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SESION N 01:
*Aspectos conceptuales de proyecto
Qu es un proyecto?
Es la bsqueda de una solucin
inteligente al planteamiento de un
problema tendiente a resolver,
entre muchas, una necesidad
humana.
Es un conjunto de actividades
egresos (inversiones y costos) y
beneficios que ocurren en
distintos periodos de tiempo
Facilita la toma de decisiones,
ayuda a canalizar eficientemente
los recursos y concretiza las ideas
de un emprendedor.
Ing. Miguel L. Mestas Vilca miki416@hotmail.com cel. 951-692723
CID
FORMULACION DE PROYECTOS
Es dar inicio a formular una
idea, iniciativa de negocio de
bienes o servicios, para un
anlisis de viabilidad, realizada
por un grupo de profesionales
Ing. Ing. especializados en la materia.
Mkt.
Contador OBJETIVO DE LA FORMULACION
DEL PROYECTO:
Es establecer la viabilidad de
Gerente mercado, tcnica, econmica
y/o financiera de una iniciativa
de negocios, nuevos o en marcha
1995
Corel
Corp.
Nacional
Segn el AMBITO GEOGRAFICO : Regional
Local
Segn su UTILIZACION :
Proyectos que producen artculos o
mercancas. B. Consumo Final, Intermedio y
De bienes de capital.
Puesta en
Idea Diseo marcha
Operacin
Perfil Est. Definit. plena
Prefacti-
bilidad Ejecucin
Factibilidad
Pre Inversin
Inversin
Operacin
Estimacin de la fecha de
puesta en marcha
Costos previstos para el inicio
de las operaciones (necesidad
de pruebas previas)
Ejecucin y validacin de las
estimaciones hechas en la etapa
de pre inversin
- Idea
- Perfil de un proyecto
- Estudio de pre factibilidad
- Estudio Factibilidad
Idea
Perfil de un Proyecto
El Estudio Factibilidad
- Las estimaciones de los
costos y beneficios del
proyecto son mas feacientes
- Todos los datos utilizados
son de primer orden para la
culminacin del proyecto
- Decisin de llevar a cabo el
proyecto
SESION N 02:
*Casustica: identificacin del problema
o idea a iniciar un proyecto.
Caminos Vecinales
Qu es el Marco lgico?
Es una matriz de planificacin.
Es la herramienta para planificar un proyecto.
Sirve para la ejecucin y la evaluacin de un
proyecto.
Ordena de manera jerarquizada todo lo que se
desea lograr con un proyecto. En otras
palabras, plantea objetivos ordenados.
Define una situacin futura deseada y puesta
como meta de logro.
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CID
Relacin entre Plan de negocios y Marco lgico
Lista de puntos
crticos:
1.
2. 1. Problema Central.
3. 2. rbol de problemas
... Pr
os
o
ct
du Lista de
du
ct
o
o problemas por
Pr
solucionar
Identificacin de puntos (rbol de
crticos (problemas) en: problemas)
produccin,
post produccin,
post cosecha,
procesamiento,
comercializacin,
Etc.
Propsito
Formulacin del
al to
Marco lgico
fin uc
o du
Pr
ct 1. rbol de objetivos
os
Actividades
Algunas recomendaciones
para el problema central: Incorrecto Correcto
Mejorar la productividad de la Baja productividad de la papa.
papa.
Un problema es siempre una Evitar los acopiadores y Deficientes canales de
vender directamente. comercializacin de mis
situacin negativa y esto debe productos.
reflejarse en su redaccin.
Incorrecto Correcto
No utilizar expresiones de Ausencia de canales de Deficiente funcionamiento de
ausencia en la redaccin regado para el cultivo del los canales de regado para el
arroz en el norte chico. cultivo del arroz en el norte
del problema central. chico.
Falta de pastizales para la Baja calidad de los pastizales
Un problema central no es la crianza de ganados en la sierra para la crianza de ganados en
ausencia, sino la diferencia entre central. la sierra central.
la situacin actual y la deseada.
Es una brecha.
rea especfica.
Incorrecto Correcto
afectada (sin caer en la Insuficiente calidad del velln Insuficiente calidad del velln
redundancia). de alpaca de los criadores de de alpaca en Puno.
alpaca en Puno.
