METODOLOGIA

CREDITICIA
 METODOLOGIA CREDITICIA
La Evaluacin de la Voluntad de Pago
Conocido tambin como evaluacin no financiera, definido
como la capacidad moral del solicitante, medido por las
condiciones de honestidad y responsabilidad personal, por
lo tanto no es cuantificable en forma objetiva, siendo por ello
una informacin cualitativa.

La evaluacin adecuada de la voluntad de pago depende

fundamentalmente de la capacidad del Oficial de Crditos
para apreciar la personalidad del cliente, el entorno del
negocio y su ambiente familiar.
Esta evaluacin tiene 3 componentes:

Evaluar el carcter del cliente.

Anlisis de la gestin del negocio.

Anlisis de la situacin familiar.

CARCTER DEL CLIENTE:

Revisin en Centrales Internas-Archivo Negativo

Revisin en Centrales de Riesgo Externas.

La evaluacin de las referencias personales y comerciales.

La predisposicin del cliente para brindar informacin veraz

y oportuna, el cual es demostrado mediante la cooperacin
dentro del proceso de evaluacin.
Gestin del negocio:

Propiedad del mismo y quin toma las decisiones.

Experiencia en el giro.

Existencia de registros.

Condicin y seguridad del local.

Requisitos sanitarios, DIGEMID, OSINERG y Licencia de

funcionamiento, Defensa Civil, etc.
Anlisis de la Situacin Familiar:

Propiedad de la vivienda y domicilio familiar.

Estabilidad de los otros ingresos

Las responsabilidades econmicas dentro de la familia,

esto puede influir en su comportamiento cuando se trata de
asignar prioridades en su cumplimiento de obligaciones
con terceros.

De la relacin de pareja y su real estado civil.

Aspectos relacionados a la salud de la familia, fallecimiento

de personas muy cercanas al ncleo familiar, embarazo.
Evaluacin de la Capacidad de Pago

Muy conocido como Evaluacin Financiera; el objetivo es de

minimizar el Riesgo Crediticio y determinar concretamente si
el negocio genera o no excedente para asumir una nueva
obligacin.

En este anlisis tambin nos interesa conocer cual sera el

efecto que tendr el financiamiento en el negocio.

Para el caso de activos fijos determinar el beneficio

cuantificable en trminos de ahorro, ganancia adicional,
mayor productividad, etc.
MOVIMIENTO COMERCIAL:

Se analiza el porcentaje de las ventas y compras al crdito y

la frecuencia que deben guardar en relacin con el saldo de
las cuentas por cobrar y pagar que figura en el asi
mismo analizar el numero de clientes en los cuales estan
concentrados dichas operaciones.

En este aspecto si es posible tener mayor exactitud en

cuanto a las cifras dado que existen registros (normalmente
es una libreta) obteniendo la suma de los saldos pendientes
a la fecha.

FCE = PPI + PPC - PPP

Se divide en tres partes:

Movimiento comercial

EEPPGG

Balance General
 Estado de Ganancias y Perdidas
Denominado tambin Estado de Resultados y nos permite
conocer la Situacin Econmica de la Empresa en un
periodo determinado.

Resea de manera detallada, los ingresos costos y gastos

incurridos en la empresa en un periodo determinado. Nos
permite conocer las causas que originaron las utilidades o
prdidas habidas en la empresa.

El anlisis de la situacin econmica, consiste en saber si la

empresa genera utilidades que justifiquen la inversin de
capital.
 BALANCE GENERAL

El BG o Estado de Posicin Financiera, muestra la situacin

financiera de la empresa a una fecha determinada.

Muestra el equilibrio entre los activos (recursos) y los

pasivos y patrimonio (fuentes de financiamiento) de la
empresa.

Las transacciones de la entidad de negocios deben

separarse de las transacciones personales de sus
propietarios.
 TECNICAS DE ANALISIS FINANCIER0

Anlisis vertical Anlisis Horizontal Anlisis de Ratios

EEPPGG BG Liquidez

Modificado por periodos Solvencia

Como % de las ventas Como % de los activos basados en %.

Gestin

Rentabilidad
 Calculo del Margen de Ventas

Actividades Econmica de Comercio y servicios:

Margen de ventas = 1- (Suma total costos/Suma total de
ventas).

Actividad Econmica de Produccin

Consideraciones: La muestra tomada de los productos (ventas

y costo) deben tener relacin con el volumen de ventas y
con el movimiento comercial del mes. Como mnimo la
muestra tomada debe considerar el 60% de las ventas
totales.
 Calce de plazos en AF
El activo debe de financiarse al tiempo estimado de su
recuperacin.

Valor del Activo Fijo . S/. 3000

Utilidad Mensual del Activo .. S/. 150

Rentabilidad del activo .. S/.

Periodo de Recuperacin .. S/.

 Calce de monedas
Calzar monedas para evitar el Riesgo Cambiario.

Determinar que porcentaje de mis activos estn en soles

para luego definir si me endeudo en soles o en dlares.
MOROSIDAD POR TIPO DE CREDITO
Morosidad por Tipo de Crdito
(En porcentaje)
11
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
-
Sep-03

Ene-04

Sep-04

Ene-05

Sep-05
Ene-06

Sep-06

Ene-07

Sep-07

Ene-08
May-03

May-04

May-05

May-06

May-07

May-08
Comerciales MES Consumo Hipotecarios
 Ratios de Morosidad segn das de incumplimiento por Empresa Bancaria
Al 30 de junio de 2008

TOTAL BANCA MLTIPLE Porcentaje de 0.98

1.19
1.58
crditos con Morosidad
segn
Empresas Ms de criterio
Ms de Ms de
12 contable
60 90
Ms de 30 das 0 SBS**
da da
da
s s
s

B. Continental 1.06 0.96 0.91 0.88 1.02

B. de Comercio 1.97 1.58 1.38 1.29 1.59
B. de Crdito del Per (con sucursales en
0.80 0.56 0.44 0.36 0.66
el exterior)
B. del Trabajo 5.89 4.28 3.20 2.24 4.52
B. Financiero 4.13 2.86 1.79 1.55 2.16
B. Interamericano de Finanzas 1.39 1.07 0.88 0.84 0.92
Scotiabank Per 2.02 1.72 1.52 1.25 1.77
Citibank 3.38 2.59 1.99 1.47 2.14
Interbank 1.85 1.19 0.96 0.75 1.05
Mibanco 2.48 1.73 1.23 0.93 2.07
HSBC Bank Per 0.19 0.10 0.07 0.05 0.19
B. Falabella Per 6.65 4.19 3.19 2.65 3.83
B. Santander Per 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
B. Ripley 5.93 3.39 2.02 1.28 3.11
B. Azteca Per 8.12 3.55 1.34 0.41 2.01
 Utilidad (prdida) Neta
a Junio 2008
BCP 660,915

Banco Continental 366,154

Scotiabank Per 286,230
Interbank 149,119
Mibanco 39,501
Banco Financiero 18,344
Banco de Comercio 8,313

Banco del Trabajo 3,065

En miles de nuevos soles.

Fuente SBS