CALENDARIO DE PAGOS MENSUAL

CALENDARIO DE PAGOS MENSUAL
PRESENTACIN
Direccin de Tesorera y Gestin de Activos Financieros

Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico - DGETP
MISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS

PRESENTACIN
En el marco de una gestin eficiente y eficaz en la administracin de los fondos

pblicos por parte de las instituciones del sector pblico, se viene incorporando
instrumentos o herramientas que permitan programar los montos mximos o
limites que pueden comprometer o gastar durante un ao fiscal determinado
Para ir a una consolidacin de las Tesoreras Gubernamentales, es necesario
incorporar en el proceso de Pagadura de las Unidades Ejecutoras y
Municipalidades un instrumento que contribuya a optimizar la oportunidad y
adecuada atencin de las obligaciones de pago, adems dar transparencias las
operaciones con fondos pblicos

Calendario de Pago Mensual
Es el monto limite mensual para efectuar el
Gasto Girado de las obligaciones debidamente
formalizadas y registradas en la base del
Devengado por las Unidades Ejecutoras y
Municipalidades con cargo a toda fuentes de
financiamiento (Artculo 1 de la RD N oo5-20011-EF/52.03)
Es determinado por la Direccin General de
Endeudamiento y Tesoro Pblico (DGETP) a
nivel de fuente de financiamiento, Rubro,
Categora de Gasto y Grupo Genrico de Gasto
siempre que cuenten con el monto de la
Programacin del Compromiso Anual (PCA),
inclusive en la respectiva estructura funcional
programtica (Artculo 1.2. de la RD N oo5-20011-EF/52..03)
Es acumulable y puede ser modificado mediante
Ampliaciones procesadas a travs del SIAF-SP
(Artculo 1.3 de la RD N oo5-20011-EF/52.03)
RESOLUCIN DIRECTORAL N 005-2011-EF/52.03

Establecen disposiciones en el proceso de Programacin de
Pagos de las Unidades Ejecutoras y Municipalidades para su
registro en el SIAF SP
Artculo 2.- De la determinacin del Calendario de Pagos
Mensual
2.1 El Calendario de Pagos Mensual es determinado por la
DGETP a partir del procesamiento de la informacin de la
Programacin Mensual de Pagos registrada por las Unidades
Ejecutoras y Municipalidades a travs del SIAF SP, de acuerdo
con las condiciones establecidas en la presente Resolucin
Directoral. Para tal efecto, la actualizacin de la informacin
correspondiente es registrada por las citadas entidades hasta
el 25 del mes anterior, o el siguiente da hbil cuando dicha
fecha constituya no laborable nacional
MES ACTUAL
(Octubre)
10
c/mes
DGETP
establece Tope
25 c/mes
UE y GL
Remiten
Programacin
MES CALENDARIO
(Noviembre)
1.- PROGRAMACION
PROCESO DE
UEs
/
PROGRAMACION
Municipalidades
PCA
Recibe Factores
Porcentuales
Programacin de
Calendario de Pagos
Recibe Calendario Inicial

de Pagos
Realiza Giros
1
0
DGETP- Tesoro
Pblico
Determina Factores
Porcentuales
Recibe Programacin de
Calendario de Pagos
Cierre de Mes de
Programacin de Calendario
de Pago
Evala y Aprueba
Programacin de Calendario
de Pago
Enva Calendario Inicial

de Pagos
CALENDARIO DE PAGOS
Vamos a revisar lo
que dice la
normatividad
sobre los topes
porcentuales
Artculo 1.3.
El monto lmite mensual para elaborar la Programacin
Mensual de Pagos resulta de la aplicacin, por parte de la
DGETP, de un factor porcentual al monto de la PCA con
deduccin de los Calendarios de Pagos Mensuales
acumulados. El factor porcentual mensual se transmite a
travs del SIAF-SP a las Unidades Ejecutoras y
Municipalidades a nivel de Grupo Genrico de Gasto.
Monto
Lmite
Mensual
Factor
Porcentua x PCA l Lmite
Calendario
de pago
mensual
acumulado
OFICINA DE TESORERIA
Que pesado ya el
Tesoro Pblico
envo los topes
porcentuales , ahora
tengo que
programar
El Calendario de
mes y
dems meses Qu ms
necesito
CALENDARIO DE PAGOS