El problema central
En el caso del Lcteos
Siempre es necesario:
1. Ordenar las causas.
2. Darles jerarqua.
3. Eliminar las no importantes.
Ing. Miguel L. Mestas Vilca miki416@hotmail.com cel. 951-692723
CID
Siempre es necesario:
1. Ordenar los efectos.
2. Darles jerarqua.
3. Eliminar los no importantes.
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CID
El efecto ltimo
El rbol de problemas
En el caso
EFECTO FINAL
Se agudiza la pobreza en los socios en CC
Tahuantinsuyo
PROBLEMA CENTRAL
Baja capacidad de produccin de lcteos y sus
derivados en la CC Tahuantinsuyo Nicasio
El Propsito
En el caso Lcteos
Problema central Propsito
El Fin
En el caso Lcteos
Efecto ltimo Fin
FIN FINAL
Contribuir a la dinamizacin de la
Lcteos
FINES INDIRECTOS
FINES INDIRECTOS
Optimizar la produccin en
Limitada capacidad de
calidad del producto en los
inversin
mercados
FINES DIRECTOS
FINES DIRECTOS FINES DIRECTOS
Mayor aceptacin del producto en el
Incremento de mrgenes de Mayores esperanzas de vida
mercado nacional e internacional
ingresos para socios de los socios con la mejora
de produccion
OBJETIVO CENTRAL
Incrementar la capacidad de produccin de
lcteos y sus derivados en la CC
Tahuantinsuyo Nicasio
Se logra el Fin
3
1
Lgica vertical
Si se logra el Propsito
Se logra el
2
Si se logran los Componentes
Se logran los
1
Actividades
Si se logran las
#1: El Propsito
El Propsito representa lo que el
proyecto desea lograr cuando finalice.
Si el Propsito se cumple, entonces el
subproyecto contribuir al logro del Fin
del Marco lgico.
Debe existir un solo Propsito, y no
debe estar formulado como una
reexpresin de los Componentes del
Marco lgico. Puede redactarse como objetivo (verbo en
infinitivo) o como resultado. El FTA prefiere la
La redaccin del Propsito no debe primera.
incluir frases como mediante, a Redaccin como objetivo:
travs de, con el fin de u otras Aumentar la productividad de la papa en
Ayacucho.
parecidas pues esto origina la mezcla de
Redaccin como resultado:
los niveles de objetivos. Los productores aumentaron la productividad de
la papa en Ayacucho.
#4: El Fin
El Fin proviene del rbol de objetivos.
No hay mayor cambio que hacerle, al
menos que se desee perfeccionar su
redaccin sin que pierda su sentido.
Ind. de
Efectos Indirectos Fin Indirecto Impacto (*)
Ind. de
Efectos Directos Fin Directo Resultado (*)
Medios
Causa Indirecta Indirectos Actividades
(*) Deben guardar coherencia, pero no es necesario que sean exactamente lo mismo.
Calidad
Debe representar una variable a ser
medida.
Concepto del indicador vinculado al
objetivo que mide.
Cantidad.
Nmero que operacionaliza la
variable.
Expresin en nmeros o porcentajes.
Tiempo.
Tiempo en que debe cumplirse el
indicador.
Indicadores de Actividades
Indicadores de Componentes
Indicadores de Propsito
Miden el xito del subproyecto.
Se les llama indicadores de resultado.
Puede haber ms de uno, pero muchos
dispersan una medicin concreta.
Generalmente, el Propsito no puede ser
medido sino hasta que finalice el subproyecto
(proceso de maduracin).
Deben reflejar la situacin deseada al finalizar
el subproyecto.
Los fines directos e indirectos del rbol de
objetivos brinda informacin til para su
elaboracin.
Indicadores de Fin
PENSAMIENTO
Ningn viento es favorable para quien no conoce
el puerto al que quiere arribar. Sneca
Las ideas son intiles a menos que sean
usadas. Theodore Levit
Abrir los mercados no es la cura para la
productividad. Ni hacer las reformas macro.
