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Bonjour ! Ce slide se veut une approche ddie aux activits bancaires

Lobjet de ce document est de souligner le fait quune banque doit tre profitable

Mais pas nimporte quel prix !

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La Banque, un monde qui bouge

aux mutations engendres par la mondialisation,

Le monde bancaire doit aux opportunits offertes par les nouvelles technologies, la fois faire face :
aux exigences de rentabilit, une concurrence acharne

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La Banque, un monde qui bouge

Le monde bancaire doit la fois faire face :

l'acclration de l'ouverture du march des nouveaux entrants, la banalisation de la distribution des produits financiers, et enfin une clientle de moins en moins fidle et toujours plus exigeante
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Dmarrons donc vite cette approche de lconomie bancaire !

Au cours des dernires annes des volutions majeures ont traverses lactivit bancaire
Il est donc utile de connatre les spcificits actuelles du marketing dans le secteur bancaire

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La banque tant un commerce, son exploitation doit tre profitable.

Pour valoriser lactionnaire / socitaire

Pour prenniser lentreprise

Et comment devient-on profitable ?

BANQUE Finalit de lexploitation

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Pour tre profitable, la banque a le choix entre trois types de revenus dexploitation.
Les commissions Les intrts
Et cest toujours positif ?
BANQUE Rsultats
Achat / vente dor

Les marges sur oprations financires

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Les revenus dexploitation sont exprims aprs dduction des charges de mme nature, leur solde constituant le PNB. Le Produit Net Bancaire doit couvrir les autres charges.
Les commissions Les intrts Les plus values NETTES NETS NETTES
Mais que doit-on faire pour obtenir un PNB positif ?
PNB

Frais Provisions Impts gnraux

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Capital
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. Dpts . Change et or . Ordres de Bourse . Crdits . . prise ferme et garantieProduits financiers / vente . Moyens de paiement . Bourse-Finance / conseil dmissions . Ingnierie financire / conseil . Gestion de portefeuilles . (Conservation) . Locations Etablissement Entreprise de crdit dinvestissement

1. La prestation de Les oprations services de banque dinvestissement

Le code donne aux tablissements de crdit et aux entreprises dinvestissement la possibilit de dvelopper une activit spcifique, la troisime activit tant libre daccs. 2. 3.
La prestation de services connexes

Daccord pour le PNB profitable, mais finalement qui paie ?

C r d it s
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Le PNB est constitu par les prestations factures aux tiers et par le rendement des oprations ralises pour compte propre.
La TION RA TU C FA

Dites Est ce que les oprations de banque rapportent bien ?

OPERATIONS Avec les tiers

Les ENT EM ND les RE ur s s rch ma OPERATIONS Pour compte propre

Intrts nets

Commissions nettes

Plus values nettes Revenus de portefeuille

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Les oprations de banque rapportent la diffrence entre les intrts pays sur les dpts et les intrts encaisss grce aux crdits...

On dit aussi Emplois bancaires

CREDITS la clientle

DEPTS de la clientle

On dit aussi Ressources bancaires

On facture beaucoup !

Intrts perus Intrts pays

Compris ! On paie peu... Mais est-ce aussi simple ?

MARGE NETTE DINTERMEDIATION

C r d it s
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les ressources, mais comment a se passe en emplois ?

beaucoup car le niveau dintrt est fix selon un principe universel que la banque respecte pour resterdans le march : la courbe des taux (ou courbe des rendements). Voil pour
on ati r un ique Rm or th

2%

3%

4%

Dure du service rendu Niveau dInflation anticip (1%)

Long terme Moyen terme Court terme

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Les emplois sont facturs au prix de la matire premire (les ressources) augment du cot du risque et des frais gnraux
14,70 %
Contribution aux FP de la banque
0,5 %

6,40 %
Prime de risque sur le client
0,5 %

4,80 %

Au fait, qui dcide du niveau de la courbe des taux ?

