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Agenda
1.
1. Conceptos,
Conceptos, responsabilidades
responsabilidades yy beneficios
beneficios
2.
2. Tipologa
Tipologa de
de los
los riesgos
riesgos
3.
3. Implementacin
Implementacin de
de un
un Sistema
Sistema Integral
Integral de
de Riesg
Ries
4.
4. La
La Gerencia
Gerencia de
de Riesgos:
Riesgos: Filosofa
Filosofa de
de implementa
implementa
5.
5. Papel
Papel de
de la
la Administracin
Administracin yy de
de la
la Auditora
Auditora Inter
Inte
6.
6. Consideraciones
Consideraciones finales
finales
2
Es la identificacin, medicin y
evaluacin colectiva de todos los riesgos
que afectan el valor de la entidad
financiera, as como la definicin e
implementacin de una estrategia en el
negocio y en la operacin para gestionar
efectivamente esos riesgos
4
Asignacin de responsabilidades en un
proceso de Gestin Integral de Riesgos:
Junta
Junta
Directiva
Directiva
Gerenciales
Gerenciales
Departamentales
Departamentales
Gerenciales
Gerenciales
Departamentales
Departamentales
Gerenciales
Gerenciales
Departamentales
Departamentales
Gerencia
Gerencia
deRiesgos
Riesgos
de
Gerencia
Gerencia
General
General
Gerenciales
Gerenciales
Departamentales
Departamentales
Auditora
Interna
5
Financiero
Financiero
Exposicin
Exposicin
Riesgo
alalRiesgo
Operacional
Operacional
Negocios
Negocios
Eventosde
deriesgo
riesgo
Eventos
Implementacin de un sistema de
Gestin Integral de Riesgos:
Gestin Integral de Riesgos
Capacitacin
entrenamient
o
Diagnstico
Definicin
Matriz
Institucio
nal
Seleccin
modelos
Definicin
estrategia
Estructura
Estratgica y
operativa
Definicin
Alcance
Modelo
10
Cronograma de actividades en la
Implementacin de un SGIR:
Fase
Fase 11
Fase
Fase 22
Fase
Fase 33
Articulacin
Articulacinyy
Comunicacin
Comunicacin
de
deobjetivos
objetivos
Evaluacin
Evaluacindel
del
Riesgo:
Impacto
Riesgo: Impacto
yyocurrencia
ocurrencia
Comunicacin
Comunicacinde
de
informacin
informacin
sobre
sobreriesgos
riesgos
Determinacin
Determinacin
del
delapetito
apetitode
de
riesgo
riesgo
Seleccin
SeleccinyyDef.
Def.
de
respuestas
de respuestasaa
riesgos
riesgos
Monitoreo
Monitoreoyy
control
controlprocesos
procesos
de
riesgo
de riesgo
Identificacin
Identificacinde
de
amenazas
amenazas
potenciales
potenciales
Fijar
Fijarcontroles
controlesyy
otras
otrasactividades
actividades
de
respuestas
de respuestas
Aseguramiento
Aseguramiento
sobre
sobreeficiencia
eficiencia
gestin
gestinriesgos
riesgos
Ambiente
Ambienteinterno
interno
apropiado:
apropiado:
Gestin
GestinRiesgo
Riesgo
11
12
13
Gerencia de Riesgos:
Riesgos de
de
Riesgos
Negocios
Negocios
Qu hacen los bancos?
Losriesgos
riesgosinherentes
inherentes
Los
funcionamientodel
del
alalfuncionamiento
negocio
negocio
Cmo lo hacen?
Riesgos de
de
Riesgos
Procesos
Procesos
14
Ignorarla:
Aceptarla:
Facilita la entrada de Produce oportunidades
competidores
ms
para
optimizar
el
dinmicos y agresivos.
rendimiento en funcin de
los riesgos incurridos.
Genera
una
mayor
vulnerabilidad
en
las Crea una mayor fortaleza
entidades financieras
ante los competidores.
Limita la capacidad para Potencia la capacidad de
manejar negocios con alto
ofrecer
soluciones
grado de complejidad.
financieras
ms
avanzadas a los clientes.
