Professional Documents
Culture Documents
CONSTRUCCION
DOCENTE
:
ING. VICTOR VEGA
MONTOYA
ALUMNO
S:
BECERRA
BECERRA,
NIXON
ORTIZ HISSIKE, ngel.
Interpretacin de la
6 Gesti de los
. n
6.1 Provisin de
recursos
La organizaci
deb
recursos
gestionar los
necesario
n
epar
s
a
recursos
implemen SGC, as
cm
mejora
tar
y
l
continuamen
mantener
a
o
r
satisfacci
de
el
te
requisitos
del
lo
n
s
cliente.
6. Gestin lo recurso
6.
de
Generalidade
6.2.
El
2
person
qu
realic
1 Recursos
s.
trabajos quehumanos
afecten
al
e
e
conformida co
lo
a la
requisit de product
d
n
s
debe ser competente
os
l
o
bas en la educaci
con
habilidad
e
n,
experiencia
es
y
apropiadas.
6 Gesti de los
. n
6. Recursos
6.2.2
recursos
2 Competencia,
humanos.
formacin y
Latoma
organizaci
deb
de
determin
la
conciencia.
n
e
competenc
necesari
ar
del
gestion
ia
a
la
capacitaci
personal,
ar
asegurarse
de que
personaln, es
consciente
de la
el
su
actividad de y
importancia
mantener
evidencia
ello.
s
es
de
6. Gestin lo recurso
6.
3
organizaci
de
deb
determinar,
n
e
L Infraestructura.
y
proporcio
a
l
nar
a
mantener
necesari
infraestruincluyend
espacio de
ctura
a
o:
d
s
edifici
e
equip
o,
d
o
trabaj
e
y
o,
6 Gesti de lo recursos
. n
Ambiente de
trabajo.
La organizaci
deb
6.determin y gestion
n
e
4el ambient
de trabaj
ar
ar
necesario para
e
o
conformida co
lo
lograr la
requisitos del
d
n
s
producto.
7.
de product
Realizacin l
7.
Planificaci
de la
realizacin del
1
La n
organizaci
deb
producto.
planificar y desarrollar
n para la
e
procesos
los
de
product
dich
realizacin
planificacin
inclui
e
llo
o,
requisit
par a
debe
r: l
product y objetivo
s
a
calidaos
proceso
dy
o
documentos, sactividades
e
verificac
d,
sy validaci
in
de
n,
registros
7 Realizaci del
. n
7.
Procesos
con el cliente.
2
relacionados
producto
7.2.1 Determinacin
relacionad
derequisit
los
con el
os
os
La
organizaci
deb
producto.
determinar los
n
especificad
po e el
requisitos
cliente,
establecid
os
po
el clientr per
no
necesario os
legale y
r
e
o
reglamentari
s,
s
os.
7. Realizacin del
producto
estn definidos
queRevisin
no hayade
incongruencia
los plasmados
7.2.2
los requisitosentre
relacionados
con el en
producto.
un documento y los expresados previamente
Laas
organizacin
debe
los requisitos
cmo tambin
el revisar
aseguramiento
de que la
relacionados cuenta
con el producto,
tomando
cuentacon
organizacin
con la capacidad
deen
cumplir
que:
dichos
requisitos
7. Realizacin del
7.2.3
producto
Comunicacin
con el
client
e.
La organizacin debe
determinar
e
implementar
disposiciones eficaces
para la
comunicacin con los
clientes referentes a:
7 Realizaci del
. n
producto
La
organizaci
deb
asegurar
que el
7.4
Compras.
n
e
7.4.1
de
se Proceso
producto
compras.
debe
evaluar
y
comprad
cumple
con
a
lo
proveedor
y
seleccionar
o
establec
los
s
es para el de
evaluacin
requisito especificado
er
criterio
servicio
s
s;
brindado. s
7.
7.4.2Realizacin
Informacin
de
Deb inclui requisit
aprobaci
de
compras.
e
r:
os
producto,
n
l
para
procedimientos,
y equipos, calificaci
procesos
de Sistem
n Gesti
person de
de
l
requisit
aal,
n
Calidad.
de
os
de product
l
7 Realizaci del
. n
Open Cheddist
create Chedc5st
Edit Checklist
7. Compra
producto
7.4.3 Verificacin de
4 s.
los
La organizaci
establecer
productos
n
implement
comprados.
deb
e
e
de qu el
ar
comprad
una
inspeccinco e lo
cumple
o
par
asegurarse
requisit
n
s
especificado
a
producto
os
s.
7.
7.
Informaci
de
compra
5
n
7.5.
Contro
de
la
s.
producci y prestaci
1
l
del
n
n
S
deb
planifica
e
servicio.
implementar la
e
e
r
produccin
baj
condicion
controlada qu
pued
y
prestacin
o
esdel
incluir:
caractersticas
s,
e
e
servicio
del
trabaj
seguimien
y
medicin,
producto,
o,
toinstrucciones
etc.
de
de product
Realizacin l
7.5 Informacin de
7.5.
