Jaime Alberto Escudero Jimenez

Mayo de 2019
 INTRODUCCIÓN

Las expectativas de la sociedad en cuanto a desarrollo

sostenible, transparencia, responsabilidad y rendición de
cuentas han evolucionado dentro del contexto de
legislaciones cada vez más estrictas, presiones
crecientes con relación a la contaminación del ambiente,
uso ineficiente de recursos, gestión inapropiada de
residuos, cambio climático, degradación de los
ecosistemas y pérdida de biodiversidad.
Fuente SENA
 REFLEXION
La mayor parte de las actividades que realiza el
hombre generan contaminación e impacto en
uno o varios recursos naturales, la clave está en
ser conscientes de esta situación, identificar
cuáles de las actividades que generan impacto,
cuantificar la magnitud del impacto, definir en
qué recurso impactan, como se pueden
controlar y lo más importante: comprometernos
en controlarlas y demostrar que estamos
comprometidos.
 - Malas prácticas Agrícolas
Actividades - Fertilizantes y Practicas de
que realiza el Irrigación
hombre - Crecimiento desordenado de
centros poblados
- Actividades productivas
- Asentamientos poblacionales
- Percolación de contaminantes
- Pozos Sépticos
- Depósitos de Residuos
Industriales, Urbanos
- Rellenos Sanitarios
- Vertimientos industriales
- Emisiones atmosféricas
Esta foto de Autor desconocido está bajo licencia CC BY-NC-SA
 PROCESO
Conjunto de actividades mutuamente
relacionadas o que interactúan, las cuales
transforman elementos de entradas en
resultados
Notas:
Los elementos de entrada para un proceso son generalmente
resultados de otros procesos
 PROCESO
Indicador del proceso

Secuencia de actividades

Entrada

Salida
 Productos
Recursos naturales (Energía. Actividad Productiva
Agua, combustibles …)

Residuos
 Gestión de Recursos:
•Humanos
•Infraestructura
Emisiones
•Ambiente de trabajo

Salida:
Requisitos PROCESO resultados
CLIENTE

Consumo
de MP Métodos/ Generación
Procedimientos de residuos
Consumo
de Energía

Consumo Descargas
de RRNN líquidas
Consumo de Materias Primas
• Insumos químicos, agroquímicos, detergentes
• Papel, tintas, alimentos preparados

Consumo de Energía
• Termoeléctricas, hidroeléctricas
• Energía solar, energía eólica

Consumo de Recursos Naturales

• R. Agua, alimentos vegetales
• NR . Combustibles fósiles: petróleo, carbón, gas natural y
gas licuado del petróleo
EMISIONES
Material
particulado
Óxidos de CALIDAD
nitrógeno DEL AIRE

Óxidos de azufre
 VIDEO
N° 1

https://www.youtube.com/watch?v=aaOiL7CQd74
VERTIMIENTOS

Materia Orgánica

Aniones y CALIDAD
Cationes DEL
AGUA
Sustancias de
interés sanitario
 VIDEO
N° 2
https://www.youtube.com/watch?v=XMvncTxCLB4

https://www.youtube.com/watch?v=ddnI9sCZHe8

https://www.youtube.com/watch?v=N4ZYXb3eK6Y
 Papel, restos de comida
Residuos
Comunes
RESIDUOS Recipientes desechables
SOLIDOS
Residuos Luminarias, tóner,
Peligrosos recipientes contaminados

CONTAMINACION DEL SUELO

CALIDAD DEL AGUA
PAISAJE
 VIDEO
N° 3

https://www.youtube.com/watch?v=DY_cnjtx4Nk
 CICLO DE VIDA
Etapas consecutivas e interrelacionadas de
un sistema de producto o servicio, desde la
adquisición de la materia prima o su
generación a partir de recursos naturales,
hasta la disposición final
 Producción primaria

Residuos Procesamiento

Consumo Transporte

Distribución y venta

La EVALUACION DEL CICLO DE VIDA (ECV) permite valorar el impacto ambiental de un producto o servicio en
cada etapa de su vida, teniendo en cuenta la producción de la materia prima, el procesamiento y transporte, la
distribución y venta, el consumo y la generación de residuos
 Producción de
materia prima

Procesamiento
Recursos utilizados Emisiones
• Insumos • Al agua
• Energía • Al aire
• Tierra Transporte • Al suelo

Empaque

Consumo o uso

Fuente: Baumann (1998). Residuos

Diagrama de flujo simplificado que muestra los componentes analíticos que integran la
Evaluación del Ciclo de Vida de un producto agroindustrial
 RELACIÓN EMPRESA Y AMBIENTE
IMPACTO AMBIENTAL
- El Impacto Ambiental es el efecto que produce la actividad humana
sobre el medio ambiente. El concepto puede extenderse a los efectos de
un fenómeno natural catastrófico. Técnicamente, es la alteración en la
línea de base ambiental.

- Se dice que hay Impacto Ambiental cuando una acción o actividad

produce una alteración, favorable o desfavorable (impacto ambiental
positivo o negativo)

- Las actividades ejercidas por el hombre sea cual fuere su naturaleza,

ejercen un conjunto de alteraciones medioambientales o Impacto
Ambiental, modificando el equilibrio de los ecosistemas

Según ISO 14001 (3.2.4)

Cambio en el medio ambiente, ya sea adverso o beneficioso, como
resultado total o parcial de los aspectos ambientales de una organizacion
 RELACIÓN EMPRESA Y AMBIENTE
La GESTIÓN DEL AMBIENTE EMPRESARIAL se traduce en un conjunto de actividades,
medios y técnicas tendientes a conservar los elementos de los ecosistemas y las
relaciones ecológicas entre ellos, en especial cuando se producen alteraciones debidas
a la acción de la Empresa (Hombre).

Antes del 2000 PREVENCIÓN

PREVENCIÓN CONTROL

SANEAMIENTO
CONTROL

Después del
SANEAMIENTO 2000
 RELACIÓN EMPRESA Y AMBIENTE
RESPONSABILIDAD SOCIAL

Es la responsabilidad por los impactos sociales y ambientales de las

decisiones y acciones de las organizaciones, así como también, los
impactos de sus actividades en la sociedad y en el medio ambiente, a
través de una conducta transparente y ética que contribuya con el
Desarrollo Sostenible, incluyendo la salud y el bienestar de la sociedad;
Teniendo en cuenta las expectativas de las partes interesadas
(stakeholders), cumpliendo con las leyes y siendo compatible con las
normas internacionales de conducta para que esta sea integrada en la
totalidad de la organización y puesta en práctica en todas sus
relaciones.
(Francois Vallaeys, consultor en responsabilidad social UNESCO)
 RELACIÓN EMPRESA Y AMBIENTE
EMPRESA/ORGANIZACION

Definimos la empresa como un sistema social abierto, cuya función básica es la

de crear bienes y/o prestar servicios que contribuyan a elevar el nivel de vida de
la humanidad, siendo compatible esto con un respeto al Medio Ambiente, que
posibilite la idea del Desarrollo Sostenible
(Vicente Conesa Fernández, Los instrumentos de la gestión ambiental
en la empresa )
 RELACIÓN EMPRESA Y AMBIENTE
DESARROLLO SOSTENIBLE

Se refiere al desarrollo que satisface las necesidades de la generación

presente, sin comprometer la capacidad de las generaciones futuras de
satisfacer sus propias necesidades.
(Informe Brundtland de 1987, Comisión Mundial de Medio Ambiente y
Desarrollo de Naciones Unidas)

La definición se asumió en el Principio 3º de la Declaración de Río

(1992) aprobada en la Conferencia de las Naciones Unidas sobre el
Medio Ambiente y el Desarrollo.

Principio 3º Declaración de Río "El derecho al desarrollo debe ser

cumplido para cubrir equitativamente las necesidades de desarrollo y
medio ambiente de las generaciones presentes y futuras”
 RELACIÓN EMPRESA Y AMBIENTE
Conservar las
DESARROLLO SOSTENIBLE características de los •Uso racional de recursos
ecosistemas •Reducción de desperdicios

Justicia
ambiental
Medioambiente Revolución
verde

D
S
Sociedad Equitativo Economía
Satisfacción de Crecimiento
necesidades económico •Crecimiento económico
humanas básicas •Maximización de utilidades
•Ampliación de mercados
•Autosuficiencia Protección de •Costos Ambientales
•Satisfacción de necesidades básicas las culturas
•Participación y transparencia
•Uso de tecnología apropiada
 RELACIÓN EMPRESA Y AMBIENTE
DESARROLLO SOSTENIBLE vs DESARROLLO SUSTENTABLE

Desarrollo Desarrollo
Sustentable Sostenible
 RELACIÓN EMPRESA Y AMBIENTE
MEDIO AMBIENTE
Se entiende por Medio Ambiente al entorno que nos rodea y que afecta y
condiciona especialmente las circunstancias de vida de las personas o la
sociedad en su conjunto.
Comprende el conjunto de valores naturales, sociales y culturales existentes
en un lugar y un momento determinado, que influyen en la vida del hombre y
en las generaciones venideras
No se trata sólo del espacio en el que se desarrolla la vida sino que también
abarca seres vivos, objetos, agua, suelo, aire y las relaciones entre ellos, así
como elementos tan intangibles como la cultura

Según ISO 14001 (3.2.1)

Entorno en el cual una organización opera, incluidos el agua, aire, suelo,
recursos naturales, flora, fauna, seres humanos y sus interrelaciones
TALLER
N° 1
Taller en Grupos
Esquematizar el proceso productivo e
identificar los impactos al medio ambiente
que genera la actividad
- Designar una persona del grupo para
exponer
 ISO 14000
¿Qué es ?
Es el compendio de una serie de normas que
establecen los lineamientos para implementar un
sistema de gestión ambiental.

