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INVESTIGADORADE
DELITOSECONMICOSY
FINANCIEROS19902001
InformeFinalde
Investigacin
OBJETIVOS DE LA COMISIN
SIDER PERU
TELEFNICA (preliminar)
Empresas Azucareras
Casos pendientes
PETROPERU e Hidrocarburos
CENTROMIN PERU
Privatizacin de la Banca.
Concesiones Mineras
LOS RESULTADOS EN LA
EXPERIENCIA PERUANA
Entre 1990 - 2000 se realizaron 228 operaciones
de venta, concesin o liquidacin de Empresas
Pblicas.
Se ha privatizado:
El 90% del patrimonio empresarial en
minera,
El 85.5% en manufactura,
El 68% en hidrocarburos,
El 68% en electricidad
El 35% en agricultura.
COMISIN INVESTIGADORA DE DELITOS ECONMICOS Y FINANCIEROS 1990-2001
Algunosejemplos:
NAVIERA
TRANS
OCEANICA
REFINERA
LA
PAMPILLA
Empresas
Elctricas
AEROPER
PUERTO
MATARANI
En otros, no
haba penalidad
por el
incumplimiento o
stas eran
mnimas
....y la
diferencia?
(a Noviembre 2000)
Pero ...
Ingresos al
Tesoro Pblico
US$ 6,445
HIERROPERU: $ 91 millones.
MINPECO: $ 85 millones.
REASEGURADORA PERUANA: $ 2,5 millones
ENCI: $ 5 millones
CENTROMIN PERU: $ 165 millones
TINTAYA: $ 7 millones
PESCAPERU: $ 21,5 millones
ENATA : $ 7 millones
SIDERPERU: $ 129 millones
ENAFER: $ 96 millones
COMISIN INVESTIGADORA DE DELITOS ECONMICOS Y FINANCIEROS 1990-2001
32
182
722
845
638
260
215
Fuente:SUNAT
Elaboracin: Comisin Investigadora de Delitos Econmicos y Financieros
LUEGOSEDIVIDEEN
Revala sus
Activos Fijos:
S/.702 millones
Slo a travs de
un movimiento
contable en
libros.
Revala sus
activos en S/.
1557 millones
Millones de Dlares
2,000
1,500
Ingresos
Gastos
1,000
500
0
1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
Aos
renegociacin
de
su
deuda
externa.
Se
recompra y
destinaron
la
FUND Es una
privatizaciones
Hasta
1999,
haban
sido
cesados 120,000
trabajadores de
empresas
pblicas.
Los
nuevos
operadores slo
reabsorbieron el
36%,
bajo
condiciones de
precarizacin.
COMISIN INVESTIGADORA DE DELITOS ECONMICOS Y FINANCIEROS 1990-2001
PARA
MUESTRA:
CASO
TELEFNICA
DEL PER
S.A.A
SegnunestudiodelBancoCentraldeReserva,alao1999se
habacumplidoun42%delasinversionescomprometidas.
Empresas
Inversin
INVERSION
Privatizadas
REALIZADA
Comprometida
EMPRESA
Unidades de Petroper
Empresas de Generacin
Elctrica
Unidades de Centromin
Unidades de Minero Per
Tintaya
Hierro Per
Telefnica del Per
Otras
TOTAL
109
Inversin
COMPROMISO
DE
INVERSION
Efectuada 1/
119
196
244
123
429
85
42
1200
58
2243
2815
558
85
137
1200
132
5291
SALVATAJE BANCARIO
Cmo se gener la crisis financiera
Concentracin crediticia
Boom crediticio
+ Dbil supervisin
= SISTEMA VULNERABLE
No
constitucin
provisiones
adecuada
Inadecuado
control
de
(crediticios y de mercado)
de
riesgos
INSOLVENCIA
DE BANCOS
COMISIN INVESTIGADORA DE DELITOS ECONMICOS Y FINANCIEROS 1990-2001
Concepto
Desembolsos 1/
Avales
Canje de Cartera 2/
Fondo de Seguro de Depsito 3/
Total
Banco Latino
342
68
80
491
Instituciones apoyadas
Banco Wiese
NBK
55
154
196
18
27
250
198
Otros 4/
50
50
Total
Apoyo
551
196
136
107
989
Monto
Monto
Recuperado por recuperar
14
537
196
41
95
107
55
935
1/ Incluye aporte de capital, compra permanente de cartera y asignacin dee recursos para el Programa de Consolidacin del Sistema Financiero (DU 108-2000)
2/ No se considera el segundo programa de canje de cartera (DU-099-99) por no existir exposicin del Estado, pese a que signific un apoyo por US$291 millones
3/ El Estado apoy al FSD con una lnea de crdito por US$200 millones en el marco del Programa de Consolidacin del Sistema Financiero (DU 108-2000)
4/ Orin, Banex, Daewoo, Serbanco y Finsur
Fuente: SBS, COFIDE, Comisin Administradora de Carteras
Tipo de activo
Carteras de crditos
Bienes inmuebles
Bienes muebles
Total
549
109
18
676
40
43
2
85
509
66
16
591
A cambio, el MEF slo ha recibido pagos (en efectivo y bienes) por US$59
millones. Asumiendo los US$ 555 como prdida neta.
