CURSO: BANCA Y BOLSA DE VALORES

DOCENTE: MG. EZCURRA ZAVALETA GHENKIS AMILCAR

TEMA: OPERACIONES ACTIVAS Y PASIVAS

INTEGRANTES: SILVA PEÑA GISELLA

ZARATE INFANTE ARACELLY

PRODUCTOS ACTIVOS PRODUCTOS PASIVOS

Cobra un interes Paga un interes

 *Créditos Hipotecarios
*Créditos de consumo
*Créditos a Microempresas
*Tarjeta de crédito
ACTIVAS
*descuento de letras
*Pagares
*Prestamos
*Leasing
OPERACIONES

*Depósitos a plazo
*CTS
PASIVA
*Cuentas de ahorro
S *Cuentas corrientes
Son las operaciones financieras, que
tienen como fin captar recursos
financieros procedentes de las
personas y de
las empresas, mediante los
depósitos
que hacen, para utilizar estos
recursos en inversiones que
generen rentabilidad.
Estas operaciones se consideran
“pasivas” puesto que, las entidades
financieras tienen la obligación de
devolver estos recursos mas el
interés pactado.
Son los depósitos efectuados en las entidades financieras, sin un
plazo definido; estos pueden ser incrementados o retirados por los
clientes cuando crean conveniente.

Requisitos • Original y copia de DNI

• Monto mínimo de apertura.

• Individuales .
Tipos • Mancomunadas.
• Persona Natural o Jurídica.

• Tarjeta de debito.
Beneficios • Acceso a la red física y virtual del banco.
• Servicios adicionales.
 INTERBAN 0.05%
K BANCO DE 0.12%
CREDITO 0.20%
SCOTIABANK PERU 0.20%
BANCO
CONTINENTAL
0.25%0.50%
MIBANCO 0.60%
CITIBANK DEL
PERU
0.60%
HSBC BANK 0.60%
PERU CMAC DEL 0.70%
SANTA CMAC 0.75%
CUSCO S A
BANBIF
0.75%
CMAC TRUJILLO 0.75%
CRAC NUESTRA GENTE 0.75%
FINANCIERA
0.75%
CONFIANZA 1%
0.90%
BANCO 1%
RIPLEY BANCO 1.20%
FINANCIERO 1.20%
CMAC PIURA
CMAC SULLANA 1.25%1.50%
CRAC PRYMERA 1.50%
BANCO AZTECA 1.75%
CMAC AREQUIPA
1.80%
CMAC TACNA 2%
BANCO DE COMERCIO
2%
CREDISCOTI 2.50%
A CMCP LIMA
CRAC CREDINKA 0.00% 0.50% 1.00% 1.50% 2.00% 2.50% 3.00%
CMAC ICA
 Son depósitos en soles o dólares que se mantienen en una entidad financiera,
por un tiempo determinado , recibiendo a cambio intereses mayores a una
cuenta de ahorros

• Original y copia de DNI

Requisitos • Monto mínimo de apertura.

• Individuales .
Tipos • Mancomunadas.

• No negociable e intransferible.
Características • Se puede acceder a un crédito mediante garantía liquida.
• Hay una penalidad si se retira antes del vencimiento.
 INTERBAN
K
1.25%
BANCO DE 1.35% 2.50%
CREDITO 2.50%
BANBI 3.10%
F 3.50%
SCOTIABANK
PERU 3.50%
FINANCIERA 3.75%
3.60%
EDYFICAR 4%
CRAC CHAVIN 4.50%
MIBANCO 4.50%
4.60%
CMAC HUANCAYO
4.65%
4.70%
CMAC CUSCO S A 4.95%
4.65%
BANCO 5%
FALABELLA 5%
FINANCIERA
CONFIANZA 5%
BANCO FINANCIERO 5%
5%5.20%
CMAC DEL SANTA
5.25%
CMAC SULLANA 5.70%
5.50%
5.99%
CMAC PISCO
6%
CRAC CREDINKA 6%
6.10% 7.25%
BANCO 8%
AZTECA
0% 1% 2% 3% 4% 5% 6% 7% 8% 9%
Son depósitos de dinero realizados en un banco, a nombre de una o más
personas.
Permite a los titulares de la cuenta retirar el dinero mediante el giro de
cheques con cargo a los fondos depositados en la misma.

• Son depósitos a la vista.

Características • Genera un estado de cuenta mensual.
• No genera intereses.
Son depósitos , que por ley , le corresponden a todo trabajador , como el beneficio
social , por el tiempo de servicio brindado a una empresa.
Este deposito es un fondo para cuando el trabajador se quede sin empleo.

