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Responsabilidad penal de

las Personas Jurdicas:


EXCURSUS
Dr. Jorge Alex Daz Prez

Introduccin

De la manera como han surgido y desarrollado las


ppales formas de criminalidad moderna, resulta
fcil constatar la importancia que las entidades
colectivas ( financieras, comerciales, industriales,
polticas), por su especial organizacin y su peso
social y poltico han tenido y tienen como
instrumento o marco de dicha delincuencia. De
ah, si en mercado econmico aparecen agentes
cuya participacin generan sucesos de relevancia
penal parece lgico se recurra a Derecho Penal y
no slo al Derecho Administrativo Sancionador.

Introduccin

La persona natural es considerada como sujeto


activo de los comportamientos delictuosos. No
lo son la Personas jurdicas.
Ppio de culpabilidad (art. VII del CP) utiliza
trmino de responsabilidad , sta es personal o
individual y supone capacidad de comprender
el carcter delictuoso del comportamiento y la
de determinarse segn esta apreciacin.
Caractersticas especficas de la persona
natural. Adems, personas jurdicas son
incapaces de ser sometidas a varias de
tradicionales penas o medidas de seguridad.

Introduccin

Mediante supuestos criterios ontolgicos


parecen decisivos los argumentos para excluir
a las personas jurdicas de sujetos activos de
delitos.
En legislaciones de Inglaterra, EEUU, Holanda
y Francia se consideran a las personas
jurdicas colectivas penalmente responsables.

Introduccin

Hoy, la tendencia favorable es tesis que permite atribuir


responsabilidad penal a las personas jurdicas. Objetivo:
luchar con eficacia contra determinados tipos de
criminalidad organizada, delitos contra el medio
ambiente, delitos econmicos.
Alemania. Personas jurdicas sean sancionadas ellas
mismas, porque actan como las personas fsicas
mediante sus rganos administrativos y que el juicio de
culpabilidad recae de inmediato sobre ellas (modelo de
imputacin simple). Tambin se seala que tienen
culpabilidad propia en razn de su organizacin.
GIERKE: Quien puede concluir contratos, puede concluir
tambin contratos fraudulentos o usurarios y derecho
dice quin es la referencia final de la imputacin de
conducta y a quien debe hacerse responsable de
conducta contraria a normas.

Introduccin

La aceptacin o rechazo depende de si es justo,


conveniente y coherente con los ppios de teora de
responsabilidad
aceptada:
Problema
de
Poltica
Criminal,porque siendo responsabilidad penal, cuestin de
orden normativo bien puede convenirse bajo que
condiciones pueden considerarse penalmente responsables.
Atribuirles responsabilidad, consiste al mismo tiempo, en un
reto y en una tarea urgente para los estudiosos de
dogmtica penal, de esa manera, se lograran mayores
garantas
para
los
que
pudieran
ser
afectados
indirectamente en sus derechos por la aplicacin de
medidas represivas a las personas jurdicas, como el caso
de leyes que prevn las denominadas CONSECUENCIAS
ACCESORIAS DE LA REPRESIN: Multas, anulacin de
Inscripcin en Registro, suspensin de actividades, etc.

Introduccin

En
nuestro
ordenamiento
penal,
resulta
imposible considerar de manera directa que
Personas
jurdicas
sean
penalmente
responsables y que sean sancionadas como
delincuentes, por eso se adopta solucin de
imponer
unas
sanciones
denominadas:
CONSECUENCIAS ACCESORIAS, que operan como
medidas sancionadoras , con independencia de
las penas que corresponden aplicar a los autores
materiales x comisin de delitos en ejercicio de
su actividad o por utilizar organizacin para
favorecer o encubrir acto delictivo (art. 105).

Regulacin Normativa
1.

