You are on page 1of 28

INTEGRANTES:

Mirely Elizabeth Pascual Tesén


Daniela Alexandra Patazca Cullampe
Ingri Lisbeth Pérez Carranza
Karen Melissa Pita Delgado

DOCENTE:

LC. CARLOS DANIEL GARCIA TORO

CURSO:

FORMULACION DE PROYECTOS
PLAN ESTRATEGICO

MISION Y VISION DE LA EMPRESA:


MISION:
Somos una empresa chiclayana dedicada a la elaboración y
comercialización de cachangas de diversos rellenos, como: queso, pollo,
chorizo entre otros; buscando satisfacer las necesidades del cliente.
VISION:
Para el 2022 ser una empresa reconocida a nivel regional y cumplir con
los estándares de calidad.
PLAN DE PERSONAL.
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

GERENTE
GENERAL

ASESOR
CONTABLE/
LEGAL

03
01 PANADERO
VENDEDORES

02
AYUDANTES
PLAN DE PRODUCCIÓN

• Layout y distribución del espacio


Descripción del ciclo
operativo del producto
(DOP y flujograma de servicio)
DOP: CACHANGAS D´CASA

Harina

Agregar

- Azucar
- Sal
- Levadura
- Agua Mezcla de ingredientes

Huevos Verificar y agregar huevos

Queso Mezcla de huevos en la masa

Presion de Queso Dejar reposar (15 min)

Envolver

Aceite

Agregar aceite

Verificar temperature de aceite

Freir

Colocar producto en una Fuente para


enfriamiento

Producto final
Harina

Agregar

- Azucar
- Sal
- Levadura
- Agua Mezcla de ingredientes

Huevos Verificar y agregar huevos

Pollo Mezcla de huevos en la masa

Desilachación de pollo Dejar reposar (15 min)

Envolver

Aceite

Agregar aceite

Verificar temperature de aceite

Freir

Colocar producto en una Fuente para


enfriamiento

Producto final
Definición de los costos operativos
Ahora determinaremos los costos de operación en que incurrirá
en nuestro negocio.
En primer lugar, se pasará a encontrar el costo variable unitario
(CVU) de cada categoría
Descripción (Cachanga de Queso) Cantidad Unidad Precio/ Unidad Cantidad/Unidad CVTU
Harina de trigo 250 g S/. 1.00 0.36 S/. 0.00
Huevo de granja 2 Unidad S/. 0.50 0.29 S/. 0.07
Levadura 10 g S/. 0.50 0.29 S/. 0.01
Queso 1000 Kg S/. 12.00 13.33 S/. 0.16
Aceite 1000 ml S/. 5.00 0.14 S/. 0.00
Sal 1000 kg S/. 1.00 0.14 S/. 0.00
Azucar 1000 kg S/. 2.00 0.14 S/. 0.00
Mantequilla 1000 kg S/. 7.00 0.14 S/. 0.00
Total Cachanga de Queso S/. 0.25
Descripción (Champú) Cantidad Unidad Precio/ Unidad Cantidad/Unidad CVTU
Maiz molido 500 g S/. 3.00 31.25 S/. 0.19
Azúcar 500 g S/. 1.00 31.25 S/. 0.06
Piña 350 g S/. 1.00 21.85 S/. 0.06
Canela 5 g S/. 0.50 0.31 S/. 0.03
Clavo 3 g S/. 0.50 0.19 S/. 0.03
Total Champú S/. 0.38
PLAN FINANCIERO
 ESTIMACION DE INGRESOS.

Tabla 11. Cálculo de ventas por conceptos de


productos principales.

Elaboración Propia
Tabla 12. Producción diaria estimada
por cantidad de platos

Producción diaria (unidades)


Ahora bien, teniendo en cuenta el
Lunes 120
crecimiento esperado de la industria
Miércoles 120
en la que nos encontramos, así como
Jueves 120
las estrategias de crecimiento
Viernes 130 desarrolladas por el grupo podemos
Sábado 150 estimar que las ventas tendrán un
Domingo 150 incremento de 3% anual hasta el 4
Promedio día 132 año, y 4% para el quinto año.
Producción mes 3423
Elaboración Propia
 ESTIMACION DE COSTOS

Tabla 13. Cálculo de costos mensuales por concepto de productos de cachangas.