Validaci
de lo
procesos
de
la
compras.
y de sla
2 produccin
n
prestacin
del
Laservicio.
organizacin debe
tod
proces
de
validar
produccin y de
o
o
prestacin resultantes
productos
pueda
verificars
la
del
cuando
no servicio
validacin
de los
n
e,
deber inclui
criteri
definidos,
los
procesos
aprobacin
a
r:
os de
equipos, calificacin
de personal, etc.
7.
7.
Informaci
de
compra
5
nIdentificaci
7.5.
y
s.
trazabilida
3
Cuand nsea
la
d.
organizaci
deb
identificar
al
o
adecuado,
producto
y a e su
n
de product
Realizacin l
estatus a travs de
toda su produccin.
nic
de
product y
Se
debe
controlar
mantener
la
identificacin
a
l
o
registros.
7 Realizaci del
7.
.'
. n
Informaci
de
compra
5
n
7.5.4 Propiedad
del
s.
La
organizaci
deb
cliente.
cuidar los bienes
d
so n propieda e
cliente
el
que
mientras
n
d
est
organizaci
o n de
bajo
el
siendo
por
control
la
n
misma.
debe
esty
utilizados
verifica
protegla
salvaguardar
los
identificar,
n
bienes
r,
er
producto
.
. .. .
.,, .j
'
7.
de product
Realizacin l
7.5
La Informacin
organizacide deb
preservar la
compras.
nproduct
e
de
dich
conformidad
preservacin
debe
7.5.5
identificaci
l
o,
a
embala
Preservacin
n,
incluir la
del
producto.
manipulaci
n,
almacenami
ento
proteccin.
j
e
,
y
8 Medici
anlisis y
. n,
La
organizaci
deb
planificar los
e
de n
seguimient
8.1
procesos
medici
anlisi
y
Generalidade
o,
mejora para:
la
de
s.
n, conformidad
s
los
demostrar
mejora
requisitos
producto,
conformidad
sistema
de
gestin
calidad,
mejora
del
del
de
8. Medicin,
8.2 Seguimiento y
anlisis
medicin
La
organizaci
deb
8.2.1 Satisfaccin
realizar el
del
cliente
n
informacin
de e
seguimiento
de
percepcin
client
respecto al
dich
la
su
requisito
del
e
cumplimiento
de
informaci
pued
s
s, de encuesta
a la
n
felicitaciones,egarantas,
co
se
s,
resultado
etc.
nr
y mejor
a
8 Medici anlisis y
. n,
mejora
8.2 Seguimiento y
medicin.
par
evalua
la
8.2.2
Auditora
conformidad
del SGC
respecto
a
r
interna.
a
la
disposicio
con
La organizacin s
a
nes
debe
llevar a cabo
requisitos
planificad la norm
lo
auditoras
internas
ISO
9001:20
y lo
as,
de
mismoa s
requisit
s
a intervalos
08
de
planificados
s
os
l
sistema.
8. Medicin,
anlisis
8.2.
Seguimien
y
medicin de los
3
to
La Seguimiento
organizaci ydeb
8.2
medicin.
procesos.
aplicar mtodos
par eln seguimien coe el
apropiados
de
demostr
a
to de lo proceso
n
la
capacida
arlos
para
fin
d
s encontr
s
Al
alcanzar
resultados
de
ar
planificados mejora,
correctivas y
.
preventivas.
oportunidad
accione
y mejor
a
8 Medici anlisis y
. n,
8.
Seguimien
y
medici
2
to
8.2.
Seguimien
y
n.
medicin del
deb
4
to
La
organizaci
producto.
e
medi
y
hace
n
seguimien
de un
r
caractersticr
de
las
to
producto
verifica
as
qu
se cumple llo
requisitos
del
para
r
mismo
yn
e
s
mejora
mantener
evidencia.
8. Medicin,
anlisis
La
organizaci
deb
asegurar
de
qu
8.3 Control
de
n
e
producto
no
se
qu
e
conforme con
requisito
el
conforme.
se
identifica
y controla
producto
e
los
s,no
se
para
intencion
definiend
a
responsabilidad
prevenir
su usoo,o
al,
autoridad y control en
es,
entrega no procedimien
es
documentad es
to
un
o.
y mejor
a
8 Medici anlisis y
. n,
La
organizaci
mejora
determinar,
deb
n
e
analiza
lo
dato
8.4
Anlisis de
recopilar
apropiad y
par
datos.
r
s
demostrar sla
la
eficacia del
os
a
sistema
idoneidadde
y gestin
de la calidad y
pued
realizar
para
evaluar la
mejora continua
dnde
de la eficacia
del
e
se
SGC.