Introduccin: Tres argumentos en favor de excluir de


responsabilidad penal de las personas jurdicas:
a)
Si bien las PJ pueden adquirir todos los derechos y
asumir todas las obligaciones que no sean
inseparables a la condicin natural de la persona
fsica, no pueden actuar y son incapaces de cometer
acciones relevantes para el derecho penal. Las PJ no
puede comportarse como culpable.
b)
PJ no puede comportarse de manera culpable, debido
a que por su propia naturaleza no posee capacidades
squicas (capacidad de comprender el carcter ilcito
del acto y capacidad de determinarse segn esa
apreciacin) constitutivas de la imputabilidad.
c)
Pena se basa en la culpabilidad del autor y busca la
expiacin y prevencin. Pena se dirige a personas
fsicas.

Regulacin Normativa
2.

Cdigo Penal de 1924: Argumentos plasmados


en los CP peruanos desde 1863, 1924 y de
1991.En el CP 1924, el legislador se refiere de
modo circunstancial a supuestos en que PJ se
halla estrechamente relacionada con infraccin,
ejm: quiebra fraudulenta, art. 254 a todo
director, administrador o gerente o contador que
hubiera cooperado a la ejecucin de actos para
configurar el ilcito. Se considera a la empresa
como marco en el cual sus miembros
individuales haban actuado ilcitamente. No se
le consideraba autora responsables de la quiebra
fraudulenta o culpable.

Regulacin Normativa
Cdigo Penal de 1924 (II)
Pero mediante disposiciones especiales
contrarias a ppios generales del CP, aunque
de manera formal, calificaba PJ como autoras
de infracciones, ejm:

2.

Ley N 16185 (28.06.66) Represin del Delito de


Contrabando. art. 9: PJ o comerciantes en ejercicio
de actividades, que incurran en delito adems de
sanciones que corresponden en forma personal a
ejecutores directos o indirectos, segn el caso, con
la cancelacin en RRPP de personera jurdica y de
licencias u otras autorizaciones administrativas o
municipales.

Regulacin Normativa
3.

Cdigo Penal de 1991:


Se sigue reconociendo slo la responsabilidad penal
individual, en la parte especial del cdigo para referirse
al autor del comportamiento delictuoso se hace
referencia ms a la persona natural, an en delitos
referidos a actividades con frecuencia realizadas por
entes colectivos(art. 232 y ss) y al orden Financiero y
monetario (art. 244 y ss). En la actualidad la
complejidad de las empresas hacen difcil identificar la o
las personas individuales que han abusado de un poder
econmico que, en realidad, es un poder colectivo y
hace difcil probar la culpabilidad individual de las
personas naturales en cuestin, siendo fcil dudar de
eficacia de derecho penal para reprimir y evitar este tipo
de comportamiento.

Regulacin Normativa
3.

Cdigo Penal de 1991 (II)


Contradiccin: reconocer en derecho civil y
administrativo, al ente colectivo como actor
de vida econmica y jurdica y no admitirlo
en derecho penal. Resultando poco claro
imponerle
sanciones
administrativas,
admitiendo que persona jurdica perciba
dichas sanciones como castigo con efecto
disuasivo y al mismo tiempo se le considere
incapaz de hacerlo respecto a la pena.

Regulacin Normativa
3.

Cdigo Penal de 1991 (III)


En PJ los centros de decisin y de responsabilidad
se diversifican, lo que dificulta identificacin del
sujeto individual responsable, dificultando la
imputacin de la Responsabilidad penal
Se hable de irresponsabilidad organizada,
fundada en parte en carencias u omisiones
propias a las mismas estructuras de la PJ.
Se argue actitud criminal colectiva que denota
escasa resistencia de quienes estn obligados a
obedecer en sistema jerarquizado, lo que
determina se acte de modo altrusta en inters
de colectividad.