% Año 1
Productos principales Preferencia Costo Unitario Cantidad Mes Costos Mes Costos Año
Cachanga de pollo 30% S/. 0.35 1,027 S/. 362 S/. 4,347
Cachanga de queso 40% S/. 0.25 1,369 S/. 343 S/. 4,115
Champú 30% S/. 0.38 1,027 S/. 385 S/. 4,623
TOTAL 100% - 3,423 S/. 1,090 S/. 13,085

TOTAL COSTOS ANUALES* S/. 13,085


*Cos tos de materia prima o ins umos .
 ESTIMACIONES DE INVERSIONES
INVERSIONES DE MARKETING
De acuerdo al Plan de Marketing, en la Tabla 16 se presenta el resumen de la inversión requerida para poder
cumplir con los objetivos trazados. Las cotizaciones adquiridas se pueden encontrar en el Anexo 03. Podemos
apreciar que la cifra requerida asciende a 989 soles. Cabe mencionar que aspectos del mencionado plan como el
uso de redes sociales no significa costo alguno para la empresa.

Tabla 16. Resumen de inversiones a realizar según el Plan de Marketing.

Descripción Cantidad Valor


Cámara PowerShot 20 MP 8x Elph 180 Silver 1 S/. 399.00
Diseño del logo de la empresa 1 S/. 120.00
Diseño de página Web 1 S/. 350.00
Impresión de folletos, invitaciones, otros 1 S/. 120.00
TOTAL GASTOS MARKETING S/. 989.00
 INVERSIONES EN PERSONAL
De acuerdo a nuestro Plan de Recursos Humanos se contará con un total de 6 trabajadores en planilla y 1
externo cuyos servicios son contratados. A continuación, se presenta en la Tabla 17, el detalle de los gastos de
personal, divididos en administrativos y operativos según su incidencia en el negocio.

Tabla 17. Detalle de inversiones a realizar según el Plan de RR.HH.

Nº Seguro Gratificación CTS Vacaciones Pago Pago


Cargo Empleados Remuneración Médico (9%) x 2 (16.33%) (8.33%) (8.33%) Mensual Anual
Gerente General 1 S/. 1,100 S/. 99 S/. 180 S/. 92 S/. 92 S/. 1,562 S/. 18,743
Vendedores 3 S/. 1,395 S/. 377 S/. 1,772 S/. 21,260
Ayudante 1 S/. 465 S/. 42 S/. 507 S/. 6,082
Panadero 1 S/. 1,000 S/. 90 S/. 1,090 S/. 13,080
Contador (externo) 1 S/. 250 S/. 250 S/. 3,000
TOTAL GASTOS DE PERSONAL S/. 4,930 S/. 59,165
TOTAL GASTOS DE PERSONAL OPERATIVO S/. 1,597 S/. 19,162
TOTAL GASTOS DE PERSONAL ADMINISTRATIVO S/. 3,334 S/. 40,002
 INVERSIONES EN OPERACIONES
Tabla 18. Resumen de inversiones a realizar según el Plan de Operaciones

Descripción Monto (S/.)


Gasto pre operativos S/. 15,352
Mantenimiento S/. 1,950 Por otro lado, en el Plan de Operaciones
Servicios Básicos S/. 520 se presentan los costos totales de la
infraestructura necesaria, entre los que
Máquinas, mobiliario, equipos Admin. S/. 2,582
podemos destacar los gastos de instalación
Máquinas, mobiliario, equipos Operat. S/. 14,842 e implementación, gastos de
materiales y uniformes S/. 1,238 mantenimiento, gastos de servicios básicos,
gastos en máquinas, mobiliario y equipos
Útiles de oficina S/. 79 tanto operativos como administrativos,
Útiles de limpieza S/. 53 gastos en menaje y uniformes, y gastos en
infraestructura de apoyo como útiles de
Total Gastos Operaciones S/. 21,265 oficina y de limpieza.
 INVERSIONES EN CAPITAL DE TRABAJO
Si bien ya se ha considerado gran parte de la inversión requerida para la puesta en marcha del negocio, todavía nos queda
por calcular una última cifra: el capital de trabajo requerido para poder operar el negocio día a día. En este caso se están
considerando costos operativos por un periodo de 1 mes, puesto que se considera tiempo suficiente para que el negocio
pueda auto sustentarse satisfactoriamente.

Tabla 19. Resumen de inversiones a realizar en Capital de Trabajo

Descripcion Mensual
Costos del producto de cachanga S/. 1,090
Servicios basicos operativos S/. 342
Costo de mano de obra S/. 1,597
Total inversion capital de trabajo S/. 3,029
Tabla 24. Cálculo del punto muerto o de equilibrio.