Solo hay una manera de crear riqueza y es a
travs de las empresas. Michael Porter
SESION N 03:
* Contenido bsico en la formulacin de un
proyecto
IV Estudios tcnicos
4.1 Generalidades
4.2 Descripcin del proceso (bienes y/o servicios)
4.3 Requerimientos (recursos: materia prima,
maquinaria y equipo, operaciones, etc)
VI Inversiones, costos
6.1 Inversiones
6.2 Costos
PUEDES
CREAR TU
PROPIA
EMPRESA !!
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CID
Caso practico:
Antecedentes
El proyecto seda origen a la creciente demanda de los derivados lcteos en el
departamento de Puno, esto ubicado en el distrito de Taraco, de la provincia de
Azangaro, ubicndose dentro de una de las cuencas lecheras mas importantes
en nuestro medio, ya que la produccin de quesos, yogurt no se abastece, en el
medio local por tener bastante consumo en los nios, familias en la zona
urbana en la ciudad de Juliaca y la regin Puno.
Los productos de mayor demanda y pedidos a nivel nacional es el queso tipo
paria, y el yogurt natural, en la actualidad no existe una empresa o grupo
organizado con la tecnologa apropiada y aplicaciones de tcnicas acorde con
los avances sistematizados.
Caso practico:
* Incrementar el nivel de produccin de
lcteos y sus derivados en el distrito de
Taraco
* Incrementar el nivel de ingreso de las socias
generando mayores oportunidades de
autoempleo para sus asociadas
* Fortalecer el nivel organizacional y de
gestin empresarial.
* Lograr que el proyecto se a autogestionaria
y sostenible en el tiempo
Diagnostico situacional
Para que se realiza un diagnostico?
Para ver la situacin actual en la que se encuentra
Diagnostico Situacional
un negocio de bienes o servicios en el entorno
social, econmico, tecnolgico y poltico, ya sea
para iniciar un negocio o en marcha.
Caso practico:
* Ubicacin geogrfica, beneficiarios o
instituciones involucrados.
* Poblacin afectada y sus caractersticas,
necesidades, posibilidades y limitaciones.
* Caractersticas socio econmicas (mercado de
demanda), anlisis de tecnologa
* Identificacin de la necesidad y alternativas de
solucin a los problemas. Fuente : Elaborado por PROMPYME
SESION N 04:
* Estudio de mercado
Estudio de mercado
Tienen por objeto determinar la cuanta de la
demanda del producto o servicio a ser ofertado
por el proyecto en el mercado regional, nacional
e internacional.
Definicin y/o descripcin del producto
Describir el bien o servicio a desarrollar, sus
caractersticas, bondades, propiedades de un
producto de materia prima o producto terminado
OFERTA
Es la cantidad de bienes o servicios que un cierto
numero de oferentes (productores) estn
dispuestos a poner en dispocision del mercado de
un precio determinada.
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Productores
Oferta
-Cuntos proveedores o vendedores hay del
mismo producto?
- Cunto producen?
- Es un producto que existe en el mercado o es
nuevo en el mercado?
- Cul es el segmento de mercado?
- A que precios venden?
- Qu tipo de canales de comercializacin tiene?
- Inversion, numero de trabajadores?, etc
Consumidores finales
DEMANDA
Se entiende por demanda la cantidad de bienes y
servicios que el mercado requiere o solicita para
buscar la satisfaccin de una necesidad especifica
a un precio determinado.
COMERCIALIZACION
La comercializacin es la actividad que permite al
productor hacer llegar un bien o servicio al
consumidor con los beneficios del tiempo y lugar.
Riesgos
SESION N 05:
* Casustica de Localizacin y tamao del
proyecto (Evaluacin Parcial)
SESION N 06:
* Estudios tcnicos del proyecto
En resumen:
Se pretende resolver las preguntas referentes a
DONDE, CUANTO, CUANDO, COMO Y CON
QUE PRODUCIR LO QUE SE DESEA, por lo que
el aspecto tcnico-operativo de un proyecto
comprende todo aquello que tenga relacin con el
funcionamiento y la operatividad del propio
proyecto.
