ASPECTOS

PENALES
DEL
CONCURSO
MERCANTIL

DELITO POR ACTOS DOLOSOS DEL COMERCIANTE QUE CAUSEN O

AGRAVEN EL INCUMPLIMIENTO EN EL PAGO DE SUS OBLIGACIONES.

El Comerciante declarado, por sentencia firme, en

concurso mercantil, ser sancionado con pena de uno a
nueve aos de prisin por cualquier acto o conducta
dolosa que cause o agrave el incumplimiento
generalizado en el pago de sus obligaciones. Se
presumir, salvo prueba en contrario, que el Comerciante
ha causado o agravado dolosamente el incumplimiento
generalizado en el pago de sus obligaciones cuando lleve
su contabilidad en forma que no permita conocer su
verdadera situacin financiera; o la altere, falsifique o
destruya. El juez tendr en cuenta, para individualizar la
pena, la cuanta del perjuicio inferido a los acreedores y
su nmero.

DELITO POR NO ENTREGAR EN PLAZO

LA CONTABILIDAD A SOLICITUD DEL
JUEZ.
El

Comerciante contra el cual se siga un

procedimiento de concurso mercantil ser
sancionado con pena de uno a tres aos de
prisin cuando requerido por el juez del concurso
mercantil, no ponga su contabilidad, dentro del
plazo que para ello el juez concursal le hubiere
concedido, a disposicin de la persona que el
juez designe, salvo que el Comerciante
demuestre que le fue imposible presentarla por
causas de fuerza mayor o caso fortuito.

RESPONSABILIDAD PENAL DE LOS

MIEMBROS DEL CONSEJO DE
ADMINISTRACIN Y OTROS CARGOS,
TRATNDOSE DE PERSONAS MORALES.
Cuando

el Comerciante sea una persona

moral, la responsabilidad penal recaer
sobre los miembros del consejo de
administracin, los administradores,
directores, gerentes o liquidadores de la
misma que sean autores o partcipes del
delito.

SANCIN POR SOLICITAR EL

RECONOCIMIENTO DE UN CRDITO
INEXISTENTE O SIMULADO.

El que por s o por medio de otra

persona solicite en el concurso
mercantil el reconocimiento de un
crdito inexistente o simulado ser
sancionado con pena de uno a nueve
aos de prisin.

QUERELLA.

Los delitos en situacin de concurso

mercantil se perseguirn por querella.
Tendrn derecho a querellarse el
Comerciante y cada uno de sus
acreedores, estos ltimos aun en el caso
de que algn otro acreedor hubiese
desistido de su querella o hubiere
concedido el perdn.

COMPETENCIA DEL JUEZ DEL

CONCURSO MERCANTIL RESPECTO A
LA REPARACIN DE DAO.
En

los delitos en situacin de concurso

mercantil, el juez penal no conocer de
la reparacin del dao, materia que
corresponde al juez del concurso
mercantil.

INNECESARIA CALIFICACIN DE LOS

DELITOS POR PARTE DEL JUEZ QUE
CONOCE DEL CONCURSO MERCANTIL
PARA LA PERSECUCIN DE LOS
DELITOS.

Los delitos en situacin de concurso mercantil,

cometidos por el Comerciante, por personas que
hayan actuado en su nombre o por terceros,
podrn perseguirse sin esperar a la conclusin
del concurso mercantil y sin perjuicio de la
continuacin de ste. Las decisiones del juez
que conoce del concurso mercantil no vinculan
a la jurisdiccin penal. No ser necesaria
calificacin para perseguir estos delitos.