FOMENTO 2016 (2) XXXXXX - PPTX (Reparado)

rea de Control
Interno
Grupo Fomento de la Cultura del Control

2016
RECOMENDACI
ONES
T eres el
punto de
control ms
importante
La
mejor
el
herramienta
es:
autocontro
l
AUTOCONTROL
AGENDA
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Objetivos
Marco legal
Sistema de Gestin Integral
Gua para realizar auditorias
Modelo Estndar de Control Interno
Hallazgos C.G.R. y ARCOI
OBJETIVOS
OBJETIVOS
Qu esperamos recordar y/o aprender en esta actividad
de sensibilizacin de la cultura del control?
Sistema de Gestin Integral.

Gua para realizar auditorias.
El nuevo Modelo Estndar de Control Interno
MECI 2014.
Casustica
CONCEPTOS DE CONTROL INTERNO

En materia de control interno se debe
distinguir entre:
3) Sistema
Oficina
1)de
Control
2)
deControl
Control
Interno. Interno
Interno
Es
una actividad
y simultnea
con el desarrollo
de
Conjunto
Encargada
de
de evaluar
losinherente
Planes,
en forma
Mtodos,
independiente
Principios,
todos
Normas,
estos
cada
funcin,
servidores
pblicos;
decir,yinterno
a Evaluacin
la par
Procedimientos
elementos
quedecomponen
ylosMecanismos
el sistema
de Verificacin
de es
control
deque
la
se
realiza
la labor
seeldebe
losque
mecanismos
adoptados
Polica
y proponer
por
la entidad,
a policial
la Direccin
con
General
fin deaplicar
procurar
las recomendaciones
todas las
necesarios
para
que
elladesarrollo
y resultado
de la a
misma
actividades,
para
mejorarlo,
as lo
como
mismo
administracin
que acompaar
de
y asesorar
la informacin
todas
y sea
los
las
eficiente
recursos,y eficaz
dependencias
se derealicen
la organizacin
de acuerdo
en la con
implementacin
las normas
y
constitucionales
aplicacin
de mecanismos,
y legales tcnicas
vigentesy estrategias
dentro de idneas
las polticas
para
trazadaselpor
realizar
control
la direccin
internoyeen
igualmente
atencin afomentar
las metas
la ucultura
objetivos
de
previstos
autocontrol.
MARCO LEGAL
Marco legal
Mandato constitucional, en los artculos 209,
269 aparece el control interno en las entidades
del Estado.
Ley 87 de 1993, definicin la designacin de la
Oficina de Control Interno y la funcin de los
auditores.
Decreto 1537 de 2001 en su artculo 3. el rea
de Control Interno cumple con los roles
establecidos.
Resolucin
03515
14/06/06, se
de Gestin
En atencin
a ladel
normatividad
queadopt
rigen el
lo Sistema
relacionado
con la
Integral
de
la
PONAL,
basado
en
la
complementariedad
de
los
sistemas:
implementacin del SCI, SDA y SGC, as como de los dems sistemas
Gestin
la Calidad, Control
Internodey Desarrollo
para lademodernizacin
y mejora
la gestinAdministrativo.
pblica basados en
normas internacionales de gestin, que determine la PONAL en
Decreto
No. 943de
dellas21/05/2014
se adopta
la necesario
actualiza expedir
el Modelo
cumplimiento
polticas estatales,
se hace
el
Estndar
de Control
(MECI)
para
el un
Estado
Colombiano.
Manual del
SGI, conInterno
el fin de
contar
con
instrumento
de consulta y
orientacin para los funcionarios, que permita conocer el modelo
gerencial adoptado por la Institucin para alcanzar los objetivos
propuestos dentro del cumplimiento de su misin constitucional.
3. SISTEMA DE
GESTIN INTEGRAL
SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

Se implement el (SGI) desde mediados de los aos 90
1
como el enfoque gerencial que orienta la gestin del
servicio policial hacia la satisfaccin de la comunidad,
mediante
un
desarrollo
integral
y
armnico
fundamentado en la mejora continua.
El propsito del SGI es que los miembros de la
Institucin identifiquen cual es el nivel de
actuacin, las responsabilidades y deberes
frente a los grupos sociales objetivo o clientes
y dems partes interesadas de la Polica
Nacional.

ORIGEN Y DESARROLLO DEL SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL
Proceso de
orientado
incrementar
servicio que
el desarrollo
transformacin cultural del 95,

a
lograr
mayor
efectividad,
la confianza de la comunidad en el
presta y fortalecer su liderazgo en
del pas.
Centr sus objetivos en cuatro pilares fundamentales:

Profesionalizar
el polica,
expresado
en el
aprendizaje
Cambiar la forma
de
trabajar
ende
funciones,
Incrementar
los
niveles
decentrada
calidad
vida y
Construir
una
cultura
de
seguridad,
a
partir
de una
permanente
desarrollo
habilidades
reglamentos de
yy
manuales
rgidos, por
unainstitucin
gestin
por
satisfaccin
loselintegrantes
de de
la
a
mayor
interaccin
con
la
comunidad.
gerenciales.
procesos,
que
garantice
una humana.
mayor calidad del
travs
de un
modelo
de gestin
servicio policial.

Proceso evolutivo del SGI en la Polica Nacional de Colombia
1995
199
8
20
01
20
03
200
4
20
05
20
06
20
07
20
08
20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
Se realiza la formulacin para la vigencia

diciembre
esteestratgica
ao, cuatrienal
la Polica
Se2015-2018,
formula
el aprimer
Plan de
Estratgico
Se realiza
la formulacin
Mediante
Resolucin
0223
del 29/01/15
Por la
Se
implementa
la
metodologa
BSC
y las
Nacional
cuenta
con:
71
unidades
certificadas
para
los
aos
1999-2002,
desarrollando
del adopta
siguiente
cuatrienio
2011-2014.
Se
Primera
renovacin
del
certificado
de
cual se
las
Definiciones
y
el
marco
Diseo
y
aplicacin
del
Modelo
Interno
Implementacin
la
SVE
para
el
seguimiento,
del
aplicativo
monitoreo
SIATH
porSe
ICONTEC
en
la
norma
ISO9001
y
siguientes
polticas:
1.
Participacin
de
la
desarrolla
como
herramienta
un
Obtencin
de
la
certificacin
del
SGC,
ampla
el
alcance
de
la
certificacin
Se
formulan
los
mapas
estratgicos
y
Se
estandariza
por
primera
vez
los
la
ISO9001
y
NTGCP1000
para
la
estratgico
Institucional
2015-2018
de
la
Polica
El
SGI
de2.lafin
PONAL,
tiene
su
origen
en
Se
realiza
la
formulacin
estratgica
deevaluacin
Implementacin
y14/06/06
Aseguramiento
con
y
el
de
de
ladel
gestin
mejorar
estratgica
en
la con
NTCGP10002009,
13
unidades
Comunidad,
La
Institucin
Nueva
recibe
Cultura
el
del
Premio
Trabajo,
Resolucin
3515
Por
la
modelo
de
gestin
por
competencias
mediante
las
normas
NTCGP
de
calidad
con
ICONTEC
a
10
unidades
el
CMI,
tanto
institucional
como
de
las
procesos
y
procedimientos
mediante
el
Polica
Nacional
en
61
Nacional,
se
establece
la
nueva
formulacin
el
proceso
de
transformacin
cultural
del
cuatrienio
2003-2006
de 05298
acuerdo
a con
del
Sistema
de
Gestin
de
Calidad
de
administracin
y
de
procesos.
Resolucin
del
capital
humano
del
certificacin
en
ISO14001,
02
unidades
3.Fortalecimiento
Iberoamericano
de
de
la
la
Capacidad
calidad.
Operativa,
4.
cual
se
adopta
de
manera
formal
el
laborales
centrado
en
el
conocimiento,
1000:2004
e
ISO
9001:2008,
para
los
policiales
del
nivel
operacional
y
se
21
direcciones
y
oficinas
asesoras.
manual
de
procedimientos
del
servicio
Policiales
en
los
niveles
Estratgico,
estratgica.
que
inici
la
Institucin
desde
elbajo
1995.el
las
gubernamentales.
la metas
Polica
Nacional
MIA
el con
Institucional.
5/12/08
Por
la
cual
se
adopta
certificacin
ISO27001,
05
unidades
Desarrollo
Gerencial,
5.
Potenciacin
del
SGI
para
la
Polica
Nacional
experiencias
y
habilidades.
17
procesos
de
primer
nivel.
actualiza
la
certificacin
de
la
policial.
SAPROP.
Tctico
y
Operacional.
Segunda
renovacin
del
certificado
de
la
ISO9001
estndarde
1000:2009.
Manual
del SGI
para
la con
certificacin
en
NTC5906,
01 de
unidad
yNTCGP
6.Calidad
la Gestin
Institucin
en
NTCGP
yConocimiento
NTGCP1000
para
laModernizacin
Polica1000:2009.
Nacional
PONAL
certificacin
OHSAS18001 y 22 unidades
Administrativa.
operacionales que cuentan con el MIA.
20
14
20
15

LA ORGANIZACIN COMO SISTEMA
Los elementos que interactan en la
organizacin son:
Estrateg
ia
Capital
Humano
Medicio
nes
Estructu
ra
Proceso
s
Consolidacin del SGI
Pensamiento y perfil
Institucional
Estrategia y
gestin de la
estrategia
Gestin y
estructura de
procesos
Creaci
n de
valor
Talento humano
y gestin de la
cultura
Establece
las
grandes
lneas orientadoras que
dan rumbo a la Institucin
(Estrategia)
y
las
metodologas
para
su
construccin y puesta en
operacin
(Gestin
Estratgica).
Define la forma como la
Institucin gestiona su da
a da en el marco del
mejoramiento
continuo
para
generar
valor,
responder
gil
e
inteligentemente
a
los
cambios y alcanzar la
estrategia.
Define
la
Cultura
Institucional (basada en
valores,
principios
y
creencias), el desarrollo
del TH fundamentado en
competencias, y la forma
de traducir esos elementos
en
conductas
y
comportamientos visibles
en las personas de la
Institucin.

Principios del Sistema de Gestin Integral
El enfoque de Gestin Integral, orienta la Institucin hacia el logro de
una mayor efectividad, fundamentado en los siguientes principios:
Mejora
Enfoquecontinua
sistmico
Gestin basada en
Orientacin al cliente
datos y hechos
Relaciones
Liderazgo
mutuamente
beneficiosas con los
proveedores activade
Participacin
bienes o servicios
Coordinacin,
Enfoque basado en
cooperacin
y
procesos
articulacin
Transparencia
en
equipo,
ydiseo
entre
unidades
de
La
Policavisualizar
Nacional
yen
sus
proveedores
son
El
personal
aporta
en
y
desarrollo
la
Institucin
dispone
de
un
de
Permite
lael
Institucin
como
La trabajo
gestin
se
fundamenta
en
lasconjunto
actuaciones
El
Alto
Mando,
a
nivel
institucional
y
de
sus
Siempre
es
posible
implementar
maneras
Se
reconoce
ely poder
decomo
lainformacin
informacin
la Polica
Nacional,
as
su beneficiosa,
interaccin
interdependientes;
una
relacin
de
los
programas
institucionales,
lo
procesos,
que
al
articuladamente
transformadora
Dirige
esfuerzos
atrabajar
de
la
satisfaccin
depara
las
y
y
las planes
decisiones
claras;
por
tanto,
es
unidades
policiales,
debe
lograr
la
unidad
de
ms
prcticas
yvalor.
mejores
para
prestar
acertar
en
laque
de
decisiones.
con entidades
externas,
esde
importante
para
basada
cual
permite
una
intervencin
permite
generar
conocimientos,
necesidades
ytoma
expectativas
en
la
calidad
comunidad.
dentro
importante
seservicios
garantice
el
acceso
a los
la
propsito
dentro
de
la
Institucin,
generando
servicios
en
la
Institucin.
el un
desarrollo
de
relaciones
beneficien
a
el
equilibrio
contractual,
la
interdisciplinaria
de la gestin
en
beneficio
de
entornopertinente
cambiante.
informacin
de que
su aumenta
gestin
para
y
manteniendo
un ambiente
favorable.
sus
sociales
o clientes,
capacidad
ambos
para
crear
valor. y que
de
lagrupos
Institucin.
facilitar
asde
el
controlobjetivo
social.
permitan emplear de una manera racional
los recursos disponibles.

