UNIVERSIDAD TECNOLGICA EQUINOCCIAL

SANTO DOMINGO
CARRERA: NGENIERIA EN COMERCIO EXTERIOR, INTEGRACIN Y ADUANAS

Asignatura:
ILICITOS ADUANEROS
Tema:

INVESTIGACION, CONTROL Y LUCHA CONTRA LOS

CONVENIO DE NAIROBI

Integrantes:

ANDREA RUIZ
ANGEL MORA
KATTY MACIAS
BRYAN REINOSO
ALEJANDRA VARGAS

Ingeniero:

CESAR MIACA

CONVENIO DE NAIROBI
Nairobi Kenia el 9 de junio de
1977

Convenio
internacional
asistencia
mutua
administrativa
para prevenir,
investigar y
reprimir las
infracciones
aduaneras.

Debido a la
expansin de las
infracciones
aduaneras en
todos los pases, la
OMA desarrollo la
promocin de
acuerdos
bilaterales y
multilaterales
entre los aos de
1974 y 1977 con el
fin de combatir el
fraude aduanero.

Cooperar entre
Administraciones
Aduaneras para
enfrentar los
delitos aduaneros
en el sentido de
informacin

OBJETIV
O
La asistencia
mutua no se dar
para la deteccin
de personas o
recaudacin de
derechos,
impuestos, tasa o
multas

Confidencialidad
Solicitudes de Informacin

Seguridad
de
lacadena
logstica
del
comercio
internacio
nal

Facilitaci
n
comercial

Priorida
des de
la
coopera
cin
aduaner
a
nfasis en
el
rol de
proteccin
social ms
que en la
funcin de
recaudaci
n,

-Crimen
organiza
do
transnaci
onal:
lavado de
dinero

LA CONVENCIN INTERNACIONAL
SOBRE ASISTENCIA MUTUA
ADMINISTRATIVA PARA LA
PREVENCIN, INVESTIGACIN Y
REPRESIN DE LAS INFRACCIONES
ADUANERAS O LA CONVENCIN DE
NAIROBI.
entr en vigorel 21 de mayo de 1980

adheridas a
ella50 pases,
2 ms en
espera de la
ratificacin
correspondie
nte

Recomenda
cin sobre
Asistencia
Mutua
Administrati
va de 1953.

Modelo
Bilateral de
Convencin
sobre
asistencia
mutua
administrat
iva de
1967.

Recomenda
cin sobre
intercambio
espontneo
de
informacin
en relacin
al trfico
ilcito de
drogas y
Resolucin
sustanciasde
1976 sobre y
psicotrpicas
laprevencin
de 1967.
de
importaciones
fraudulentas
de objetos de
arte,
antigedades
y bienes
culturales.
(Convencin
de la UNESCO)

ANTECEDENTES HISTRICOS

-Combate
al fraude
en
general.

-Trfico
ilcito de
drogas y
sustancias
psicotrpic
as.

-Trfico
ilcito
debienes
culturales
.

AMBITOS DE

ESTRUCTUR
A

Prembul
Cuerpo
o
General
6
captulos
23
11
artculos
Anexos

legislacin
aduanera":
conjunto de
disposiciones
legislativas
aplicadas por
las
Administracione
s de Aduanas

impuestos de
importacin o de
exportacin: los
derechos de
aduanas y
cualesquiera otros
derechos,
impuestos y
gravmenes o
imposiciones
diversas que se
perciban en el
momento o con
motivo de la
importacin

CAPITULO 1
(DEFINICION
ES)

infraccin
aduanera":
cualquier
violacin o
tentativa de
violacin de
la
legislacin
aduanera;

por
"contrabando":
el fraude
aduanero que
consiste en
pasar
clandestinamen
te, por
cualquier
medio,
mercancas por
la frontera
aduanera;

fraude
aduanero":
eludir total o
parcialmente
el pago de los
derechos e
impuestos de
importacin o
de
exportacin

Las Partes Contratantes acuerdan que sus

Administraciones de Aduanas se prestarn
asistencia mutua con el fin de prevenir,
investigar y reprimir las infracciones
aduaneras, no comprender ni las
peticiones de arresto de personas, ni la
recaudacin de derechos, impuestos,
imposiciones, multas

