Las Consecuencias

Accesorias al Delito
Alonso R. Pea Cabrera Freyre
Fundamentos Generales
El hecho punible es atribuido es un sujeto infractor
penalmente responsable-, al haber lesionado y/o
puesto en peligro bienes jurdicos fundamentales,
dando lugar a una reaccin jurdica legitimada, una
pena es caso de los imputables y una medida de
seguridad en caso de los declarados inimputables.
La imputacin jurdico-penal, presupone dos aspectos
a conocer: primero, el conjunto de reglas
(prescripciones: prohibiciones y mandatos), que se
plasman en los directivos de conductas contenidos en
los enunciados penales (tipicidad penal) y, segundo,
sujetos capaces (destinatarios) de comportarse
(motivacin normativa) segn los modelos conductivos
que hacen alusin los tipos penales.
Las Consecuencias Accesorias aplicables a la
persona jurdica, import la inclusin de una figura
novedosa en el Corpus Punitivo de 1991,
entendiendo el legislador que no en pocas
circunstancias, los sujetos infractores se valen de
la fachada de las personas jurdicas, de las
empresas y corporaciones, para perpetrar injustos
penales.
La imputacin jurdico-penal fue creada en base a
la visin de las personas psico-fsicas, en base a
individuos portadores de capacidades cognitivas y
volitivas, necesarias para adecuar su conduccin
conductiva conforme al sentido motivador de las
normas jurdicas.
Es el propio funcionamiento de la corporacin
empresarial, que permite a sus rganos
decisorios generar ciertas situaciones, que son
aprovechadas para cometer una serie de
defraudaciones y otras conductas afines, que
lesionan intereses jurdicos, dignos de tutela
penal.
La nueva dimensin normativa proclamada en el
cuerpo penal, las consecuencias accesorias al
delito ha pasado a engrosar el denominado
Derecho Penal Simblico, meramente
decorativo, en tanto su aplicacin es nula en la
Justicia Penal.
Modelos de atribucin de
responsabilidad en la Persona
Jurdica
Advertimos la presencia de un nuevo modelo de
prevencin delictiva, donde a las sanciones penales
tradicionales, la pena y la medida de seguridad, se
suman otros que tienen como factor de atribucin de
responsabilidad una persona jurdica.
En el campo estrictamente penal la persona jurdica,
la societas es vista como un instrumento -que es
empleado por las personas fsicas que ejercen sus
rganos de representacin-, para la perpetracin de
hechos delictivos, desnaturalizando los fines
sociales, para los cuales fue creada la corporacin.
Bajo tal contexto, el derecho positivo, fijado desde
las normas jurdico-penales trata de abordar -
desde una visin totalizadora-, la forma de cmo
enfrentar esta criminalidad.
Ponemos nfasis en la naturaleza jurdico-
administrativa de las Consecuencias Accesorias
que recaen sobre la persona jurdica; como vemos
del listado de sanciones que se han glosado a todo
lo largo del artculo 105 del CP, como la clausura
de locales, prohibicin temporal de actividades,
disolucin y liquidacin de la sociedad o de la
asociacin, etc.
El modelo de atribucin de responsabilidad que
incide sobre las personas jurdicas, al seguir un
carcter administrativo, es esencialmente objetivo,
por lo que se configura al margen de la
responsabilidad penal de los sujetos fsicos.
Cuestin muy aparte a saber, es que la
imposicin de las Consecuencias Accesorias a
las personas jurdicas en el Proceso Penal, est
condicionada a la responsabilidad penal de las
personas que ejercen sus rganos de
representacin.
Mediando esta frmula dogmtica de ver el
estado de la cuestin, se supera el obstculo que
plantea el principio del non bis in idem, desde el
plano del sujeto de actuacin.
Quienes postulan por la naturaleza jurdica penal
de las Consecuencias Accesorias, y parten del
modelo de responsabilidad por atribucin, se
encuentran con el escollo del principio material
del non bis in idem.
Es mediando el modelo de la transferibilidad que
se aplica la responsabilidad penal a las personas
fsicas que asumen la direccin de los rganos
de representacin de la persona jurdica, segn
la clusula del Actuar en lugar de otro, frmula
contenida en el artculo 27 de la PG del CP.