SUBSISTEMAS DE GESTIN
Cadatener
uno de
subsistemas
Para
en los
cuenta:
de gestin contribuyen de la
siguiente manera as:
OTROS SISTEMAS.
SISTEMA
DE DESARROLLO ADMINISTRATIVO.
SISTEMA
GESTIN
DE
CALIDAD.metodologas,
Sesistema
puedenDE
contemplar
la
incorporacin
de1993)
normas
conjunto
de
polticas,
estrategias,
El
de
Control interno
(Ley 87 de
se
herramienta
de gestin
que
permite
dirigir
y evaluar
internacionales
para
algunas
unidades
como
es
el
tcnicas
y
mecanismos
de
carcter
administrativo
orienta a la configuracin de control de la gestin.. y
el
desempeo
institucional,
enAmbiental
trminos
de calidad
y
caso
del Sistema
de Gestin
(ISO14001),
organizacional
para
la gestin
y manejo
de los
satisfaccin
social
en
la prestacin
de los
servicios.
Seguridad
de
la
Informacin
establecida
recursos
tcnicos,
materiales,
fsicos,
y
El
Sistemahumanos,
de
Desarrollo
Administrativo
(Ley
489 de
El
sistema
adoptar
un
enfoque
basado
ende
los
(ISO27001),
Requisitos
Generales
del
Servicio
para
financieros
entidades
Administracin
1998)
centrade
sulaspropsito
ende
la la
planeacin
la
procesos
que
surten
alfortalecer
interior
delaella
y en las
los Centros
dese
Conciliacin
y/o arbitraje
(NTC5906)
Pblica,
orientado
a nacional.
capacidad
gestin
estatal
del
orden
expectativas
de
losobligatorio
usuarios.
y Sistema
otras, node
son
de
cumplimiento,
salvo
la
administrativa
y
el
desempeo
institucional,
de
El
Gestin
de Calidad
(Ley
872 del
2003)
establecida
por
el la
Decreto
1443 de y
2014
por
medio
conformidad
con
reglamentacin
que
para
tal
se
enfoca en
la
administracin
definicin
de
del cual
se
dictan Nacional.
disposiciones
efecto
expida
el Gobierno
acciones
para
mejorar
el desempeopara
de lala
implementacin del Sistema de Gestin de la
Institucin.
Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST).
Estrategia y
gestin de la
estrategia
La
de (Gestin
la estrategia
institucional
es el conjunto
de
Las definicin
metodologas
Estratgica)
para formular
y poner en
definiciones
para desarrollar
y sostener
la capacidad
de creacin
marcha la estrategia
en todos
los niveles
institucionales,
con el
de
valor
institucional.
todos
los elementos
para los
la
fin de
asegurar
que las Incluye
actividades
desarrolladas
por todos
formulacin
Plan Estratgico
Institucional
integrantes del
respondan
coherentemente
a los propsitos de la
misma.

Estructura del componente de Estrategia y Gestin Estratgica
Estrate
gia
Definicion
es
Estratgi
cas
Estrateg
ia y
Gestin
Estratg
ica
Gestin
Estratg
ica
Marco
Estratgi
co
-Misin
-Visin -Principios
-Mega -Valores
Polticas del Marco

Normativo
Polticas Institucionales
Plan Estratgico
Institucional
Misionales
Sistemas de Gestin
Mapa Estratgico
Institucional
Matriz Estratgica de
indicadores

Marco estratgico institucional
Alineacin institucional que comprende las polticas de
marco normativo, polticas institucionales y el plan
estratgico institucional
Plan
estratgico
Institucional
Mapa Estratgico
Institucional
Indicadores
Polticas
Institucionales
Misionales
Sistema de Gestin
Polticas
de
Normativo
Marco
Tratados, convenios y
Acuerdos Internacionales
Poltica Gubernamental
Plan Nacional de Desarrollo
Objetivos sectoriales
del Sector Defensa

Misin
La Polica Nacional es un cuerpo armado permanente
de naturaleza civil, a cargo de la nacin, cuyo fin
primordial es el mantenimiento de las condiciones
necesarias para el ejercicio de los derechos y
libertades pblicas, y para asegurar que los
habitantes de Colombia convivan en paz.
Es la razn de ser, el propsito comn y permanente que le confiere

identidad, especifica el rol funcional que la Institucin va a desempear
en su entorno e indica con claridad el alcance y direccin de sus
actividades, representa el compromiso y deber con la sociedad.

Visin
La Visin es un sueo con fecha.
Ambicin de la Alta Direccin que expresa

la situacin ideal de lo que la Institucin
quiere ser, seala el rumbo y es el puente
que une el presente con el futuro.
La Polica Nacional se consolidar en el 2022 como institucin fundamental para

la construccin de un pas equitativo y en paz, garante y respetuoso de los
derechos humanos, afianzando la convivencia y seguridad a travs del control del
delito, la educacin ciudadana, prevencin, mediacin y articulacin institucional
e interinstitucional como ejes centrales del servicio.

Meta Grande y Audaz
M
Conecta la
Misin
Al 2018 la Polica Nacional ser la
con la Visin. Institucin ms reconocida, en
virtud de la excelencia profesional
de sus integrantes para brindar un
servicio policial basado en el
humanismo, solidario y cercano al
ciudadano, afianzando la confianza,
Resolucin
00223
del
credibilidad
y
legitimidad
29/01/2015
Institucional.

Principios
Principio de equidad
de
Principio de Dignidad.
Vida.
coherencia
Excelencia.
Los principios ticos son verdades universales que sirven de

premisas para fundamentar y orientar tanto la doctrina policial
como el quehacer de las funciones

Valores
e
m
b
c
o
Vocacin
Policial
Honestidad
Valores Institucionales
Compromiso
Honor policial
Disciplina
Solidaridad
Se entiende por valores ticos la forma de ser y actuar de los
servidores pblicos policiales y posibilitan la aplicacin de los
principios y los imperativos ticos.

Marco estratgico institucional
Alineacin institucional que comprende las polticas de
marco normativo, polticas institucionales y el plan
estratgico institucional
Plan
estratgico
Institucional
Mapa Estratgico
Institucional
Indicadores
Polticas
Institucionales
Misionales
Sistema de Gestin
Polticas
de
Normativo
Marco
Tratados, convenios y
Acuerdos Internacionales
Poltica Gubernamental
Plan Nacional de Desarrollo
Objetivos sectoriales
del Sector Defensa
Polticas Institucionales Misionales

Poltica de unidad institucional
Poltica del servicio policial
Poltica de integridad policial
Poltica de comunicaciones efectivas
Poltica de gestin humana y
calidad de vida ptima
Poltica de educacin e innovacin polic

Poltica de buen uso de los recursos

Polticas institucionales del sistemas de gestin
Directrices en las que se expresa su compromiso de cumplir
con los requisitos, legales, normativos, del cliente, entre
otros, mejorando de manera contina la eficacia, eficiencia
y efectividad del respectivo sistema de gestin.
Poltica
Polticade
ambiental
calidad - -Sistema
Sistemade
deGestin
Gestinde
Poltica
Polticade
deseguridad
Gestin Integral
en la informacin
del Riesgo Sistema General de
Calidad
Ambiental
(SGC).
(SGA).
La PONAL
se
compromete
a administrar
riesgosa inherentes
a la
misin
En
laPolica
Polica
Nacional
comprometemos
prestar
un
servicio
Seguridad
de
la Informacin
(SGSI). los a
En
la
Nacional
nosnos
comprometemos
contribuir
con la
proteccin
Institucional
y arespetuoso,
los objetivos
de
sus procesos,
promoviendo
la sus
aplicacin
de
los
La
Polica Nacional
se compromete
salvaguardar
activos
de
profesional,
efectivo
ya cercano
alla ciudadano,
para
del
medio
ambiente
a
travs
de
la
prevencin
de
contaminacin,
el
principios de la
gestin de riesgos
en todos
los niveles,
desarrollando
las
informacin,
protegindolos
a
travs
de
una
adecuada
gestin
del
garantizar
comunidades
seguras,
solidarias
y en
convivencia,
a
cumplimiento
de lapara
legislacin
y lasde
diferentes
regulaciones
ambientales
accionesel
pertinentes
la de
mitigacin
los
riesgos
y sus
adversos,
con
riesgo,
cumplimiento
los requisitos
legales
y efectos
una estrategia
de
y
de los impactos
ambientales
adversos
nuestras
travs
mejoramiento
los estndares
deasociados
eficiencia,
eficacia
el elfincontrol
dedel
garantizar
de formade
permanente
la
calidad
del
servicio.a La
Polica
seguridad
basada en
las mejores
prcticas
y controles,
con el fin
de
instalaciones,
y servicios;
as como
al mejoramiento
continuo
Nacional,
integraprocesos
en esta
poltica
unGestin
especial
compromiso
con la identificacin
y
y
efectividad
del
Sistema
de
Integral.
resguardar los activos de informacin de las amenazas que se ciernen
tratamiento
del riesgo
de corrupcin
y un monitoreo constante a los controles
del
desempeo
ambiental
de la Institucin.
sobre
ellos. fundamentales para mantener firmemente un actuar con
establecidos,
transparencia1.
y honestidad.
Fortalecer las condiciones de seguridad para la
3. Contrarrestar
la comisin
de delitos
que afectan
la
2. Lograr
reconocimiento
y legitimidad
institucional
a travs
convivencia
ciudadana.
seguridad
convivencia
de la prestacin
de yun
servicio
deciudadana.
polica de impacto.

Grupos sociales objetivo o clientes de la Polica Nacional
Comunid
ad
Estado
Comunid
ad
Policial
Poblacin
Organizad
a
Internacio
nal
General
Gremios,
asociaciones
y sector
productivo
Policas de
otros
pases
Medios de
comunicaci
n
Organismos
multilateral
es

Clientes y partes interesadas de la Polica Nacional
Comunidad
Ramas del
poder publico
rganos de
control
Ejecutiva
rganos de
control
Estado
Legislativa
Comunidad
Policial
Judicial

Clientes y partes interesadas de la Polica Nacional
Comunidad
Usuarios
Estado
Personal
activo
Comunidad
Policial
Personal en uso de
buen retiro y
pensionados

Mapa Estratgico Institucional
C2- Lograr reconocimiento y
legitimidad institucional a travs
de la prestacin de un servicio de
polica de impacto.
C1- Fortalecer las condiciones de

seguridad para la convivencia
ciudadana.
Ciudadana
R1- Disear e implementar
un modelo de administracin
de recursos logsticos y
financieros que asegure su
uso ptimo.
R2- Gestionar los recursos

necesarios para garantizar la
prestacin eficiente del
servicio policial.
Recursos
M1- Contrarrestar los
fenmenos
de
criminalidad y las
contravenciones de
manera focalizada y
diferencial.
M2- Fortalecer las

relaciones de la
Institucin con los
ciudadanos.
Misionalidad
DHI1DHI2- Fortalecer el
Garantizar la
sistema educativo
seleccin del
policial garantizando
mejor talento
la formacin y
humano que
capacitacin integral
responda a las
para el desarrollo de
necesidades
las competencias
futuras de la
requeridas en un
polica.
entorno cambiante.
Desarrollo Humano e Innovacin
M3Impulsar
la
articulacin
institucional,
interinstitucional y de
cooperacin
internacional.
DHI3- Potenciar
el modelo de
gestin humana
y la
consolidacin
de la cultura
institucional
M4Fortalecer
la
comunicacin
pblica,
buscando
credibilidad,
confianza
y
posicionamiento
institucional.
DHI4- Fomentar
el
comportamiento
tico, el respeto
por los derechos
humanos y
resolucin de
conflictos.
M5Disear
e
implementar
un
modelo de evaluacin y
seguimiento
del
servicio de polica que
priorice la gestin y el
impacto.
DHI5- Optimizar
los servicios de
salud y bienestar
que permitan
satisfacer las
necesidades del
polica y su familia.
DHI6- Potenciar
la
gestin
del
conocimiento, la
innovacin
e
implementacin y
uso sostenible de
las TICs.
MODELO DE OPERACIN POR PROCESOS

MAPA DE PROCESOS
INSTITUCIONAL
NIVELES DE
RESPONSABILI
DAD
Y AUTORIDAD
CP-70
1-17-2
2-34
PROCESOS
ACTIVIDADES
(Manuales, guas,
procedimientos y
protocolos)
3-17
PR-341
GU-127
MA-18
Dueos de Proceso
NECESIDADES DE LA COMUNIDAD Y
PARTES INTERESADAS
Direccionamiento
Estratgico
(OFPLA)
Integridad Policial
(INSGE)
Comunicacin
Pblica
Relaciones
Internacionales
(COEST)
(GASIN - DIPON)
(OFPLA)
Direccionamiento del Talento Humano