Tambin existen irregularidades en la pobre recuperacin de los US$85 millones
COMISIN INVESTIGADORA DE DELITOS ECONMICOS Y FINANCIEROS 1990-2001
AREA DE ADQUISICIONES Y
LICITACIONES ESTATALES:
Casos Investigados
AREA DE ADQUISICIONES Y
LICITACIONES ESTATALES:
RECURSOS COMPROMETIDOS
FONDOSUTILIZADOSPARACOMPRADEARMAMENTO
PORLASFFAAYFFPPCONNORMASSECRETAS
(1990 -2000)
RECURSOS
EJRCITO
MARINA
AVIACION
Privatizacin
108'434,000
105'195,000
778'310,000
Ordinarios
32'195,000
99'743,000
93'917,000
14'822,000
31'407,000
37'551,000
83'780,000
33'796.000
33'268,000
172'404,000
Recaudados
Directamente
Partida Especial 1/
105'34 0,000
INTERIOR
TOTAL
998'588,000
228'124,000
453'979,000
Endeudamiento
Externo
47'115,000
14'621,000
79'173,000
36'015,000
176'924,000
TOTAL US$
307'906,000
284'762,000
1,022'219,000
270'788,000
1,885'675,000
W21Intertechnique
(Venero,Benavides
Morales, Rotchild,
Duthurburu)
Socios de James
Stone, Ilan Weil Levy,
Fernando Carulla y
otros.
Empresas chinas
TOTAL:
TOTAL
TOTAL
$ 473139,330
$ 247815,034
$ 119605,906
patrocinados por
Victor Joy Way:
Las obras se adjudicaron sin contar con expediente tcnico y con Resoluciones
Ministeriales de aprobacin en vas de regularizacin. En el caso especial de las obras
contratadas con el Ministerio del Interior, se abus del secreto por seguridad.
El Director General de Presupuesto Pblico del MEF, Sr. Reynaldo Bringas, era el
encargado de asignar las partidas de fondos a las diversas entidades contratantes con
el Estado.
COMISIN INVESTIGADORA DE DELITOS ECONMICOS Y FINANCIEROS 1990-2001
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE
ADMINISTRACIN TRIBUTARIA
Denuncias
Penales
1)
2)
Denuncias
Penales
Denuncias
Constitucionales
Conclusiones... Privatizaciones...
CONCLUSIONES
Privatizaciones
Hasta el ao 2000, se realizaron 228 privatizaciones que privatizaron el
90% del patrimonio estatal en minera, el 85.5% en manufactura, el
68% en hidrocarburos y electricidad, y el 35% en agricultura.
Las operaciones de privatizacin estuvieron, en muchos casos,
marcadas: por la falta de transparencia, una valuacin de activos
antitcnica y que los subvaluaba, por el uso de informacin
privilegiada para favorecer a postores en determinados casos, por la
modificacin irregular de determinados contratos, por un tratamiento
que implic privilegios tributarios y en diversos casos facilit la
elusin tributaria, a travs de mal manejo de convenios de estabilidad
jurdica y tributaria. Asimismo, hubo ausencia de compromisos de
inversin o de penalidades por su incumplimiento en los contratos
establecidos.
Las transacciones fueron por US$ 9,221 millones, pero al tesoro
pblico ingresaron - incluyendo intereses- US$6993 millones. De
ellos, slo quedaban US$ 223 millones a diciembre del 2001. Gran
parte de ellos fue utilizado por la red de corrupcin de Fujimori y
Montesinos, en la compra de armas, en el pago de deuda externa,
financiamiento del dficit fiscal y en polticas reeeleccionistas.
COMISIN INVESTIGADORA DE DELITOS ECONMICOS Y FINANCIEROS 1990-2001
Conclusiones... Privatizaciones...
CONCLUSIONES
Privatizaciones
Conclusiones... Privatizaciones...
CONCLUSIONES
Conclusiones... Banca...
CONCLUSIONES
Salvataje Bancario
El boom crediticio de inicios de los 90s, la mala gestin de banqueros
privados y la dbil supervisin de la SBS, generaron un sistema
financiero vulnerable.
A partir del ao 1998, el Estado intervino en operaciones de avataje
bancario, entre las que destacan el caso del Banco Latino, el Banco
Wiese y el NBK Bank. El costo de estas operaciones para el pas signific
US$935 millones.
Los principales problemas que tenan los bancos y que daban lugar a la
vulnerabilidad fueron: a) concentracin crediticia; b) prstamos a
personas vinculadas; c) inadecuada clasificacin crediticia; d) prstamos
a vinculados en condiciones ms favorables que al resto de clientes; e)
no constitucin de garantas reales; f) no constitucin adecuada de
provisiones; g) inadecuado control de riesgos (crditos y de mercado); h)
dbiles sistemas administrativos y de control.