Por el modelo de responsabilidad por el hecho
propio no requiere de una transferencia a la
persona jurdica de la responsabilidad de las
personas naturales que se integran en la
estructura organizativa de la empresa.
Como se ha sostenido la persona jurdica
constituye en un centro de atribucin de
derechos y obligaciones, segn una serie de
prescripciones normativas contempladas en
varias esferas de la juridicidad.
Comentarios al Plenario de la Corte
Suprema
En el Acuerdo Plenario N 7-2009/CJ-116 (Fundamento
8), se dice que dos factores concurren etiolgicamente
en la explicacin de tal actitud de los jueces
nacionales. En primer lugar, la ausencia de reglas
especficas de determinacin y fundamentacin en el
CP, que slo enumera las sanciones aplicables y
seala de modo muy general los presupuestos
generales para su utilizacin concreta. Y, en segundo
lugar, la carencia de normas procesales precisas en el
ACPP, que no han sido objeto de una ley completa en
armona con las exigencias de la ley penal material,
para emplazar e incorporar procesalmente a las
personas jurdicas involucradas en el hecho punible.
Las sanciones ha ser adoptadas en el seno de la
persona jurdica no tienen que ver con el sujeto
pasible de imputacin.
Para Hurtado Pozo, su naturaleza permite pensar
que se trata de sanciones impuestas a las
personas jurdicas de manera simulada pero no
con el objetivo de encubrir su reconocimiento
como portadoras de responsabilidad penal. Como
bien acota Pea Cabrera la imposicin de las
consecuencias accesorias () en modo alguno
conducen al reconocimiento que las personas
jurdicas poseen responsabilidad penal.
Alcances y limitaciones del Artculo
105 del CP
El Tribunal Supremo, tomando en cuenta las
modificaciones producidas al artculo 105 del CP,
al amparo del Decreto Legislativo N 982, ha
definido ciertos presupuestos y/o criterios para la
imposicin de las Consecuencias Accesorias, entre
los cuales destaca:
a) Que se haya cometido un hecho punible o delito;
el injusto tpico perpetrado en su faz subjetiva,
puede ser atribuidos a ttulo de dolo o de
imprudencia, pudiendo abarcar un delito de
resultado o de peligro.
b) Que la persona jurdica haya servido para la
realizacin, favorecimiento o encubrimiento del
delito; este presupuesto es elemental, tomando
en cuenta el factor crimingeno de la
corporacin, de que el autor se haya servido de
las estructuras formales de la societas para
facilitar la comisin del hecho punible.
c) Que se haya condenado penalmente al
autor, fsico y especfico del delito; presupuesto
de no menor relevancia, que exige una
resolucin de condena con la calidad de Cosa
Juzgada, en mrito de la cual se haya
acreditado fehacientemente la responsabilidad
penal del autor y/o partcipe.
Punto importante a saber, es el efecto que irradia el
principio de proporcionalidad en la aplicacin de las
Consecuencias Accesorias, como la va arbitrada y
legal que prohbe la arbitrariedad jurisdiccional, a lo
cual debemos sumar el principio de extrema
necesidad y de adecuacin.
Habindose sealado en el Fundamento 17, que: ()
el rgano jurisdiccional deber evaluar en caso la
necesidad especial de aplicar una consecuencia
accesoria en los niveles de equidad cualitativa y
cuantitativa que correspondan estrictamente a las
circunstancias del suceso sub judice y segn los
criterios de determinacin antes detallados.
() no basta slo con atender al principio de
proporcionalidad y la existencia que ello comporta,
sino que adems la medida debe estar orientada a
prevenir la continuidad en la actividad delictiva y los
efectos de la misma.
Debe hacerse aqu una ponderacin entre los
riesgos de futuro y los daos que se han de causar
con la intervencin penal a la empresa afectada.
() Por tanto, la disolucin debe quedar
reservada, entre otros casos, para aquellos donde
la propia constitucin, existencia y operatividad de
la persona jurdica, la conectan siempre con
hechos punibles, situacin que generalmente
ocurre con las denominadas personas jurdicas de
fachada o de papel. En estas empricamente se
ha detectado no un defecto de organizacin sino
un evidente defecto de origen de la organizacin.
