DERECHO ECONMICO

UNIVERSIDAD TCNICA DE AMBATO

FACULTAD DE CONTABILIDAD Y AUDITORA
CARRERA DE ECONOMA

LAVADO DE ACTIVOS

AUTORES:
Dayana Rivera
Jonathan Yumbo

CURSO:
4 Economa A

TUTOR:
Dr. Tito Mayorga

PERODO:
Abril 2015 Septiembre 2015

Configurar actos jurdicos

que no contravengan la
norma jurdica penal.

LAVADO DE ACTIVOS.
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BUSCAR
INGRES
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Operaciones que
le brinden
sustento legal

ATRAVES
DE:

Del Consejo
Nacional contra el
lavado de activos.
Art. 6.- El Consejo Nacional Contra el
Lavado de Activos, con sede en Quito,
Distrito Metropolitano, con personera
jurdica
de
derecho
pblico,
est
integrado por el Directorio y la Unidad de
Anlisis Financiero (UAF).

Del Consejo Nacional contra el lavado de

activos.
Son recursos del Consejo Nacional Contra el Lavado de Activos los siguientes:

a) Los fondos
asignados en el
Presupuesto General
del Estado
g) Otros recursos
que legalmente se le
asignaren
f) Los valores
recaudados por
concepto de multas
previstas en esta
Ley
e) Las donaciones,
herencias y legados
que, de aceptarlos, lo
har con beneficio de
inventario

b) Los bienes
muebles e
inmuebles que se le
transfieran o que
adquiera a cualquier
ttulo
c) Los rendimientos
de sus bienes
patrimoniales

d) Los aportes
provenientes de
convenios
internacionales

rt. 7.- El Directorio del Consejo estar integrado por:

Las delegadas o los delegados sern permanentes y debern

reunir los mismos requisitos que las o los titulares.

Art. 8.- Las funciones y competencias del Directorio del Consejo

son las siguientes:
a) Disear y aprobar
polticas y planes de
prevencin y control del
lavado de activos y
financiamiento de delitos
g) Evaluar el
cumplimiento de los
convenios internacionales
e informar a los
organismos
correspondientes

b) Conocer y aprobar el
plan nacional estratgico
de prevencin y represin
contra el delito de lavado
de activos; as como, los
planes y presupuesto
anuales de la (UAF)

f) Autorizar a la Directora o
Director General de la (UAF) la
suscripcin de convenios
interinstitucionales, acuerdos y
compromisos de cooperacin
tcnica y econmica, nacional o
internacional

e) Designar a la
Subdirectora o
Subdirector de la
(UAF)

c) Aprobar el Estatuto
Orgnico por Procesos
de la (UAF)

d) Designar a la
Directora o Director
General de la (UAF)

h) Designar
comisiones
especiales
internas para
asuntos
puntuales, que
informarn
sus
actividades al
Directorio

i) Absolver las
consultas que
la Directora o
Director
General de la
(UAF),
estimare
necesario
someter a su
consideracin;

j) Conocer el
informe anual
de la Directora
o Director
General de la
(UAF);

k) Conocer y
resolver, en
apelacin,
sobre las
acciones
administrativa
s que se
instauraren
contra la
Directora o
Director
General de la
(UAF);

l) Conocer y
resolver sobre las
renuncias de la
Directora o
Director General y
de la Subdirectora o
Subdirector de la
(UAF); Resolver
sobre la remocin,
destitucin o
suspensin
temporal de la
Directora o
Director General de
la (UAF)
respetando el
debido proceso

m) Las dems
que le
correspondan,
de acuerdo
con esta Ley y
su reglamento
general.

DE LA UNIDAD DE INTELIGENCIA
FINANCIERA
NATURALEZA Y ESTRUCTURA
Art. 9.-

(UAF)

Es el rgano
operativo del
Consejo
Nacional

cuyas funciones y
atribuciones estarn
determinadas

por Procesos

Contra

Est conformada

la Subdireccin y los
departamentos
tcnicos
especializados

solicitar y
recibir, bajo
reserva,
informacin

Sobre

inusuales e
injustificadas

con carcter
reservado y con los
debidos soportes.

Sea el caso
remitir un
reporte

FUNCIONES Y ATRIBUCIONES
Art. 10.- La Unidad de Anlisis Financiero (UAF) deber cumplir las
siguientes funciones:

SANCIONES AL
LAVADO DE
ACTIVOS

TITULO IV
DE LAS INFRACCIONES Y
DE LAS PENAS
CAPITULO I
DEL DELITO DE LAVADO
DE ACTIVOS

Art. 14.- Comete delito de lavado de activos el que

dolosamente, en forma directa o indirecta:

Los delitos tipificados en este artculo sern

investigados, enjuiciados, fallados o
sentenciados por el tribunal o la autoridad
competente como delitos autnomos de otros
delitos cometidos dentro o fuera del pas.

Esto no exime a la Fiscala General del

Estado de su obligacin de demostrar
fehacientemente el origen ilcito de los
activos supuestamente lavados.

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Art. 16.- Los delitos tipificados en este

Captulo sern tambin sancionados con una
multa equivalente al duplo del monto de los
activos objeto del delito.
Art. 17.- La condena por delito de lavado
de activos incluir la pena de comiso
especial de conformidad con lo previsto en
el Cdigo Penal y las disposiciones de esta
Ley.
Art. 18.- El que, en forma dolosa, realice
acciones tendientes a incriminar falsamente a
una o ms personas en cualquiera de los delitos
sancionados por esta Ley, ser sancionado con
prisin de uno a tres aos.
Se aplicar el mximo de la pena si los
actos sealados en el inciso anterior
fueren cometidos por un funcionario o
empleado pblico o privado.

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Delitos Informticos

Los actos dirigidos contra la confidencialidad, la

integridad y la disponibilidad de los sistemas
informticos, redes y datos informticos, as
como el abuso de dichos sistemas, redes y
datos.

CARACTERSTICAS
PRINCIPALES

Son delitos difciles de demostrar

Son actos que pueden llevarse a

cabo de forma rpida y sencilla

Los delitos informticos tienden

a proliferar y evolucionar, lo que
complica aun ms la identificacin
y persecucin de los mismos.