Sistemas de
Responsabilidad

Pueden agruparse de grosso modo:


en
aquellas
que
hacen
directamente
responsables a la PJ por delito que se ha
cometido por su intermedio o en ejercicio de
sus actividades.Ejm: sistema Anglosajn.
Las que hacen derivar la responsabilidad de
sta de la responsabilidad de uno de sus
miembros en la comisin del delito
concreto.Ejm: Sistema Francs
El primer sistema gana ms terreno. Unin
Europea impulsa tendencia teniendo en
cuenta las necesidades de proteger el buen
funcionamiento de sus instituciones

Sistemas de
Responsabilidad

Implica olvidar que responsabilidad penal, an


la de personas naturales, constituye una
cuestin convencional y normativa Lo decisivo
es saber cules son los criterios de imputacin
que
deben
ser
admitidos
para
hacer
responsables penalmente a los entes colectivos,
si es que se considera necesario, en trminos
polticos criminales, hacer que lo sean. Estas
condiciones
de
punicin,
debido
a
la
especificidad de las personas jurdicas, no
pueden ser las mismas que las previstas en
relacin con la responsabilidad de las personas
individuales.

Sistema de las Consecuencias


Accesorias aplicables a las Personas
Jurdicas

I.

CP 1991: regula en arts. 102 a 105:


consecuencias accesorias.
104: prdida de ganancias de PJ y 105:
Medidas aplicables directamente sobre PJ;
son las que ataen a Responsabilidad penal
de entes colectivos.
Privacin
de
Beneficios:
como
consecuencia de infraccin penal cometida
en el ejercicio de actividad x funcionarios o
dependientes.
Lmite:
Reparacin
pecuniaria de naturaleza civil que correr a
cargo de la PJ, si bienes de aquellos
resultaran insuficientes.

Sistema de las Consecuencias


Accesorias aplicables a las Personas
Jurdicas
I.

Privacin de Beneficios (II): Voluntad de legislador podra


ser despojar a PJ de beneficios obtenidos ilcitamente, pero
solo qued en buenas intenciones por ser medida de carcter
patrimonial, subsidiaria, de ineficacia prctica y de nulo efecto
preventivo.
Patrimonial, tiende a reparar daos y perjuicios causados x
funcionarios o dependientes de PJ en ejercicio de su actividad.
Art.104 regula reparacin civil ex delicta.
Subsidiaria, en tanto peculio de los responsables directos no
sea suficiente para afrontar Reparacin civil.Importa que
perjudicado vea restituido su derecho lo antes posible, no
necesidad de esperar a comprobar que autores tengan o no
bienes suficientes para hacer frente al pago, sino constituir a
la persona jurdica como tercero civilmente responsable,
decretar embargos preventivos o llegado el caso, hacerse
cobro con patrimonio de empresa, la que podr repetir luego
contra los funcionarios o dependiente.

Sistema de las Consecuencias


Accesorias aplicables a las Personas
Jurdicas
I.

Privacin de Beneficios (III):


Nota: a sabiendas o descuido Responsabilidad no
tiene carcter de solidaria.
Este art. No tiene efectos preventivos, en nuestro
sistema jurdico penal no tiene mecanismos para
privar a una empresa de beneficios que pudiera
obtener ilcitamente. Ejm. Decomiso se aplica a
efectos provenientes de infraccin penal o de
instrumentos con que hubiera ejecutado la misma
salvo pertenezcan a terceros que no intervengan. No
aplicable a PJ por ser terceros no participantes del
delito, por no ser sujetos capaces de accin ni ser
calificados de participes: Laguna en ordenamiento
jurdico: No se puede decomisar beneficios obtenidos
en actividades delictivas x entes colectivos.

Sistema de las Consecuencias


Accesorias aplicables a las Personas
Jurdicas
2.

Otras
consecuencias
accesorias
aplicables a PJ (art. 105):
si fue
cometido en ejercicio de actividad de PJ o
usando su organizacin para favorecerlo o
encubrirlo se aplicaran todas o algunas de
estas medidas: Clausura de sus locales o
establecimientos, Disolucin, suspensin de
actividades,
prohibicin
de
realizar
actividades de la clase de aquellas en cuyo
ejercicio se haya cometido, favorecido o
encubierto el delito.

