DESCUENTO Y

COBRANZAS DE
LETRAS

QU ES UNA LETRA DE
CAMBIO?

Es un Ttulo Valor que contiene la promesa incondicional de

pago, mediante el cual el girador o emisor de la Letra de
Cambio, se compromete a que el Aceptante u Obligado
principal al pago, pague el monto indicado en dicha Letra de
Cambio a la persona.

En una Letra de Cambio firma el girador, el girado como

aceptante y como complemento un aval. Se utiliza para
garantizar el cumplimiento de una obligacin simple sin
explicacin. Tambin puede endosarse. La Letra de Cambio,
puede ser girada en moneda nacional o moneda extranjera.

DESCUENTO DE LETRAS

Es un contrato mediante el cual el girador entrega al banco

una letra de cambio de un desembolso en efectivo, el banco
acepta el descuento de las letras segn la capacidad
crediticia del girador y del aceptante; al vencimiento del
ttulo valor, el aceptante paga directamente al banco.

La ganancia del banco se produce dado que el monto que

entrega al girador de la letra es inferior al valor nominal de la
misma. El banco no asume ningn riesgo; en caso de que el
aceptante no pague, el banco cargar en la cuenta corriente
la letra ms los gastos de protesto e intereses que se
generen. El banco devolver la letra al girador y este se
encargar de su posterior cobranza.

Beneficios

Desventajas

Es una forma de financiamiento por la Se debe tener previamente aprobado una

cual el crdito est garantizado con la lnea de crdito de descuento de letras
misma letra y por lo tanto no hay ms antes del envo de las mismas al banco.
garantas que otorgar al banco para su
desembolso.
La aprobacin de la planilla enviada al No todas las letras son aceptadas para el
banco donde contienen las letras no descuento; en caso el aceptante tenga
demora ms de 2 das para su aprobacin. algn antecedente de incumplimiento
financiero, este documento ser devuelto.

Reduce costos administrativos en El banco

comparacin con mantener en cartera la crediticio.
letra y realizar todo el proceso de cobranza.

no

asume

ningn

riesgo

Es una forma de presin al cumplimiento El costo financiero por lo general es el

de los clientes.
mismo de un pagar.

LETRAS EN DESCUENTO

El servicio de Letras en Descuento le ofrece la oportunidad

de recibir anticipadamente el pago de cada una de las letras
aprobadas por su Funcionario de Negocios.

El importe abonado de la letra considera el descuento

correspondiente a la tasa de inters asignada para este tipo
de operaciones.

Liquidez

Permite acceder a un financiamiento rpido garantizado por la

cobranza de sus letras.

Eficiencia

Permite delegar al BCP la cobranza y administracin fsica de

sus letras.

Informacin

En cualquier momento puede obtener informacin completa

sobre el estado de su cartera de letras a travs de Telecrdito.
Adems, les enviamos diariamente los dietarios con la
informacin de los movimientos de su cartera de letras.

Cobertura

Dispone de toda nuestra red de oficinas a nivel nacional para la

presentacin de sus letras y en el caso de sus clientes, para el
pago de las mismas.

Flexibilidad

La tasa de financiamiento puede ser definida en base al riesgo

del Aceptante de la letra.

B
E
N
E
F
I
C
I
O
S

PROCEDIMIENTO
El procedimiento para dejar sus letras
en Descuento en el BCP consiste en:

Deber firmar
un contrato.

Llenar y entregar,
junto con sus letras,
la Planilla de
Letras y Facturas
disponible en
cualquiera de
nuestras oficinas o
a travs de su
Funcionario de
Negocios.

Finalmente, deber
dejar la planilla y
sus letras en
cualquier oficina del
BCP, de preferencia
en la que se
encuentra su
Funcionario de
Negocios.

Requisitos
Es necesario Para cada descuento se
Firmar el
tener una
requiere la calificacin
convenio. cuenta corriente previa de los Aceptantes
en el BCP.
de las letras.

Se requiere la
asignacin de
una lnea de
crdito.

Las letras endosadas a favor del banco son calificadas por el

Funcionario de Negocios.
La calificacin de los Aceptantes de las letras se realiza de manera
muy rpida y el adelanto de dinero se abona directamente en la
Cuenta Corriente del cliente, neto de intereses, beneficindolo as
en el pago del ITF.

En qu fecha se enva el
Aviso de Vencimiento?

A qu direccin se enva el
Aviso de Vencimiento?

Este se enva a los Aceptantes

aproximadamente 10 das antes de
la fecha de vencimiento.

Se enva a la direccin indicada en

la Letra.

Qu caractersticas debe contener el

documento para ser aceptado por el Banco?
La Letra debe venir firmada por el Aceptante y
no debe contener borrones ni enmendaduras
as como tampoco debe estar daado el papel.
Asimismo, esta debe ser legible.