• Original y copia de DNI

Requisitos • Solicitud de transferencia de CTS.

• Seguro de desempleo.
• El abono de la CTS se hace en dos partes , de
manera semestral a cargo del empleador.
Característica • El trabajador sólo podrán disponer hasta el 70% del
excedente de seis (6) remuneraciones brutas que se
s encuentren depositados en su cuenta individual de
depósito de CTS.
 INTERBAN 1%
K BANCO DE 1.50%
CREDITO 2.50%
SCOTIABANK PERU 3.25%
HSBC BANK PERU 3.75%
CITIBANK DEL PERU 4%
BANCO
CONTINENTAL 4%4.25%
BANBI 5%
F BANCO 5.25%
FINANCIERO CRAC 6%
PRYMERA BANCO 6.45%
FALABELLA
CREDISCOTIA 7%
7%
CMAC CUSCO S A 7.50%
CMAC PISCO 8%
BANCO DE
COMERCIO 8%
BANCO 8%
RIPLEY
MIBANCO 8.10%
CRAC CREDINKA 8.50%
CMAC AREQUIPA
CMAC ICA 8.50%
CRAC NUESTRA GENTE 8.50%
CMAC TRUJILLO 9%
8.50%
FINANCIERA 9.10%
CONFIANZA 8.50% 10%
CMCP LIMA
CMAC PIURA 9% 10%10.50%
FINANCIERA TFC S
A CMAC TACNA 11%
CMAC SULLANA
CRAC CHAVIN 0% 2% 4% 6% 8% 10% 12%
CMAC HUANCAYO
CRAC SENOR DE
Las operaciones de activo para las
entidades
financieras, implican prestar recursos a
sus clientes acordando con ellos una
retribución que pagarán en forma de
tipo de interés, o bien acometer
inversiones con la intención de obtener
una rentabilidad.
Son aquellas donde el banco coloca
dinero en circulación para generar más
dinero mediante créditos que otorga a
las personas o empresas que lo
requieran, como resultado de estos
créditos, generan intereses
se que o pagar
 Son los prestamos de dinero que una entidad financiera hace a las personas
naturales para la adquisición de una casa propia donde el cliente que
adquiere la hipoteca garantiza su pago del préstamo.

• Contar con ingreso mínimo de S/ 500 dependientes y

Requisito S/700 independientes.

• Original y copia de documento de identidad del
titular y
s cónyuge

• Trabajadores Dependientes
Tipos • Trabajadores Independientes
• Empresarios
 Es un préstamo que puede conceder una institución financiera con el fin de permitir
comprar algunos bienes o de disponer de una cantidad de dinero. Pueden
suscribirse en una agencia bancaria o en algún lugar de ventas.
Los bienes son por ejemplo un automóvil, muebles, artículos electrodomésticos,
computador y decoraciones. Puede también tratarse de bienes inmateriales.

• Evidenciar tener ingresos mínimos de $400 individuales o conyugales.

• Tener entre 20 y 65 años de edad.

Requisito •
•
•
Periodo laboral continuo de 6 meses (dependientes) o 1 año (independientes).
Presentación de documentos.
La cuota no debe ser mayor al 30% de sus ingresos netos.

s • No presentar problemas de pago en su historial.

• Plazo de crédito hasta 36 meses.

Características • Financiamiento mínimo de US$800 o S/.2,500
• Se remite un estado de cuenta mensual a la dirección del cliente.
Es un medio de pago que te permite hacer compras que puedes pagar
posteriormente (una semana después, un mes después, un año después, etc.). Son
llamadas “de crédito” porque cuando pagas cualquier mercancía con ella, el banco
que te la otorgó te está concediendo un préstamo que debes pagar de acuerdo al
periodo que elijas según los plazos negociados con la entidad.

• Original y copia de DNI

Requisitos
• Original y copia de recibo de luz, agua o teléfono.
• Original y copia de tu Boleta de pago.
• Sustentar un ingreso neto mínimo mensual de S/. 500 dependiente y S/.
650 independientes. Sujeto a una evaluación crediticia.

Tipos
• Personas
• Empresas (otros requisitos)
Son prestamos otorgados a personas naturales o jurídicas para financiar
actividades de comercio o prestación de servicios.

Es un crédito que las entidades financieras brindan con el fin de que

establezcan su negocio propio por medio de un capital a los pequeños
empresarios.
• Copia de Documento de Identidad de titular y cónyuge.
• Copia de R.U.C., Licencia de Funcionamiento o boletas de compra de

Requisitos mercadería (u otros documentos que solicite el asesor).