(DINCO - DINAE DITAH - DISAN - DIBIE)
PROCESOS MISIONALES
CONVIVENCIA Y SEGURIDAD CIUDADANA
(DISEC - DICAR - DIRAN - DIPRO - DIASE - DITRA)
PREVENCIN
(*)
INVESTIGACIN
CRIMINAL
INTELIGENCIA
(DIPOL)
(DIJIN)
PROCESOS SOPORTE
Direccionamiento Tecnolgico
Logstica y Abastecimiento
(OFITE)
(DIRAF)
Administracin
Recursos Financieros
(DIRAF)
Actuacin Jurdica
Gestin Documental
(SEGEN)
(SEGEN)
PROCESOS DE EVALUACION Y MEJORA

Control Interno
Mejora Continua e Innovacin
(ARCOI)
(OFPLA)
(*) = DISEC - DICAR - DIRAN - DIPRO - DIASE - DITRA
SATISFACCIN DE LA COMUNIDAD Y
PARTES INTERESADAS
PROCESOS GERENCIALES
Direccionamiento
del Sistema de
Gestin Integral
Pgina: 1 de 1
Cdigo: 2RD-MP-0001
Fecha: 08/06/2012
DIRECCIN DE BIENESTAR SOCIAL
MAPA DE PROCESOS SEGUNDO NIVEL
Versin: 0
POLICA NACIONAL
NECESIDADES DE LA COMUNIDAD POLICIAL Y PARTES

INTERESADAS
Direccionamiento
Estratgico
Direccionamiento
del Sistema de
Gestin Integral
Integridad
Policial
Comunicacin
Pblica
PROCESOS MISIONALES
Recreacin, Deporte y Cultura
Educacin
Asistencia Social
Vivienda Fiscal
PROCESOS SOPORTE
Administracin de
Actuacin Jurdica
Gestin Documental

Control Interno
1DSFR0019
VER: 1
Pgina 1 de 1
Aprobacin: 05/03/2012
SATISFACCIN DE LA COMUNIDAD POLICIAL Y PARTES

INTERESADAS
Pgina: 1 de 1
Cdigo: 3GC-MP-0001
Fecha: 08/06/2012
COLEGIOS DE LA POLICIA NACIONAL
MAPA DE PROCESOS TERCER NIVEL
Versin: 0
POLICA NACIONAL
Direccionamiento
del Sistema de
Gestin Integral

INTERESADAS
Direccionamiento
Estratgico
Integridad Policial
PROCESO MISIONAL
Admisiones y
Registro
Gestin Curricular
Gestin
Comunidad
PROCESOS SOPORTE
Administracin de
Gestin Documental

Control Interno
1DSFR0019
VER: 1
Pgina 1 de 1

INTERESADAS
Pgina: 1 de 1
Cdigo: 3HE-MP-0001
Fecha: 08/06/2012
CENTROS SOCIALES DE LA POLICIA NACIONAL
Versin: 0
POLICA NACIONAL

INTERESADAS
Direccionamiento
Estratgico
Direccionamiento
del Sistema de
Gestin Integral
Integridad
Policial
Comunicacin
Pblica
PROCESO MISIONAL
Prestacin de Servicios en Centro Social
PROCESOS SOPORTE
Administracin de
Actuacin Jurdica
Gestin Documental

Control Interno
1DSFR0019
VER: 1
Pgina 1 de 1

INTERESADAS
Pgina: 1 de 1
Cdigo: 3CV-MP-0001
Fecha: 08/06/2012
CENTROS VACACIONALES Y RECREATIVOS DE LA POLICIA NACIONAL
Versin: 0
POLICA NACIONAL

INTERESADAS
Direccionamiento
Estratgico
Direccionamiento
del Sistema de
Gestin Integral
Integridad
Policial
Comunicacin
Pblica
PROCESOS MISIONALES
Prestacin de Servicios en Centro Vacacional o Recreativo
PROCESOS SOPORTE
Administracin de
Gestin Documental

Control Interno
1DSFR0019
VER: 1
Pgina 1 de 1

INTERESADAS
Talento
humano y
gestin de la
cultura
Conjunto de caractersticas fundamentales que poseen los
servidores pblicos uniformados y no uniformados, para
asegurar la viabilidad de lo planeado por la Institucin, es decir,
perfiles y competencias, que generen en ellos cualidades
diferenciadoras frente a otros servidores pblicos.
GESTIN DEL TALENTO HUMANO.

El componente de Talento Humano y Gestin de la Cultura del Sistema
de Gestin Integral propende por un talento humano competente,
fundamentado en una tica policial, con el fin de alcanzar una cultura
institucional. Tiene varios objetivos:
Que se
quiere?
Apropiacin
de
los
valores y principios
institucionales
Las conductas y comportamientos
Desarrollar
competencias que
sean visibles en la personas que
potencian el conocimiento y las
hacen parte de la Institucin.
habilidades
Los integrantes de la Polica dirijan su desempeo hacia los objetivos de
la
Institucinla Integrar y articular esfuerzos, y lograr unidad de la
Mejorar
Propende por un talento humano competente,
fundamentado en una tica policial.
adecuacin
personacargo
organizacin, con el fin que todos los integrantes de la

Polica Nacional trabajen por los mismos objetivos
institucionales.

Tipos de competencias:
GENRICAS
ESPECFICAS
Las
genricas
hacen
referencia a las que
todos los policas deben
adquirir
y
desarrollar
para el cumplimiento de
la misin institucional.
Las especficas son los

comportamientos
laborales
de
ndole
tcnico
y
prctico,
vinculados a un rea
laboral
u
ocupacional
determinada

Competencias genricas:
Orientacin del
Servicio a la
Comunidad
Liderazgo
Trabajo en Equipo
Resolucin de
Conflictos
Aprendizaje Continuo
Relaciones
Interpersonales
Efectividad
en el
Servicio
Adaptabilidad
Condicin Fsica
Capacidad yde
para
establecer
adquirir
vnculos
y atender
asimilar
Disposicin
compromiso
para
Capacidad
para
prevenir,
eeel
Capacidad
generar
mantener
Capacidad depara
trabajar
colectivamente
enen
yydisuadir
de asimilar
orientar
yresponder
dirigir
para
cumplir
las
metas
interacciones
constantemente
apropiadas
conocimientos,
diferentes
forma
efectiva
las con
necesidades,
intervenir
en
situaciones
que
hbitos
de
cuidado
fsico.
logro
de
los
objetivos
institucionales.
adecuadamente
a
situaciones
de
cambio.
acertadamente
equipos
de
trabajo
y/o
asignadas
en
su
labor.
personas
habilidades yovalores.
grupos,
en
diversas
expectativas
y
requerimientos
de
involucran
posiciones e interesesla
grupos sociales.
situaciones.
comunidad.
diferentes.
GESTIN DE LA CULTURA.
Se constituye en el elemento que articula la estrategia, los procesos y el
talento humano
La gestin
de
la
cultura se
realiza
a
travs de
un modelo
con
dos
ejes
de
desarrollo
Institucin
Integrantes
Institucin
de
e
la
identificacin
Ciclo de consolidacin
articulacin
movilizacin
Sietes
focos
de
accin
especficos
que se movilizan a
travs de:
direccionar
Red
de
institucional
cultura
coordinar
operar
mbitos de impacto de
cultura incide en tres
mbitos .
En lo personal e
institucional
con la comunidad
con otras instituciones
durante el
servicio.
4.
GUA
PARA
REALIZAR
AUDITORAS
INTERNAS
1CI-GU-0002
VERSIN 9
GUA PARA REALIZAR AUDITORAS

INTERNAS
Objetivo
Orientar el desarrollo y la ejecucin de auditoras,
estableciendo las responsabilidades de las unidades
sujeto de auditora y del rea de Control Interno.
Alcance
Este documento es aplicable para las auditoras
internas que realicen el rea de Control Interno a los
procesos y procedimientos que componen el Sistema
de Gestin Integral de la Polica Nacional.
52
Ciclo de Vida de la Auditora

Fase de programacin general
de auditoras
Fase de planeacin de la
auditoria
Fase de ejecucin de la
auditora
Fase de comunicacin de los
resultados de la auditora
Fase de seguimiento al
cumplimiento de los planes de
mejoramiento
53
Tipos de auditorias
Auditora Interna integral
Auditora Interna
especfica
Auditora interna de sistemas de
gestin
Auditora interna
combinada
Auditora interna de seguimiento
54
FASE DE PLANEACIN DE LA AUDITORIA

Designar lder y equipo auditor, por parte del
jefe de ARCOI, diez (10) das antes de la
realizacin de la auditora
Enviar a la unidad auditada la comunicacin
oficial, la cual debe contener lo siguiente:
Objetivos, alcance y equipo auditor.
El auditor lder debe comunicarse una vez sea

notificado con la unidad o proceso a auditar y
solicitar la informacin necesaria, con el fin de
proyectar
un adecuado plan de auditora.
Enviar el plan de auditora al auditado, seis (6)

das hbiles antes del inicio de la auditora,
exceptuando las auditoras especficas que no
se encuentren incluidas en el programa anual
de auditoras.
55
FASE DE EJECUCIN DE LA AUDITORIA

I. Reunin de apertura o de inicio de la
auditoria
II. Se debe obtener la informacin y documentacin
necesarias para iniciar la auditora en campo.
Registros fsicos y electrnicos.
III. Determinacin de la muestra de auditora
IV. Aplicacin de tcnicas de auditora
56

V. Cuando un auditor evidencie un hallazgo de tipo tctico o
estratgico, debe comunicarlo al nivel correspondiente (Director o
Jefe Oficina Asesora) y dejar registro de lo actuado, en el formato
reporte de hallazgo
VI. El lder del equipo auditor debe dar a conocer diariamente al

funcionario de enlace de la unidad auditada los resultados
identificados en la auditora.
VII. Reunin de cierre de la auditora, esta reunin se convierte en la

primera instancia para apelar los hallazgos.
57

VIII. El representante legal de la unidad
auditada tiene la opcin de apelar los hallazgos
que por alguna circunstancia hayan sido
objetados durante el cierre y no se lleg a
ninguna concertacin, para lo cual cuenta con
cinco (5) das hbiles despus de la reunin de
cierre.
ARCOI
Recepcionar
comunicado
de
apelacin.
Conformar un grupo integrado por el Jefe
Grupo de Auditoras y dos funcionarios del
rea de Control Interno diferentes a los que
participaron en la auditora de la unidad que
apela.
Proyectar
respuesta
previo
anlisis de los argumentos del
auditado y auditor.
58
HALLAZGOS
Dependiendo de
la
situacin
evidenciada, los
hallazgos tendrn
un
presunto
alcance:
Penal:
Disciplinario:
Son situaciones
situaciones
Sonque
observadas
en el
Fiscal:
se situaciones
evidencian
ejercicio
observadas
deen el
la
auditora
de la
donde
auditora
se
en
el ejercicio
deejercicio
la
auditora
donde
evidencia
donde seun
que
incumple
en el
una
cumplimiento
de las
o
observa
mal
uso
o norma
empleointerna
de
los
funciones
externa asignados
utilizada
administrativas,
como
se deest
la
recursos
para elcriterio
cumplimiento
cometiendo
auditora,
que
una
genera
accin un
tipificada
alto
impacto
como
de
la funcin
administrativa
y conlleva
a
delito
negativo
en el
para
cdigo
la
penal
un
detrimento
delinstitucin
patrimonio
pblico
59
FASE DE COMUNICACIN DE
RESULTADOS DE LA AUDITORA
LOS
Constituye la fase final del proceso de Auditoria, en el

mismo se recogen todos los hallazgos detectados.
I. El lder de la auditora elabora el informe final de
auditora, dentro de los cinco (5) das hbiles
siguientes del final de la auditoria.
II. El Jefe del rea de Control Interno, debe distribuir el
informe final de la auditora as:
Apartes de la auditora a los
A las unidades auditadas o
dueos de proceso, dentro de
dueos de procesos, dentro de
los tres (3)
das
hbiles
los diez (10) das hbiles
siguientes despus del plazo a
siguientes despus del plazo de
la fecha de la entrega del
la elaboracin del informe final.
final.
Cuando se realice una auditora interna informe
especfica
a diferentes unidades
el informe final en medio fsico se remitir al dueo de proceso que
corresponda la auditora, y a las unidades auditadas se enviar en
medio magntico
60
LOS
III. La unidad auditada elaborar del plan de