Artculo 3.1.
Registro de la Programacin Mensual de Pagos
La informacin de la Programacin Mensual de Pagos
registrada en el SIAF-SP debe contener las estimaciones de
compromisos por devengar y/o devengados por girar en el
mes al que corresponda el Calendario de Pagos Mensual, as
como en los meses subsiguientes del respectivo Ao Fiscal, a
nivel de Unidad Ejecutora y Municipalidad, fuente de
financiamiento, Rubro, Categora de Gasto y Grupo Genrico
de Gasto.
MES CALENDARIO
Informaci
n a
Registrar
..
.
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
CALENDARIO DE PAGOS
P
L
A
N
I
L
L
A
S
Para programar
necesito:
1.- Mes Calendario
2.- PCA
3.- Factores porcentuales
4.- Mis Calendarios de los
meses anteriores
aprobados
Logstica
Importante
Necesito
informacin
de
otras reas
Ojala
que
los
pesados
de
planillas, logsticas
lo
enven
rpidamente
O
T
R
O
S
TRABAJO
EN
EQUIPO
Que bueno ya tengo

todos los datos voy
programar.
Menos
mal que tengo
hasta el 25 de este mes
para
enviar
a
programacin al Tesoro
PLANILLAS
Logstica
OTRAS
AREAS
PROGRAMACIN CALENDARIO DE PAGOS MENSUAL

OFICINA DE TESORERIA: 25 de agosto 2011
UFF..Termine toda Programacin

Proceder a transmitir al Tesoro
Espero que no falle el sistema
Son las 11.45 pm del 25-o8-2011
CALENDARIO DE PAGOS
Clic
Que bacn paso todo bien
25-08-2011
Ahora me voy:
CALENDARIO DE PAGOS
Ahora el rubro Cierre se
encuentra en estado [S]
y cambio el estado en.
CANCELAR CIERRE
para modificar
Clic derecho del mouse para
HABILITAR ENVIO
CALENDARIO DE PAGOS
Ahora me voy a:
hago transmisin
CALENDARIO DE PAGOS
Luego de hacer transmisin

me aseguro que las fechas
se han consignados en la
Programacin del mes
Por fin termine con el bendito
Calendario
Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico
CIERRE / APERTURA MES CALENDARIO DE PAGOS

Mes Proceso Calendario Vigente
11
Noviembre
CIERRE / APERTURA
+ La opcin genera un correo masivo del Mes proceso Calendario para UEs de GN, Gr y GL
+ Al realizar el Cambio de Mes las UEs no podrn transmitir programacin para el mes cerrado
CASO: PEPE EL VIVAZO
A mi con fecha de
Programacin
(pasado el 25-10-2011)
CASO: PEPE EL VIVAZO
UY.. TENDRE QUE

CUMPLIR CON LA
FECHA..YA FUI
CALENDARIO DE PAGOS MENSUAL EMITIDO SOBRE LA BASE DE LA PROGRAMACION - GOBIERNO

REGIONAL TACNA
MES - OCTUBRE 2011
GENERICA DE GASTO
NOMBRE
FTE.FTO
REGION TACNA-AGRICULTURA
134,963
184,201
134,963
Total REGION TACNA-AGRICULTURA

REGION TACNA-HOSPITAL DE APOYO HIPOLITO UNANUE
2,000
136,963
2,345,063
184,201
38,172
173,135
675,835
123,694
Total REGION TACNA-HOSPITAL DE APOYO HIPOLITO