Sistema de las Consecuencias


Accesorias aplicables a las Personas
Jurdicas
2.

Otras consecuencias accesorias aplicables a PJ


(art. 105) (II): son previstas por leyes especiales:
D.Leg N 813, art. 17(Ley Penal Tributaria; Ley N
28002. Asimismo, art. 11 (Ley de los delitos
Aduaneros, Ley N 26702 art. 11(Ley Gral del
Sistema Financiero y de Seguros)refiere que persona
natural o jurdica incurre en infraccin cuando no
teniendo autorizacin de SBS cuenta con local en el
que se invita a pblico a entregar dinero a cualquier
ttulo; PJ es considerada como autora material de
infracciones previstas en primer prrafo de art. 11,
disponiendo que quienes infrinjan, sern sancionados
con arreglo a art. 246 CP: Delito de Intermediacin
no Autorizada con pena privativa de libertad y multa.
Hecho de calificar de consecuencias accesorias a
medidas aplicables a PJ
plantea la cuestin de

Sistema de las Consecuencias


Accesorias aplicables a las Personas
Jurdicas
2.

Otras consecuencias accesorias aplicables a PJ


(art. 105) (III): su naturaleza jurdica: no
pueden ser consideradas ni penas ni medidas de
seguridad porque no se imponen al autor, ni su
gravedad corresponde a la del delito. Por eso no son
mencionadas en el art. 28: nicas penas son: pena
privativa de libertad, restrictiva de derechos,
limitativas de derechos y multa.
Este criterio formal no implica que sanciones no
tengan materialmente un carcter penal.

Apreciaciones

Existe una percepcin social manifestada en el lenguaje,


de que decisiones del ente colectivo y por tanto, los actos
cometidos por sus miembros individuales, se originan en
el ejercicio de un poder difuso especfico que le es propio,
producto de sus estructuras de organizacin: Culpabilidad
de miembros individuales no se confunde con la de PJ.
En mbito penal: incongruencia al imponer multas a PJ,
que no se diferencian de la multa prevista en CP, adems
de prever que cometen delitos, se reprime al autor
material.
Se debe responder de manera unificada a los
innumerables problemas que plantean entes colectivos
en la vida de la comunidad, sobre todo influencia de
supuestos grupos de empresas en la vida econmica..

Apreciaciones (II)

An cuando sea PJ pequea y se identifique responsable


material, el problema de responsabilidad penal de PJ subsiste; su
admisin no tiene como finalidad de dejar impune a los autores
individuales.
Se trata de responsabilidad directa y propia del ente que no
tiene porque excluir imputacin de responsabilidad penal a
personas naturales que hagan parte de sus rganos de direccin.
Las
objeciones
formuladas
contra
reconocimiento
de
responsabilidad penal de PJ es expresin de concepcin
especfica de persona humana, nica que tiene capacidad de
actuar,nica que puede ser culpable.
En derecho Privado no se niega que PJ tenga capacidad para
actuar (suscribir contratos), capacidad de responder por
perjuicios causados (indemnizacin x actos ilcitos), capacidad
para soportar sanciones civiles (inhabilitacin). PJ es tratada de
la misma manera que persona natural.

Apreciaciones (II)

El sujeto de derecho o persona no se identifica con el


ser humano; capacidad de actuar o capacidad de
culpabilidad son nociones jurdicas que no deben ser
confundidas con las aptitudes fsicas, psquicas e
intelectuales del ser humano, estas capacidades del
ser humano no constituyen la razn de la imputacin,
sino el sentido que les reconoce el sistema jurdico.
Cuando no se respeta dicha distincin el concepto de
persona es errneo y empricamente falso; porque
seres humanos capaces pueden no ser considerados
personas en el derecho ( esclavos ) y por el contrario
pueden considerar personas a entes : PJ.