mejoramiento con el acompaamiento del dueo del
proceso en el nivel correspondiente,
el cual debe ser presentado ante ARCOI en un plazo
mximo de quince (15) das hbiles, contados a partir
de la fecha de recepcin en medio fsico o magntico
del informe final.
IV. Cuando se realice

una auditora integral, especfica
o de calidad a una unidad, sta es responsable de
consolidar el Plan de Mejoramiento con la totalidad de
hallazgos (estratgicos, tcticos y operacionales)
V. Cuando se realice una auditora especfica a un
proceso y en diferentes unidades, el dueo de
proceso es el encargado de recopilar la informacin
de todos los hallazgos (estratgicos, tcticos y
operacionales)
61
VI. En el caso de auditoras internas especificas a
procesos y en diferentes unidades del territorio
nacional, el competente para aprobar el plan de
mejoramiento es el dueo de proceso.
VII. Para las auditoras integrales o especficas en
una unidad policial el competente de aprobar los
planes de mejoramiento es el director, jefe de oficina
asesora, comandante de regin, metropolitana,
departamento y director de escuela donde se realiz
la auditora.
VIII. El rea de Control Interno realizar los respectivos
cargues de los planes de mejoramiento remitidos por
las unidades con su respectiva aprobacin, para lo cual
contar con 6 das hbiles, contados a partir de la
recepcin de los mismos.
62
LOS
LOS
IX. La unidad o dueo de proceso que aprob un plan

de mejoramiento, puede modificar las actividades del
plan, siempre y cuando cumpla con lo siguiente:
Debe ser aprobado nuevamente los cambios
Ninguna de las actividades puede estar vencida.
establecidos, por el dueo de proceso o comandante
La accin correctiva no debe haber superado el 50% de
de unidad.
cumplimiento.
Remitir en comunicado oficial los anteriores aspectos
Debe explicarse los motivos por los cuales es necesario
al rea de Control Interno, para que se realice los
modificar la o las actividades o ampliar el plazo de
respectivos ajustes en el aplicativo siempre y cuando
cumplimiento.
cumpla con lo antes mencionado.
Se pueden proponer nuevas actividades que permitan la
solucin del hallazgo.
63
FASE DE SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO DE

LOS PLANES DE MEJORAMIENTO
Verifica permanentemente el seguimiento, la gestin

y el cumplimiento de los planes de mejoramiento
vigentes a travs del sistema de informacin que
haga
sus veces.
Rendir trimestralmente (20 de abril, 20 julio, 20
I. rea de
Control
Interno.
octubre y 20 de enero) informe, indicando el estado

de avance de los PM a la alta direccin.
Semestralmente
anlisis
de
las
situaciones
presentadas, (informes de auditora y planes de
mejoramiento), determinando la recurrencia de los
hallazgos.
Cierre de los planes de mejoramiento producto de las

auditoras internas en forma selectiva.
64

Realizan permanentemente la revisin al desarrollo
de los planes de mejoramiento de los niveles
estratgico, tctico y operacional, con el fin de
determinar que se encuentren dentro de los plazos
estipulados;
De igual forma debern hacer revisin de los hallazgos del nivel
estratgico como parte del ejercicio de autocontrol, debiendo
presentar, de ser necesario, informe al Subcomit Central de
Mejoramiento Gerencial sobre los resultados de las actividades
realizadas.
II. Dueo
de proceso
65

III.
Unidades
auditadas
Revisin al desarrollo de los planes de mejoramiento

con el fin de determinar que los mismos estn siendo
cumplidos a cabalidad.
El comandante de la unidad auditada y los dueos
de procesos responsables del plan de mejoramiento,
deben aprobar el cargue en el sistema de
informacin, de las actividades, documentos, entre
otros, que soporten el cumplimiento de las
actividades, en los plazos establecidos.
Tambin deben socializarlo, utilizando para ello los
mecanismos
idneos,
que
garanticen
el
cumplimiento y apropiacin de las acciones
correctivas, por parte de todos los funcionarios que
la integran.
Y a travs de los subcomits de mejoramiento
gerencial, deben realizar las actividades necesarias
de seguimiento para garantizar el cumplimiento de
los planes de mejoramiento y sus actividades.
66
FASE DE SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO

DE LOS PLANES DE MEJORAMIENTO
IV.
Comandant
e de Regin
Realizar seguimiento al desarrollo de los planes de

mejoramiento de los niveles tctico y operacional de
competencia de las unidades de su jurisdiccin, con
el fin de determinar que los mismos estn siendo
cumplidos dentro de los plazos estipulados.
67
6. MODELO ESTANDAR
DE CONTROL INTERNO
2014.
MODELO ESTNDAR DE CONTROL INTERNO MECI 2014

Principios del Modelo Estndar de Control
Interno
El propsito
Autocontrol
del modelo es
orientar a las
instituciones
al
cumplimiento
Capacidad
que
deben
de
sus desarrollar los funcionarios de
la
objetivos
y institucin, para evaluar y
controlar su trabajo, detectar
de
esta
desviaciones
y
efectuar
manera
correctivos
de
manera
contribuir a
oportuna.
los
fines
esenciales

Principios del Modelo Estndar de
Control Interno
Autorregulacin
Capacidad de la institucin para

desarrollar y aplicar mtodos,
normas y procedimientos que
permitan
el
desarrollo,
implementacin y fortalecimiento
continuo del Sistema de Control
Interno, en concordancia con la
normatividad vigente.

Principios del Modelo Estndar de Control
Interno
Autogesti
n
Capacidad de la institucin para

interpretar, coordinar, aplicar y
evaluar de manera eficaz, eficiente
y efectiva, la funcin administrativa
que le ha sido asignada por la
Constitucin,
la
ley
y
sus
reglamentos.
SUBSISTEMAS
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
AMBIENTE DE
CONTROL
SUBSISTEMA
DE CONTROL
ESTRATEGICO
DIRECCIONAMIENTO
ESTRATGICO
ADMINISTRACIN DE
RIESGOS
ACTIVIDADES DE
CONTROL
SUBSISTEMA
DE CONTROL DE
GESTIN
INFORMACIN
COMUNICACIN
PBLICA
AUTOEVALUACIN
SUBSISTEMA
DE CONTROL DE
EVALUACIN
ELEMENTOS
COMPONENTES
EVALUACIN
INDEPENDIENTE
PLANES DE
MEJORAMIENTO
ACUERDOS, COMPROMISOS O PROTOCOLOS

TICOS.
DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO.
ESTILO DE DIRECCIN.
PLANES Y PROGRAMAS.
MODELO DE OPERACIN POR PROCESOS.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.
CONTEXTO ESTRATGICO.
IDENTIFICACIN DE RIESGOS.
ANLISIS DE RIESGOS.
VALORACIN DE RIESGOS.
POLTICAS DE ADMINISTRACIN DE RIESGOS.
POLTICAS DE OPERACIN.
PROCEDIMIENTOS.
CONTROLES.
INDICADORES.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS.
INFORMACIN PRIMARIA.
INFORMACIN SECUNDARIA.
SISTEMAS DE INFORMACIN.
COMUNICACIN ORGANIZATIVA.
COMUNICACIN INFORMATIVA.
MEDIOS DE COMUNICACIN.
AUTOEVALUACIN DEL CONTROL

AUTOEVALUACIN DE GESTIN.
EVALUACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO.

AUDITORIA INTERNA.
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL.

PLAN DE MEJORAMIENTO POR PROCESOS.
PLAN DE MEJORAMIENTOINDIVIDUAL.
72

Un Eje
Trasversal
Talento Humano
Informaci
ny
comunicaci
n
Acuerdos, Compromisos y Protocolos

ticos
Desarrollo del Talento Humano
Planes, Programas y Proyectos
Modelo de Operacin por Procesos
1. Planeacin y
gestin
Direccionamiento
Estratgico
Estructura Organizacional
Indicadores de Gestin
Polticas de Operacin
Polticas de Administracin del Riesgo
Dos
Mdulos
de
Control
Administracin del
Riesgo
Autoevaluacin
Institucional
2. Evaluacin y
seguimiento
Auditora Interna
Planes de
Mejoramiento
Identificacin del Riesgo

Anlisis y Valoracin del Riesgo
Autoevaluacin del Control y Gestin
Auditoria interna
Planes de Mejoramiento

ELEMENTO
PRODUCTOS MNIMOS Y OBSERVACIONES

Acuerdos, Compromisos y
Protocolos ticos
Acuerdos Compromisos
TalentoyHumano Acto administrativo que adopta el documento con los
Protocolos ticos
principios y valores. Decreto, Resolucin, Acta u otro Acto
Administrativo que permita evidenciar la adopcin de los
principios y valores.
1. Planeacin y
gestin
Dos
Mdulos
de
Control
Estrategias de socializacin de los principios y valores,

Instrumentos, herramientas, eventos de difusin que
demuestre la socializacin y difusin de los principios y/o
valores adoptados: (cartillas, Correos electrnico, Cartelera,
Concursos, Actividades entre otros.)

ELEMENTO

Protocolos ticos
Talento Humano
Manual de funciones y competencias laborales, adoptado por
Desarrollo del Talento
decreto y socializado
cada uno de los cargos de la entidad.
Desarrollo para
del Talento
Humano
Humano
Plan Institucional de Formacin y Capacitacin (anual). formulado
de acuerdo a las necesidades de los Servidores Pblicos.
1. Planeacin y
gestin
Dos
Mdulos
de
Control
Programa de induccin y Reinduccin.

Programa de bienestar (anual).
Plan de Incentivos (anual).
Sistema de evaluacin del desempeo.

ELEMENTO

Protocolos ticos
Planes de la entidad alineados con las Polticas de Desarrollo

Planes y Programas
y Humano
Talento
Administrativo.
Proyectos
La misin yHumano
visin institucional adoptados y divulgados.
1. Planeacin y
gestin
Dos
Mdulos
de
Control
Objetivos institucionales. Los objetivos son parte integral de la

planeacin de la entidad, dado que los Programas y proyectos
Planes,
Programas
y
deben estar
orientados
a su cumplimiento.
Proyectos
Planes de accin anuales que definen las metas a cumplir con
Direccionamiento
respecto al Plan de Desarrollo. Planes Anuales mensualizados
Estratgicode caja (PAC), que permiten conocer las metas planificadas por
ao para cumplir con los ingresos y gastos de la entidad.

Acuerdos de gestin donde se definen las responsabilidades y
metas frecuentes por parte de los gerentes pblicos.
Cronograma de los diferentes comits de trabajo.
Administracin del
Riesgo

ELEMENTO

Protocolos ticos
Modelo de Operacin
por Humano
Mapa de Procesos. La entidad debe establecer un mapa de
Talento
procesos Desarrollo
donde sedel
invidencia
Procesos
Talento la interrelacin de estos,
articulados entre estrategias, misionales, de apoyo , y de
Humano
evaluacin y seguimiento.
1. Planeacin y
gestin
Dos
Mdulos
de
Control
Divulgacin de los procedimientos. Instrumentos, herramientas,

eventos de difusin y/o dems actividades que demuestren la
Planes,
y Mapa de procesos y los
socializacin
y Programas
difusin del
Proyectos
procedimientos
de la entidad.
Modelo de Operacin por
Proceso de seguimiento y evaluacin que incluya la evaluacin de

Procesos
la satisfaccin
del cliente y partes interesadas.
Direccionamiento
Estratgico

ELEMENTO

Protocolos ticos
Estructura organizacional de la entidad que facilite la gestin por

Estructura organizacional
Talento Humano
procesos.
Manual de
Funciones y Competencia laborales, adoptado y
Humano
socializado para cada uno de los cargos de la entidad
1. Planeacin y
gestin
Dos
Mdulos
de
Control
Direccionamiento
Estratgico
Planes, Programas y
Proyectos
Procesos

ELEMENTO
Protocolos ticos
Talento Humano
Definicin Autoevaluacin
de indicadoresdel
deControl
eficiencia
y efectividad, que
y
permite medir
y
evaluar
el
avance
en
la
ejecucin
de los planes,
Gestin
Desarrollo
del Talento
programasHumano
y proyectos. Debe haber indicadores por procesos
para la medicin de la gestin. De igual manera deben existir
fichas de estos.
1. Planeacin y
gestin
Dos
Mdulos
de
Control
Seguimiento de los indicadores. Los responsables y sus equipos