Proceso Productivo
Planta
Recurso
Insumos Humano
Tecnologa Producto
terminado
Productos
Calidad
proyecto
Mercado
Intercambio,
relaciones y
transacciones
Requerimientos
SESION N 07:
* Aspectos organizacionales
Administrativo legal:
- Marco legal de la empresa
Envergadura de la empresa
Aspectos tributrios
Aspectos arancelarios
Riesgo a asumir
Persona Natural
Persona Jurdica
EIRL
ECRL
S.A. etc.
SESION N 08
* Inversiones y costos
Inversin fija
* Inversin fija tangible
* Inversin fija intangible
depreciacin
Capital de trabajo
LA INVERSION
La inversin en activos (Tangible y no tangibles)
Gastos pre-operativos
El cambio en el capital de trabajo
Determinar la vida til del proyecto y su valor de
liquidacin
Relacin Costo-Volumen-Utilidad
Costos
Personal
Materiales & Insumos
Costos Indirectos
Gastos
Administracin
Ventas y Promocin
Financieros
Costos
Fijos
Variables
Mtodo grfico
P E = Costo Fijo = 72 000 = 12 000 por ao
Mg Cont. 10 - 4
$ (000)
Punto Ingresos
Equilibrio
Total costos
120
72
12,000 Unidades
Un Lder
Debe desarrollar habilidades y
actitudes de lder para conducir a su
organizacin u empresa al xito
El carcter representa la autodisciplina, la
disposicin de aceptar responsabilidades y
reconocer errores, la firmeza y la modestia y la
disposicin para el sacrificio. Se sustenta en el
valor para enfrentar las dificultades y tomar Dirigentes experimentados sealan que el
decisiones, en la fuerza de voluntad para buen dirigente o lder debe tener:
insistir en el logro de resultados, y en la
permanente iniciativa para impulsar un trabajo
dinmico.
El conocimiento representa la capacidad
tcnica de trabajo y la disposicin de aprender
permanentemente. Se sustenta en el dominio
tcnico de su trabajo, en conocer sus fortalezas
y debilidades, y en la habilidad para tratar a los
dems; combinando respeto, capacidad de
comunicacin y talento para escuchar. Qu habilidades cree que le faltan a usted?
Ing. Miguel L. Mestas Vilca miki416@hotmail.com cel. 951-692723
CID
SESION N 09
* Impacto ambiental
Organismos Reguladores
Ministerio de medio ambiente
Consejo nacional del ambiente (CONAM)
El Consejo Nacional del Ambiente define la poltica
ambiental nacional, contemplando el proceso de
coordinacin intersectorial orientado a alcanzar el
desarrollo sostenible. El artculo N22 refiere la
elaboracin del reglamento nacional de parmetros de
contaminacin ambiental, en donde se considerara criterios
como:
El establecimiento de los limites mximos permisibles
(LMP) para emisiones y efluentes y limites de exposicin
o calidad ambiental de carcter obligatorio.
El objeto de dicho establecimiento es proteger la salud
humana, la calidad del ambiente; y
De igual manera las coordinaciones son intersectoriales,
segn el Art 50,51 y 52 Ley Marco de la inversin Privada
N757.
