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DATOS GENERALES:
Nombre del proyecto:
Duración:
Ubicación :
Secciones:
DESCRIPCIÓN COSTO
COSTOS FIJOS
Elaboración del estudio 111854.25
Compra del terreno 50000
Infraestructura 120000
Sueldos administrativos y de producción 26100
Servicios básicos 3000
otros gastos 2500
COSTOS VARIABLES
Transporte 8000
Mantenimiento 5000
Materiales 10000
COMPONENTES DE LA INVERSIÓN TOTAL
INVERSIÓN FIJA TANGIBLE
Maquinaria y equipos 975000
ACTIVOS INTANGIBLES
Capacitación 4000
Licencia 200
Constitución de la empresa 600
TOTAL 1382104.25
- La edificación tendrá una vida útil de 20 años, la maquinaria 10 años y el
resto de los activos fijos 5 años.
- La amortización de intangibles se producirá en un periodo de 1 año.
1. FINANCIAMIENTO
- Se gestionará un préstamo para financiar el capital de trabajo, el resto de
la inversión se financiará con capital propio.
- El préstamo será cancelado en 12 meses y aun interés de 12% anual.
CRONOGRAMA DE INVERSIÓN
•Gastos administrativos
•Costos de producción ITEM
ITEM DETALLE MONTO ($.)
DETALLE MONTO ($.)
01 01 Capacitación
Transporte 8,000 4,000
02
Materiales 10,000 02 Constitución de la empresa
600
03
Sueldos administrativos y de 03 Licencia
26,100
producción 200
04 Impuesto predial 1,800 04 Otros
05 2,500
Otros 931
•Gastos de ventas
01 Materia prima
1,634.4 16.334
02 Mano de obra
23’331,000 23310
03 Costos indirectos de
fabricación
48,500 485
I. FINANCIAMIENTO
1.1. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
DESTINO
FUENTE INVERSION CAPITAL DE TOTAL
FIJA TRABAJO
Aporte propio 309,654.25 0.00 309,654.25
Préstamo 0.00 50,000 50,000
TOTAL 309,654.25 50,000 359654.25
0.12 0.12 12
1 + 12
𝑅 = 50,000 × 12
0.12 12
1 + 12 −1
a. Presupuesto de ingresos
CONCEPTO AÑO1
b. Presupuestos de gastos
CONCEPTO AÑO 1
COSTOS DE PRODUCCION 23’485,434
GASTOS DE VENTA 7,300
GASTOS ADMINISTRATIVOS 51,631
GASTOS FINANCIEROS 3,309.58
TOTAL 23’547,674.58
I. FLUJO DE CAJA
CONCEPTO AÑO1
Ingresos 800,000
Costos de producción 23’485,434
UTILIDADES BRUTAS 22’685,434
Gasto de venta 7,300
Gastos administrativos 51,631
UTILIDAD DE OPERACIÓN 22’626,503
Gastos financieros 3,309.58
UTILIDAD ANTES IMPUESTO 22’623,193.42
Provisión para impuestos 0.00
UTILIDAD NETA 22’623,193.42
1.1. FLUJO DE CAJA