Los factores externos (crisis internacional y fenmeno del nio), pusieron
en evidencia la vulnerabilidad y la mala gestin de los bancos. Mostraron
la cartera deteriorada y dficits patrimoniales
(insolvencia),
desencadenando una crisis bancaria que el Estado no fue capaz de
prevenir.
Algunos bancos insolventes salieron del mercado (previa intervencin y
disolucin por SBS) mientras que otros fueron rescatados.
COMISIN INVESTIGADORA DE DELITOS ECONMICOS Y FINANCIEROS 1990-2001
Conclusiones... Banca...
CONCLUSIONES
Conclusiones... Banca...
CONCLUSIONES
Banca de Fomento
La liquidacin de la banca de fomento fue una decisin poltica del
gobierno de Fujimori dadas las condiciones en las que se encontraba
esta ello llev a que se emitieran dispositivos legales que permitieron
la condonacin, la recompra y la reduccin de deudas a los deudores
originales.
Lo que se ha recobrado en una dcada de trabajo es 85 millones de
dlares de un total de 676 millones de dlares de activos existentes
en diciembre de 1992, quedando 555 millones de dlares asumidos
por el Estado como prdida por efecto de los diversos dispositivos.
Este caso debe continuar su investigacin.
CONCLUSIONES
Licitaciones y adquisiciones
Se ha gastado ms de US$1,800 millones en armamento de baja y dudosa
calidad, habiendo empleado en ello casi US$1,000 millones provenientes
de fondos de la privatizacin. Todas estas compras han dado origen a
fuertes y comprobados sobornos.
Se ha empleado a ms de US$300 millones en adquisiciones provenientes
de la Repblica China a travs de empresas vincualdas a Vctor Joy Way.
La mayora de adquisiciones fueron de baja y dudosa calidad e
inadecuadas para la geografa peruana.
Asimismo, fueron repartidas a travs de redes clientelistas desde Palacio
de Gobierno.
Muchas licitacione fueron concedidas a empresas vinculadas a altos
funcionarios. Por ejemplo: la empresa JJC constructores tuvo un
crecimiento exponencial durante la dcada, inexplicable sin la intervencin
del favor poltico.
Las obras pblicas de menor cuanta fueron repartidas a familiares y
amigos. Por ejemplo: Reynaldo Bringas, Director General de Presupuesto
Pblico, piloteo la entrega de obras a la empresa de su conviviente.
Por ltimo, se constata que se quebr la ley fundamental que exista ene l
pasadao y que establece la prohibicin para el funcionario pblico de
contratar con el Estado, de forma personal o a travs de su entorno.
COMISIN INVESTIGADORA DE DELITOS ECONMICOS Y FINANCIEROS 1990-2001
CONCLUSIONES
Organismos de control
Contralora General de la Repblica
Clausurada despus del golpe del 5 de abril. Despido de 740 sobre los
860 trabajadores.
Nombramiento de Vctor Caso Lay (1993-2000), quien:
No supervisa ninguna de las grandes operaciones econmicas de
la dcada, ni privatizaciones, ni grandes licitaciones, ni
operaciones bancarias.
Por el contrario, verifica excrupulosamente el escaso gasto pbico
realizado por municipios y vaso de leche.
Desmoraliza la institucin. Numerosos incumplimientos. 4 mil
auditoras iniciadas y no terminadfas, 8 mil recomendaciones no
satisfechas, 350 pedidos del congreso no resueltos.
CONCLUSIONES
SUNAT:
Reorganizada en 1991 por Manuel Estela, quien:
Defiende la autonoma institucional. Moderniza y trabaja en forma
profesional
Como consecuencia, mejora la recaudacin y eleva la reputacin
institucional.
Sin embargo, presiones del MEF hasta que logra pilotearlo al
nombrar superintendentea Jorge Baca, quien:
Tribunal Fiscal:
Reorganizada en forma positiva por Francisco Indacochea, sin
embargo, el MEF nombra a Juan Bautista Len Gamarra quien
coloca a Juan Guilln, contador personal de Montesinos, como
presidente de la Quinta Sala.
En ella, se concentraban los casos de inters para la red de
Montesinos. Por ejemplo, los expedientes del Banco Wiese.
CONCLUSIONES
Reguladoras: INDECOPI, OSIPTEL, OSINERG
relacin con los delitos econmicos que son cometidos por los
funcionarios pblicos en connivencia con privados, modificar la legislacin
penal existente para sancionar con la misma pena al particular que resulte
favorecido o coadyuve en la realizacin del delito.
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CIDEF EN NMEROS
Funcionamiento de CIDEF:
US $173,235
Entre agosto 2001 y mayo
2002
(10 meses)
CUNTO LE COST AL
PAS NO INVESTIGAR?