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AUDITORIA
Auditoria
Definies
Processo sistemtico, documentado e independente
para obter evidncias de auditoria e avali-las
objetivamente para determinar a extenso na qual os
critrios de auditoria so atendidos.
Qualidade e Meio Ambiente
ISO 19011
Auditoria
Definies
BS 8800
OHSAS 18001
Exame sistemtico para determinar se as atividades e os resultados
correlatos esto de acordo com as disposies planejadas e se
estas esto efetivamente implementadas e so adequadas para
atingir a poltica e os objetivos da organizao
Auditorias em Sistemas
de Gesto
Atividades Sistemticas
Atividades Independentes
Detectar vcios
Avaliar degradao
As Auditorias . . .
Verificam Conformidade
Avaliam controles (diferentes de inspeo)
No possuem carter punitivo
Constituem processo amostral
AUDITOR
CLIENTE DA AUDITORIA
DETERMINAR A NECESSIDADE E INICIAR A AUDITORIA
DESIGNAR AUDITORES E ESCOLHER / ACORDAR CRITRIOS DE AUDITORIA
DEFINIR O ACESSO AOS RESULTADOS (CONSENSO COM O UDITADO)
RECEBER OS RESULTADOS DA AUDITORIA E CONSENSAR AS AES CABVEIS
Tipos de Auditoria
Finalidade
Auditoria de adequao ou conformidade
Objeto de auditoria
Processo, produto ou sistema
PREPARAO
CONDUO
RELATO
* ESCOPO
* OBJETO
* OCASIO
* CRITRIOS DE
AUDITORIA
* REUNIO DE ABERTURA
* EXECUO
* REUNIO DE ENCERRAMENTO
* VERBAL
* DOCUMENTADO
AO PREVENTIVA / CORRETIVA
AVALIAO DA EFETIVIDADE
* REA AUDITADA
* CONSENSO
* NOVA AUDITORIA
* ENVIO DE DOCUMENTOS /
REGISTROS
* GRUPO AUDITOR
* AUDITADO
SISTEMTICO
CRITRIOS DE AUDITORIA
Designado considerando-se
Critrios de auditoria
Tipo de organizao e processos
Capacidade de comunicao
Requisitos legais aplicveis
OCASIO
Definida considerando-se
Alteraes no sistema de gesto
Requisitos legais
Aes corretivas e preventivas
VISITAS S INSTALAES
* SE NECESSRIO E VIVEL
ATIVIDADES A
REALIZAR
GRUPO AUDITOR
* DISTRIBUIO DE TAREFAS PELO LDER DE EQUIPE
DA AUDITORIA
* CONFECO DA AGENDA DA AUDITORIA
* PREPARAO DOS DOCUMENTOS DE TRABALHO
Lista de Verificao
Responsvel: Paulo Roberto
Entrevistado: Pedro
Data: 20/09/05
Pg.: 01/06
Referncia
Objeto de Auditoria
ISO 9001 / 6.3 e PRQ- Verificar a definio dos equipamentos
09, rev. 01, item 5.3.
crticos de processo para a qualidade e
aprovao do plano de manuteno.
ISO 14001 / 4.4.6 e Verificar a coerncia entre os impactos
PRA-06, rev. 03, item ambientais significativos e os equi3.2.
pamentos
que
recebem
manuteno
preventiva e a aprovao e distribuio do
plano de manuteno.
OHSAS 18001 / 4.4.6 e Verificar como est estabelecida a interface
PRS-10, rev. 00, itens entre a anlise de risco e os controles
3.5 e 3.6.
(medidas pr-ativas e rea-tivas) para a
manuteno.
Observaes
A definio no considera as
utilidades (vapor e ar). O plano RQ-03
de 10/06/05 no est aprovado.
OK
Reunio de abertura
Visita s instalaes
Conduo da auditoria
Reunies parciais com o auditado
Reunio de encerramento
REUNIO DE ABERTURA
Apresentao dos auditores
Nas auditorias internas, muitas vezes dispensvel
Confirmao do panejamento
Escopo, objetivo e critrios de auditoria
Confirmao da agenda
Alteraes devem ser feitas, se necessrio
Confirmao dos arranjos administrativos
Transporte, almoo, sala de reunio e etc.