Cachanga de Cachanga de
Champú
Descripción pollo queso
 ANALISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO Precio Venta Unitario S/. 3.00 S/. 3.00 S/. 3.00
Costo Variable Unitario S/. 0.35 S/. 0.25 S/. 0.38
Contrib. Marginal Unitaria S/. 2.65 S/. 2.75 S/. 2.62
En la Tabla 24 se pueden apreciar las Costos Fijos Totales Mes S/. 5,788
% Ventas Totales 30% 40% 30%
cantidades mínimas mensuales y diarias
Distribución CF Mes S/. 1,736 S/. 2,315 S/. 1,736
que se requieren para poder cubrir los Punto de Equilibrio Mes 656 842 662
costos fijos del negocio. Así podemos Punto de Equilibrio Día 25 32 25
ver que para vender; el punto de
equilibrio al día es de 25 cachangas de Comprobación:

pollo, 32 cachangas de queso y 25 vasos Cachanga de Cachanga de


Champú
pollo queso Total CF
de champú.
Pto de Equilibrio x PVU S/. 1,968 S/. 2,526 S/. 1,985 S/. 1,968
Pto de Equilibrio x CVU S/. 231 S/. 211 S/. 248 S/. 231
Costos Fijos Mes S/. 1,736 S/. 2,315 S/. 1,736 S/. 5,788
 DEFINICION DE FINANCIAMIENTO DE LA EMPRESA
 FLUJO DE CAJA

En la Tabla 21 podemos visualizar el Flujo de Caja del


negocio proyectado a cinco años, el cual utilizaremos de
base para poder calcular los índices de rentabilidad
requeridos para que un inversionista se dedica por apoyar
el proyecto.
Tabla 21. Flujo de Caja Proyectado por 5 años (en Soles).

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO Sin Financiamiento (en Soles)


Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos por ventas 0 123,240 126,937 130,745 134,668 140,054
Costo de Producción 0 -27,381 -28,203 -29,049 -29,920 -31,117
Costo de Mantenimiento 0 -23,400 -23,400 -23,400 -23,400 -23,400
Gastos Admin. y de Ventas 0 -46,060 -47,442 -48,865 -50,331 -52,344
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0
Depreciación 0 -1,917 -1,917 -1,917 -1,917 -1,917
Utilidad antes de impuestos 0 24,482 25,976 27,515 29,100 31,276
Impuestos (IR 30%) 0 -7,345 -7,793 -8,254 -8,730 -9,383
Depreciación 0 1,917 1,917 1,917 1,917 1,917
Inversión en Activos Fijos -35,436 0 0 0 0 0
Inversión en Capital de Trabajo -2,282 0 0 0 0 0
Flujo de Caja -37,718 19,054 20,100 21,177 22,287 23,810
Saldo acumulado -37,718 -18,663 1,437 22,614 44,900 68,710

Ke 30.0% VAN 9,760 TIR 46.10%


CALCULO DE LA RENTABILIDAD DEL PROYECTO

Tabla 22. Cálculo de la rentabilidad del Plan de Empresa.

Rentabilidad del Proyecto


Costo de Oportunidad del Accionista (Ke) 30.0%
Valor Presente Neto (VPN) S/. 9,760
Tasa Interna de Retorno (TIR) 46.10%
Periodo de recuperación de la inversión 2° Año
 ESTADOS DE RESULTADOS

Tabla 23. Estado de Resultados Proyectado por 5 años (en Soles).


CONCLUSIONES
De acuerdo:

I. PLAN ESTRATEGICO

Nuestra empresa CACHANGAS D´CASA se dedica a la elaboración y comercialización de cachangas de


diversos rellenos, como: queso, pollo, chorizo entre otros; buscando satisfacer las necesidades del cliente.

Realizamos este proyecto, porque es un producto que cuenta con alta demanda y no existe variedades de
presentación.

II. PLAN JURIDICO LEGAL

Nuestro negocio está enfocado a una Sociedad Anónima Cerrada (SAC)

Porque está creada por un reducido número de personas (hasta veinte socios) que pueden ser naturales o jurídicas.
III. PLAN DE MARKETING.
Según las encuestas realizadas, las personas desean adquirir el producto en una
bolsa de papel.
Nuestros productos a ofrecer son precios accesibles al mercado Chiclayano.
IV. PLAN DE PERSONAL.
Contamos con personal calificado en la cual cada uno tendrá más de un área a
laborar.
El tipo de contrato que se celebrará con todos los trabajadores será de naturaleza
temporal y bajo la modalidad por inicio o lanzamiento de nueva actividad y se le
otorgará todos sus beneficios correspondientes.
V. PLAN DE PRODUCCION Y OPERACIONES.
Lo que respecta la macro-localización está será: región Lambayeque, provincia Chiclayo,
distrito Chiclayo.
El local de la Av. Balta N° fue elegido porque tuvo mayor total calificación ponderada,
teniendo en cuenta un espacio amplio y una buena vista.
VI. PLAN ECONOMICO – FINANCIERO
Hemos concluido que de acuerdo a la preparación de cachangas el costo unitario es de 0.35 y en las
bebidas es un 0.38, en lo cual lo venderemos en S/ 3.00 cada producto y eso nos ayuda a obtener
utilidades.

You might also like