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DOCUMENTOS DE
OPERACIONES DE CREDITO
EL CHEQUE
Es una orden de pago girada por el titular de
una cuenta corriente debidamente registrada
a nombre de una persona natural o jurdica.
Constituye un medio de pago. La empresa o
persona natural con negocio que extiende
un cheque deber controlar sus
movimientos diariamente y conciliar
mensualmente con la informacin que enva
el banco.
CONTENIDO DEL CHEQUE
El cheque debe contener la siguiente informacin bsica:
El nmero o cdigo de identificacin que le corresponde
La indicacin del lugar y de la fecha de su emisin
La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada
de dinero, expresada ya sea en nmeros, o en letras, o de
ambas formas
El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se
emite, o la indicacin que se hace al portador
El nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el
cheque
La indicacin del lugar de pago (no necesariamente)
El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de
obligado principal.
RUC de la empresa
MODELO DE CHEQUE
Ica Market S.A. Ica, 31/03/2002 S/. 5,000.00
RUC 20105467835
INTERBANK
Firma
Girador o Librador.- es la persona que gira el cheque y ordena su pago ante la institucin
financiera
Beneficiario.- es la persona que cobra directamente el cheque en la institucin financiera
Entidad Financiera o Librado.- es la entidad que cancela el cheque.
EL ENDOSO
El cheque es transferible a favor de una
determinada persona mediante el endoso.
En el endoso se registra la firma de la
persona que va a hacer efectivo el cheque,
sus nombres y apellidos, N de su
documento de identidad y su direccin.
LIMITACIONES DE EMISION
DEL CHEQUE
El cheque, como instrumento de pago, no
puede ser emitido, endosado o transferido
en garanta.
Un cheque emitido a la orden del banco
girado no es negociable por ste. Tampoco
lo ser el cheque transferido al banco girado
para su pago una vez que haya sido pagado
por ste.
CHEQUE CRUZADO
CRUZAMIENTO GENERAL
Es general si no contiene entre las dos lneas designacin alguna o constare slo la mencin banco
o un trmino equivalente.
El cheque con cruzamiento general solo puede ser pagado por el banco girado a otro banco o a un
cliente suyo.
El Trbol SAC Ica, 31/03/2004 S/. 2,500.00
RUC 20158798435
Pague a la orden de
Nuevos Soles
Doce mil quinientos y 00/100
El emitente, as como el tenedor de un cheque, pueden prohibir su pago en efectivo y por caja, insertando en
el ttulo la frase para abono en cuenta u otra equivalente. La tajadura de esta clusula se tiene por no
hecha.
El banco girado debe atender el pago slo mediante el abono del importe del cheque en la cuenta sealada y
de la que adems sea titular o cotitular el ltimo tenedor. Este abono equivale al pago.
El banco girado no est obligado a acreditar el cheque sino con referencia a quien tenga cuenta corriente u
otra cuenta con l, salvo que el cheque hubiera sido endosado a otro banco para su cobro y posterior abono en
cuenta mantenida en dicho banco endosatario, en cuyo caso la obligacin anterior corresponde ser cumplida
a ste ltimo banco, bajo responsabilidad, una vez que haya hecho efectivo su cobro.
Los cheques de gerencia, salvo clusula en contrario, son transferibles mediante su endoso y no pueden
ser girados a favor de la propia empresa, ni al portador, es decir slo podr ser girado a favor de una
determinada persona, cuyo nombre deber constar en el cheque.
CHEQUE DE GERENCIA
INTERBANK
Firma
GIRO BANCARIO
Pagadero slo en Piura
Firma
INTERBANK
El Banco puede autorizar que se gire a su cargo cheques con provisin de fondos garantizados, en formatos
especiales y papel de seguridad, en los que se seale expresamente:
La denominacin de Cheque Garantizado
La cantidad mxima por la que el Cheque Garantizado puede ser emitido; o, cantidad impresa en el mismo
cheque;
Nombre del beneficiario, no pudiendo ser girado al portador;
Otras que el banco girado acuerde.
La existencia de fondos de estos cheques es garantizada por el banco girado, sin requerir de certificacin, para
cuyo efecto ste mantendr depsito constituido por el emitente o conceder autorizacin a ste para sobregirase,
afectando exclusivamente al pago de estos cheques. Esta garanta tiene los mismos efectos cambiarios que el aval.
CHEQUE GARANTIZADO
Hasta por el monto de S/. 5,000.00
INTERBANK
Firma
Ica Market S.A. Lugar y Fecha de Giro Pguese desde el S/. 1,500.00
Ica, 18/04/2004 10/05/2004
RUC 20105467835
INTERBANK
Firma
LA ACEPTACION
Es la manifestacin del consentimiento, que
consiste en admitir la proposicin, de la
cual surgen obligaciones para el oferente y
aceptante, a travs de la aceptacin, el
girado se obliga a pagar la Letra de Cambio
al vencimiento, asumiendo la calidad de
principal. La aceptacin debe constar en la
Letra de Cambio, expresada con la palabra
aceptada y contener la firma del girado.
EL ENDOSO
Toda Letra de Cambio, aunque no est expresamente
girada a la orden, es transferible por endoso.
El endoso puede hacerse, inclusive a favor del girado, haya
aceptado o no la Letra de Cambio; o del girador, o de
cualquier otra persona obligada. Todas estas personas a su
vez pueden hacer nuevos endosos
El endosante responde de la aceptacin y el pago, salvo
clusula o disposicin legal expresa en contrario.