• Copia del último recibo de luz, agua o teléfono
• Copia de documento de propiedad de vivienda.
• En caso de no tener casa propia, se solicitará aval.

• Se puede acceder a un crédito de hasta S/.20,000

Características • Hay cuotas fijas por semanal, bisemanal o mensual.
• Facilidades de pagos
El arrendamiento financiero o contrato de leasing (de alquiler con derecho de compra) es un
contrato mediante el cual, el arrendador traspasa el derecho a usar un bien a un arrendatario, a
cambio del pago de rentas de arrendamiento durante un plazo determinado, al término del cual el
arrendatario tiene la opción de comprar el bien arrendado pagando un
precio determinado, devolverlo o renovar el contrato.

• Declaración Jurada Anual de los últimos dos cierres de año.

• Estados Financieros de situación con una antigüedad no mayor a tres meses con
notas.

Requisitos
• Declaración de pago anual de Impuesto a la Renta (PDT) mensual del año en
curso.
• Informe Comercial.
• Declaración Patrimonial de los accionistas.
• Proforma del bien en caso de bienes muebles.
• Documentos municipales (HR, PU) en el caso de inmuebles

• Al finalizar el contrato, el arrendador financiero está obligado a ofrecer a su

cliente (arrendatario financiero) la posibilidad de adquirir el bien.
Características • Durante toda la vida del contrato, la entidad de leasing (arrendador financiero)
mantiene la titularidad sobre el bien objeto del contrato
 Es un activo de corto plazo.
Es un título de crédito formal y completo por el que el firmante se obliga a pagar a su vencimiento
una cantidad cierta a una persona designada en el documento.

• La promesa incondicional de pagar una cantidad de dinero o una cantidad

determinable de éste. conforme a los sistemas de actualización o reajuste de capital

Requisitos legalmente admitidos.

• El nombre de la persona a quien o a la orden de quien debe hacerse el pago.
• El nombre, el número del documento oficial de identidad y la firma del emitente
• La indicación de su vencimiento y el lugar de pago.

•Literalidad. Que se refiere a que la exigencia del pago se va a limitar a lo que diga el
mismo.
•Incorporación. Que se refiere a que los derechos y obligaciones que consigan el
pagaré se encuentran incorporados, adheridos al propio documento y que para

Características ejercerlos, hay necesidad de que el documento exista y se exhiba.

•Autonomía. Que significa que el pagaré al momento de pasar de una mano a
otra, nacerá un nuevo derecho para el nuevo tenedor.
•Abstracción. Que se refiere a que el pagaré subsistirá y será exigible
independientemente de la causa que lo generó.
• Circulación o traslación
Es una de las operaciones más típicas de financiación a corto plazo de las empresas. Básicamente
consiste en que una entidad financiera adelante a la empresa el importe de un letra a cobrar, con
respecto al vencimiento y previa deducción de unos intereses y comisiones bancarias.

• Ser cliente del “Banco” (contar con una cuenta corriente)

• Contar con una línea aprobada para operaciones de Descuento de Letras.

Requisitos • Llenar la Solicitud de Descuento de Letras.

• Llenar la Planilla de descuento adjuntando los originales de las letras endosadas
a favor del banco.
• Llenar Pagaré.

• Se aceptan letras en Nuevos Soles y Dólares Americanos.

• El plazo del financiamiento está determinado por el vencimiento de las letras.
•La tasa de interés es aplicada por adelantado, al momento de realizar el ingreso

Características
de los documentos.
• La gestión de protestos de las letras es luego del 8vo. día de vencimiento.
•En caso el 8vo. día de vencimiento de las letras caiga sábado, domingo o
feriado, puede cancelarse el día útil siguiente sin cobro de ser protestado ni
cobro de comisiones ni gastos de protesto
Es un crédito que te permite financiar capital de trabajo para reponer o comprar inventarios a plazos y
montos en función al flujo de caja de tu negocio.

• Ser cliente del Banco (contar con una Cuenta Corriente).

• Llenar Solicitud de Línea de Crédito.
• Pagaré firmado por el cliente y fiadores solidarios.

Requisitos
• Declaración Jurada de Impuesto a la Renta de los 2 últimos años.
• Contrato de Fianza Solidaria del principal accionista.
• Balance General y Estado de Ganancias y Pérdidas (4 meses de antigüedad
firmado por el gerente general de la empresa y contador).
• Flujo de Caja proyectado (que coincida con el plazo del préstamo
solicitado).
• Documentos para apertura de cuenta (en caso de ser cliente nuevo).

• Las Características de los créditos varían dependiendo de lo que te

Características ofrezca cada banco.