8. Medicin,
y mejor
anlisis
organizaci
p a
La
deb
mejorar
continuamen la
8.5 Mejora.
n
e
del sistem
d
eficac
8.5.1 Mejora
continua
te
e
de la calida
ia
a
de
la
el
gesti
d
uso
de
la
calidad,
los
de
n
poltica
la
calida lo resultad d
medi
objetivos
auditora el anlisi e
la
ante
d,
s os
d
s
datos
la
accione
s,
s
e
correctivas y preventivas
,
s
s
y la
revisin por la
-C
8 Medici anlisis y
. n,
mejora
La organizaci
deb toma
acciones
eliminar
8.5
nMejora.
r
causa
de no e
paraAccin
con
objeto de la
prevenir
8.5.2
Deb
conformidades
vuelv
a
ocurri
correctiva.
e
que
establecer
a
r.
procedimien
u
documentado
para
se
n
definir
to
8. Medicin,
anlisis
La
organizaci
deb
determin
accione
8.5 Mejora.
nla
elimina
dee no
8.5.3
Accin preventiva.
ar
spotencial
conformidad
par
r
s
par preveni causa
es
es
accione preventiv
a
a
r
deben
apropiad
s
a lo
su
s de lo as
efecto
problema
Las
ser
s
potencialeas ocurrencia.
s
s
s
s.
y mejor
a
LA
AUDITORA
INTERNA
DEBE
FUNCIONAR COMO UNA ACTIVIDAD
AGREGAR VALOR
CONCEBIDA
PARA
Y MEJORAR LAS OPERACIONES DE
UNA ORGANIZACIN, AS COMO
CONTRIBUIR AL CUMPLIMIENTO DE
SUS
OBJETIVOS
Y
METAS;
APORTANDO
UN
ENFOQUE
SISTEMTICO Y DISCIPLINADO PARA
EVALUAR Y MEJORAR LA EFICACIA
DE LOS PROCESOS DE GESTIN DE
RIESGOS, CONTROL Y DIRECCIN
HAN
SIDO
ESTABLECIMIENTO DE ESTRATEGIAS
PARA TODA LA EMPRESA
EFECTIVIDAD Y EFICIENCIA DE LAS
OPERACIONES
CONFIABILIDAD DE LA INFORMACIN
FINANCIERA
AUDITORIA INTERNA
Es el rgano tcnico de
control de
empresa,
dependiente
Directorio,
de
planifcar,
del
programar,
encargado
conducir,
evaluar las
ejecutar y de
control
(auditorias y exmenes
acciones
especiales) en todas las
reas
de la empresa,
conformidad
conde las
normas y dispositivos
legales vigentes
interno
en
Cumplimiento
de
las
normas
profesionales de conducta
Debe
poseer
los
conocimientos tcnicos y
disciplinarios para la
Los auditoresde
internos
realizacin
las estn obligados
auditoras
internas
a una formacin permanente
auditores internos deben poseer
Los
ciertas
dosis de relaciones humanas y
comunicacin
internos deben actuar
Los auditores
con el debido cuidado profesional
VENTAJAS DE LA AUDITORIA
INTERNA
AL
EVALUAR
DE PRIMORDIAL
FORMA
FACILITA
UNA AYUDA
ARELATIVAMENTE
LA DIRECCIN
INDEPENDIENTE LOS SISTEMAS DE ORGANIZACIN Y DE
ADMINISTRACIN.
CONTRIBUYE
EFICAZMENTE
A
EVITAR
LAS
ACTIVIDADES RUTINARIAS Y LA INERCIA BUROCRTICA
QUE GENERALMENTE SE DESARROLLAN EN LAS
GRANDES EMPRESAS.
FAVORECE LA PROTECCIN DE LOS INTERESES Y
BIENES DE LA EMPRESA FRENTE A TERCEROS
sus adecuaciones autorizadas, as como de aquellos que por las caractersticas propias de la
entidad haya sido necesario establecer, determinando su calidad, efciencia y fiabilidad,
as como la observancia de los principios generales en que se fundamentan.
- Verifcar el cumplimiento de las normas de contabilidad y de las
adecuaciones, que para la entidad, hayan sido establecidas, a partir del clasifcador de cuenta
en
vigor.
- Comprobar la calidad y oportunidad del flujo informativo contable y
fnanciero, y observar el cumplimiento de las funciones, autoridad y responsabilidad, en
cada caso en que estn involucrados movimiento de recursos.
- Verifcar la calidad, fabilidad y oportunidad de la informacin contablelos anlisis correspondientes de los
fnanciera que rinde la entidad, realizando
indicadores
econmicos
fundamentales.
- Comprobar el cumplimiento de la legislacin econmico-financiera
vigente
GRACIAS!!!