中国增值税发票管理

金税直连接口及电子发票概览
全球化服务部门中国财务本地化
2017.2
目录

 背景介绍及概览

 金税直连流程及功能概览

 电子发票流程及功能概览

 相关配置

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背景介绍

 从2016年5月1日开始，营改增试点推广到所有行业，营业税从此退出历史舞台，增值税成为中国第
一大税种。面对营改增以及随之而来的一系列增值税新政，如何高效合规的管理好增值税是所有企
业面对的挑战。

 面对数量庞大的增值税发票以及大量的新的政策法规，如何快速准确的开票，如何处理进项抵扣，
如何按时完成纳税申报表都是企业需要急需解决的问题。

 随着金税工程三期的推进，发票电子底账建立，电子发票在全国推广，商品分类与编码工作展开，
发票及涉税数据的电子化及大数据分析将是将来中国税务管理的方向。这对现有的业务流程提出了
新的挑战。

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增值税发票业务遇到的痛点…

销项发票 进项发票

 业务系统与开票系统相互独立，开票需要大量人  进项发票状态难以追踪，发票遗失、逾期未抵扣
工操作，容易出错。 时有发生。

 开票时拆分合并要求众多，工作量大。  进项发票与系统发票对应关系难以在系统体现，
双向查找十分不便。
 业务系统与开票系统存在尾差处理差异，对账和
调账工作繁重  进项抵扣与实际业务不符，带来后期调整负担和
潜在涉税风险
 电子发票如何开具？
 营改增后数量庞大的差旅发票如何及时抵扣
 系统功能无法跟上法律法规的变动
 没有和进项发票相关的报表

客户需要一个与销售、采购、差旅、财务以及金税系统集成的解决方案来高效合规的管理所有增
值税发票。

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中国增值税发票管理
功能展望
国税局

增值税申报表
销项发票管理 进项发票管理

金税接口（文 销项发票
发票查询系统接口
本） 报表
纳税主体
出口发票
主数据 进项发票
税控系统(
发票生命周期管理 查询确认
航信，百旺)
电子发票 平台

金税接口（直连） 发票认证管理

进项发票报表 进项税转出

增值税发票管理系统

FIN 贸易行业 已有标准产品

SD 差旅费用
MM 出口退税
SAP S/4HANA
即将发布

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金税直连与电子发票概览

在中国注册的公司必须使用防伪税控开票系统开具,
打印增值税发票。金税直连接口是金税系统和SAP
S/4HANA之间的接口程序。SAP本地化开发团队在原有
金税文本接口的基础上与航信合作开发了直连解决方案
。直连接口大大减少了手工操作，避免人为错误，提高
开票效率。尤其适合开票量大，网点多，管控要求高的
集团客户。

为了降低纳税人的开票成本，提高物流响应时间，
增值税电子普通发票已经在电商等服务行业展开试点。
金税供应商制定了电子发票的规范格式。中国增值税发
票管理解决方案支持客户开具增值税电子普通发票，为
将来的增值税发票全面电子化做好准备。

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金税直连与电子发票概览

SAP与金税系统连接 支持格式：
 航信TXT文件
网络防火墙  航信Excel（北京、上海
模板）文件
金税系统  航信直连
SAP S/4 HANA
 航信电子发票
 百旺TXT文件
 XML文件
直连

直连
电子发票服务端

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目录

 背景介绍及概览

 金税直连流程及功能概览

 电子发票流程及功能概览

 相关配置

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金税直连流程概览
蓝字发票

订单处理员 业务人员 财务人员

订单创建

开票凭证合并
交货单创建

开票凭证创建 行项目合并 数据传输

直接连接金税系统，
选择开票凭证
不再需要上传，下载
操作
打印增值税发票
发票拆分

发票信息更新 数据传输

SD 流程
金税接口业务流程
金税系统业务流程

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金税直连流程概览
红字发票

订单处理员 业务人员 财务人员

订单创建

交货单创建

开票凭证创建 贷项凭证合并

贷项凭证创建 发票拆分 输入红字通知单号 数据传输 打印增值税发票

选择开票凭证

发票信息更新 数据传输

SD 流程
金税接口业务流程
金税系统业务流程

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金税直连功能点

直接开具金税发票无需上
传下载金税文件动作

金税发票号码直接返回，
系统会维护金税发票号码
与原来系统发票的匹配关
系。

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 背景介绍及概览

 金税直连流程及功能概览

 电子发票流程及功能概览

 功能配置

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电子发票

电子发票是信息时代的产物，同普通发票一样，采
用税务局统一发放的形式给商家使用，发票号码采
用全国统一编码，采用统一防伪技术，分配给商家
，在电子发票上附有电子税局的签名机制。与普通
纸质发票相比，电子发票具有如下优势：
 发行电子发票将大幅节省企业在发票上的成本。
 发票资料全面电子化并集中处理，有助于企业本
身的账务处理。
 加快商品配送。商品出库配送时不需要等待纸质
发票打印。
 电子发票在保管、查询、调阅时更加方便，也便
于电子商务网站为消费者提供更加方便的服务。

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电子发票流程概览

购方 销方

采购员 订单处理员 开票员

发起采购 订单创建

开票凭证合并
交货单创建

选择开票凭证
开票凭证创建 行项目合并 生成并回传电子发票

发票拆分

获取电子发票 登录电子发票存储系统

客户系统业务流程
SD 流程
金税接口业务流程

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电子发票功能点

用户需要登录，用户名和
密码由电子发票服务商提
供

发票数据

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电子发票功能点

点击 “发送到金税系统” 按
钮用于创建金税电子发票 用户需要登录，用户名和
密码由电子发票服务商提
供

输入用户名和密码验证登
录

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电子发票功能点

电子发票创建，相应的号
码返回

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 背景介绍及概览

 金税直连流程及功能概览

 电子发票流程及功能概览

 相关配置

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金税直连 & 电子发票 配置

设置连接方式为直连或是
电子发票形式.

商品税目版本号

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版本及联系方式

以上描述的功能在S/4HANA On-premise 1610 FPS1中发布。

想要了解以上产品的更多信息，请查阅：JAM

或联系：

Raymond Ni
产品经理
SAP全球化服务部门
raymond.ni@sap.com

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