ISO 14001 es una norma auditable y establece los

requisitos que debe cumplir una empresa para obtener
una certificación de su sistema de gestión ambiental.
 ISO 14001:2015
Esta Norma Internacional no incluye requisitos específicos de otros
sistemas de gestión, tales como los de gestión de la calidad, salud y
seguridad ocupacional, de la energía o financiero.

En esta Norma Internacional, se utilizan las siguientes formas

verbales:

Debe indica requisito

Debería indica recomendación
Puede indica un permiso, una posibilidad o capacidad
 SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL - ISO 14001

ISO 14001 proporciona la implantación de un Sistema de Gestión

Ambiental, y ayuda a organizaciones pequeñas, medianas y
grandes, a controlar los impactos que producen sus actividades en
el medio ambiente, reducirlos o incluso eliminarlos.

El estándar hace que las empresas sean mucho más sostenibles,

desarrollen tecnologías limpias, se especialicen en el manejo de
todos los aspectos ambientales y cumplan con la legislación
ambiental vigente.
 SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL
Es un proceso cíclico de planificación,
implantación, revisión y mejora de los
procedimientos y acciones que lleva a cabo una
organización para realizar su actividad
garantizando el cumplimiento de sus objetivos
ambientales.
Según ISO 14001 (3.1.2)
Parte del SG usada para gestionar Aspectos
Ambientales, cumplir los Requisitos Legales y
otros requisitos y abordar Riesgos y
Oportunidades
SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL - ISO 14001
¿ Que Ventajas ofrece?
• Da valor agregado ante los clientes
• Mejora en el cumplimiento de los requisitos
ambientales legales.
• Reduce los riesgos ambientales y permite prepararse
adecuadamente para evitarlos.
• Acceso a obtener incentivos económicos
• Prevenir la contaminación y reducir los desechos en
forma rentable
SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL - ISO 14001
¿A quien aplica?
Es aplicable a cualquier organización que desee, independientemente del tipo,
tamaño y condiciones geográficas, culturales y sociales:
• Implementar, mantener y mejorar su Sistema de Gestión Ambiental
• Garantizar, por si misma, su conformidad con la política ambiental
establecida
• Demostrar tal conformidad a otros
• Buscar certificación/registro por parte de una organización externa.
• Hacer una autodeterminación y autodeclaración de conformidad con la
norma.
SISTEMA DE GESTIÓN Su principal OBJETIVO:

AMBIENTAL (SGA) MEJORA DEL COMPORTAMIENTO (DESEMPEÑO)

AMBIENTAL
RESULTADOS PREVISTOS:
- La MEJORA del Desempeño Ambiental
- El cumplimiento de los Requisitos Legales
- El logro de los Objetivos Ambientales

CAMPO DE APLICACION:
- A cualquier tipo de Organización (tamaño, tipo, naturaleza)
- Aplicable a los Aspectos Ambientales que pueda controlar o influir en ellos
USO:
- Total o parcial para mejorar la Gestión Ambiental
- Para obtener las declaraciones de conformidad con la ISO 14001 se deben incorporar todos los
requisitos del SGA que aparecen en la norma, sin exclusiones
 TERMINOS Y DEFINICIONES (3)
DEL SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL (SGA)
Términos Relacionados con Organización y Liderazgo

Política Ambiental Intenciones y dirección de una organización, relacionadas con el

desempeño ambiental, como las expresa formalmente su alta dirección.
Alta Direccion Persona o grupo de personas que dirige y controla una organización
al mas alto nivel
Parte Interesada Persona u organización que puede afectar, verse afectada, o
percibirse como afectada por una decisión o actividad
 4. CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN 7. APOYO
4.1 Comprensión de la organización y de su contexto. 7.4 Comunicación
4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de
las partes interesadas. 7.4.1 Generalidades
4.3 Determinación del alcance del sistema de gestión 7.4.2 Comunicación interna
ambiental 7.4.3 comunicación externa
4.4 Sistema de gestión ambiental 7.5 Información documentada
7.5.1 Generalidades
5. LIDERAZGO 7.5.2 Creación y actualización
5.1 Liderazgo y compromiso 7.5.3 Control de la información documentada
5.2 Política ambiental
5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la 8. OPERACIÓN
organización.
Numerales de la 6. PLANIFICACIÓN
8.1 Planificación y control operacional
8.2 Preparación y respuesta ante emergencias
norma ISO 6.1 Acciones para abordar riesgos y oportunidades
9. EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
6.1.1 Generalidades
14001:2015 6.1.2 Aspectos ambientales
9.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación
6.1.3 Requisitos legales y otros requisitos
6.1.4 Planificación de acciones 9.1.1 Generalidades
6.2 Objetivos ambientales y planificación para lograrlos 9.1.2 Evaluación del cumplimiento
9.2 Auditoria interna
6.2.1 Objetivos ambientales
9.2.1 Generalidades
6.2.2 Planificación de acciones para lograr los objetivos
9.2.2 Programa de auditoria interna
ambientales
9.3 Revisión por la dirección
7. APOYO
7.1 Recursos 10. MEJORA
10.1 Generalidades
7.2 Competencia
10.2 No conformidad y acción correctiva
7. 3 Toma de conciencia
10.3 Mejora continua
Fuente INVIMA
 SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL (SGA)
La mayoría de los sistemas de gestión ambiental están construidos bajo el
modelo: "Planear, Hacer, Verificar y Actuar", lo que permite la mejora continua
basada en:

Planear Establecer los objetivos ambientales y los procesos necesarios para

generar y proporcionar resultados de acuerdo con la política ambiental de la
organización

Hacer Implementar los procesos según lo planificado

Verificar Hacer el seguimiento y medir los procesos respecto a la política

ambiental, incluidos sus compromisos, objetivos ambientales y criterios
operacionales, e informar de sus resultados

Actuar Emprender acciones para mejorar continuamente

 4. CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN 7. APOYO

4.1 Comprensión de la organización y de su contexto. 7.4 Comunicación

4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de
las partes interesadas. 7.4.1 Generalidades

H
4.3 Determinación del alcance del sistema de gestión 7.4.2 Comunicación interna
ambiental 7.4.3 comunicación externa
4.4 Sistema de gestión ambiental 7.5 Información documentada
7.5.1 Generalidades
5. LIDERAZGO

P
7.5.2 Creación y actualización
5.1 Liderazgo y compromiso 7.5.3 Control de la información documentada
5.2 Política ambiental
5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la 8. OPERACIÓN
organización.
8.1 Planificación y control operacional
6. PLANIFICACIÓN 8.2 Preparación y respuesta ante emergencias
6.1 Acciones para abordar riesgos y oportunidades
9. EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
Numerales de la 6.1.1 Generalidades

v
6.1.2 Aspectos ambientales
norma ISO 6.1.3 Requisitos legales y otros requisitos
9.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación

14001:2015 6.1.4 Planificación de acciones 9.1.1 Generalidades

9.1.2 Evaluación del cumplimiento
6.2 Objetivos ambientales y planificación para lograrlos
9.2 Auditoria interna
6.2.1 Objetivos ambientales
9.2.1 Generalidades
6.2.2 Planificación de acciones para lograr los objetivos
9.2.2 Programa de auditoria interna
ambientales
9.3 Revisión por la dirección

H
7. APOYO

A
10. MEJORA
7.1 Recursos
10.1 Generalidades
7.2 Competencia
10.2 No conformidad y acción correctiva
7. 3 Toma de conciencia
10.3 Mejora continua

Fuente INVIMA
 Compromiso y
Política Ambiental
No Conformidad y
Acción Correctiva
Contexto Partes Interesadas
Mejora Continua

Aspectos Requisitos Legales y

Ambientales Otros

Riesgos y Preparación y
Revisión por la Dirección Oportunidades Respuesta a
Emergencias

Objetivos
Control
Ambientales
Operacional Interno

Auditorias Control Ambiental

Internas Proveedores

Seguimiento,
medición, análisis y
evaluación

Elementos de Apoyo
Competencia, Control de
Recurso, Autoridad y Comunicaciones Información
Formación y Dispositivos de
Responsabilidad Ambientales Documentada
Conciencia Medición
Fuente CVC Laboratorio Ambiental CVC
 Norma ISO 14001 versión 2015

Fuente ISOTools Excellence

 Norma ISO 14001 versión 2015
El Anexo SL sirve para mejorar la coherencia,
compatibilidad y armonización de las normas
de sistemas de gestión ISO, proporcionando
una estructura de alto nivel (HLS, por sus
siglas en Inglés).