UNANUE
REGION TACNA-SALUD
13
2,468,757
2,195,138
Total REGION TACNA-SALUD

REGION TACNA-SEDE CENTRAL
13
2,264,063
555,130
13
Total REGION TACNA-SEDE CENTRAL

REGION TACNA-TRANSPORTES
18
606,018
144,388
64,723
80,000
128,528
Total
General
830
10,000
464,957
830
10,000
40,172
505,129
3,020,898
123,694
72,110
72,110
747,945
69,323
184,882
357,615
870,365
135,296
22,394
3,216,702
3,028,169
56,876
408
229,619
121,856
314,028
2,400
25,202
390,200
309,138
3,566,926
1,960,083
3,392,142
63,622
619,853
48,528
103,410
606,018
68,925
Total REGION TACNA-TRANSPORTES
46
3,456,911
531,593
595,215
45,609
144,388 4,371,738
95,752
30,034
30,034
4,863,156
46 5,784,949
993
4,938,799
10,951,008
145,273
244,374
244,374
50,600
50,600
374,974
520,247
95,752
993
ENTIDADES QUE NO TRANSMITIERON SU PROGRAMACION DE CALENDARIO DE

PAGOS MENSUAL
MES OCTUBRE 2011
SEC - EJEC
UBIGEO
PROVINCIA
DISTRITO
ENTIDAD
MUNICIPALIDADES DEPARTAMENTO DE TACNA

301790
230204
CANDARAVE
CURIBAYA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CURIBAYA
301793
230301
JORGE BASADRE
LOCUMBA
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE JORGE BASADRE - LOCUMBA
301795
230303
JORGE BASADRE
ITE
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITE
301797
230402
TARATA
CHUCATAMANI
MUNICIPALIDAD DISTRITAL HEROES ALBARRACIN - CHUCATAMANI
301801
230406
TARATA
SUSAPAYA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SUSAPAYA
GOBIERNO REGIONAL TACNA

1210
TACNA
TACNA
REGION TACNA - PROY. ESP. RECURSOS HIDRICOS TACNA
934
TACNA
TACNA
REGION TACNA-EDUCACION
2.- AMPLIACION DE CALENDARIO
CALENDARIO DE PAGOS
OFICINA DE TESORERIA:
UY..Necesito Ampliacin , voy a

ingresarla al Modulo y
transmitirla..
Antes vamos a dar una leidita a la
RD N 005-2011-EF/52.03

Artculo 6.De las ampliaciones del Calendario de Pagos Mensual

6.1 Las Unidades Ejecutoras y Municipalidades solicitan la
ampliacin del Calendario de Pagos Mensual por toda

fuente de financiamiento hasta el 15 del mes en vigencia
o el siguiente da hbil cuando dicha fecha resulte da no
laborable nacional, a travs del SIAF-SP, siempre que se
haya registrado el correspondiente Gasto Devengado en
dicho sistema.
MES ANTERIOR
DGETP
establece Tope
10
c/mes
UE y GL
Remiten
Programacin
25 c/mes
UE y GL
Solicitan
ampliacin
15 c/mes
MES CALENDARIO
APROBACION Y/O RECHAZO DE LA NOTA DE AMPLIACION

DE CALENDARIO DE PAGO
Si el monto de la solicitud de Ampliacin de Calendario de Pago es menor al monto lmite, se aprobar de forma automtica
S el monto solicitado excede al monto lmite pasar a Estado de

Registro Verificado V a la espera de ser aprobada o rechazada
por la DGETP.
Voy a enviar mi
ampliacin

Artculo 6.De las ampliaciones del Calendario de Pagos Mensual

6.3 El procesamiento de la solicitud de ampliacin del Calendario de Pagos Mensual con cargo a
fondos administrados en la CUT, que exceda el monto lmite establecido en el artculo 5 precedente,
se sujeta a la evaluacin de la DGETP, previa sustentacin suscrita por el Director General de
Administracin o quien haga sus veces en la Unidad Ejecutora o Municipalidad.
Monto
MENOR
Ampliacin
Monto
Lmite
Monto
Ampliacin MAYOR
Monto
MENOR
Lmite
PCA
Monto
Ampliacin MAYOR
Monto
Lmite
PCA
Aprobacin
Automtica
MAYOR
Evaluacin de la
DGETP
No se Procesa
CASO: PEPE EL VIVAZO - AMPLIACIONES

Vamos a ver si me liga
esta vez
A mi con fecha de Ampliaciones
(pasado el 15-08-2011)
YA FUI
OTRA VEZ
RECHAZADO POR TESORO PBLICO
RESPONSABILIDADES
Articulo N 7.- Responsabilidades