Frais gnraux
Long terme Moyen terme Court terme (2 %) (3 %) (4 %)
C r d it s

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Plus les financements sont courts plus ils provoquent des cots collatraux Plus les financements sont courts moins ils offrent de garanties. 13

La rfrence de la courbe des taux est fixe en bas par le taux que paie les meilleurs emprunteurs (la BCE et le Trsor) et en haut par le march.
Prts immobiliers Et quelles sont Taux fixe Taux effectif Moyen les limites au 1er T. 2005 rglementaires ? 4,72 % JO march du 25.03.05 .

Le
Exemple des taux longs en avril 2005 En bas

En haut

M Long terme Court terme oyen terme

Taux Taux Taux des directeurs des bonsobligations 10 ans Tribune TEC La
3,63 %
C r d it s

07.04.05

BCE
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TRESOR
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Dautres limites dordre rglementaire viennent complter la courbe des taux.

JO du 20.03.05 Usure au 1er avril

Usure

Emplois

Ressources

19,60 14,70 % 8,53 6,40 % 6,43 4,80 %

Norme Trichet Taux libre

CREDITS COURT TERME CREDITS MOYEN TERME CREDITS LONG TERME

COMPTES ORDINAIRES EPARGNE A VUE EPARGNE A TERME

Rmunr ou non Plutt Taux rglement Plutt Taux libre

Vu pour la marge mais faut-il toujours collecter un dpt avant de faire le crdit ?
LOI
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Les banques utilisent la trsorerie des dpts pour honorer les crdits qui se terminent par un retrait. Mais le dpt ne prcde pas forcment le crdit.
Cool ! Les banques crent les dpts ! En cas de fuite de dpt, il faut tre capable de virer lquivalent en trsorerie
Banque A 1

Crdit Paul

Dpt de Paul

Octroi d un crdit de 100 Monsieur Paul

A la BDF

Dpt J

100 en espces reues de Madame Jeanne

A la BDF

Dpt P

Virement 100 d ordre Monsieur Paul vers Banque B

6893072 0192877 8989371 1001

0487896 0498126 4499090 550572

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Lorsquune fuite intervient en absence de trsorerie, la banque peut emprunter une autre, ds lors que lautre a confiance.

Banque A 4 Crdit Paul Dpt de Paul FUITE ! Dpt de Paul

Banque D

4bis

la BDF A la BDF

Si lon manque de trsorerie ny a-t-il que les confrres pour dpanner ?

Dpt X
6893072 0192877 8989371 1001 0487896 0498126 4499090 550572

nt pru Em D

D la BDF t Pr A

A la BDF
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Dpt de Paul

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La BCE via la Banque de France se porte aussi contrepartie des autres banques , mais ses conditions : aux taux directeurs et pour trs peu de jours.
Taux directeurs
STOP

Taux Plafond (Prts 24 h 3 % par la BCE ) 2% 1% Taux de Refinancement (Prts une semaine par la BCE ) Taux Plancher (Emprunts 24 h de la BCE)

Voil pour la marge dintermdiation ! Et quen est-il pour les commissions ?

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689307 201928 778989 371100 1

048789 604981 2644990 9055057 2

Fermeture du march interbancaire

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Les oprations de banque rapportent aussi les commissions nettes sur les moyens de paiement mis disposition des clients et grs pour eux.
Systmes es pay De ns ssio rglement mmi Commissions Co

Lintermdiation bancaire gnre donc des commissions...

Chques Espces Virements Cartes

Mais quelles sont les autres oprations facturables ?

C r d it s

Commissions Commissions perues payes

COMMISSIONS NETTES
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Les fichiers clientle emplois et ressources sont mis profit pour quiper le compte ordinaire de prestations facturables.
L, ce sont toujours Commissions des oprations de banque, mais les deux autres Fichier Fichier Fichier activits emprunteurs Dposants Epargnants abritent-elles aussi des oprations commissionnes ?

Offre package Montique et tlmatique Banque en ligne

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Dautres commissions sont factures sur la prestation de services connexes et les banques sont alors en concurrence avec des non bancaires.

Commissions

VENTE Change Or Assurances OPCVM Locations Conservati on

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CONSEIL En patrimoine En ingnierie financire

Bon ! Et les services dinvestissement dans tout cela ?