De cunto tiempo dispongo para

pagar mis Letras pasada la fecha
de vencimiento de las mismas?
Las Letras vencidas se pueden pagar
en el Banco hasta el octavo da pasada
la fecha de vencimiento.
Pasada esta fecha ya no se podr
efectuar el pago dado que se inicia la
gestin del protesto del ttulo valor.

Si la Letra no es cancelada , qu
suceder con el documento?

El Banco se la devolver al
Cedente independientemente de
que haya sido protestada o no.

Una vez que la Letra ya ha sido

cancelada en el Banco, Se debe
devolver el documento
cancelado? A quien se le enva?
Una vez cancelado el ttulo valor, este
se devolver al Aceptante, va Courier.
Este proceso puede tardar unos das
dependiendo de la localidad a la que
haya que enviar el documento.

El pago del documento pasada

la fecha de vencimiento incluye
intereses?
S, se cobrar adicionalmente
intereses
moratorios
y
compensatorios .
Para conocer nuestras tarifas
consulte las seccin tasas y tarifas.

LETRAS EN COBRANZA
GARANTA

El servicio de Letras en Cobranza Garanta le ofrece a la

empresa la posibilidad de que su cartera de letras en
cobranza sirva como garanta comercial de una operacin
financiera.

La cartera de letras endosada a favor del banco puede

garantizar una de las dos siguientes opciones:

Adelantos sobre Cobranzas:

El banco recibe las letras y a cambio le facilitan un adelanto de

dinero sobre el importe total de las letras presentadas.

Este adelanto puede hacerse inmediatamente al ingresar los

documentos o eventualmente por el stock de documentos en

cobranza.

Garanta frente a Riesgos:

En esta modalidad, la cartera de letras sirve para constituir una

garanta de cualquier otro financiamiento.

Liquidez

Le permite obtener financiamiento de manera rpida al estar

ste garantizado por las letras en cobranza.

Eficiencia

Le permite delegar al Banco la cobranza y administracin fsica

de las letras.

Informacin

En cualquier momento puede obtener informacin completa

sobre el estado de la cartera de letras a travs de Telecrdito,
o a travs de la banca electrnica.
Adems, se enva diariamente los dietarios con la informacin
de los movimientos de la cartera de letras.

Cobertura

Dispone de toda la red de oficinas a nivel nacional del Banco

para la presentacin y el pago de sus letras.

Flexibilidad

En caso de no pagarse una letra presentada como garanta, esta

puede ser reemplazada por otra y as mantener el stock
requerido.

B
E
N
E
F
I
C
I
O
S

CARACTERSTICAS

Los pagos hechos por los aceptantes de las letras sirven

para reducir el adelanto sobre la lnea de crdito asociada o
se retiene como garanta de otra operacin.

Los intereses moratorios y compensatorios se utilizan para

la cancelacin de la deuda respectiva.

Mensualmente la empresa, para la modalidad Adelanto

sobre Cobranza, recibir los siguientes documentos
informativos:
Reporte de movimientos y saldos del adelanto en cuenta.
Reporte de movimientos y saldos del depsito en garanta.
Reporte de movimientos de letras en garanta.

PROCEDIMIENTO
El procedimiento para dejar sus letras en Cobranza Garanta
en el BCP consiste en:

Llenar y entregar junto con las

letras, la Planilla de Letras y
Facturas disponible en
cualquier oficina o a travs de
los Funcionario de Negocios.

Deber elegir la modalidad de

Cobranza Garanta e incluir la
relacin de letras que desea
dejar bajo en esta modalidad.

Finalmente, deber dejar la

planilla y sus letras en
cualquier oficina del BCP, si
se requiere de una calificacin
previa es recomendable
entregarlos en la oficina
donde se encuentra su
Funcionario de Negocios.

Requisitos
Para ambas
modalidades, es
necesario tener
una cuenta
corriente en el
BCP.

Para el caso de la
modalidad de Adelanto
sobre Cobranza, se
requiere La firma de un
contrato en el que se
establecer la lnea a
utilizar.

Todas las letras

entregadas estn
sujetas a una
calificacin previa

En qu fecha se enva el
Aviso de Vencimiento?

A qu direccin se enva el
Aviso de Vencimiento?

Este se enva a los Aceptantes

aproximadamente 10 das antes de
la fecha de vencimiento.

Se enva a la direccin indicada en

la Letra.

Qu caractersticas debe contener el

documento para ser aceptado por el Banco?
La Letra debe venir firmada por el Aceptante y
no debe contener borrones ni enmendaduras
as como tampoco debe estar daado el papel.
Asimismo, esta debe ser legible.