En definitiva el Anexo SL hace que las normas

tengan:
» Una estructura común (estructura de alto
nivel HSL)
» Parte de su texto idéntico
» Definiciones comunes.
 4. CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN 7. APOYO

N
4.1 Comprensión de la organización y de su contexto.
4.2 Comprensión de las necesidades y expectativas de
7.4 Comunicación

las partes interesadas. 7.4.1 Generalidades

7.4.2 Comunicación interna
4.3 Determinación del alcance del sistema de gestión
ambiental
4.4 Sistema de gestión ambiental
7.4.3 comunicación externaN
7.5 Información documentada
7.5.1 Generalidades

5.1 Liderazgo y compromiso

N
5. LIDERAZGO 7.5.2 Creación y actualización
7.5.3 Control de la información documentada
5.2 Política ambiental
5.3 Roles, responsabilidades y autoridades en la 8. OPERACIÓN
organización.
8.1 Planificación y control operacional
6. PLANIFICACIÓN 8.2 Preparación y respuesta ante emergencias

Que tiene de nuevo 6.1.1 Generalidades

N
6.1 Acciones para abordar riesgos y oportunidades
9. EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

la norma ISO 6.1.2 Aspectos ambientales

6.1.3 Requisitos legales y otros requisitos
9.1 Seguimiento, medición, análisis y evaluación

14001:2015 ? N
6.1.4 Planificación de acciones 9.1.1 Generalidades
9.1.2 Evaluación del cumplimiento
6.2 Objetivos ambientales y planificación para lograrlos
9.2 Auditoria interna
6.2.1 Objetivos ambientales
9.2.1 Generalidades
6.2.2 Planificación de acciones para lograr los objetivos
9.2.2 Programa de auditoria interna
ambientales
9.3 Revisión por la dirección
7. APOYO
10. MEJORA
7.1 Recursos
10.1 Generalidades
7.2 Competencia
10.2 No conformidad y acción correctiva
7. 3 Toma de conciencia
10.3 Mejora continua

Fuente INVIMA
 CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN (4)
La organización DEBE determinar las cuestiones externas e internas que afectan la
capacidad para lograr los resultados previstos en su SGA

- Las cuestiones pueden incluir factores positivos y negativos o

condiciones para su consideración.

- La comprensión del contexto externo puede verse facilitado al

considerar cuestiones que surgen de los entornos legal, tecnológico,
competitivo, de mercado, cultural, social y económico, ya sea
internacional, nacional, regional o local.

- La comprensión del contexto interno puede verse facilitada al

considerar cuestiones relativas a los valores, la cultura, los
conocimientos y el desempeño de la organización
Ejemplo cuestiones externas e internas
CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN (4) –

CUESTIONES IDENTIFICADAS
Los cambios en los requisitos legales aplicables
Entorno legal
Entorno Tecnológico Disponibilidad de equipos amigables con el medio ambiente en el mercado
CONTEXTO EXTERNO

Entorno Competitivo
Disponibilidad de insumos amigables con el medio ambiente
Oferta en el mercado de servicios en el manejo de residuos líquidos y sólidos con
Entorno de Mercado
características peligrosas
Disponibilidad de firmas para atender requerimientos de mantenimiento
Variabilidad en precio del dólar para los insumos y equipos para control ambiental importados
Entorno Económico Exención de IVA

Atención oportuna y eficaz de emergencias ambientales que pudieran afectar la comunidad

Entorno Social
vecina
Altas precipitaciones por el fenómeno de la niña
Entorno Ambiental
Altas temperaturas por el fenómeno del niño
Capacidad Capacidad para atender los aspectos ambientales significativos
organizacional
Actualización del conocimiento en tecnologías e insumos amigables con el medio ambiente
CONTEXTO INTERNO

Conocimientos Actualización en prácticas productivas con aspectos ambientales no significativos

Adecuación de la infraestructura en corto y mediano plazo

Infraestructura
Personal sensible con el cuidado del medio ambiente
Recurso Humano Personal de planta insuficiente
Personal por contrato inestable
Metodologías usadas Aplicación de metodologías que no generen aspectos ambientales significativos
Insumos usados Compra de insumos que no generen aspectos ambientales significativos
Financiero Disponibilidad de recursos para atender aspectos del SGA
Tecnologías usadas Compra de tecnologías que no generen aspectos ambientales significativos
 Entidades del orden
Local:
CONTEXTO DE LA - AA
- Secretaria de Salud
Proveedores:
- De productos de
ORGANIZACIÓN (4) - Bomberos
Voluntarios aseo
- Prestadores de - De insumos
Organismos de servicio - De equipos
- La organización Control:
- Personería
- Alcaldia - De Servicios
(contratistas)
DEBE determinar - Procuraduría
- Contraloría
Comunidad Vecina:
- Condominios
las partes - Fiscalía - Junta de Acción

interesadas que
- Policía Nacional
Sistema de Comunal
- Junta de Acción

son pertinentes a Entidades del Gestión Local

orden Nacional:
su SGA y los - MADS - CAR
- IDEAM
Ambiental
requisitos de estas - ONAC
- ICONTEC - Clientes Internos:
partes interesadas Ejercito Entidades del
orden Regional: Clientes
Prestadores de Externos:
servicio - Distribuidores,
Gobernación Gremios,
- Parques Comunidad,
Nacionales Sectores
- Ejercito Productivos
 CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN (4)
- La organización DEBE determinar los limites y aplicabilidad del SGA
para establecer su alcance

Cuestiones internas y externas

Del Sistema de Gestión Ambiental

Limites
Requisitos legales y otros requisitos

Determinar las unidades, funciones y

limites físicos de la organización

Actividades, productos y servicios

Aplicabilid
ad
Su autoridad y capacidad para
ejercer control e influencia

Fuente INVIMA
 CONTEXTO DE LA ORGANIZACIÓN (4)

ALCANCE DEL SGA

Una vez se defina el alcance, se deben
incluir en el sistema de gestión
ambiental todas las actividades,
productos y servicios de la organización
que estén dentro de este alcance

El alcance se DEBE mantener como información documentada y

debe estar disponible para las partes interesadas.
 LIDERAZGO (5)
- La alta dirección DEBE demostrar liderazgo y compromiso con
respecto al SGA

Aparece como una reiteración de las políticas, funciones,

responsabilidades y autoridades de la organización, y sobre todo
enfatiza el rol del liderazgo no solo la gestión.

Esta cláusula aporta relevancia a la función y responsabilidad de

la alta dirección, la cual deberá tener mayor nivel de participación
en el sistema de gestión. Entre las responsabilidades de esta
figura está la de comunicar a todos los miembros de la
organización la importancia del sistema de gestión y fomentar su
participación.
Fuente INVIMA
 LIDERAZGO (5)

• Asegurando: recursos,
Liderazgo y integración, logro
Compromiso • Comunicando SGA,
promoviendo MC

• Formulando la Política
• Sea apropiada, proporcione
Política marco de referencia
Ambiental • Incluya: compromiso,
prevención, requisitos
legales, mejora continua
DEBE:
- Mantenerse como información
documentada
- Comunicarse dentro de la
organización
- Estar disponible para las
partes interesadas

Roles, • SGA conforme a requisitos

Responsabilida
d y Autoridad • Informar desempeño SGA
 FACTORES DE ÉXITO

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El éxito de un sistema de gestión ambiental depende

del compromiso de todas las funciones y niveles de
la organización, bajo el liderazgo de la alta dirección.
TALLER
N° 2
Taller en Grupos
- Determinar las CUESTIONES EXTERNAS
E INTERNAS que afectan el SGA
- Identificar las PARTES INTERESADAS
del SGA
- Definir el ALCANCE del SGA
 TERMINOS Y DEFINICIONES (3)

Términos Relacionados con Planificación

Aspecto Ambiental Elemento de las actividades, productos o servicios de una
organización, que interactúa o puede interactuar con el medio ambiente
Condición Ambiental Estado o característica del medio ambiente, determinado
en un punto especifico en el tiempo
Prevención de la contaminación utilización de procesos, prácticas, técnicas,
materiales, productos, servicios o energía para evitar, reducir o controlar (en forma
separada o en combinación) la generación, emisión o descarga de cualquier tipo
de contaminante o residuo, con el fin de reducir impactos ambientales adversos
Requisito Necesidad o expectativa establecida, generalmente implícita u
obligatoria
Riesgo Efecto de la incertidumbre
Riesgos y Oportunidades Efectos potenciales adversos (amenazas) y efectos
potenciales beneficiosos (oportunidades)
 PLANIFICACION (6)
Aspectos Ambientales
- La organización DEBE determinar los aspectos ambientales de sus
actividades, productos, servicios que puede controlar y de aquellos en
los que puede influir, y de sus impactos ambientales asociados, desde
una perspectiva del ciclo de vida
Cuando se determinan los AA se deben
tener en cuenta:
- Los cambios, nuevos desarrollos,
productos o servicios nuevos o
modificados
- Las condiciones anormales y
situaciones de emergencia previsibles
 PLANIFICACION (6)
Aspectos Ambientales
La organización DEBE mantener información documentada
y comunicar:
- Aspectos ambientales e impactos asociados
- Criterios usados para determinar su aspectos
ambientales significativos
- Aspectos ambientales significativos
 PLANIFICACION (6)
Riesgo de fuga de vapores
Riesgo de fuga de gases
Generacion de vertimientos líquidos Ejemplos de posibles
Riesgo de derrame de sustancias químicas
Aspectos Ambientales
Generacion de residuos sólidos
Generacion de residuos peligrosos
Consumo de Energía
Consumo de agua
Riesgo de fuga de refrigerantes
Generación de Emisiones a la Atmosfera
Emision de Ruido
Generación de Residuos Peligrosos - Productos
Posconsumo
Emisiones por fuentes móviles
Generación de olores ofensivos
Consumo de papel
Riesgo de explosión
 PLANIFICACION (6)
Ejemplos de posibles Generación de olores
Aspectos Ambientales
– Crianza
Materias primas:
- Alimento procesado Generación de
- Detergentes Residuos Peligrosos
Generación de
- Desinfectantes
Consumo de Agua Residuos Sólidos
- Material vegetal Generación de
- Medicamentos Consumo de Energía
Plagas
- Aserrín, cascarilla Generación de
- …………. Vectores
- ………….
Generación de
Vertimientos Líquidos
 PLANIFICACION (6)
Ejemplos de posibles Aspectos Ambientales - Sacrificio
Generación de Emisiones
a la Atmosfera