La elaboracin de la
Programacin de
Pagos
las solicitudes de
Ampliacin de Calendario
de Pagos Mensual,
CONSTITUYEN
RESPONSABILI
DAD
del Director General de Administracion y
del Tesorero
o quien haga sus veces en la Unidad
Ejecutora o Municipalidad
PREGUNTAS FRECUENTES
Si el 15 o 25 ca sbado, domingo o feriado

hasta cuando es el plazo? para programar o ampliar
Respuesta:
Hasta el siguiente da til
Pueden las UE modificar los Factores Porcentuales?
Respuesta:
NO!!!. Estos son SOLO modificados por la DGETP
Que tiempo demora aprobar la solicitud de Ampliacin

de Calendario de Pagos Mensual
Respuesta:
Se debe efectuar una buena programacin a fin de
evitar las ampliaciones. Sin embargo, se estima su
aprobacin oportunamente en tanto se encuentre
con todos las consideraciones para su aprobacin
Se puede modificar las programaciones de los Calendarios

de Pagos Mensual de los meses siguientes.
Respuesta:
Si, siempre hasta la fecha indicada (25 de cada
mes)
Cuanta veces puedo enviar la programacin de Calendario

de Pagos Mensual va SIAF-SP
Respuesta:
Las veces que consideren, siempre hasta el 25 de
cada mes
Si modifico la PCA , al pasarlo de una genrica a otra

genrica el monto de mi calendario tambin cambia?
Respuesta:
El monto del Calendario No cambia, siempre
Y cuando corresponda a meses ya programados
Si s que ya no utilizar ms calendario en el ao Que

debo hacer en este caso?
Respuesta:
programar cero en dicha genrica
Puedo solicitar disminuir calendario si ya no voy a usar?
Respuesta:
Programar cero
Cuantas solicitudes de ampliacin de Calendario de Pagos

Mensual puedo realizar va SIAF-SP
Respuesta:
Las que sean necesarias
Qu pasa si tengo obligaciones de pagos y ya he pasado

mi limite porcentual ?
Respuesta:
Solicita ampliacin, considerando como fecha
mxima el 15 del mes, siempre que haya sido
devengado
El oficio que se enva para solicitar la ampliacin es por

Fsico o por Email (correo)
Respuesta:
Por fisico y correo.
Si aun no he devengado mis obligaciones de pagos,

puedo solicitar a la DGETP ampliaciones de Calendario
de Pagos Mensual?
Respuesta:
NO!!!!
He transmitido va mdulo SIAF-SP la solicitud de

ampliacin de Calendario de Pagos Mensual, se
encuentra en estado [V] Por qu no se aprueba?
Respuesta:
No ha enviado Oficio explicando y fundamentando
la Ampliacin
No se encuentra Devengado
Tiene Calendario Acumulado
Como solicito mi Ampliacin de Calendario de

Pagos Mensual
Respuesta:
Va Oficio, firmado por el Director General de
Administracin o quien haga sus veces en las
Ues y Municipalidades
- Explicacin y sustentacin de la solicitud
-Que se encuentre Devengado
-Adjuntar reportes de Devengados por Girar
Si el calendario acumulado est en negativo, se puede

reclasificar la genrica?
Respuesta:
RESPONDER.
05
08
15/08/2011
16/08/2011
07
4,0000
EJECUCIN DE PAGOS MENSUAL

Disposiciones complementarias respecto del cierre de
operaciones del Ao Fiscal anterior, del gasto devengado
y Girado y uso de caja chica, entre otras
Artculo 4.Pago de Devengados al cierre del ao fiscal
. El Gasto devengado debidamente formalizado y
registrado en estado V en el SIAF-SP al 31 de diciembre
de cada ao fiscal, por toda fuente de financiamiento,
puede ser pagado hasta el 31 de Enero del ao fiscal
siguiente
Artculo 5.Plazo para el pago
El pago del Gasto Devengado por toda fuente de
financiamiento , debidamente formalizado y registrado debe
realizarse dentro de los 30 das calendarios de su
procesamiento en el SIAF-SP