SESION N 09
* Rentabilidad y evaluacin del proyecto
EGRESOS 13 906.00 304 771.50 305 977.50 305 977.50 302 977.50 -1 500.00
Costo variable 254 880.00 254 880.00 254 880.00 254 880.00
Alquiler local 12 000.00 12 000.00 12 000.00 9 000.00
Personal 18 000.00 18 000.00 18 000.00 18 000.00
SERVICIOS PUBLICOS 2 832.00 2 832.00 2 832.00 2 832.00
Comunicaciones 3 540.00 3 540.00 3 540.00 3 540.00
PUBLICIDAD Y PROM 1 770.00 1 770.00 1 770.00 1 770.00
Transporte 4 956.00 -500
Adecuacin de local 2 950.00
Permisos y Licencias 2 000.00
CAPITAL DE TRABAJO 1 000.00 -1000
Garantia 3 000.00
IGV 7 272.00 8 478.00 8 478.00 8 478.00
IR 4 477.50 4 477.50 4 477.50 4 477.50
FLUJO NETO
FLUJO ECONOMICO
FLUJO NETO ECONOMICO
FLUJO NETO ACTUALIZADO -13 906.00 12 346.88 10 062.58 8 984.45 9 928.38 953.28
Es la tasa de rendimiento
que una empresa debe obtener
sobre sus inversiones en proyectos,
para mantener su
valor de mercado
CID
CRITERIOS DE EVALUACION
Utilizados para saber
si se debe realizar Relacin Costo
un proyecto
beneficio
Periodo de
recuperacin de la
inversin
Tasa interna de retorno
Valor Actual Neto
El criterio de decisin:
Si VAN es mayor que cero, aceptar el proyecto
Si VAN es menor que cero, rechazar el proyecto
Si VAN es igual a cero, es indiferente
S
FCt
VAN = t - Io
(1 + k)
t=1
VAN = Valor Actual Neto (Valor Presente Neto)
FCt = Flujo de Caja
Io = Inversin inicial en el momento cero en la evaluacin
k = Tasa de descuento
El criterio de decisin:
t = Tiempo
Si VAN > 0 , aceptar el proyecto
Si VAN < 0 , rechazar el proyecto
Si VAN es igual a cero, es indiferente
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CID
S
FCt
VAN = t - Io = 0
(1 + i)
t=1
VAN = Valor Actual Neto
TIR = i
FCt = Flujo de Caja
Io = Inversin inicial en el momento cero en la evaluacin
i = Tasa interno de retorno
t = Tiempo
K = Costo de capital o oportunidad El criterio de decisin:
Si TIR > K , aceptar el proyecto
Si TIR < K , rechazar el proyecto
Ing. Miguel L. Mestas Vilca miki416@hotmail.com cel. 951-692723
CID
B/C = Costo-Beneficio
Bt = Beneficio total actualizado
Ct = Costo total actualizado
i = Tasa
t = Tiempo
El criterio de decisin:
Si B/C > 1 , aceptar el proyecto
Si B/C < 1 , rechazar el proyecto
Ing. Miguel L. Mestas Vilca miki416@hotmail.com cel. 951-692723
FINANCIAMIENTO
RUBRO 0 1 2 3 4 LIQ
PRINCIPAL 6 953.00
SALDO DEL PRESTAMO 6 953.00 5 214.75 3 476.50 1 738.25 0.00 0.00
AMORTIZACION 1 738.25 1 738.25 1 738.25 1 738.25
INTERESES 2 085.90 1 564.43 1 042.95 521.48
ESCUDO FISCAL 625.77 469.33 312.89 156.44
FINANCIAMIENTO NETO 6 953.00 -3 198.38 -2 833.35 -2 468.32 -2 103.28
FLUJO NETO ECONOMICO -13 906.00 13 828.50 12 622.50 12 622.50 15 622.50 1 500.00
FINANCIAMIENTO NETO 6 953.00 -3 198.38 -2 833.35 -2 468.32 -2 103.28 0.00
El criterio de decisin:
Si VAN es mayor que cero, aceptar el proyecto
Si VAN es menor que cero, rechazar el proyecto
Si VAN es igual a cero, es indiferente
OPTIMIZACION
Utilizados para tomar
decisiones sobre
un proyecto Tamao del Proyecto
Precios
Costos
Momento de inicio y de
liquidacion
Escenario Optimista
Escenario Normal
Escenario Pesimista
El anlisis de sensibilidad
Variaciones en factores de
importancia para el proyecto:
Precio, Volumen, Costos,
etctera.
Modelo de Simulacin de
MONTECARLO
No expresado
como negacin
P de una solucin
zona
R afectada
O
B Causas
L y
efectos
Diagnstico
E
M Soluciones
Debe guardar relacin anteriores
A Limitaciones
con lineamientos en solucin
institucionales
Evaluacin social
Marco logico
Anlisis Costo Beneficio
Analisis Costo Efectividad
SESION N 11
* Presentacin del Proyecto (Evaluacin final)
II Estudio de mercado
2.1 Descripcin del Producto
2.2 Caractersticas
2.3 rea geogrfica del mercado
2.4 Anlisis de oferta
2.5 Anlisis de demanda
2.6 Comercializacin
2.7 Precios
VI Inversiones, costos
6.1 Inversiones
6.2 Costos
VIII Conclusiones
IX Recomendaciones
Anexos:
MUCHAS GRACIAS