Materias primas:
Generación de
- Detergentes
Residuos Peligrosos
- Desinfectantes
- Bolsas plásticas Generación de
- …………. Consumo de Agua Residuos Sólidos
- …………. Consumo de Energía Generación de
Vectores

Generación de
Vertimientos Líquidos
 PLANIFICACION (6)
Ejemplos de posibles Aspectos Ambientales – Punto de venta

Generación de Emisiones a
la Atmosfera

- Detergentes Generación de
- Desinfectantes Residuos Sólidos
- Bolsas plásticas Generación de
- …………. Vectores
Consumo de Gas
- …………. Generación de
ConsumodedeAgua
Consumo Agua
ConsumodedeEnergía
Energía Residuos Peligrosos
Consumo

Generación de Vertimientos
Líquidos
 PLANIFICACION (6)
Ejemplos de posibles Aspectos Ambientales – Oficinas

- Detergentes
Generación de
- Papel
Residuos Sólidos
- Tóner
- Equipo de oficina Generación de
- Luminarias Consumo de Agua Residuos Peligrosos –
- …………. Consumo de Energía Productos Post
- …………. Consumo

Generación de Vertimientos
Líquidos (domésticos)
 PLANIFICACION (6)
Identificación y Valoración de Aspectos Ambientales
Numero de Significancia Ambiental (NSA) valor que permite
cuantificar la magnitud de un Aspecto Ambiental

Número de Riesgo Ambiental (NRA) valor que permite determinar

cuando se considera que un Aspecto Ambiental puede ser
significativo.

Aspecto Ambiental Significativo (AAS) Aspecto Ambiental con un

NSA igual o mayor al NRA
Identificación y Valoración de Aspectos Ambientales

MATRIZ DE IDENTIFICACION Y VALORACION DE ASPECTOS AMBIENTALES AÑO XXXX

15 20 IMPACTO AMBIENTAL 40 25
NUMERO DE RIESGO AMBIENTAL NRA XXX
PLANIFICACION (6)

CONDICIÓN OPERACIÓN

NUMERO SIGNIFICANCIA
Agotamiento de Recursos
PROBABILIDAD

RIESGO LEGAL
Suelos y Aguas Subt.
FRECUENCIA /

Agua Superficial

SEVERIDAD

AMBIENTAL
MAGNITUD

Flora y Fauna

Comunidad
PROCESO / ACTIVIDAD / ACTIVIDAD ESPECÍFICA ASOCIADA AL

Aire
No ACTIVIDAD ASPECTO AMBIENTAL
AREA ASPECTO AMBIENTAL

Durante la adicion de acido nítrico a la muestra, se

ANALISIS DE METALES
Preparacion de la Generacion de Emisiones a genera una reacción exotermica que libera vapores de
1 POR ABSORCION N 1 2 X X 2 2 185
Muestra (digestion) la Atmosfera acido nítrico y agua, los cuales son expulsados por la
ATOMICA
campana extractora.
ANALISIS DE METALES Durante el analisis la muestra acidulada es
Análisis de la Generacion de vertimientos
2 POR ABSORCION atomizada, y se genera una fraccion liquida residual N 2 1 X X 2 2 180
muestra líquidos
ATOMICA que es neutralizada y vertida

ANALISIS DE METALES Durante el analisis la muestra acidulada es

Análisis de la Generacion de Emisiones a
3 POR ABSORCION atomizada, y se generan vapores ácidos a través de la N 1 2 X X 2 2 185
muestra la Atmosfera
ATOMICA campana de extracción.

Antes de realizar el análisis de cada metal en las

ANALISIS DE METALES muestras, se tienen estándares preparados para
Preparacion Generacion de residuos
4 POR ABSORCION realizar la curva de calibración respectiva. Se genera N 2 1 X X 1 2 140
estándares peligrosos
ATOMICA un residuo líquido con cantidades minimas de
metales
 PLANIFICACION (6)
Identificación y Valoración de Aspectos Ambientales

PONDERADO CRITERIO DESCRIPCION

Tamaño o medida del aspecto ambiental, en términos de cantidad,

15 MAGNITUD
volumen.
FRECUENCIA Numero de eventos por unidad de tiempo
20
PROBABILIDAD Posibilidad de que un evento se produzca.

Riesgo de pasivos ambientales. Impacto Económico. Daños al medio

40 SEVERIDAD
ambiente o a la comunidad. Nivel de daño que puede sufrir el medio
Probabilidad de incumplir un requisito legal en términos de exigencia de la
25 RIESGO LEGAL
autoridad ambiental, cercanía al límite permisible
 Identificación y Valoración de Aspectos Ambientales

PONDERADO CRITERIO MUY BAJO (1) BAJO (2) MEDIO (3) ALTO (4) MUY ALTO (5)

Uso o generación Cantidad importante Grandes consumos o

Poca cantidad (peso, Cantidad Moderada
PLANIFICACION (6)

15 MAGNITUD mínima del aspecto (peso, volumen, generación del

volumen, duración). (peso, volumen, duración)
ambiental duración) aspecto
FRECUENCIA Mensual o mayor Quincenal Semanal Diario Horario o continuo
20 Remota, muy Fallas ambientales
PROBABILIDAD Baja probabilidad Probabilidad moderada Fallas Recurrentes
improbable. esporádicas
Se utiliza el recurso en Hay evidencias de
Se utiliza el recurso Se utilizan cantidades
cantidades bajas y el Se utiliza el recurso en agotamiento del
muy pequeñas importantes del
SEVERIDAD (USOS) recurso es renovable forma moderada y se esta recurso y se utiliza en
cantidades y no es un recurso y es un
pero no presenta convirtiendo en vulnerable. grades cantidades en
recurso vulnerable recurso vulnerable.
vulnerabilidad. el proceso.
Afección a los Daños importantes
organismos u otros que causan
40
componentes afecciones crónicas, Daños severos como
Afección mínima a los Daños moderados en los
ambientales sin dejando secuelas en muerte de organismos
SEVERIDAD organismos o organismos vivos o
consecuencias organismos vivos o vivos, interferencia en
(CONTAMINACIÓN) componentes del componentes,
importantes. El componentes. El ecosistemas o daños
medio ambiente. asimilables.
impacto es asimilado impacto no es irreversibles.
por el entorno asimilado fácilmente
fácilmente.. por el entorno.
Existe regulación y se Hay evidencias de
Existe regulación pero Existe regulación, la
El requisito no está evidencia seguimiento sanciones en el tema,
25 RIESGO LEGAL la entidad de control no entidad exige
regulado. permanente de la la entidad es
exige. esporádicamente.
entidad. altamente exigente.
 PLANIFICACION (6)
Identificación y Valoración de Aspectos Ambientales
Sobre los Aspectos Ambientales Significativos (AAS)
debemos entonces trabajar, definir unos Objetivos
Ambientales del SGA, formular unos Programas, definir unos
Indicadores, fijarnos unas Metas ……….

Ejecutar los Programas propuestos …..

Y medir cada cierto periodo determinado, para evaluar nuestro

Desempeño Ambiental ……..

Si nuestro desempeño no es aceptable, proponer una Mejora y

volver a comenzar el ciclo
TALLER
N° 3
Taller en Grupos
Realizar la REVISION AMBIENTAL
INICIAL y hacer la valoración de los
Aspectos Ambientales para los
procesos:
 PLANIFICACION (6)
Requisitos Legales y Otros Requisitos

Determinar y tener acceso

Determinar cómo estos
a lo requisitos legales y
requisitos legales y otros
otros requisitos
requisitos se aplican a la
relacionados con sus
organización
aspectos ambientales

Tener en cuenta estos

La organización DEBE
requisitos legales y otros
mantener información
requisitos cuando se
documentada de sus
establezca, implemente,
requisitos legales y otros
mantenga y mejore
requisitos
continuamente su SGA
 PLANIFICACION (6)
Requisitos Legales y Otros Requisitos

Artículos
Aplicables
Legislación
Ambiental
Colombiana
Aplicable

Legislación Ambiental
Colombiana
 PLANIFICACION (6)
Requisitos Legales y Otros Requisitos
Sobre los Requisitos Legales debemos entonces trabajar,
definir unos Objetivos Ambientales del SGA, formular unos
Programas, definir unos Indicadores, fijarnos unas Metas
……….

Ejecutar los Programas propuestos …..

Y medir cada cierto periodo determinado, para evaluar nuestro

Desempeño Ambiental ……..