Planes, Programas y
de trabajo, debern hacer seguimiento segn la periodicidad
Proyectos
definida en
la poltica de operacin de cada entidad, la cual no
Operacin
por
podr ser Modelo
superior de
a seis
(6) meses
Procesos
Direccionamiento
Revisin de
la pertinencia
y utilidad de los indicadores. Se debe
Estructura
Organizacional
Estratgicorevisar la batera de indicadores para que estos cumplan con su
propsito. Indicadores de Gestin

ELEMENTO

Protocolos ticos
Establecimiento divulgacin de las polticas de operacin.
Talento Humano
Instrumentos, herramientas, evento de difusin y/o dems
actividades que demuestren la socializacin y difusin de las
Humano
polticas de Operacin de la entidad.
1. Planeacin y
gestin
Dos
Mdulos
de
Control
Manual de operaciones adoptado y divulgado. (manual de

procedimientos.-Manual de Calidad) como documento de
consulta. Planes, Programas y
Direccionamiento
Estratgico
Proyectos
Procesos

ELEMENTO

Protocolos ticos
Definicin por parte de la alta Direccin de polticas para el

Poltica de Administracin
Talento Humano
manejo de los riesgos.
de Riesgos.
Divulgacin del mapa de riesgos institucionales y sus polticas.
Humano
Instrumentos, herramientas, eventos de difusin que demuestren
la socializacin y difusin de los mapas de Riesgos de la entidad.
1. Planeacin y
gestin
Dos
Mdulos
de
Control
Direccionamiento
Estratgico
Planes, Programas y
Proyectos
Procesos
Polticas de Administracin
del Riesgo
Administracin del
Riesgo

ELEMENTO

Protocolos ticos
Identificacin de los factores internos y externos de riesgos, que

Identificacin de Riesgos
Talento Humano
puedan generar
eventos
riesgos para la entidad.
Desarrollo
del de
Talento
Humano
Riesgos identificados por procesos que puedan afectar el
cumplimento de objetivos de la entidad.
1. Planeacin y
gestin
Dos
Mdulos
de
Control
Direccionamiento
Estratgico
Planes, Programas y
Proyectos
Procesos
del Riesgo
Administracin del
Riesgo

ELEMENTO

Protocolos ticos
Anlisis del riesgo. Teniendo en cuenta su probabilidad y

Anlisis y Valoracin
del Humano
Talento
factibilidadDesarrollo
de ocurrencia
y el posible impacto en caso de
Riesgo
del Talento
materializacin.
Humano
1. Planeacin y
gestin
Dos
Mdulos
de
Control
Evaluacin de los controles existentes. Documento donde se

evalen si los controles para valorar los riesgos son adecuados
no.
Programas
y
ValoracinPlanes,
del riesgo.
Documento
en el cual se analizan los
Proyectos
riesgos frente
a los controles existentes para mitigar su impacto
Modelo
Operacin por
su probabilidad
de de
ocurrencia.
Controles.Procesos
Se deben identificar controles correctivos y
Direccionamiento
Estructura
Organizacional
preventivos
definidos
para cada proceso o actividad para mitigar
Estratgico
la probabilidad e impacto de los riesgo.
Mapa de riesgos de proceso. Se deben identificar controles

correctivos y preventivos definidos para cada proceso o actividad
para mitigar la probabilidad e impacto de los riesgos.
Mapa de riesgos
institucional. se construir un Mapa de Riesgos
del Riesgo
Institucional, en el cual se elevan todos los riesgos que afectan a
entidad en su conjunto y los riesgos de proceso misionales y
Administracinladel
Riesgo se incluirn los riesgo de corrupcin de los que trata la Ley 1474
del 2011.
Anlisis y Valoracin del

Riesgo

ELEMENTO
Actividades de sensibilizacin a los servidores sobre la cultura de

AutoevaluacinAutoevaluacin
del
Autoevaluacin del Control y
la autoevaluacin.
control y gestin
.
Institucional
Gestin
Herramientas de autoevaluacin: la entidad debe determinar
como a partir de los riesgos, indicadores, controles establecidos
y dems elementos que le permiten tomar informacin, realizar
la autoevaluacin de la gestin, tomando los correctivos
necesarios.
Dos
Mdulos
de
Control
2. Evaluacin y
seguimiento

ELEMENTO
Procedimiento
de auditoria interna.
Auditoria interna
Autoevaluacin
del Control y
Autoevaluacin
Gestin
Institucional
Programa de auditorias-Plan de Auditoria. Debe incluir las

Auditorias de Gestin y las de calidad.
Informe Ejecutivo Anual de Control Interno.
Dos
Mdulos
de
Control
Auditora
Interna
2. Evaluacin y
seguimiento
Auditoria interna

ELEMENTO
Herramientas de evaluacin definidas para la elaboracin del

Plan de Mejoramiento
Autoevaluacin
plan de mejoramiento.
Institucional
Gestin
Seguimiento al cumplimiento de las acciones definidas en el plan
de mejoramiento.
Dos
Mdulos
de
Control
Auditora
Interna
Auditoria interna
2. Evaluacin y
seguimiento
Planes de
Mejoramiento

Un Eje
Trasversal
Informaci
ny
comunicaci
n
ELEMENTO
Sistema
de Informacin y
Informacin
comunicacin
Comunicacin interna y
externa
1. Planeacin y
gestin
Acuerdos, Compromisos y Protocolos

ticos
Desarrollo del Talento Humano
Talento Humano
Identificacin de las fuentes dePlanes,

informacin
Establecer
Programasexterna.
y Proyectos
Manejo organizado
o sistematizado
de la externa.
correspondencia.
La
mecanismos
para identificar
la informacin
(Recepcin
Modelo
de
Operacin
por
Procesos
entidad
debe
establecer
directrices
para
el
manejo
documental
de
de Peticiones, Quejas, Reclamos y/o Denuncias, Buzones de
tal manera que
no hay
entre
la correspondencia
sugerencias,
Encuetas
de contratiempos
satisfaccin, entre
otras).
Direccionamiento
Estructura
Organizacional
recibida
y
la
respuesta
que
genera
al
usuario
y/o
grupo de inters.
Estratgico
Fuentes internas de informacin (manuales, informes, actos
Gestin Debe existir un
administrativos) sistematizada Indicadores
y de fcilde
acceso.
Manejo
organizado
o sistematizado
de los recursos
fsicos,
documento
(electrnico,
fsico o
como determine
la entidad)
que
humanos,
financierostoda
y tecnolgicos.
permita consultar
la documentacin y/o archivos de
importancia par el funcionamiento y gestin de la Polica.
Polticas de Administracin del Riesgo
Rendicin
con lacon
intervencin
distintos
Medios de anual
accesodea cuentas
la informacin
que cuentade
la los
entidad.
La
grupos
de
inters,
veeduras
y
ciudadana.
Identificacin
del
Riesgo
Administracin
del
entidad debe poner a disposicin de sus usurarios y/o grupos de
Dos
Mdulos
de
Control
Riesgo
inters
diferentes medios de acceso a la informacin como pagina
Anlisis y Valoracin del Riesgo
Web,
carteleras
comunitarias, peridico oficial ,buzn de
Tablas de retencin documental
sugerencias, entre otros que crea conveniente.
Autoevaluacin
Poltica de Comunicaciones
Institucional
2. Evaluacin y
seguimiento
Control
y Gestin de
.Autoevaluacin
Establecer delun
mecanismo
comunicacin con los usuarios internos y externos. El cual debe
contener: matriz de comunicaciones, gua de comunicaciones,
Auditoria interna
Auditora Interna
proceso de comunicaciones organizacional, proceso de
comunicaciones y convocatoria, etc.
Planes de
Mejoramiento

Auditora Interna
Administracin del
Riesgo
Planeacin y
Gestin
Talento
Humano
Autoevaluacin
Institucional
Dos Mdulos
Seis
Componentes
Planes de
Mejoramiento
Evaluacin y
Direccionamiento
Seguimiento
Estratgico

Auditora Interna
Autoevaluacin
Institucional
Auditora
Interna

Gestin
Administracin
Administracin del
del
Riesgo
Riesgo
Polticas de Administracin del

Riesgo
Identificacin del
Riesgo
Anlisis y Valoracin del
Riesgo
Talento
Humano
Protocolos ticos
Humano
Planes de
Mejoramiento
Trece
Elementos
Plan de
Mejoramiento
Direccionamiento
Estratgico
Planes, Programas y
Proyectos
Procesos
Estructura
Organizacional
Polticas de
Indicadores de
Operacin
Gestin
Estructura del
Modelo de
Control Interno
6. HALLAZGOS
AUDITORA DE LA C.G.R.
2014 Y ARCOI
PLANEACIN
Hallazgo
No.1
pgina
16
Formulacin y Estructuracin del Plan de Accin

DIRAF-DIJINDIRAN
Se evidenci que la formulacin de los objetivos especficos, metas e

indicadores de gestin planteados para dar cumplimiento a la estrategia
misional de la Entidad, presentan las siguientes debilidades:
Los objetivos no son especficos, medibles ni cuantificables.
Las metas formuladas dentro del plan de accin, presentan situaciones
externas o internas insuperables, que no permitieron el logro de su
objetivo, no se evidencian dentro de su seguimiento y control, actividades
de reformulacin y/o aplazamiento que permitan revelar la situaciones
que la afectaron su logro.
Metas que no fueron viables.
PLANEACIN
Hallazgo
No.2
pgina
18
Formulacin del Plan de Accin

MEBAR
Present debilidades en la estructuracin y formulacin, en la definicin

de tareas, de los logros, las tareas no tienen indicadores, ni metas lo que
impide determinar el cumplimiento. As mismo las tareas no fueron
proyectadas presupuestalmente.
PLANEACIN
Hallazgo
No.6
pgina
25
Actas Subcomit Local de Mejoramiento Gerencial

MESAN
Funciones de los Secretarios Tcnicos : La agenda aprobada debe ser

cumplida en su totalidad en cada una de las reuniones ordinarias o
extraordinarias del Subcomit. (artculo 8 de la Resolucin 00753 del
28/02/2013 .
Para la primera y segunda reunin del Subcomit, correspondientes a la
vigencia 2014, aparece agendada la presentacin de la Autoevaluacin
de Control y Gestin, sin embargo, en el cuerpo de las actas no se
evidencia el desarrollo de este tema.
PLANEACIN
Hallazgo
No.7
pgina
27
Cumplimiento de Metas
MECAL
Revisadas las metas de los delitos de alto impacto que afectan la

seguridad ciudadana, se estableci que la MECAL, no cumpli con siete
(7) de las metas establecidas en el Plan Estratgico Institucional para la
vigencia 2014, que proyectaba la reduccin de los delitos de impacto, e
incrementar la credibilidad, confianza y apoyo de la comunidad en el
servicio de polica.
PLANEACIN
Hallazgo
No.12
pgina
31
Informe de Autoevaluacin
MECAL
Analizado el Informe de autoevaluacin y control del cuarto trimestre de

2014 alimentado de la matriz de indicadores de la Suite Visin
Empresarial (SVE), se evidenci que no hay consistencia en la informacin
respecto a los diferentes reportes oficiales suministrados por la entidad,
igualmente debilidades en el diseo de 59 indicadores reflejndose en el
cumplimiento de metas superiores al 100%.
PLANEACIN
Hallazgo
No.04
pgina
21
Procedimiento de estupefacientes - narcotrfico

DEATA
La Entidad no cuenta con un procedimiento codificado, documentado y

adoptado por la institucin, como elemento de control que permita
establecer el ordenamiento de las tareas requeridas para ejecutar el
proceso para la destruccin de plantaciones y sustancias incautadas
como lo establece la Ley 30 de enero 31 de 1986.
Igualmente no existe un Plan de Manejo Ambiental de la Actividad de
acuerdo con lo establecido en el Decreto No. 1470 de Agosto 2014, en su
artculo 1, que seala que las quemas de sustancias estupefacientes
pueden hacerse en zonas rurales abiertas pero con un Plan de Manejo
Ambiental que garantice que se produzca el menor impacto respecto a los
recursos ambientales.
Continua..
.
PLANEACIN
Continuacin
Hallazgo
No.04
pgina
21
Procedimiento de estupefacientes narcotrfico

(Continuacin)
DEATA
Revisadas las actas de destruccin de los estupefacientes incautados por

el Comando Compaa Antinarcticos Control Portuario de Barranquilla se
relaciona que las sustancias fueron destruidas por la Unidad de
Investigacin Criminal Antinarcticos Regin No. 8 en Coordinacin con la
Fiscala y el Ministerio Pblico. No obstante lo anterior, se observa que en
algunos
casos,
los
estupefacientes
fueron
destruidos
extemporneamente: operacin Repblica 95 Fase III que fue destruida
dos (2) meses despus y operacin Repblica 94, Fase III que fue
destruida veinte (20) das despus.
La norma seala que una vez se haga peritacin, sta debe ser destruida
inmediatamente, lo anterior, genera un riesgo para el proceso de cadena
de custodia.
PLANEACIN
Hallazgo
No.05
pgina
24
Procedimiento de estupefacientes micro trfico