Disposiciones complementarias respecto del cierre de
operaciones del Ao Fiscal anterior, del gasto devengado
y Girado y uso de caja chica, entre otras
Artculo 7.Obligacin de Pago mediante Transferencia electrnica
7.1 Es OBLIGATORIO que los pagos con cargo a los fondos administrados y canalizados a
travs de la DGETP se realice mediante TRANSFERENCIAS ELECTRNICAS.
Carta orden electrnica
Carta Orden
Transferencia a Cuenta de Terceros (CCI)
084
068
081
Planilla, CAS, en el BN
Planilla, CAS, en Otros Bancos
Pago a Proveedores
Artculo 8.Uso de Cheques en forma EXCEPCIONAL

Bajo responsabilidad del Director General de Administracin o quin haga sus veces en la UE y
Municipalidad
Artculo 31 (Directiva Tesorera 001 2007).- Las Unidades Ejecutoras slo
pueden usar cheques en forma
excepcional
En las Unidades Ejecutoras se podr utilizar cheques en forma excepcional slo para los
siguientes pagos:
a)
A personal cuyo contrato no exceda de cuatro (4) meses.
b)
Por retenciones tales como AFPs, ONP, tributos y descuentos autorizados por el
trabajador o pensionista.
c)A personal de la Institucin por concepto de Encargo, habilitacin y reposicin del
fondo para Pagos en Efectivo o Caja Chica y para el pago de jornales.
d)
A proveedores imposibilitados de abrir cuentas bancarias en el Sistema Financiero
Nacional.
e)
Con cargo a fondos distintos de los autorizados por la DNTP.
f)
Viticos, cuando no pueda utilizarse la modalidad del abono en cuentas
bancarias.
g) Subvenciones a favor de personas naturales o jurdicas, autorizadas de acuerdo a ley.
h) Tributos y tasas a las que se encuentre obligada la Unidad Ejecutora, en su condicin
de contribuyente.
i) A empresas que prestan servicios pblicos, nicamente cuando la Unidad Ejecutora,
por razones del sistema de cobranza de dichas empresas, no pueda brindar la
informacin que permita identificar los correspondientes recibos.
j) Por compras con la modalidad de pago contra entrega, si as lo estipula el respectivo
contrato.
COMPROMISO
DEVENGADO
GIRADO
PAGO
TIPO
DOCUM
ELAB.
CARGO
A LA CUT
Transferencia
Electrnica
En lnea
El mismo da
Carta Orden
Fsica
Cheque
Un da o dos
Indefinido
Antes de 4pmDespus de 4pm Antes de 12 mDespus de 12 m

El mismo da Al da siguiente
El mismo da
Al da siguiente
CONTACTOS
PARA APROBACIN DE SOLICITUD DE AMPLIACIN DE
Luis Castillo DE
Florian
- Sub director de Notas de Pagos
CALENDARIO
PAGOS
Telfono 3115930 anexo 2207
Manuel Ayulo Terrazas: Desde la Municipalidad 300001 hasta 300925

Telfono 3115930 anexo 2214 - mayulo@mef.gob.pe
Doris Yalli Fernandez: Desde la Municipalidad 300926 hasta
Telfono 3115930 anexo 2208 - dyalli@mef.gob.pe
301326
Dante Castro Ortega: Desde la Municipalidad 301327 hasta 301848

Telfono 3115930 anexo 2289 - dcastro@mef.gob.pe
Robert Montes Lpez: Gobierno Regional y Nacional
Telfono 3115930 anexo 2212 - rmontes@mef.gob.pe
PARA PROGRAMACIN
DE PAGOS
Percy Nuez Vergara - Sub director de Programacin

Telfono 3115930 anexo 2229 pnunez@mef.gob.pe
Funcionarios DGETP:
Carlos Linares Pealoza Director General de Endeudamiento y Tesoro Pblico
Edmundo Murillo Valdivia Director de Tesorera y Gestin de Activos Financieros

Juan Safra Melndez Director de Normas
Gracias por su atencin y participacin

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