Si nuestro desempeño no es aceptable, proponer una Mejora

y volver a comenzar el ciclo
TALLER
N° 4
Taller en Grupos y Ejercicio Participativo
Revisión de la Legislación Ambiental
Colombiana e identificación de la legislación
aplicable a la actividad productiva (se entrega
matriz con 80 Leyes, Decretos, Resoluciones,
del sector Ambiente)
TALLER
N° 5
Taller en Grupos
De la legislación identificada, a cada grupo se
le entrega un Decreto o Resolución y debe
identificar los artículos aplicables a la
actividad productiva
Exponer al resto del grupo
 PLANIFICACION (6)
Riesgos y Oportunidades
La organización DEBE determinar los Riesgos y Oportunidades
relacionados con:
- Aspectos Ambientales
- Requisitos Legales y otros requisitos
- Requisitos identificados en el contexto de la organización
 PLANIFICACION (6)
Riesgos y Oportunidades
La organización DEBE determinar los Riesgos y Oportunidades
para:
- Asegurar que el SGA puede lograr los resultados esperados
- Prevenir o reducir los efectos no deseados
- Lograr la mejora continua
TALLER
N° 6
Taller en Grupos
Determinar y valorar los Riesgos y
Oportunidades del proceso productivo
(se entrega matriz)
 PLANIFICACION (6)
Objetivos Ambientales
La organización DEBE establecer los Objetivos Ambientales
considerando los Aspectos Ambientales Significativos, Requisitos
Legales, Riesgos y Oportunidades

OBJETIVOS
AMBIENTALES

Coherentes Medibles Seguimiento

Comunicarse Actualizarse
 PLANIFICACION (6)
Objetivos Ambientales - Ejemplo
ambientales generados por el Proceso son:
Los objetivos ambientales formulados para
gestionar los principales impactos

Reducir el consumo de
agua

Reducir el consumo de
energía

Disminuir la generación de
olores ofensivos
 PLANIFICACION (6)
Objetivos Ambientales
Al planificar como lograr sus Objetivos Ambientales la organización
DEBE precisar….
Respo
nsable

Objetivos Que se
Ambientales va a Recurs Indicad Evaluación
os ores
hacer del indicador

Plazo
 PLANIFICACION (6)
Objetivos Ambientales - Ejemplo

INDICADOR
OBJETIVOS FRECUENCIA DE METODO DE Meta Programa
N Unidades 2016 Fecha
AMBIENTALES SEGUIMIENTO EVALUACIÓN 2017 Asociado
NOMBRE DESCRIPCION VARIABLES FORMULA

- metros cubicos de
metros cubicos de Recibo de Servicios Uso eficiente del
Reducción del CONSUMO DE agua utilizados m3 de agua /
1 agua utilizada por ave Mensual y Anual Públicos - lectura m3/ave Dic 2017 agua
consumo de agua AGUA - cantidad de aves cantidad de aves
sacrificada contador PGA-001
sacrificadas
- kilovatios de energia
Reducción del kilovatios de energia Recibo de Servicios Consumo de
CONSUMO DE utilizados kWh energia
2 consumo de utilizada por ave Mensual y Anual Públicos - lectura kWh / ave Dic 2017 energía
ENERGIA - cantidad de aves /cantidad de aves
energía sacrificada contador PGA-002
sacrificadas
TALLER
N° 7
Taller en Grupos
- Identificar los Objetivos Ambientales
del proceso y formular los indicadores y
sus metas
 PLANIFICACION (6)
Planificación de acciones para lograr los Objetivos Ambientales - Ejemplo
PROGRMA DE GESTION AMBIENTAL
OBJETIVO 1: Reducir el consumo de agua

META : Mantener (no incrementar) el consumo de agua de 2016

EVALUACION FINAL 2017
Descripcion y fecha Evidencia (fotos,
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
ACTIVIDADES RESPONSABLE de actividad (es) formatos, registros,
ITEM realizada (s) documentos, etc)
Realizar lecturas del
contador que mide el
1
consumo de agua y
registrarlas
Revisión de redes
2
hidráulicas
Sensibilización y
Socialización de la
3
Política Ambiental y
Objetivos del SGA

Inducciòn y Reinduccion
1 en el Sistema de Gestion
Ambiental

Solicitud de atención de
2 averias en redes
hidraulicas

Realizar actividades de
3 sensibilizacion con el
personal
Analizar y gestionar
alternativas para la
4 disminucion del consumo
de agua en el area de
mayor consumo
TALLER
N° 8
Taller en Grupos
- Para cada Objetivo Ambiental elaborar
el Programa de Gestión Ambiental
(planificación de acciones)
 APOYO (7)

Recursos Competencia

Información
Documentada
Toma de
Comunicación
Conciencia
 OPERACION (8)
Planificación y Control Operacional
La organización DEBE establecer, implementar, controlar y mantener
los procesos necesarios para satisfacer los requisitos del SGA

Control o influencia Establecer los controles en el Determinar los

sobre procesos proceso de diseño y requisitos ambientales
contratados desarrollo, considerando cada para la compra de
externamente etapa del ciclo de vida productos y servicios

Considerar la necesidad de
Comunicar sus requisitos suministrar información
ambientales pertinentes a los acerca de los potenciales
proveedores externos impactos ambientales
significativos
 OPERACION (8)
Reparación y Respuesta Ante Emergencias
La organización DEBE establecer, implementar, controlar y mantener
los procesos para prepararse y responder a situaciones potenciales
de emergencia

Prepararse para responder por los

impactos ambientales causados por
situaciones de emergencia

Tomar acciones para prevenir o

mitigar las consecuencias de las
situaciones de emergencia
 OPERACION (8)
Reparación y Respuesta Ante Emergencias
La organización DEBE establecer, implementar, controlar y mantener
los procesos para prepararse y responder a situaciones potenciales
de emergencia
Poner a prueba periódicamente las
acciones de respuesta planificadas.
Evaluar las acciones después de una
prueba o situación de emergencia
real

Proporcionar información y
formación a las partes interesadas,
con relación a la preparación y
respuesta ante emergencias
 EVALUACION DEL DESEMPEÑO (9)
Seguimiento, Medición, Análisis y Evaluación Desempeño Ambiental

La organización DEBE hacer seguimiento, medir, analizar y evaluar

su Desempeño Ambiental
Mantener equipos
Definir qué necesita calibrados o verificados Evaluar el DESEMPEÑO
seguimiento y medición para el seguimiento y la AMBIENTAL
medición

Definir periodicidad de Comunicar interna y

Definir los métodos de
evaluación de los externamente el
seguimiento, medición,
resultados de DESEMPEÑO
análisis y evaluación
seguimiento y medición AMBIENTAL

Determinar los criterios

Definir la periodicidad
de evaluación del
del seguimiento y
desempeño ambiental y
medición
sus indicadores
EVALUACION DEL DESEMPEÑO (9)
Seguimiento, Medición, Análisis y Evaluación
Desempeño Ambiental - Ejemplo
 EVALUACION DEL DESEMPEÑO (9)
Seguimiento, Medición, Análisis y Evaluación
Requisitos Legales
La organización DEBE establecer, implementar y mantener los
procesos necesarios para evaluar el cumplimiento de los Requisitos
Legales y Otros Requisitos
Determinar la frecuencia de evaluación del
cumplimiento

Evaluar el cumplimiento y emprender las

acciones que fueran necesarias
Requisitos
Legales y Otros Mantener el conocimiento y la compresión de
Requisitos su estado de cumplimiento

Mantener el conocimiento y la compresión de

su estado de cumplimiento
 EVALUACION DEL DESEMPEÑO (9)
Auditoria Interna
La organización DEBE llevar a cabo auditorías internas a intervalos planificados para
proporcionar información acerca de si el sistema de gestión ambiental:

a) es conforme con:

- Los requisitos propios de la organización para su sistema de gestión

ambiental

- Los requisitos de esta Norma Internacional

b) se implementa y mantiene eficazmente.

EVALUACION DEL DESEMPEÑO (9)
Auditoria Interna
El programa de auditorias DEBE incluir la frecuencia, los métodos, las responsabilidades,
los requisitos de planificación y la elaboración de informes de auditorías

La organización DEBE:
a) Definir los criterios de auditoría y el alcance para cada auditoria
b) Seleccionar los auditores y llevar a cabo auditorías para asegurarse de la objetividad
y la imparcialidad del proceso de auditoría
c) Asegurarse de que los resultados de las auditorias se informen a la dirección
pertinente

La organización DEBE conservar

información documentada como
evidencia de la implementación del
programa de auditoria y de los
resultados de ésta
 EVALUACION DEL DESEMPEÑO (9)
Revisión por la Dirección
La alta dirección DEBE revisar el SGA de la organización a intervalos planificados, para asegurarse de su
conveniencia, adecuación y eficacia continuas. Las ENTRADAS de la RD deben incluir:

Estado de Cuestiones
Revisiones internas y
Anteriores externas
Revisión por la Expectativas de
Direccion partes
interesadas
Cambios en:
Aspectos
Ambientales
Significativos

Riesgos y
Oportunidades
 EVALUACION DEL DESEMPEÑO (9)
Revisión por la Dirección
La alta dirección DEBE revisar el SGA de la organización a intervalos planificados, para asegurarse de su
conveniencia, adecuación y eficacia continuas. Las ENTRADAS de la RD deben incluir:

Grado en que se
han logrado los NC y AC
O.A.
Revisión por
la Direccion Seguimiento y
Medición
Desempeño
Ambiental Requisitos
Legales y Otros

Auditorias
 EVALUACION DEL DESEMPEÑO (9)
Revisión por la Dirección
La alta dirección DEBE revisar el SGA de la organización a intervalos planificados, para asegurarse de su
conveniencia, adecuación y eficacia continuas. Las ENTRADAS de la RD deben incluir:

Adecuación de los
recursos

Comunicaciones
Revisión por la
de Partes
Direccion
Interesadas
La organización DEBE conservar
información documentada como
Oportunidades de evidencia de los resultados de las
Revisiones por la Dirección
Mejora
 EVALUACION DEL DESEMPEÑO (9)
Revisión por la Dirección
Conclusiones sobre Decisiones
conveniencia, relacionadas con
adecuación y cualquier cambio del
eficacia del SGA SGA

Decisiones Acciones necesarias

relacionadas con las cuando no se han
Oportunidades de logrado los Objetivos
Mejora Ambientales
SALIDAS de la REVISION
POR LA DIRECCION Oportunidades de Oportunidades de
integrar el SGA a integrar el SGA a
otros procesos otros procesos
 MEJORA (10)
No Conformidad y Acción Correctiva
Cuando ocurra una No Conformidad la organización DEBE :

Reaccionar ante la NC y :
• Tomar acciones para controlarla y corregirla
• Hacer frente a las consecuencias

Tomar acciones para eliminar la causa

• Revisión de la NC
• Identificar las causas
• Identificar NC similares

Implementar cualquier acción necesaria

 MEJORA (10)
No Conformidad y Acción Correctiva
Cuando ocurra una No Conformidad la organización DEBE :

Revisar la Eficacia de cualquier Acción

Correctiva tomada

Si es necesario hacer cambios al SGA

La organización DEBE conservar

información documentada como
evidencia de las NC, acciones
tomadas, resultados de AC
 MEJORA (10)
Mejora Continua

La organización DEBE mejorar continuamente la

conveniencia, adecuación y eficacia del SGA para mejorar
el Desempeño Ambiental
 MEJORAMIENTO CONTINUO APLICADO EN
ISO 14000 (PHVA).

PLANEAR
Aspectos ambientales
Requisitos legales
Objetivos y metas
Programa de G:A

IMPLEMENTAR
Estructura,
responsabilidad Política ACTUAR/MEJORAR
Capacitación ambiental Revisión Gerencial
Comunicaciones
Documentación del SGA
Control de documentos
Control operacional
Preparación a VERIFICAR
emergencias Supervisión/medición, Monitoreo
Acción correctiva/preventiva
Registros
Auditorías
 ETAPAS PARA LA IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE GESTION AMBIENTAL

PASO
Política Ambiental
1

PASO Identificación de los Aspectos Identificación de los

2 Ambientales Significativos Requisitos Legales Aplicables
Diagnostico

PASO
3 Objetivo Ambiental Objetivo Ambiental Objetivo Ambiental

Programa Programa Programa

PASO Acción Acción Acción Acción Acción Acción

4
Meta Meta Meta Meta Meta Meta

Indicador Indicador Indicador Indicador Indicador Indicador

PASO
5 Plan de Acción
 Terminología de un SGMA
Aspecto
Uso de productos Impacto Efecto
químicos en Cambio en el pH de Cambio en el
nuestra instalación nuestras aguas de ecosistema acuático
vertido

126
SISTEMA DE GESTION AMBIENTAL ESTABLECIDO….
TAREA … IMPLEMENTAR, CONTROLAR, MANTENER Y
MEJORAR EL SISTEMA DE GESTION AMBIENTAL
¿Qué es un Riesgo?

Posibilidad de ocurrencia de aquella situación que

puede afectar significativamente la capacidad de
la Organización para desarrollar normalmente sus
funciones, alcanzar los objetivos planteados
y ejecutar sus estrategias con
legalidad, eficacia, eficiencia y economía.

Fuente DAF Guía Administración de Riesgos -2018

 Problema Vs. Riesgo

Problema Riesgo
Situación que está ocurriendo e
impactando el desarrollo de un proceso o Situación que puede ocurrir y causar
proyecto. impacto en el logro de los objetivos
estratégicos de la entidad o de un proceso.
Solucionable, requiere acción inmediata.
Gestionable.
Descubierto (normalmente de forma
reactiva) durante la ejecución de las Puede y debe ser identificable
actividades del proceso o el curso del previamente.
proyecto. Puede ser transformado en un problema.

Ejemplo
No disponibilidad de recursos Ejemplo
tecnológicos Modificaciones en la legislación
Falta de recursos económicos necesarios Relaciones conflictivas con la comunidad
para el inicio de cierta actividad
¿Quién está expuesto a Riesgos?

TODAS LAS ORGANIZACIONES

INDEPENDIENTEMENTE DE
SU NATURALEZA
TAMAÑO Y RAZON
SOCIAL
• Permite proteger los recursos de la Organización contra
pérdida, fraude o ineficiencia.

• Promueve la exactitud y confiabilidad de los informes

contables y de operación.

• Establece la eficiencia, eficacia y calidad de las

operaciones con todas las áreas de la organización.
Los responsables de la administración
del riesgo de la organización son TODOS
los empleados, a través del ejercicio
del AUTOCONTROL intrínseco a sus
actividades.
Mapas de Riesgos
Herramienta metodológica que permite hacer un
inventario de los riesgos de manera ordenada y
sistemáticamente, definiéndolos, haciendo la
descripción de cada uno de ellos, sus posibles
causas y consecuencias, su evaluación para la
priorización, y la definición de controles para
minimizarlos.
Mapas de Riesgos
Mapa de Riesgos Institucional
Contiene a nivel estratégico
los mayores riesgos a los
cuales está expuesta la
corporación, permitiendo
establecer las políticas para
la inmediata respuesta ante
ellos.
Mapa de Riesgos por Proceso
Contiene a nivel de proceso los riesgos que
afectan sus desempeño
Facilita la elaboración del mapa institucional,
que se alimenta de éstos, teniendo en cuenta
que solamente se trasladan al institucional
aquellos riesgos que permanecieron en las
zonas más altas de riesgo y que afecten el
cumplimiento de la misión y objetivos de la
entidad.
Metodología para la Administración de Riesgos

Fuente DAF Guía Administración de Riesgos -2018

1. Establecimiento del contexto
Contexto Estratégico
Permite establecer las debilidades o fortalezas (factores internos) que la entidad
posee y determinar aquellas oportunidades o amenazas provenientes del entorno
(factores externos), susceptibles de afectar el cumplimiento de la función y de la
misión institucional.

El entorno y la situación actual (Factores internos y externos) de la entidad con

sus respectivas variables son elementos que deben analizarse y establecerse de
la manera más detallada posible, para determinar y valorar los riesgos que pueden
afectar el logro de objetivos de la Corporación y para que todos y cada uno de los
servidores los tenga como marco de referencia para el desarrollo de sus
actividades.
Fuente DAF Guía Administración de Riesgos -2018
Factores Internos de Riesgo

• Competencias del personal

• Disponibilidad del recurso
• Capacitación Recurso Humano (Factor interno)
Personas vinculadas directa (contrato de trabajo) o
indirectamente (prestación de servicios,
contratistas) con la ejecución de los procesos de la
entidad.

Infraestructura (Factor interno) • Disponibilidad de activos,

Elementos de apoyo (recursos físicos) para el • Capacidad de los activos,
funcionamiento del proceso. Entre otros se • Acceso al capital
incluyen: edificios, espacios de trabajo,
almacenamiento y transporte.
Factores Internos de Riesgo

• Capacidad,
• Diseño,
• Ejecución,
• Proveedores, Procesos (Factor Interno)
• Entradas, Conjunto interrelacionado de actividades para la
• Salidas,
transformación de elementos de entrada en productos
• Conocimiento
o servicios, para satisfacer una necesidad.

Tecnología (Factor interno)

Herramientas empleadas para soportar los procesos • Integridad de datos,
de la entidad. Incluye: hardware, software y • Disponibilidad de datos y
telecomunicaciones. sistemas,
• Mantenimiento de aplicativos
Factores Externos de Riesgo
Situaciones del entorno o externas, ocasionadas por terceros o asociadas a la fuerza de la
naturaleza, que escapan en cuanto a su causa y origen al control de la entidad y que pueden
originar efectos adversos para la misma:

• Disponibilidad de capital,
• Liquidez, Económicos
• Comportamiento de mercados • Interrupciones,
financieros • Comercio electrónico,
Tecnológicos • Datos externos,
• Tecnología emergente
• Demografía,
• Responsabilidad social,
• Relaciones con la comunidad, Sociales
• Orden público • Cambios de gobierno,
• Legislación,
Políticos • Políticas públicas,
• Regulación
• Catástrofes naturales:
– Terremotos
– Inundaciones Medioambientales
Contexto del proceso
Definir los factores internos y externos que pueden afectar el desarrollo del proceso a
partir de los cuales se realizará la identificación de los riesgos.

Factores Internos Factores Externos

Políticas gubernamentales y situaciones de

La administración del talento humano.
carácter político.
Situaciones de carácter económico y/o
La estructura organizacional.
financiero.

El modelo de operación por procesos. Situaciones sociales o de orden público.

Los procedimientos, controles e indicadores. Tecnología

Los sistemas de información. Legislación

La capacidad tecnológica. Cliente externo
2. IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS
Identificación del Riesgo

Posibilita conocer los eventos potenciales, estén o no bajo el

control de la entidad, que ponen en riesgo el logro de su
Misión, estableciendo los agentes generadores, determinando
las causas, con base en los factores internos y/o externos
analizados.