19
lmites
de
ASIGNACION
ASIGNACION
DE
DECAPITAL
CAPITAL
el
uso
del
Evaluar
resultados
en
comparacin
al
riesgo
asumido.
CREACIONDE
DEVALOR
VALOR
CREACION
PARALOS
LOSACCIONISTAS
ACCIONISTAS
PARA
LIMITES
LIMITESDE
DE
RIESGO
RIESGO
GESTION
GESTIONDE
DE
RIESGO
RIESGO
POLITICAS
POLITICAS
DE
DEPRECIO
PRECIO
EVALUACION
EVALUACION
RESULTADOS
RESULTADOS
20
MODELO SIMPLE
DE GESTION
INTEGRAL
MODELO
TRADICIONAL
(REGULATORIO)
MODELO
AVANZADO DE
GESTION INTEGRAL
DE RIESGOS
MODELO
AVANZADO DE
CONTROL DE
RIESGOS
21
22
Gerencia
Gerenciade
de
Riesgos
Riesgos
Financieros
Financieros
Gerencia
Gerenciade
de
Riesgos
Riesgos
Crdito
Crdito
CREDIT
O
1970 s
ORGANIZACIO
N
NEGOCIO
S
OPERACIONE
S
MERCAD
O
MERCAD
O
CREDIT
O
CREDIT
O
1980 s
1990 s
23
Exposicin
inaceptabl
e
Peligro
Exposicin
aceptable
(E= R C)
24
25
de
cualquier
entidad
26
Estructura operativa:
Compuesta por el resto de entes de la institucin, los cuales deben
ejecutar la estrategia e implantar las polticas de gestin de riesgos
en el desarrollo de las funciones que cada uno tenga asignadas
dentro de la organizacin.
27
Estructura organizativa:
Consejo:
Sanciona la estrategia
y las polticas de
gestin de riesgos
Comit de Riesgos:
Comit Ejecutivo:
CAP:
Aprueba estrategia de
gestin riesgos y
lidera su ejecucin
Gestiona el riesgo
estructural del balance
de la entidad
Comit de Negocios:
Garantiza la ejecucin
de la estrategia y el
cumplimiento polticas
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Estructura organizativa:
Flujograma de informacin entre la
Estructura Estratgica y la Operativa
Estructura
Estratgica:
Define estrategias y
polticas de gestin de
riesgos y evala los
resultados
Estructura Operativa:
Ejecuta la estrategia e
implanta las polticas de
gestin de riesgos
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El rol de la Administracin
respecto a la GIR:
Directivos bancarios
Preservar los
recursos
Posicionar sobre
Posicionar
sobre
competencia
competencia
Permanencia
Permanencia
Continuidad
Continuidad
CeR
CeR
GIR
Gerenciar
el
proceso
de cambio
Aumentar el
Aumentar
capital
de el
capital
de
conocimiento
conocimiento
Mejorar el
sentido al
cliente
Gerenciar
Gerenciar
el riesgo
el riesgo
30
Manejo
riesgos
claves
Riesgos
bien
evaluados
SIR
Procesos
bien
evaluados
Reportes
Riesgos
Claves
31
de
las
diferentes
reas
de
la
altamente
entrenado
capacitado
(permanente).
Inversiones importantes en tecnologa.
Gran esfuerzo y disposicin de los directivos bancarios.
Actualizacin permanente de metodologas, procesos,
sistemas y conocimientos del personal.
32
para
2.
3.
4.
34
Apreciaciones finales:
La gestin de riesgos es un elemento fundamental del
gobierno corporativo.
La Gerencia es la responsable de establecer y operar el
marco de gestin de riesgo, con el favor de la Junta
Directiva o Consejo de Administracin.
El rol principal de la auditora interna con relacin al
Sistema Integral de los Riesgos es el de proveer
aseguramiento a la Direccin y la Junta sobre la
efectividad de la gestin de riesgos.
La Auditora Interna debe proteger su independencia y
objetividad de sus servicios de consultora.
36
Muchas gracias.....
37