Capitulo 3
Modalidad
es
generales
de

Capitulo 2
Campo de
aplicacin
del
Convenio

Los informes, los documentos y los dems elementos

de informacin comunicados u obtenidos en aplicacin
del presente Convenio
sern utilizados nicamente para los fines
especificados en este Convenio, incluyendo su
utilizacin en los procedimientos judiciales o
administrativos y con sujecin a las restricciones que
hubiera establecido la Administracin de Aduanas que
los hubiera suministrado,

CAPITULO IV
DISPOSICIONES DIVERSAS

ARTCULO 9
EL
CONSEJO
Y
LAS
ADMINISTRACIONES DE LAS
PARTES CONTRATANTES
TOMARAN
LAS
DISPOSICIONES NECESARIAS
PARA QUE LOS SERVICIOS
ENCARGADOS
DE
LA
PREVENCIN,
DE
LA
INVESTIGACIN Y DE LA
REPRESIN
DE
LAS
INFRACCIONES ADUANERAS

ARTCULO 10
A LOS EFECTOS DE LA APLICACIN
DEL PRESENTE CONVENIO , EL
ANEXO O LOS ANEXOS VIGENTES
CON RESPECTO A UNA PARTE
CONTRATANTE,
CONSTITUIRN
PARTE
INTEGRANTE
DEL
CONVENIO;
POR TANTO, EN
RELACIN
CON
DICHA PARTE
CONTRATANTE,
CUALQUIER
,REFERENCIA AL
CONVENIO SE
APLICARA IGUALMENTE A
DICHO
ANEXO O ANEXOS.

CAPITULO V
MISIN DEL CONSEJO Y DEL COMIT
TCNICO PERMANENTE

ARTICULO 12
1.

EL CONSEJO VELAR , DENTRO, DE LOS LMITES DEL PRESENTE CONVENIO ,

POR LA GESTIN Y DESARROLLO DEL MISMO.

SIGUIENDO SU DIRECTRICES , LAS FUNCIONES PRINCIPALES SON:

A) PROPONER EL CONSEJO LOS PROYECTOS
B) ELABORAR DICTMENES DE LAS DISPOSICIONES DEL CONVENIO;
C)
MANTENER LAS RELACIONES CON LAS OTRAS ORGANIZACIONES
INTERNACIONALES INTERESADAS ((NACIONES UNIDAS, UNESCO,INTERPOL)

CAPITULO VI
DISPOSICIONES
FINALES

ARTCULO 19
1.

EL PRESENTE CONVENIO SE CONCIERTA POR DURACIN ILIMITADA. SIN

EMBARGO, CUALQUIER PARTE CONTRATANTE PODR DENUNCIARLO EN
TODO MOMENTO DESPUS DE LA FECHA DE SU ENTRADA EN VIGOR, TAL
COMO QUEDA ESTA FIJADA EN EL ARTCULO DIECISIS DEL MISMO.

ARTCULO 20
1. EL CONSEJO PUEDE RECOMENDAR ENMIENDAS AL PRESENTE CONVENIO.

ANEXO
1

ANEXO
2

ANEXO
3

Asistencia Espontanea
Trata del anexo ms genrico del convenio, y se refiere a las
comunicaciones que d propia iniciativa o de ex oficio, una
administracin aduanera comunique a otra.

Asistencia, previa peticin de parte, en materia de determinacin de los

derechos e impuestos de importacin o de exportacin.
Se refiere a las solicitudes de asistencia que una administracin hace a otra, con
el propsito de comprobar si los derechos e impuestos de importacin o
exportacin son los que corresponda aplicar. En este caso la informacin
suministrada podr referirse a: El valor en aduana de las mercancas, la
clasificacin arancelaria y el origen de las mismas.

Asistencia, previa peticin de parte, sobre controles

Consiste en toda informacin que pueda otorgar una administracin aduanera a
otra, relativa a la autenticidad de los documentos y a la legalidad de los procesos
de importacin o exportacin de las mercancas en cuestin.