MEBAR
Se observa que las sustancias incautadas en el 2013 y las decomisadas

desde enero a octubre de 2014, todas fueron destruidas a la misma hora,
a las 11:00 a.m, el mismo da, 8 de octubre de 2014; es decir, varios
meses despus del decomiso. Sin embargo, aunque existen las actas, no
hay registro fotogrfico que evidencie la destruccin de las sustancias de
estupefacientes, ni el mtodo utilizado como lo seala el Estatuto de
Estupefacientes, el artculo 87 del Cdigo de Procedimiento Penal, Ley
906 de 2004.
Adems, en dicho documento se deja constancia que el lugar donde se
destruye las sustancias se realiza en una ladrillera privada y no se aporta
ningn documento donde se evidencie el permiso por parte del dueo del
inmueble.
PLANEACIN
Hallazgo
No.10
pgina
29
Gestin Residuos y Desechos Peligros

MEPER
En la Polica Nacional- MEPER, se generan residuos o desechos peligrosos

producto de las incautaciones de sustancias alucingenas y armamento,
almacenados en el depsito de la MEPER en las instalaciones de la
Unidad de Reaccin Inmediata - URI de la Fiscala General de La Nacin:
No se realiza un manejo integral, el lugar de almacenamiento es
inadecuado, sin condiciones de ventilacin requerida, existe cmulo de
elementos mal embalados, empacados en bolsa plsticas inadecuadas
colocadas en el suelo, almacenadas desde julio del 2012, algunas de las
cuales estn autorizadas para su destruccin, as mismo se percibi la
emanacin de gases txicos perjudiciales para la salud.
PLANEACIN COSEC
Hallazgo
No.03
pgina
20
Delitos de Impacto
MEBAR
De la revisin de los indicadores para el control de la Problemtica de

Convivencia y Seguridad Ciudadana en la Polica Metropolitana de
Barranquilla MEBAR- se observ que los delitos de impacto como son
Homicidios, Hurto a Residencia, Hurto a
Instituciones Bancarias y
financieras registraron un incremento durante la vigencia 2014, en
comparacin con la vigencia 2013.
Segn el reporte del CICRI :
Durante la vigencia 2014 se presentaron 470 homicidios, 13 casos ms
que la vigencia 2013.
Hurtos a residencias se registraron 620 casos, 136 hurtos ms que la
vigencia anterior.
Hurtos a instituciones financieras, registra 15 hurtos, 4 ms que la
vigencia anterior.
PLANEACIN COSEC
Hallazgo
No.08
pgina
28
Diagnostico del MNVCC MEBUC.

MEBUC
Verificado el cumplimiento de las tareas establecidas en el Plan de Accin

de la MEBUC 2014, se pudo determinar respecto al tem 1.1 "Realizar
diagnstico del MNVCC", que si bien sta se realiz mediante la
elaboracin de diagnsticos trimestrales, no se evidencia el soporte
tcnico y documental que sirvi como base para la elaboracin del
diagnstico consolidado del MNVCC de la MEBUC en el 2014.
PLANEACIN COSEC
Hallazgo
No.09
pgina
28
Programa de Simuladores de Tiro

MEBUC
El Plan de Accin de la MEBUC para la vigencia 2014 establece como

tarea en el tem 1.6 "Desarrollar el programa de simulador de tiros",
verificado el cumplimiento de dicha labor, se pudo establecer que no fue
cumplida, ni desmontada del Plan de Accin.
PLANEACIN
Hallazgo
No.14
pgina
33
Soportes Plan de Accin

MESAN
La Suite Visin Empresarial , a corte 31 de diciembre de 2014, arrojaba un

porcentaje de cumplimiento del Plan de Accin de la MESAN del 100%;
una vez efectuada la verificacin del cumplimiento de las tareas del
mencionado Plan por parte del Equipo Auditor, se obtuvo para las
evaluadas un porcentaje de cumplimiento del 93,01% situacin que
denota debilidades de control y seguimiento por parte del responsable del
proceso y podra generar incumplimiento de tareas sin que se evidencie
la situacin.
COSEC
Hallazgo
No.13
pgina
32
Salas Temporales
DERIS
En visitas realizadas por la Gerencia Departamental Colegiada Risaralda

de la CGR el 29 de abril de 2015, se evidenci que en la Estacin de
Polica de Cuba se encuentran recluidos 7 sindicados, en una celda
estrecha en condiciones de hacinamiento e inapropiada como sitio de
reclusin, desde el 11 de abril de 2015, no teniendo la polica la
competencia para ejercer esta funcin correspondindole al INPEC,
situacin igualmente evidenciada con 12 personas detenidas en las
instalaciones del comando central de la Polica Metropolitana de Pereira
MEPER, desde el 1 de enero de 2015.
ASJUR
Hallazgo
No.15
pgina
36
Consistencia de la informacin
MESAN
En el anlisis del proceso No. 47001333300320130039500 se observa

que la demanda aparece registrada en el
SIJUR
con fecha de
contestacin 19 de febrero de 2014 siendo la fecha real 20 de enero de
2014 y en el proceso
47001333300420130009100,
la fecha de
contestacin segn expediente fsico es de 5 de febrero de 2014 y segn
el SIJUR es el 23 de enero de 2014, no coincidiendo las mismas.
ASJUR
Hallazgo
No.51
pgina
81
Presupuesto Sentencias y Conciliaciones

MESAN
La Entidad no est presupuestando lo suficiente para cubrir de forma

suficiente y oportuna las sentencias debidamente ejecutoriadas en su
contra; esto sumado a que se estn causando intereses moratorios toda
vez que se estn efectuando dichos pagos entre 1 y 2 aos posteriores a
su ejecutoria.
Valor de crditos judiciales 2014:
Se pagaron
saldo
Gastos de Intereses
$569.392 millones
$188.393 millones
$380.999 millones
$44.158.8 millones
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.35
pgina
64
Partidas conciliatorias
DIRAF
La Polica Nacional no realiz los ajustes despus de conciliar los saldos

de las cuentas corrientes que maneja, con lo anterior se concluye que a
31 de diciembre de 2014, el saldo de la cuenta de efectivo 1110-Bancos y
corporaciones se encuentra subestimado $65.8 millones y sobrestimado
$1.084.7 millones y las contrapartidas, cuentas 4110- Ingresos, en la
misma cuanta y la 5111 Gastos Generales por $65.8 millones.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.36
pgina
65
Recursos Entregados en Administracin

DIRAF
En el Balance General de la Polica Nacional a 31 de diciembre de 2014,

presenta un saldo de $50.180.4 millones en la cuenta 1424 DeudoresRecursos entregados en Administracin, de los cuales $ 6.771.7 millones,
corresponden a contratos que tienen hasta 7 aos, que ya deberan
haberse ejecutado y/o liquidado, con el fin de ser reclasificados y
contabilizados adecuadamente as: Con lo anterior se sobrestima la
cuenta 1424 Administracin de proyectos en $6.771.7 millones y
subestiman la contrapartida 1640 -Edificaciones en la misma cuanta.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.37
pgina
65
Avances y Anticipos
DIRAF
Analizado el saldo reflejado en el balance general a 31 de diciembre de

2014, de la cuenta 1420 - Avances y Anticipos Entregados, en la DIRAF, el
saldo de $16.713.7 millones, se estableci que se encuentran registrados
anticipos entregados desde la vigencia 2010, sin que se hayan legalizado
a 31 de diciembre de 2014.
La deficiente interaccin de las reas o dependencias de la Entidad con el
fin de que la informacin fluya de manera adecuada, las adiciones
realizadas a los contratos con sus respectivos anticipos y la programacin
de amortizacin de los mismos con porcentajes muy bajos, ha llevado a
que se mantengan estos saldos sin amortizar ni legalizar, que datan de
hasta seis vigencias anteriores.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.38
pgina
66
Avances y Anticipos
DIRAF
Analizada una muestra de contratos de las cuentas por pagar a 31 de

diciembre se observa que en el anticipo a la LOA - CO- B- OAOENMIENDA 1 SIIF 1023214, por $2.347.6 millones, no se evidenci el
documento soporte por el cual se establezca el recibo de conformidad del
Bien o Servicio contratado, que corresponda para el pago del anticipo
conforme lo determina el estatuto de contratacin y el convenio en
mencin, sin ste requisito podra estar sobrestimando las 2401- Cuenta
por Pagar en ste valor su contrapartida de 5111 Gastos Generales a
31 de diciembre de 2014.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.50
pgina
79
Lmites Reserva Presupuestal

DIRAF
Al cierre se constituy una reserva para funcionamiento del $19.059

millones equivalente al 2.10%, encontrndose en el lmite establecido en
el artculo 78 del Decreto 111 de 1996 el cual es del 2%, mientras que
para inversin el valor fue de $66.565 millones, equivalente al 26,72%,
sobrepasando el lmite del 15%.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.41
pgina
68
Contrato de Comodato No. 036 de 2014

MESAN
La Polica Nacional de Colombia y la Fiduciaria Colombiana de Comercio

Exterior S.A. suscribi el Contrato de Comodato No. 036 del 22 de enero
de 2014, con el objeto de entregar a ttulo de comodato o prstamo en
uso a la Polica Metropolitana de Santa Marta, el bien inmueble
autorizando su uso nicamente para los integrantes de la Polica Nacional
Polica de Turismo.
En revisin al registro de dicha operacin, se observ que, aunque segn
la clusula sptima, el valor del bien objeto de dicho contrato para
efectos contables corresponde a $883 millones de conformidad con su
avalo catastral, en la Polica Metropolitana de Santa Marta, ste fue
contabilizado por $1.394 millones.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.42
pgina
69
Registros contables contratos de comodato de muebles

MEVIL
La Polica Nacional, en el ao 2014, suscribi 4 contratos de comodato

con la Alcalda de Villavicencio por valor de $1.018.71 millones.
Revisados los elementos recibidos en comodato, los registros de Almacn
de la MEVIL, la clasificacin de los elementos de consumo y devolutivos
establecidas en el anexo 3 del Manual Logstico de la Polica Nacional,
se evidenci que la Entidad a 31 de diciembre de 2014, no registr los
elementos devolutivos recibidos por valor de $284.00 millones.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.43
pgina
71
Saldos contratos de arrendamiento y convenios

MEVIL
A 31 de diciembre de 2014, la MEVIL, tiene vigente 3 contratos de

arrendamiento, 1 convenio interadministrativo, 1 convenio de
cooperacin.
Los Estados Contables de la MEVIL a 31 de diciembre de 2014 y la
justificacin de saldos a los mismos, en la cuenta contable 819090 Otros
derechos contingentes reflejan un saldo de $543.26 millones, comparado
con el anlisis realizado a los contratos y convenio a la misma fecha en el
cual el saldo es de $451.77 millones, generando una diferencia de $91.49
millones que subestima la cuenta 4808 otros ingresos y su contrapartida
1110- Bancos, en ese mismo valor, originado en la diferencia de lo
registrado en las cuentas de orden y en las cuenta de resultado.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.44
pgina
73
Construcciones en Curso
MEPER
En la vigencia 2014, la Polica Metropolitana de Pereira, registr en la

cuenta 1640 Edificaciones un dbito por $685.5 millones correspondiente
a una ampliacin de edificacin existente, debiendo registrar dicho valor
en la cuenta 1615 - Construcciones en curso, a la fecha la obra se
encuentra en construccin y sin que est en condiciones de ser entregada
para prestar el servicio.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.45
pgina
73
Comprobantes de Egreso
MEPER
En la vigencia 2014 la Polica Metropolitana de Pereira, se evidenci

inconsistencias en 5 comprobantes de egreso con relacin al valor real de
las facturas, lo anterior causado por una incorrecta parametrizacion en el
aplicativo SILOG SAP , al no permitir que la retencin por concepto de
descuento para universidades se registre en el formato Comprobante de
Egreso,
generando con ello una inconsistencia de la informacin
suministrada, en la contabilidad de la informacin reportada.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.48
pgina
74
Liquidacin Contratos de Comodato