POSIBLES
RIESGO DESCRIPCIÓN
CONSECUENCIAS
Identificación del Riesgo

Debe ser un proceso interactivo y permanente

integrado a la planeación del proceso:

¿Qué?
Es importante observar que el
EVENTO
proceso de identificación del
DE ¿Cómo? riesgo es posible realizarlo a
RIESGO partir de varias causas que
pueden estar relacionadas.
¿Por
qué?
Identificación del Riesgo
Cuando se presenta un posible evento de pérdida, existen
siempre tres elementos.
CAUSA RIESGO CONSECUENCIA

Son las razones por las

cuales ocurren los
eventos y determinan el Es el impacto negativo
origen del evento: Es un incidente cuyo
generado por el evento;
-Fallas, defectos o errores resultado difiere de lo
económico, no
-Deficiencias, mal esperado por la entidad
económico o de imagen.
funcionamiento
-Intensiones dolosas o
culposas
Identificación de posibles causas del riesgo
Son el origen o razón de un efecto (evento de riesgo)
¿Por qué se genera cada riesgo?

Impactan las metas Causa

generales de la
entidad
y

Efecto Causa Causa Causa

Efecto Causa
o
Efecto Causa

Efecto Causa

Tiempo
Identificación de posibles causas del riesgo

Las posibles causas deben ser determinadas en su totalidad

hasta llegar a la causa principal o causa raíz.
Causa principal (causa raíz): Es la última posible causa
identificada y por tanto la más probable
Consecuencias del riesgo
Constituyen cualquier consecuencia negativa o efecto adverso por la ocurrencia del
riesgo sobre los objetivos de la entidad; generalmente se dan sobre las personas o
los bienes materiales o inmateriales con incidencias importantes tales como:

 Daños físicos  Afectación de la calidad del

 Incumplimiento legal
 Pérdidas económicas
 Pérdida de información
 Sanciones
 Deterioro de imagen, credibilidad y
confianza
 Interrupción del proceso o servicio
producto/servicio
 Disminución del índice de
satisfacción del cliente
 Afectación de la salud
 Pérdidas de vida
 Insatisfacción o no conformidad de
otras partes interesadas
 Afectación del clima laboral
Tipos de Riesgos
 Riesgos Estratégicos
Se asocian con la forma en que se administra la Entidad. Se enfoca a asuntos
globales relacionados con la misión y el cumplimiento de los objetivos
estratégicos, la clara definición de políticas, diseño y conceptualización de la
entidad por parte de la Alta Dirección.

 Riesgos Operativos
Incluye riesgos provenientes de deficiencias en el funcionamiento y operatividad
de los sistemas de información, de la definición de los procesos, de la estructura
de la entidad, la articulación entre áreas y procesos, lo cual conduce a
ineficiencias, oportunidades de corrupción e incumplimiento de los compromisos
institucionales.
Tipos de Riesgos
 Riesgos Financieros
Se relacionan con el manejo de los recursos de la entidad que incluyen la
ejecución presupuestal, la elaboración de los estados financieros, los pagos,
manejos de excedentes de tesorería y el manejo sobre los bienes de la entidad.

 Riesgos de Cumplimiento
Se asocian con la capacidad de la Corporación para cumplir con
los requisitos legales, contractuales, de ética pública y en general
con su compromiso ante la comunidad.

 Riesgos de Tecnología
Están relacionados con la capacidad tecnología de la Corporación para
satisfacer su necesidades actuales y futuras y el cumplimiento de su misión.
Riesgos del Proceso (Taller)
A partir de la revisión del Direccionamiento Estratégico, el mapa actual de riesgos y
del análisis de las actividades del proceso identificar nuevos riesgos potenciales y
ocurridos que pueden afectar el desarrollo del proceso y sus causas y efectos.

Efecto o
Actividad/
Riesgo Descripción Causa consecuencias
Procedimiento
potenciales
No llevar el control de las
fechas establecidas para la
presentación de informes a
los diferentes entes de
Incumplimiento en Entregar los control.
la presentación de informes con Sanciones disciplinarias
Gestión Financiera Dificultades en los sistemas
informes a los errores o no ser y económicas.
entes de control. presentados. informáticos internos y
externos .
desconocimiento de los
procedimientos para
elaborar informes.
3. 1 ANÁLISIS DE RIESGOS
Análisis del Riesgo

Busca establecer la probabilidad de ocurrencia de los eventos

negativos y el impacto de sus consecuencias, calificándolos y
evaluándolos a fin de priorizarlos para su aceptación y
manejo.

Para el análisis se aplican escalas que pueden ser cualitativas

o cuantitativas.
Análisis del Riesgo

Pasos claves en el análisis de riesgos

– Determinar probabilidad
– Determinar impacto o magnitud de la consecuencia
– Estimar el nivel del riesgo

Se debe llevar a cabo un uso sistemático de la información disponible

para determinar cuan frecuentemente pueden ocurrir eventos
especificados y la magnitud de sus consecuencias.
Análisis del Riesgo
Probabilidad de ocurrencia
Posibilidad de ocurrencia del riesgo; puede ser medida con criterios de Frecuencia, si se ha
materializado (por ejemplo: número de veces en un tiempo determinado), o de Factibilidad
teniendo en cuenta la presencia de factores internos y externos que pueden propiciar el
riesgo, aunque éste no se haya materializado.

Frecuencia
Medición del número de ocurrencias (veces) de un evento por unidad de
tiempo.

Impacto

Efecto ocasionado en el proceso o en los resultados de la entidad si el

evento de riesgo llegara a ocurrir.
Análisis del Riesgo

Pérdida
Cuantificación económica de la ocurrencia de un evento de riesgo, así como los gastos
derivados de su atención.

Nivel de severidad (Medida de Riesgo) o Grado de exposición:

Medida de la gravedad de riesgos y el proceso de clasificarlos en orden de

prioridad. Es el resultado de relacionar la probabilidad con el impacto y con
los actuales controles
Análisis del Riesgo
TABLA DE PROBABILIDAD DE OCURRENCIA
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN FRECUENCIA

El evento puede ocurrir sólo en No se ha presentado en los

1 Raro circunstancias excepcionales últimos 5 años
El evento puede ocurrir en algún Al menos 1 vez en el último
2 Improbable momento año
El evento podría ocurrir en algún Al menos 1 vez en el último
3 Posible momento semestre
El evento probablemente ocurrirá en la
Al menos 1 vez en el último
4 Probable mayoría de las circunstancias
trimestre

Se espera que el evento ocurra en la

5 Casi Seguro mayoría de las circunstancias Más al mes
Análisis del Riesgo
TABLA DE IMPACTO ESTRATÉGICO
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN
Si el hecho llegara a presentarse, tendría consecuencias o efectos
1 Insignificante mínimos sobre el logro de la misión y objetivos de la entidad

Si el hecho llegara a presentarse, tendría bajo impacto o efecto sobre

2 Menor el logro de la misión y objetivos de la entidad

Si el hecho llegara a presentarse, tendría medianas consecuencias o

3 Moderado efectos sobre el logro de la misión y objetivos de la entidad

Si el hecho llegara a presentarse, tendría altas

4 Mayor consecuencias o efectos sobre el logro de la misión y objetivos de la
entidad
Si el hecho llegara a presentarse, tendría desastrosas, consecuencias
5 Catastrófico o efectos sobre el logro de la misión y objetivos de la entidad
Análisis del Riesgo
IMPACTO ECONÓMICO
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

1 Insignificante Perdidas menores a $5.000.000

2 Menor Perdidas entre $ 5.000.001 hasta $20.000.000

3 Moderado Perdidas entre $ 20.000.001 hasta $100.000.000

4 Mayor Perdidas entre $ 100.000.001 hasta $200.000.000

5 Catastrófico Pérdidas mayores de $ 200.000.000

Análisis del Riesgo
IMPACTO DE SATISFACCIÓN DEL CLIENTE/ USUARIO
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

1 Insignificante Nivel de satisfacción mayor al 95%

2 Menor Nivel de satisfacción mayor entre el 51% y el 95%

3 Moderado Nivel de satisfacción del 50%

4 Mayor Nivel de satisfacción entre el 30% y el 49%

5 Catastrófico Nivel de satisfacción menor al 30%

Análisis del Riesgo
IMPACTO DE CUMPLIMIENTO LEGAL
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN
Multas aplicadas a la entidad por el incumplimiento en
1 Insignificante Multas su función administrativa, ejecución presupuestal y
normativa aplicable.
Demandas realizada a la entidad por el incumplimiento
2 Menor Demandas en su función administrativa, ejecución presupuestal y
normativa aplicable.

Investigación disciplinaria realizada a la entidad por el

Investigación
3 Moderado incumplimiento en su función administrativa, ejecución
Disciplinaria
presupuestal y normativa aplicable.