REUNIO DE ABERTURA
CONDUO DA AUDITORIA
Visitar as instalaes
Se necessrio, antes da conduo da auditoria
Apenas observar. Interferir em situaes de risco
Coletar evidncias por meio de
Entrevistas, documentos, registros e observaes de atividades
Realizar amostragem
Aleatria e em quantidade suficiente
Utilizar documentos de trabalho
Listas de verificao (diretriz)
Realizar anotaes necessrias e reportar eventuais no
conformidades na hora (verbalmente, pelo menos)
CONDUO DA AUDITORIA
>
>
REUNIO DE ENCERRAMENTO
Reapresentao dos auditores
Se necessrio, quando estiverem presentes pessoas que no
estavam na reunio de abertura
Agradecimentos ao auditado
Cooperao e tempo dedicado, por exemplo
Reconfirmao do planejamento
Escopo, objetivo e critrios de auditoria
Reconfirmao da agenda
Destacar eventuais alteraes
Apresentao dos pontos de maior preocupao e positivos
Resumidamente
REUNIO DE ENCERRAMENTO
Entrega dos relatrios individuais de no conformidade
Se previsto no procedimento de auditoria ou outro
procedimento. Caso contrrio, acordar prazo.
Esclarecimento de dvidas,
Se existirem
Caractersticas principais
Coordenada pelo auditor lder
Rpida e objetiva
Confirmao de parmetros
Esclarecimento de dvidas
RELATO DE AUDITORIA
* RELATO VERBAL
AO CONSTATAR UMA NO CONFORMIDADE DURANTE A EXECUO
DA AUDITORIA
AO REALIZAR REUNIES PARCIAIS COM O AUDITADO
AO REALIZAR A REUNIO DE ENCERRAMENTO
* RELATO DOCUMENTADO
NO CONFORMIDADES REAIS E /OU POTENCIAIS
CONCLUSO FINAL
RELATRIOS ENTREGUES AO AUDITADO
INDIVIDUAIS DE NO CONFORMIDADES REAIS OU POTENCIAIS
GERENCIAL COM CONCLUSO FINAL
* CARACTERSTICAS PRINCIPAIS
CONFIDENCIALIDADE
PRAZO DE ENTREGA DO RELATRIO: O MAIS RPIDO POSSVEL
Relatrio Individual de NC
1
Data:
/
/
Auditor/Emitente:
Constatao:
Dimenso:
2
Pertinente?
Padro:
Item / Procedimento:
Auditado:
Qualidade
Sim
Comentrios:
No
N:
Meio Ambiente
SSO
3
Anlise
F
Espordica
r
e
Sistemtica
q
Disposio:
4 Causa Raiz:
Severidade
Menor
Negligvel
Maior
Marginal
Importante
Catastrfica
Responsvel:
Data:
Ao Corretiva:
Responsvel:
Data:
Acompanhamento:
Responsvel:
Data:
Ao Corretiva Eficaz?
Sim
No
Sim
Responsvel:
Data: /
No
Procedimento Alterado:
Procedimento modificado?
Modificaes:
Evidncias:
POTENCIAIS
AO PREVENTIVA
AO CORRETIVA
>
>
>
AUDITOR
>
Identificar a causa
Propor soluo
Implementar soluo
Avaliar efetividade
AUDITADO
Desafios do Auditor
Primeiro desafio
Segundo desafio
Oua o auditado:
Conduza o dilogo
No demonstre sinais de impacincia ou distrao
Faa perguntas do tipo aberta
O que, Quando, Como, Onde e Por que (observe a hierarquia)
Mostre-me
Faa perguntas do tipo fechadas
Obter respostas Sim ou No
Faa perguntas do tipo alternativas
Fornecer alternativas no questionamento
Considere a ansiedade do auditado
Lembrar que o auditor visita e que deve relaxar o auditado
Comunicao
O auditado ....