MEBUC
La MEBUC suscribi los contratos de Comodato para el Lote del CAI

Bucarica con vigencia del 06 de marzo de 2013 hasta el 06 de marzo de
2018, y para el CAI Terminal con vigencia del 16 de agosto de 2013 hasta
el 16 de agosto de 2018; los cuales fueron registrados contablemente el
12 de agosto de 2014, es decir 12 y 17 meses respectivamente, despus
de la suscripcin.
CONTABILIDAD
Hallazgo
No.52
pgina
82
Ingresos por Convenios

MEBUC
La Polica Metropolitana de Bucaramanga MEBUC, suscribi Convenios

Interadministrativos de Cooperacin, con las siguientes entidades: Girn,
Piedecuesta y el rea Metropolitana de Bucaramanga, en la vigencia
2013, por un valor total de $910 millones, recursos que fueron girados
por los entes respectivos.
Del total de recursos pactados en los convenios, a marzo de 2014, haban
sido girados a la cuenta de fondos especiales de la MEBUC $909,99
millones, sin embargo, se evidenci inoportunidad en la asignacin
presupuestal, teniendo en cuenta que el 83,70% de los recursos, solo
fueron incorporados al presupuesto en los meses de septiembre y octubre
de 2014; debido a la falta de celeridad en la aplicacin de los
procedimientos establecidos para tal fin.
MOVILIDAD
Hallazgo
No.29
pgina
60
Combustible
MEPER
Revisados los documentos soportes del contrato N 82-8-10011-14

celebrado por la Polica Metropolitana de Pereira para el suministro de
combustible para el parque automotor de la Polica del Municipio de
Dosquebradas, se evidenci que no se diligencia en la totalidad de los
comprobantes de tanqueo, relacionado con el kilometraje, la
identificacin del vehculo y su registro adecuado en el aplicativo SIGEA,
durante la vigencia 2014.
MOVILIDAD
Hallazgo
No.31
pgina
61
Mantenimiento de odmetros
MEPER
Segn el Manual Logstico de la Polica Nacional Numeral 5.7.1 - Controles

en el suministro de combustible: Los jefes administrativos, logsticos y de
vehculos de cada unidad deben aplicar controles permanentes al
suministro de combustible, y su Pargrafo dice: como elemento vital para
el control de consumo de combustible y para el mantenimiento
preventivo y correctivo, mantendrn en perfectas condiciones de
funcionamiento el odmetro del equipo automotor y actualizada la
aplicacin web SIGEA donde debe coincidir el kilometraje y la informacin
de consumos.
En septiembre - 2014, se evidencio que en 187 vehculos asignados a la
unidad de Pereira y en 7 motos de la unidad de La Virginia, no reportaron
en los sticker, ni en el aplicativo SIGEA el kilometraje de recorrido del
vehculo al momento del suministro de combustible por fallas en los
correspondientes odmetros.
MOVILIDAD
Hallazgo
No.33
pgina
62
Apoyo institucional
MEPER
En la vigencia 2014, se evidencio que la Polica Metropolitana de Pereira,

no present registros, en el almacn ni en las cuentas de orden, del
consumo de combustible entregado a los vehculos de la polica por el
Municipio de Dosquebradas por $430.999.920, reportado y asumido como
gastos de combustibles por el Ente Territorial.
MOVILIDAD
Hallazgo
No.39
pgina
67
Matrculas de vehculos
MEBAR
En la Polica Metropolitana de Barranquilla se identificaron en el Parque

Automotor, 302 vehculos que no poseen placas expedidas por un
organismo de trnsito, de acuerdo como lo establece la norma
mencionada. Situacin que se considera con presunta connotacin
disciplinaria por el incumplimiento de la Resolucin 004775 de 01 de
octubre de 2009, emanada del Ministerio de Transporte.
MOVILIDAD
Hallazgo
No.40
pgina
68
Revisiones Peridicas Parque Automotor (Disciplinario)

MEBAR
En el marco del examen a la muestra selectiva del parque automotor de

la MEBAR, se observ, que solo existe evidencia de la revista mnima
trimestral, que debe practicarse de acuerdo con lo establecido en el
artculo 44, numeral 5 de la Resolucin 04935 del 12 de diciembre de
2013, que adopta el Manual Logstico de la Polica Nacional; en cuanto a
las revisiones peridicas (diarias y mensuales), no existe ninguna que
permita determinar si efectivamente se realizaron.
MOVILIDAD
Hallazgo
No.43
pgina
72
Revisin Tcnico Mecnica Vehicular

MEVIL
En acta de visita efectuada al almacn de movilidad de la MEVIL del 20 de

marzo de 2015, se evidencio que 17 automotores que se encuentran en
servicio no tienen vigente la revisin tcnico mecnica y de emisin de
gases, en respuesta a lo observado por la Contralora General de la
Repblica, adjunta copia los certificados de la revisin 10 automotores,
adquiridos con fecha posterior a la comunicacin, pero respecto a los
otros 7 vehculos restantes no aport los certificados e inform la
apertura de una investigacin disciplinaria al interior de la unidad con
fecha 24 de marzo de 2015.
MOVILIDAD
Hallazgo
No.46
pgina
74
Licencias de Trnsito y Placas

MEPER
La Polica Metropolitana de Pereira cuenta con un parque automotor

constituido por 228 vehculos de los cuales 81 se movilizan sin licencia de
trnsito y placas; as mismo, cuenta con 490 motos de las cuales 190 se
movilizan sin la respectiva licencia de trnsito y placas, conllevando una
presunta incidencia de carcter disciplinario.
MOVILIDAD
Hallazgo
No.47
pgina
74
Revisin Tcnico Mecnica

MEPER
En la Polica Metropolitana de Pereira, se encontr en la revisin de la

cuenta Propiedad, planta y equipo, 65 vehculos y 182 motos en
circulacin diaria, sin la Revisin Tecno mecnica y de Gases vigente. ,
conllevando una presunta incidencia de carcter disciplinario.
CONTRATOS
Hallazgo
No.16
pgina
41
Construccin y dotacin Comandos DETOL y METIB

METIB
En la Polica Nacional se suscribieron los contratos de obra Nos. PN

DIRAF No 06-6-10048-13 y PN DIRAF No 06-6-10053-13, los cuales se
basan en el producto entregado en el contrato de consultora PN DIRAF
No 06-3-10055-12; para la construccin y dotacin de una sede adecuada
para la Polica Metropolitana de Ibagu y el Departamento de Polica del
Tolima.
Los contratos actualmente se encuentran en ejecucin y vigentes segn
los plazos contractuales establecidos; sin embargo aunque se evidenci
que la edificacin presenta un gran avance de construccin y adecuacin,
aun no puede ser dispuesta para el uso para la cual fue realizada; toda
vez que con la ejecucin y agotamiento de los recursos asignados al
proyecto, no queda con las condiciones arquitectnicas y funcionales
necesarias para su uso por parte de la Entidad. Esta situacin se debe a
las deficiencias en el clculo del presupuesto del proyecto.
CONTRATOS
Hallazgo
No.17
pgina
42
Supervisin
MECUC
La Polica Nacional se encuentra adecuando una sede para la Seccional de

Investigacin Criminal de la ciudad de Ccuta, el contrato actualmente se
encuentra recibido a satisfaccin por la Interventora y la Supervisin,
segn Acta de Corte No. 3 de fecha 26 de diciembre de 2014, para el
seguimiento de las actividades de obra, la Interventora presenta
informes quincenales, donde realiza una breve descripcin del contrato
con un registro fotogrfico; sin embargo, aunque los informes presentan
una periodicidad en su elaboracin y describen las condiciones generales
del contrato, estos no contienen la informacin suficientemente detallada
para conocer los sucesos ocurridos durante el transcurso de la ejecucin
de las obras, estos informes no presentan bitcoras de obras, las
memorias de clculo presentadas no contienen toda la informacin
necesaria para establecer cmo y dnde se ejecutaron y sobre todo, el
registro fotogrfico aportado no es coherente con el avance porcentual
descrito.
CONTRATOS
Hallazgo
No.18
pgina
44
Modificaciones, prorrogas y adiciones contractuales

MEBUC
En los contratos objeto de muestra Nos. 06-5-10191-12; 06-6-10053-13;

03-2-10004-14; 03-2-10012-14; 03-2-10125-14; 06-2-10056-14; 06-210061-14, entre otros, se evidencia situaciones que a pesar de
encontrarse justificadas en los contratos obliga a la Entidad a realizar
reiteradas modificaciones, prrrogas y adiciones, relacionadas con
cantidades de elementos, de obras, cronograma de actividades,
realizacin de labores y ajustes presupuestales, que denotan debilidades
de Control Interno en el proceso de planeacin contractual y del principio
de responsabilidad.
CONTRATOS
Hallazgo
No.20
pgina
46
Contrato No 11-6-10075-2014 planos de proyecto arquitectnico

MECAL
El contrato cuyo objeto es el mantenimiento y adecuacin de la estacin

Alameda, subestacin de polica El Carmelo, CA Puertas del Sol, Oficina
de Conciliaciones, Chut de basuras del comando MECAL y oficina de
incorporacin el Lido, establece en el acpite 5.2 Forma de Ejecucin del
Contrato: El contrato deber ejecutarse de forma total, de acuerdo a lo
estipulado en las cantidades referidas para cada una de las actividades
para la adecuacin y mantenimiento, del presupuesto detallado de la
obra, especificaciones tcnicas, materiales, programacin presentada en
la oferta, estudios y diseos aprobados
En visita a las obras se evidenci la inexistencia de los planos
constitutivos de un proyecto arquitectnico, como es lo detallado en el
objeto contractual relacionado con las obras de adecuacin, es decir no
existen planos de: fachadas, estructurales, cortes, cubiertas, elevaciones
arquitectnicas o alzados, detalles, hidrulicas, sanitarias, elctricas,
incluyendo voz y datos, nicamente existen planos de planta.
CONTRATOS
Hallazgo
No.21
pgina
47
De los Estudios Previos

MEVIL
Contrato de Obra "Mantenimiento de las instalaciones de la Seccional de

Trnsito y Transporte de la MEVIL"; contrato liquidado. El Estudio Previo
presenta fecha de elaboracin agosto/06/2014; no obstante una de las
cotizaciones que se tuvieron en cuenta para su elaboracin registra fecha
agosto/08/2014; las mismas no registran firma de recepcin por parte de
la institucin.
Contrato de Obra Mantenimiento y adecuacin de las instalaciones de la
MEVIL, Quien elabora y presenta los Estudios Previos hace parte del grupo
que revis y aprob los mismos , para la misma fecha, se expide
certificacin de plan de compras, solicitud de cotizaciones, se elaboran,
se revisan y se aprueban los Estudios Previos, se lleva a cabo la reunin
con el Ordenador del Gasto y el Comit de Adquisiciones con el propsito
Continua..
de determinar la conveniencia de la contratacin.
.
CONTRATOS
Continuacin
Hallazgo
No.21
pgina
47
De los Estudios Previos

MEVIL
Contrato Prestacin de Servicio "Suministro de aseo y servicios generales

para la MEVIL
el formato Solicitud de Cotizacin est fechado
enero/06/2014, de acuerdo con la planilla de entrega de la solicitud estas
fueron entregadas entre los das 7 y 8 de enero de 2014; no obstante las
cotizaciones presentan fechas anteriores y posteriores a la solicitud de la
cotizacin; las mismas fueron tenidas en cuenta para elaboracin de los
Estudios Previos.
Contrato de Suministro de combustible, Contrato de Suministro para el
mantenimiento preventivo y correctivo a todo costo para las motocicletas
y vehculos de la MEVIL, Quien elabora y presenta los Estudios Previos
hace parte del grupo que los revis y aprob y para la misma fecha, se
lleva a cabo reunin del Ordenador del Gasto y el Comit de
Adquisiciones con el propsito de determinar la conveniencia de la
contratacin directa y la seleccin de oferentes (los mismos a quienes se
invit a cotizar) y se solicita al Comandante el inicio del proceso
CONTRATOS
Hallazgo
No.22
pgina
50
Convocatoria de Veeduras Ciudadanas