Achat / vente dor

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Les services dinvestissement ont deux destinataires ; soit la clientle et ils sont commissionns, soit la banque elle-mme et ils lui apportent du rendement.
Commissions ( Pour mmoire ) Services aux EMETTEURS Services aux INVESTISSEURS Oprations sur les ordres de Bourses Gestion de portefeuille pour compte de tiers Services ELLEMEME Oprations sur marchs Gestion de portefeuilles pour compte propre Plus values nettes et revenus

Il reste voir comment se passent les oprations pour compte propre

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La banque effectue trois sortes doprations pour compte propre : la gestion de ses propres portefeuilles, lmission de ses propres titres, la couvertures de ses propres risques de march.
Couverture de risques ? ! Mais quels risques au fait ??
Couverture

OPERATIONS pour compte propre

Portefeuilles propres

Titres mis Actions Obligations Certificats TCN

Transaction Placement Participation

Oprations terme

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La banque est expose deux familles de risques, sachant dans les deux cas que son devoir est danticiper, de limiter et de couvrir par ses profits voire ses fonds propres, le risque rsiduel.
on ati cip nti Au niveau de lindividuA n ctio Risques oprationnels Ra

Au niveau institutionnel

Risques
Risques Effet ciseau politiques Coefficient dexploitation Couverture Crdit March Systmique Couverture

Risques Risques Risques bancaires oprationnels juridiques Matriel Couverture Dlictue Contractu Criminel s ls els s liquidit

Cela fait quune banque est sous surveillance De quelles faons ?

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6893072 0192877 8989371 1001

0487896 0498126 4499090 550572

Oprations terme
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La banque est surveille en permanence. La tenue et la publication des documents comptables fidles lactivit coule et cohrents dans leurs prvisions y participent.
Dirigeants Programme Moyens Reporting CB Ratios Sanctions Publication CONTRLE INTERNE Agrment

CREATION

GESTION

Procdures Comptabilit Mesures risques Matrise risques Documentation

Au sujet des ratios, quels sont ceux qui ncessitent des fonds propres ?

Autorits
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Les ratios prudentiels sont un lment essentiel du dispositif de scurisation de chaque tablissement, donc du systme tout entier.
Coefficient de fonds propres et de Coefficient de liquidit ressources longues < 1 mois< 1 mois

Ratios

> 5 ans > 5 ans Hors bilan Hors bilan Solvabilit Division (Ratio Cooke des grands risques Prises de participation puis Mac Donough)

Au sujet de la publication, quelles sont les grandes masses du bilan ?

Emplois par client

FP
Hors bilan

FP
Hors bilan

Actions

FP

Hors bilan

Autorits
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un flux, et le hors bilan les oprations terme ; elles ne donnent lieu aucun flux avant leur chance ; elles seront mme annules en cas EMPLOIS RESSOURCES doption.
Et pour finir quelles sont les grandes masses du compte de rsultat ?
Oprations Oprations Interbancaires Interbancaires

Oprations clientle

Oprations clientle

Oprations Financires

Oprations Financires

Immobilisations Fonds propres + - Rsultat net Autorits HORS BILAN

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Le compte de rsultat illustre successivement la capacit de la banque rendre profitable ses mtiers, matriser ses cots de fonctionnement matriser ses risques, rmunrer ou renforcer le capital.
CHARGES PRODUITS

Intrts marge sur oprations financires commissions Produit Net Bancaire Frais gnraux Dot. Amortissements Rsultat Brut dExploitation Dot. Provisions Crances irrcuprables Rsultat dExploitation Exceptionnel IS Rsultat net
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Cest fini l ...

Autorits
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LE PNB : Facturation : Oprations de banque : LES RESULTATS LES ACTIONNAIRES / Marge dintermdiation SOCIETAIRES ET LES TIERS : nette Agrment et rgles Commissions nettes Tableaux comptables : Prestation de services connexes Bilan bancaire : Compte de rsultat bancaire Commissions nettes Prestation de services dinvestissement : Commissions nettes Rendement des oprations pour compte propre : Plus values nettes Revenus de portefeuille (Emission de titres) LES RISQUES : Au niveau de lindividu : Risques oprationnels Risques juridiques Au niveau institutionnel : Risques bancaires Risques politiques Risque systmique Coefficient dexploitation

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