El endosante puede prohibir un nuevo endoso, insertando
la clusula no negociable, intransferible, no a la
orden u otra equivalente.
EL PAGO
La Letra de Cambio debe ser pagada el da de su
vencimiento.
Toda Letra de Cambio es pagadera en el domicilio
sealado en ella o con cargo a la cuenta mantenida
en una empresa del Sistema Financiero Nacional,
sealando el nombre de la empresa y en su caso, el
nmero o cdigo de la cuenta.
A falta de pago y a partir del da siguiente a su
vencimiento, generar los intereses
compensatorios y moratorios que se hubieran
acordado o, en su defecto, el inters legal, hasta el
da de su pago. Antes del vencimiento de la Letra
de Cambio no procede el cobro de intereses.
EL PROTESTO
El protesto es el requerimiento notarial que se hace en caso de incumplimiento
de las obligaciones que representa el ttulo valor.
El protesto debe realizarse dentro de los siguientes plazos:
Si se trata de protesto por falta de aceptacin, dentro del plazo de
presentacin de la Letra de Cambio e, inclusive, hasta 8 das
despus del vencimiento de dicho plazo legal o del sealado en el
mismo ttulo.
Si se trata de protesto por falta de pago de la suma dineraria que
representa, dentro de los 15 das posteriores a su vencimiento, con
excepcin del cheuque y de otros ttulos valores con vencimiento a la
vista.
Si se trata de protesto por falta de pago de ttulos valores pagaderos
a la vista, distintos del cheque, desde el da siguiente de su
emisin.
Si se trata de protesto por falta de pago del cheque, dentro del
plazo de presentacin (30 das)
En los dems ttulos valores sujetos a protesto, dentro de los 15 das
siguientes a la fecha en que debi cumplirse la respectiva
obligacin.
EL PAGAR
El Pagar, es un ttulo valor, a travs del cual el
deudor (cliente) reconoce haber recibido y se
obliga a devolver al acreedor (Banco) una
cantidad de dinero dentro de un plazo
determinado. Con este instrumento, el deudor se
obliga contra la recepcin de dinero obtenido en
prstamo o mutuo del Banco.
Si es a la orden de la misma se denomina pagar a
la orden o cuando es exigible por cualquiera se
llama pagar al portador.
TIPOS DE PAGARS
El pagar puede ser:
Amortizable, cuando se cancela mediante varias amortizaciones o
pagos parciales;
Renovable, cuando al llegar la fecha del vencimiento, se solicita al
Banco la renovacin total del pagar por una fecha mayor o menor a la
inicial u original, y
Cancelable, cuando se paga la totalidad del pagar a su vencimiento.
Para que el pagar conserve los efectos jurdicos que emanan de su
propia naturaleza, deber ser renovado mientras se encuentra vigente el
plazo de vencimiento.
La renovacin de un pagar en virtud de la clusula suscrita en el
respectivo ttulo no es posible hacerla cuando ha sido protestado,
entonces no hay plazo que prorrogar sino acciones que ejercitar y para
cuya conservacin se ha formalizado el protesto.
CARACTERSTICAS DEL
PAGAR
CARACTERSTICAS
El desembolso se acredita en la cuenta corriente del cliente, segn la oportunidad que el
banco perciba los intereses.
Se distinguen dos modalidades:
Descontado
Cuando el Banco cobra anticipadamente del importe concedido, los intereses y gastos.
No Descontado (tasa vencida)
Cuando se entrega la totalidad del monto acordado, cobrndose a su vencimiento, los
intereses y gastos.
Los beneficiarios pueden ser personas naturales o empresas debidamente constituidas de
cualquier sector de la produccin.
El crdito se puede efectuar en moneda nacional o en dlares americanos.
Existen diferentes plazos para amortizarlos: 30, 60, 90 120 y 180 das. A medida que el
plazo de vencimiento o renovacin del pagar aumenta, el costo efectivo del mismo
tambin aumentar, motivo por el cual los bancos tienden a alargar el lapso de
renovacin.
REQUISITOS FORMALES
El pagar debe contener:
La denominacin de pagar;
La indicacin del lugar y fecha de su emisin.;
El compromiso de pagar una cantidad de determinada de dinero o
determinable de ste, conforme a los sistemas de actualizacin o
reajuste de capital legalmente admitidos;
El nombre de la persona a quien o la orden de quien debe hacerse el
pago;
La indicacin de su vencimiento nico o de los vencimientos parciales
en los casos sealados;
La indicacin del lugar de pago y la forma como ha de efectuarse ste;
El nombre, el nmero del documento oficial de identidad y la firma del
emitente, quien tiene la calidad de obligado principal.
REQUISITOS ADICIONALES
En el pagar podr dejarse constancia de:
La causa que dio origen a su emisin;
La tasa de inters compensatorio que devengar
hasta su vencimiento, as como de las tasas de
inters compensatorio moratorio para el perodo
de la mora, aplicndose en caso contrario el inters
legal, y
Otras referencias causales.
FORMAS DE VENCIMIENTO
El vencimiento del Pagar puede indicarse
solamente de las siguientes formas:
A fecha o fechas fijas, segn se trate de pago
nico de su importe o de pago en armadas o
cuotas.
A la vista; o
A cierto plazo o plazos desde su emisin, segn
se trate de pago nico de su importe o de pago en
armadas o cuotas.