MEVIL
Durante la vigencia 2014 la P.N Polica Metropolitana de Villavicencio,

celebro y suscribi contratos, en los cuales no se convoc de manera
efectiva la participacin de estas organizaciones, no obstante que en la
Invitacin a contratar y formato de invitacin dirigida a "Veeduras,
Asociaciones Cvicas, Comunitarias, de Profesionales, Benficas o de
Utilidad comn, se hiciera mencin, en los mismos no se indica el medio
ni sitio de publicacin de esta invitacin.
CONTRATOS
Hallazgo
No.23
pgina
51
De los Pagos
MEVIL
Aceptacin de oferta mnima cuanta N S-2014-001237/ARCONGUPRE17.5 de Agosto 29 de 2014, cuyo objeto fue: "servicio de
alimentacin (cafetera y restaurante) para actividades administrativas y
operativas y refrigerios para el plan de intervencin en los barrios de
mayor ndice de criminalidad de la Polica Metropolitana de Villavicencio",
Mediante oficio S-2014-002372/ARCON GUCON-17.3 de septiembre 05 de
2014, se da la orden de iniciar la ejecucin.
Se presenta que se suministraron un total de 450 refrigerios en cuanta
de $1,6 millones, con cargo a este contrato un da antes de que se diera
la orden por parte del Comandante de la MEVIL de dar inicio al mismo y
900 refrigerios en cuanta $3,2 millones, dos (2) das antes de la vigencia
de la orden se servicio de acuerdo a lo indicado en el literal C; para un
pago total de $4,7 millones por refrigerios suministrados en fechas
anteriores a la del oficio S-2014-002372/ARCON GUCON-17.3 de
CONTRATOS
Hallazgo
No.24
pgina
52
Cantidades adicionales entregadas

MEVIL
Contrato 88-2-10041-2014, con objeto de "Adquisicin de materiales de

construccin para la Polica Metropolitana de Villavicencio, al comparar
las cantidades entregadas por parte del supervisor del contrato mediante
Acta 002-ARLOG-GUMAS-2.21 de fecha noviembre 30 de 2014, se pudo
establecer que algunos materiales de construccin fueron entregados
dems teniendo en cuenta las cantidades establecidas en el contrato.
CONTRATOS
Hallazgo
No.25
pgina
53
De los Supervisores (Disciplinario )

MEVIL
El funcionario designado como Supervisor por el Comandante de la Polica

Metropolitana de Villavicencio, no dio cabal cumplimiento con la funcin
encomendada.
El Informe de Supervisin N2 de fecha Dic./10/2014, documento
fotocopiado, presenta incoherencias en lo indicado en las Condiciones de
Carcter Administrativo numeral 6 relacionado con el valor pagado por
ejecucin de obra, frente a lo indicado en las Condiciones de Carcter
Financiero, As mismo, inconsistencia en las fechas de presentacin,
teniendo en cuenta que el informe N 3 est fechado del 30/Nov./2014 y
el informe N 2 reporta fecha de 10/Dic./2014.
Continua..
.
Continuacin
Hallazgo
No.25
CONTRATOS
De los Supervisores
pgina
53
(continuacin)
MEVIL
En los informes de supervisin presentados no se hace referencias al

cumplimiento por parte de la contratista "El contratista deber entregar
junto con el acta de recibo final, los planos record de la obra en papel
pergamino 90 tamao pliego y magntico, no se indica o adjunta
evidencia del cumplimiento "...capacitar a mnimo a 4 personas de MEVIL,
en el funcionamiento y operacin de cada uno de los equipos instalados
durante mnimo 48 horas ....
Contrato de Suministro de elementos de ferretera y materiales de
construccin para la MEVIL, en la carpeta de este contrato no se encontr
evidencia de las salidas de almacn ni actas de entrega de los materiales
adquiridos; se encontr que los nmeros de las facturas que hacen parte
de la carpeta del contrato son las mismas que el Supervisor relaciona en
su Informe mensual de seguimiento, pero no guardan relacin con los
nmeros de las facturas encontradas en los soportes entregados por el
Jefe de Almacn.
CONTRATOS
Hallazgo
No.26
pgina
58
Menores cantidades de obra ejecutadas

MEVIL
Contrato de Obra Mantenimiento y adecuacin de las Instalaciones de la

Seccional de Trnsito y Transporte de la MEVIL
Se estableci que se ejecutaron mayores y menores cantidades de obra
ejecutada en algunos tems, realizada la equivalencia, se cuantificaron en
$11,7 millones IVA incluido.
En cuanto a dotacin realizada la equivalencia entre los tems que tienen
menor cantidad y los que tienen mayor cantidad, se obtiene que existe un
valor a favor del contratista por la cuanta $ 1,4 millones.
Finalmente realizadas las equivalencia entre las cantidades de obra y
dotacin, existe diferencia en cuanta de $10,3 millones IVA incluido.
Continua..
.
CONTRATOS
Menores cantidades de obra ejecutadas
Continuacin
Hallazgo
No.26
pgina
58
(continuacin)
MEVIL

MEVIL
Se encontraron menores cantidades de obra ejecutada, por $20,1
millones. Realizadas las mediciones en campo se pudo establecer que
estas presentan mayores cantidades de obra ejecutada $18,5 millones.
Por lo anterior se puede concluir que una vez realizada la equivalencia
entre las menores cantidades de obra ejecutas y el valor por mayor
cantidad de obra ejecutada a favor del contratista, en cuanta de $1,7
millones IVA incluido.
Los cuales una vez comunicadas a la institucin adelanto las gestiones
correspondientes, dando como resultado el reintegro de los recursos que
fueron consignados a nombre de DTN Responsabilidad Fiscal y Auditoria
CGR, generando un beneficio de auditora en cuanta de $12 millones.
CONTRATOS
Hallazgo
No.27
pgina
59
tems No Ejecutados
MEVIL

Seccional de Trnsito y Transporte de la MEVIL
En el tem 158 Poste de concreto 1050 Kg incluye el poste, gra y
cimentacin, solamente se realiz el suministro y transporte del poste en
concreto, por lo tanto de acuerdo al valor que corresponde a esta
actividad en el anlisis de precio unitario, se puede establecer que se
dej de ejecutar el valor $1,3 millones IVA incluido y que corresponde a
las actividades de cimentacin y mano de obra para la instalacin del
poste.
CONTRATOS
Hallazgo
No.28
pgina
59
Doble Pago
MEVIL
Contrato de Obra Mantenimiento y adecuacin de las Instalaciones de

la MEVIL
Se pag el tem 3.06 "Lavado y curado del ladrillo visto, incluye
hidrfugo, aplicacin de cido", sin embargo en el anlisis unitario del
tem 3.01 "Muros en ladrillo Santaf visto incluye refuerzo horizontal 2
grafil 3mm, incluye hidrfugo, aplicacin de cido", se observ doble
pago en cuanta de $2,7 millones.
CONTRATOS
Contrato Obra Civil 82-6-10028-14

auditor)
Hallazgo
No.32
pgina
61
(corregido en el proceso
MEPER
Se evidenci en visita tcnica realizada al sitio de ejecucin del Contrato

N 82-6-10028-14, cuyo objeto es el mantenimiento Instalaciones
seccional de trnsito y transporte adscrito a la MEPER, present faltante
de obra correspondiente a 10 lmparas fluorescente por $943.102,50,
recibida segn actas N2 y final, pagada mas no ejecutada.
Lo anterior por debilidades en el proceso de seguimiento y control de
supervisin, generando prdidas de recursos por $943.102,50 incluido
AIU, que fue subsanado dentro del proceso auditor con la colocacin de
las mismas por parte del contratista.
LOGISTICA
Hallazgo
No.11
pgina
29
Instalaciones
MEPER
En visitas realizadas a la Unidad de Carabineros de la Polica Nacional MEPER, por la Gerencia Departamental de la Contralora General de la
Repblica el 27 y 29 de abril de 2015, se evidenci que en el lugar donde
se tienen los animales equinos y caninos, no rene las condiciones
locativas y de salubridad, 12 equinos se encuentran en caballeriza en mal
estado y una de ellas daada, deterioro de los techos y canales de agua
lluvia, instalaciones elctricas inadecuadas en ambas caballerizas. En
cuanto a las instalaciones para los caninos ubicados en el terminal de
transporte se encontr deterioro de mallas, pisos, techos y desages de
la perrera y humedades con presencia de lama y grietas.
Se evidenci quemas a campo abierto cerca a las caballerizas as como al
depsito de bloques de heno y sisco de madera, no se encontr extintor
siendo material de fcil combustin y el nico existente se encontraba
vencido y descargado, igual que el extintor del CAI del parque de la
LOGISTICA
Hallazgo
No.30
pgina
60
Bien Inmueble
MEPER
En visita realizada por este Ente de Control el da 19 de marzo de 2015 al

lote de propiedad de la Polica Metropolitana de Pereira, ubicado en la va
que conduce al barrio El Remanso, se evidenci que se encontraba
invadido por un particular sin debida autorizacin, quien manifest su
ocupacin desde el mes de diciembre de 2014, donde ubic un
campamento de obra para realizar la pavimentacin de la va de acceso
contratada por el Municipio de Pereira.
Hallazgo
No.53
LOGISTICA
Invasin Terrenos
pgina
60
(Disciplinario)
MEPER
Segn Matricula Inmobiliaria No 370-256925 y en la Escritura No 1618, la

Polica Nacional es propietaria de la Finca Gualanday con un rea de
terreno 568.143 mts2, donde funciona el Escuadrn de Carabineros.
En la revisin efectuada al informe suministrado por la Subdireccin de
Catastro de la Alcalda de Santiago de Cali en el ao 2013, registraron
124 ocupaciones irregulares, lo que indica que en un periodo de cinco (5)
aos, se han ocupado 35 predios adicionales a los 89 invadidos en la
vigencia 2010. Contablemente este inmueble se ha registrado como un
solo predio (Finca Gualanday) pese a que ha sido afectado por situacin
de invasin, posesiones y falsas tradiciones.
LOGISTICA
Hallazgo
No.54
pgina
60
Necropsias de Semovientes (Disciplinario)

MECAL
En la revisin efectuada durante el proceso Auditor al 100% de las

carpetas de las hojas de vida de los semovientes fallecidos durante la
vigencia 2014, se determin que:
En el resultado de la Necropsia, referida a la muerte de seis (6)
semovientes (Equinos y Caninos), no se evidenci los exmenes de
laboratorio clnico que soportaran el diagnstico concluyente de la muerte
de los semovientes.
Este hallazgo ha sido comunicado en otros ejercicios auditores, realizados
en otras vigencias, incluidos dentro de los Planes de Mejoramiento,
determinndose que las acciones correctivas, no han sido efectivas.
POLICA NACIONAL
AREA DE CONTROL INTERNO
MUCHAS GRACIAS

FOMENTO 2016 (2) XXXXXX - PPTX (Reparado)

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

FOMENTO 2016 (2) XXXXXX - PPTX (Reparado)

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

rea de Control

Grupo Fomento de la Cultura del Control

Sistema de Gestin Integral.

CONCEPTOS DE CONTROL INTERNO

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

transformacin cultural del 95,

Centr sus objetivos en cuatro pilares fundamentales:

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

Se realiza la formulacin para la vigencia

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

Consolidacin del SGI

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

Polticas del Marco

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

Es la razn de ser, el propsito comn y permanente que le confiere

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

Ambicin de la Alta Direccin que expresa

La Polica Nacional se consolidar en el 2022 como institucin fundamental para

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

Los principios ticos son verdades universales que sirven de

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

Polticas Institucionales Misionales

Poltica de educacin e innovacin polic

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

C1- Fortalecer las condiciones de

R2- Gestionar los recursos

M2- Fortalecer las

SISTEMA DE GESTIN INTEGRAL

MODELO DE OPERACIN POR PROCESOS

Direccionamiento del Talento Humano

PROCESOS DE EVALUACION Y MEJORA

Mejora Continua e Innovacin

(*) = DISEC - DICAR - DIRAN - DIPRO - DIASE - DITRA

DIRECCIN DE BIENESTAR SOCIAL

MAPA DE PROCESOS SEGUNDO NIVEL

NECESIDADES DE LA COMUNIDAD POLICIAL Y PARTES

Direccionamiento del Talento Humano

PROCESOS DE EVALUACION Y MEJORA

Mejora Continua e Innovacin

SATISFACCIN DE LA COMUNIDAD POLICIAL Y PARTES

COLEGIOS DE LA POLICIA NACIONAL

MAPA DE PROCESOS TERCER NIVEL

NECESIDADES DE LA COMUNIDAD POLICIAL Y PARTES

Direccionamiento del Talento Humano

PROCESOS DE EVALUACION Y MEJORA

Mejora Continua e Innovacin

SATISFACCIN DE LA COMUNIDAD POLICIAL Y PARTES

CENTROS SOCIALES DE LA POLICIA NACIONAL

MAPA DE PROCESOS TERCER NIVEL

NECESIDADES DE LA COMUNIDAD POLICIAL Y PARTES

Direccionamiento del Talento Humano

Prestacin de Servicios en Centro Social