ANEXO
4

Asistencia, previa peticin de parte, sobre vigilancia.

Este anexo, se diferencia de los tres anteriores, ya que no solo
se trata de hacer comunicaciones, sino de realizar acciones
consistentes en mantener una vigilancia especial, sobre
personas, mercancas, lugares y medios de transporte,
comunicando los resultados de estas acciones.

ANEXO
5

Investigaciones y notificaciones efectuadas, con previa peticin, por

cuenta de otra parte.
Este anexo, supone cierta competencia jurisdiccional de la administracin
aduanera requerida, ya que la administracin aduanera requirente podra solicitar
a la primera, la realizacin de actividades tales como: investigaciones para
recabar medios de prueba, tomar declaracin a personas presuntamente
infractoras, as como a los testigos y peritos. Adems, de notificar las decisiones o
actos que se emanen de la otra parte.

ANEXO VI Y VII
ANEXO VI: DISPOSICIN
DE LOS FUNCIONARIOS
DE ADUANAS ANTE LOS
TRIBUNALES
EXTRANJEROS.
TRATA
DE
LA
COMPARECENCIA
DE
FUNCIONARIOS
EN
CALIDAD DE TESTIGOS
O PERITOS.

ANEXO VII: PRESENCIA

DE FUNCIONARIOS DE
ADUANAS DE UNA PARTE
CONTRATANTE EN EL
TERRITORIO DE OTRA
PARTE CONTRATANTE
LA PRESENCIA PODR
VERIFICARSE
EN
LAS
OFICINAS
O
EN
PROCEDIMIENTOS
DE
COMPROBACIN DE LA
INFRACCIN HUMANA.

ANEXO VIII Y IX
ANEXO
VIII:
PARTICIPACIN EN LAS
INVESTIGACIONES EN EL
EXTRANJERO.
CUANDO SE CONSIDERA
OPORTUNO POR LAS DOS
PARTES,
LOS
FUNCIONARIOS DE UNA
PARTE PODRN PARTICIPAR
EN LA INVESTIGACIN
REALIZADA SI LA OTRA
PARTE ESTA DE ACUERDO

ANEXO
CENTRALIZACIN
INFORMACIONES.

IX:
DE

ESTE DISPONE DE LA
COMUNICACIN
QUE
DEBEN
HACER
LAS
ADMINISTRACIONES
ADUANERAS DE LAS
PARTES CONTRATANTES
AL
SECRETARIO
GENERAL DE LA OMA.

ANEXO X Y XI
ANEXO X: ASISTENCIA EN
MATERIA
DE
LUCHA
CONTRA EL CONTRABANDO
DE ESTUPEFACIENTES Y
SUSTANCIAS
PSICOTRPICAS.
SE TRATA DE UN ANEXO
QUE
RECONOCE
LA
PREEMINENCIA, EN BASE AL
PRINCIPIO
DE
LA
ESPECIALIDAD DE OTRAS
CONVENCIONES
SOBRE
ESTA MATERIA.

ANEXO XI: ASISTENCIA EN

MATERIA DE LUCHA CONTRA
EL CONTRABANDO DE OBJETOS
DE ARTE, ANTIGEDADES Y
OTROS BIENES CULTURALES.
AL IGUAL QUE EL ANTERIOR,
ESTE ANEXO INCLUYE TODO LO
MENCIONADO EN LOS ANEXOS
DEL 1 AL 10 PERO SU
APLICACIN SE DA EN EL
MARCO DE LA LUCHO CONTRA
EL CONTRABANDO DE ARTE Y
OTROS
ARTCULOS
DE
ANTIGEDAD.

BIBLIOGRAFIA
http://www.wto.org/spanish/tratop_s/tradfa_s/intergov_s.htm
http://www.docstoc.com/docs/115920540/los-tratados-internacionales-enmateria-aduanera-en-el-entorno
http://www.wipo.int/treaties/es/ip/nairobi/
http://tratadosdelibrecomercio.wikispaces.com/file/view/tratados+y+convenios
+aduaneros+y+de+c.e._m%c3%a1ximo+carvajal_luisa+rangel.pdf