Apreciaciones (III)

Nocin de sujeto de derecho es convencional, el derecho a


travs de las normas atribuye diversos papeles que pueden
asumir los seres humanos. Sujeto de derecho o persona no
debe ser confundido con el sujeto fsico, slo existe en tanto
que forma o manera de percibir jurdicamente la realidad.
La voluntad es considerada como factor esencial de la
responsabilidad de todo ser libre, definindose la
personalidad como la posibilidad subjetiva de la voluntad
jurdica: concibiendo a hombre como Titular de derechos
subjetivos.
En derecho, sujeto de derecho o persona no se hace con
finalidad de designar directamente a ser humano sino, para
referirse a ste con relacin a su conducta regulada por el
derecho. Kelsen: Objeto de ciencia Jurdica no es el hombre
sino la persona.

Apreciaciones (IV)

Idea que todo ser humano es persona (sentido jurdico)constituye


culminacin de un largo proceso social. Uno no nace persona, lo
es bajo determinadas relaciones sociales, a saber en el momento
en que se atribuyen derechos y obligaciones.
En el contexto normativo del derecho, se comprende sin dificultad
considerar como personas o sujetos de derecho a agrupaciones
de de individuos, es calificacin jurdica no de propiedad natural.
De manera general persona, es aquel algo al que se atribuyen
derechos y deberes por normas jurdicas, la agrupacin de
personas se relaciona con los individuos que la conforman de
igual forma que el sujeto de derecho o persona con respecto al
ser humano; tampoco puede ser identificado con stos. Cuando
se dice que PJ est obligada a pagar multa fiscal, quiere decir que
conforme a normatividad vigente, por un lado que uno de sus
miembros incurri en una conducta determinada y, por otro,
dicho incumplimiento es atribuido a persona jurdica.

Apreciaciones (V)

Hoy, siendo sociedades muy complejas y tecnificadas es


comprensible se plantee cuestin d responsabilidad tica y
social de la PJ.Su influencia en el desarrollo tcnico como
econmico es determinante en la creacin de situaciones y
relaciones riesgosas y constituyen hecho fundamental para
delimitar el papel social que desempean.
En cuanto a responsabilidad social, implica, por un lado,
conducir su actividad a un mbito donde sta sea congruente
con las normas, valores y expectativas sociales vigentes, por
otro, comprende desarrollo de procesos de estructuracin de
toma de decisiones. Por eso estos esfuerzos para determinar la
responsabilidad
social
de
PJ
suponen
concebirla
normativamente como persona diferente a la de sus miembros
individuales.
Objetivo: Fijar bajo que condiciones se le considera
socialmente
responsable
y
en
que
consiste
esta
responsabilidad.

Apreciaciones (VI)

Si se toma en cuenta como concibe persona en el


derecho, y en particular en el derecho civil, no resulta
claro porque este criterio es inaplicable en el derecho
penal. El sujeto de derecho en materia penal, es
determinado por la forma en que legislador establece
condiciones para punir y como define los
comportamientos delictuosos en particular, en
consecuencia, se trata de categoras normativas
determinadas por la regulacin legislativa penal.
Igual sucede con las nociones establecidas
basndose en lo previsto en la ley penal.

Apreciaciones (VII)

Cuestin se reduce en determinar si hay que atribuir o


no responsabilidad penal a las PJ; si es afirmativo, de
qu manera y con qu amplitud hacerlo, estas
cuestiones corresponden al mbito de la poltica criminal
y de manera ms amplia a la poltica general del Estado.
No implica atribuir al Estado un poder absoluto para
reprimir, puesto que las soluciones que se adopten
deben conformarse de acuerdo a criterios de
proporcionalidad y subsidiaridad del derecho penal.
Siendo Derecho Penal la ultima ratio en el sistema de
control social, el reconocimiento de la responsabilidad
penal de las PJ debe estar acompaado por la
renovacin y perfeccionamiento de medidas econmicas
y jurdicas en el mbito civil y administrativo.