De cunto tiempo dispongo para

pagar mis Letras pasada la fecha
de vencimiento de las mismas?
Las Letras vencidas se pueden pagar
en el Banco hasta el octavo da pasada
la fecha de vencimiento.
Pasada esta fecha ya no se podr
efectuar el pago dado que se inicia la
gestin del protesto del ttulo valor.

Si la Letra no es cancelada , qu
suceder con el documento?

El Banco se la devolver al
Cedente independientemente de
que haya sido protestada o no.

Una vez que la Letra ya ha sido

cancelada en el Banco, Se debe
devolver el documento
cancelado? A quien se le enva?
Una vez cancelado el ttulo valor, este
se devolver al Aceptante, va Courier.
Este proceso puede tardar unos das
dependiendo de la localidad a la que
haya que enviar el documento.

El pago del documento pasada

la fecha de vencimiento incluye
intereses?
S, se cobrar adicionalmente
intereses
moratorios
y
compensatorios .
Para conocer nuestras tarifas
consulte las seccin tasas y tarifas.

COBRANZA DE LETRAS
(LIBRE)

Adjuntando la factura correspondiente, se solicita la

aceptacin o firma del aceptante en las letras entregadas.

Los clientes recibirn un aviso de vencimiento, el cual se

enva diez das antes de la fecha de vencimiento e incluye la
informacin ms relevante para realizar el pago.

Se pueden realizar la devolucin de las letras, a sus

aceptantes cuando son pagadas, o a la empresa, cuando no
se realiz el pago.

CARACTERSTICAS

La Aceptacin
Adjuntando la factura correspondiente, puede solicitar la
aceptacin o firma del aceptante en las letras entregadas.

El Aviso de Vencimiento
A los aceptantes, es enviado diez das antes de la fecha de
vencimiento e incluye la informacin necesaria para realizar el
pago.

Las Cancelaciones y Amortizaciones

Las puede hacer en cualquier ventanilla del Banco a nivel
nacional.

CARACTERSTICAS

El Cobro de Intereses moratorios y compensatorios

Es opcional si es que las letras no son garanta de un
financiamiento, es decir si son de Cobranza Libre.

El Protesto Notarial
Por falta de pago y/o aceptacin tambin es opcional, a
solicitud.

La Devolucin de las letras a sus aceptantes

Cuando son pagadas, o a la empresa, cuando no se realiz el
pago.

PROCEDIMIENTO
El
procedimiento
para dejar letras en
cobranza
en
el
Banco
es
sumamente sencillo.

En este formato
se debe incluir la
relacin de letras
que desea dejar
en cobranza, la
firma del
representante de
su empresa .

Luego entregar tanto

el formulario como
las letras al Jefe de
Banca de Servicio de
del banco.

OPCIONES DE
FINANCIAMIENTO
El servicio de Cobranza de Letras le ofrece adems de la
Cobranza Libre, dos opciones para obtener financiamiento:
Cobranza Garanta, dejando las letras en garanta stas pueden

respaldar operaciones de crdito o un adelanto en su cuenta corriente;

y
Descuentos, endosando las letras a favor nuestro puede obtener una

lnea de crdito.

Para acceder a cualquiera de estas dos modalidades de

financiamiento, es necesaria una evaluacin previa por parte del
Banco, el otorgamiento de una lnea de crdito y la firma previa
de un contrato

REQUISITOS

El nico requisito para poder entregar Letras en

Cobranza Libre, es decir, sin financiamiento, es
tener una Cuenta Corriente en el Banco.

Descuento y Cobranza de Letras

CASO PRCTICO

La empresa Ventas al Crdito S. A., dedicada a la

fabricacin de prendas de vestir, vende al crdito a 90 das a
empresas comercializadoras del centro de Lima, exigiendo,
en el momento de la transaccin, la firma de las letras de
cambio.

Las cuentas por cobrar en las letras son S/.70,000.00,

monto por el cual esta empresa tiene aprobado una lnea de
crdito bancaria de descuento de letras a una tasa de
descuento anual del 20%.

La empresa enva las letras al descuento a su sectorista, el

cual le comunica que todas las letras enviadas no tienen
ningn problema para su desembolso. Determinacin de la
tasa de descuento por los 90 das.

SOLUCION

Tasa de descuento = (20% x 90)/360=5%

Monto a recibir = 70,000 (70,000 x 5%)= 66,500

Para llevar un control de las letras en descuento, se puede

optar por llevarlas en cuentas de orden o aperturar otra
cuenta llamada letras en descuento, como es en este caso.

Para llevar un control de las letras en descuento, se puede optar

por llevarlas en cuentas de orden o aperturar otra cuenta llamada
letras en descuento, como es en este caso.

Muchas Gracias