Investigación fiscal aplicada a la entidad por el

4 Mayor Investigación Fiscal incumplimiento en su función administrativa, ejecución
presupuestal y normativa aplicable.

Intervención o sanción aplicada a la entidad por el

Intervención –
5 Catastrófico incumplimiento en su función administrativa, ejecución
Sanción
presupuestal y normativa aplicable.
Análisis del Riesgo
IMPACTO DE PROCESO
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

10 minutos
1 Insignificante
1 – 4 horas
20 minutos
2 Menor
Más de 4 horas a hasta 1 día

30 minutos
3 Moderado
Entre más de un día y una semana

45 minutos
4 Mayor
Entre más de una semana y un mes

Más de 1 hora
5 Catastrófico
Más de un mes
Análisis del Riesgo
IMPACTO DE CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIÓN
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

1 Personal Pérdida o revelación de información personal

2 Grupo de Trabajo Pérdida o revelación de información de un grupo de trabajo

3 Relativa al proceso Pérdida o revelación de información relativa al proceso

4 Institucional Pérdida o revelación de información institucional

Pérdida o revelación de información estratégica, relevante

5 Estratégica
para el desarrollo de la misión de la entidad
Análisis del Riesgo
IMPACTO DE CREDIBILIDAD O IMAGEN
NIVEL DESCRIPTOR DESCRIPCIÓN

Pérdida de credibilidad frente un grupo de funcionarios

1 Grupo de funcionarios
dentro de la entidad.

Pérdida de credibilidad frente a todos los funcionarios

2 Todos los funcionarios
dentro de la entidad.

3 Usuarios - Ciudad Pérdida de credibilidad frente a usuarios en la ciudad.

4 Usuarios - Región Pérdida de credibilidad frente a usuarios en la región.

5 Usuarios - País Pérdida de credibilidad frente a usuarios en el país.

Determinación del nivel de
Riesgo

PROBABILID Permite determinar las prioridades de

AD DE
OCURRENCI la Administración del Riesgo,
A comparando los resultados de la
calificación del riesgo, con los criterios
definidos para establecer el grado de
NIVEL DE
exposición de la entidad al mismo; de
SEVERIDA esta forma es posible distinguir entre
D DEL los riesgos aceptables, tolerables,
RIESGO moderados, importantes o inaceptables
y fijar prioridades de las acciones
requeridas para su tratamiento.
IMPACTO
Comportamiento del Riesgo

Frecuencia
Nivel de severidad
del riesgo

Impacto
Matriz de calificación, evaluación y
respuesta a riesgos

IMPROBABLE
1
SEVERIDADES

PROBABILIDAD DE OCURRENCIA
Riesgo Inaceptable: Riesgo con Efectividad

RARO
Reducir el riesgo, evitar, control del Control

2
Compartir o transferir

(Frecuencia)
Riesgo Moderado:

POSIBLE
Reducir el riesgo, evitar,

3
Compartir o transferir Riesgo sin
control
Riesgo Significativo:

PROBABLE
Asumir, reducir el riesgo

4
CASI SEGURO
Riesgo Aceptable:
Asumir el Riesgo
5

INSIGNIFICANTE LEVE MODERADO CRITICO CATASTROFICO

1 2 3 4 5

IMPACTO
(Daño)
Nivel de severidad del Riesgo
CALIFICACIÓN DE DESCRIPCIÓN DE MEDIDAS DE RESPUESTA Y ACCIÓN A
SEVERIDAD DEL RIESGO SEVERIDAD EMPRENDER
Asumir el riesgo.
Se maneja mediante Realiza seguimiento periódico analizando la
RIESGO ACEPTABLE
procedimientos de rutina ocurrencia de los eventos. Revisa o define método de
control.

Se debe especificar la Asumir el riesgo, Reducir el riesgo.

RIESGO SIGNIFICATIVO
responsabilidad de gestión. Plantea las acciones correspondientes.

Reducir el riesgo, Evitar, Compartir o Transferir

Se requiere una atención del Determina la posibilidad de mitigar el impacto con las
RIEGO MODERADO
personal superior compañías de seguros u otro mecanismo, además
plantea las acciones preventivas pertinentes.

Se requiere una investigación Reducir el riesgo, Evitar, Compartir o Transferir

RIESGO INACEPTABLE detallada y una planificación a Realiza plan de contingencia y plantea acciones
niveles superiores. preventivas.
Análisis del Riesgo (Taller)
Por medio de un proceso de autoevaluación realizado por los participantes del
procesos, calificar la probabilidad de ocurrencia y el impacto de cada riesgo
identificado

ACTIVIDAD/ PROBABILIDAD NIVEL DE RIESGO

RIESGO IMPACTO
PROCESO DE OCURRENCIA INHERENTE

Incumplimiento
en la 4-Mayor (Intervención
Gestión presentación de – Sanción)
4- Probable 16 – Inaceptable
Financiera informes a los
entes de
control.
4. CONTROL DE RIESGOS
Control de Riesgos
Describir los controles (estableciendo si son
preventivos o correctivos).

Determinar si los controles están

documentados, si se están aplicando en la
actualidad y si han sido efectivos para
minimizar el riesgo.

Valorar los riesgos con controles

Identificar opciones de tratamiento para los

riesgos que no se ubican en las categorías bajo o
moderado. Debe analizarse el costo de su
implementación contra su beneficio
Control de Riesgos

Control Correctivo
Conjunto de acciones tomadas para restablecer la
actividad, después de ser detectado un evento no
deseable; también permiten la modificación de las
acciones que propiciaron su ocurrencia.

Control Preventivo
Conjunto de acciones tomadas para eliminar la(s) causa(s) del riesgo
con el fin de prevenir su ocurrencia o materialización.
Control de Riesgos (Taller)

Establecer las acciones y mecanismo aplicados

actualmente para controlar los riesgos del proceso.
NIVEL DE
PROBABILIDAD DE
RIESGO CONTROL IMPACTO RIESGO
OCURRENCIA
RESIDUAL

Incumplimiento en la Verificación y
4-Mayor
presentación de cumplimiento
2 -Improbable (Intervención – 8 - Moderado
informes a los entes de plazos
Sanción)
de control. establecidos
Plan de manejo de Riesgos

En este plan se expresan las decisiones adoptadas en torno al

manejo de los riesgos, es necesario hacer una evaluación jurídica,
técnica, institucional, financiera y económica, es importante
considerar la viabilidad de su aplicación y responder a las
preguntas ¿Quién?, ¿Qué?, ¿Cuándo?, ¿Dónde?, ¿Por qué? y
¿Cómo?

Se debe evaluar y considerar de manera concertada

las posibles acciones a ser tomadas en razón al costo
beneficio.
Opciones de tratamiento de Riesgos
 Dispersar y atomizar el riesgo:
Se logra mediante la distribución o localización del riesgo en diversos lugares.
Ejemplo: Información de gran importancia se puede duplicar y almacenar en
un lugar distante y de ubicación segura, en vez de dejarla concentrada en un
solo lugar.

 Compartir o transferir el riesgo:

Reduce su efecto a través del traspaso de las pérdidas a otras organizaciones
como en el caso de los contratos de seguros.
Ejemplo: Contratos de seguros, terciarización.
Opciones de tratamiento de Riesgos
 Asumir el riesgo:
Una vez el riesgo ha sido reducido o transferido puede quedar un riesgo
residual que se mantiene, en este caso el responsable del proceso acepta la
pérdida del residual probable y elabora planes de contingencia para su
manejo.
 Evitar el riesgo:
Tomar medidas encaminadas a prevenir su materialización. Se logra cuando
al interior de los procesos se generan cambios sustanciales por
mejoramiento, rediseño o eliminación; resultado de unos adecuados controles
y acciones emprendidas.
Ejemplo: Control de calidad, manejo de insumos, mantenimiento preventivo
de equipos, desarrollo tecnológico, etc.
Opciones de tratamiento de Riesgos

 Reducir el riesgo:

Tomar medidas encaminadas a disminuir tanto la probabilidad (medidas de

prevención), como el impacto (medidas de protección). Se consigue mediante
la optimización de los procedimientos y la implementación de controles.
Plan de acción para reducir Riesgos (Taller)

Con base en los resultados de la valoración, los participantes del proceso formulan los
planes de acción preventivos y correctivos para lograr reducir los riesgos.

OPCIONES DE
RIESGO ACCIONES RESPONSABLE CRONOGRAMA INDICADORES
MANEJO

Incumplimiento en Reducir el riesgo Realizar Grupo de Según Informes

la presentación seguimientos a contabilidad cronograma presentados/
de informes a los cada funcionario definido por informes
entes de control. en su actividad entes de control requeridos
5. MONITOREO Y REVISIÓN
DE RIESGOS
Monitoreo y revisión
Asegura que las acciones se estén llevando a cabo y evalúa la eficiencia en su
implementación, adelantando revisiones sobre la marcha para evidenciar todas
aquellas situaciones o factores que pueden estar influyendo en la aplicación de
las acciones preventivas.

Su finalidad principal será la de aplicar y sugerir los correctivos y ajustes

necesarios para asegurar un efectivo manejo del riesgo.

El monitoreo debe estar a cargo de:

 Los líderes de procesos,

 La Oficina de Control Interno,
 La Alta Dirección
 Monitoreo y revisión
1. Realizar seguimiento efectivo, que facilite la rápida detección y
corrección de las deficiencias en los controles implementados.
2. Asegurar que los controles estén funcionando en forma oportuna y
efectiva.

Seguimiento 3. Asegurar que los riesgos residuales se encuentren en los niveles de

aceptación establecidos por la entidad.
efectivo a los
perfiles de riesgo y 4. Efectuar comparaciones sobre la evolución del riesgo inherente,
las exposiciones a frente al riesgo residual de cada factor de riesgo y de los riesgos
pérdidas asociados.
5. Elaborar reportes sobre la efectividad de los controles
implementados y sobre la evolución de los riesgos.
6. Facilitar la detección y corrección de deficiencias en las etapas de la
Gestión de Riesgos.