Pero, tambin, cabe disponer la disolucin de la
persona jurdica, en supuestos donde se
identifique una alta probabilidad de que aquella
vuelva a involucrarse en delitos o peligrosidad
objetiva de la persona moral (Fundamento 15 A).
Consecuencias Accesorias y
Proceso Penal
Como toda sancin jurdica, la efectiva adopcin
Consecuencias Accesorias no puede escapar de
las garantas a la luz del Estado Constitucional de
Derecho, de cuyo cuo se establece un
procedimiento que ha de velar por los derechos
fundamentales de las partes involucradas.
Aparece la figura del Tercero Civil Responsable,
quien puede ser una persona natural o una
persona jurdica, pues no se exige para tal efecto,
los mismos requisitos para ser considerado sujeto
penalmente responsable.
La persona jurdica puede ingresar al Proceso
Penal, visto desde un doble plano a saber: sea
para garantizar el pago por concepto de
Reparacin Civil, cuando los bienes del
condenado no sean suficientes para cubrir por
entero la suma indemnizatoria a favor de la
vctima y, as tambin como sujeto pasivo de las
Consecuencias Accesorias.
El nuevo CPP, al haberse previsto en el artculo
90 a la letra lo siguiente: Las personas jurdicas,
siempre que sen pasibles de imponrseles las
medidas previstas en los artculos 104 y 105 del
Cdigo Penal, debern ser emplazadas e
incorporadas en el proceso, a instancia del
Fiscal.
La imposicin de consecuencias jurdicas, segn
la magnitud descrita en los renglones normativos
del artculo 105 del CP, requieren que la persona
afectada (persona jurdica), pueda hacer valer
sus elementales derechos.
As, el artculo 93 del nuevo CPP, al establecer
que: La persona jurdica incorporada en el proceso
penal, en lo concerniente a la defensa de sus
derechos e intereses legtimos, goza de todos los
derechos y garantas que el Cdigo concede al
imputado.
En el Fundamento 20 del Plenario, se expone al
respecto lo siguiente: En lo que atae a nuestro
sistema jurdico las consecuencias accesorias, por
su efectividad sancionadora, deben, tambin,
aplicarse en el marco de un proceso penal con
todas las garantas.

Sabedores que la aplicacin del nuevo CPP, es de
naturaleza progresiva, resulta importante fijar
determinados criterios operativos, ha ser tomados
en cuenta en aquellas circunscripciones
territoriales, donde an esta vigente el C de PP, es
as que el Tribunal Supremo, ha considerado los
siguientes:
a) El Fiscal Provincial ha de incluir en su denuncia
formalizada o en un requerimiento
fundamentado en el curso de la etapa de
instruccin a las personas jurdicas involucradas
en el hecho punible imputado, incorporando en
lo procedente los datos y contenidos a que alude
el artculo 91.1 NCPP, necesarios para su
identificacin y el juicio de imputacin a cargo del
Juez Penal.
b) La persona jurdica denunciada ha de ser
comprendida en el auto de apertura de instruccin
o en auto ampliatorio o complementario en
condicin de sujeto pasivo imputado. En esta
resolucin, que deber notificrsele a la citada
persona jurdica, el Juez Penal dispondr que
ella designe un apoderado judicial en iguales
trminos que los referidos en el artculo 92
NCPP.
- La inclusin de la persona jurdica por parte del
Fiscal en la formalizacin de la denuncia penal, no
puede resultar vista como una condicin
indispensable e inevitable para poder
comprenderla como sujeto pasivo de las
consecuencias accesorias.
- Lo acotado tiene tambin repercusin en el
caso del nuevo CPP, en el sentido de que
el Fiscal -que formaliza la IP-, tenga la
potestad de solicitar al Juez de la IP, la
inclusin de la persona jurdica al proceso
como sujeto pasivo de imputacin, a pesar
de no haberlo solicitado conjuntamente
con la comunicacin.
- Conviene subrayar, a este respecto, que
los representantes legales de la persona
jurdica no tienen por qu coincidir con las
personas fsicas a quienes se les imputa la
comisin del delito.
c) La persona jurdica procesada tiene, en lo pertinente,
los mismos derechos y garantas que la ley vigente
concede a la persona imputada durante la instruccin
y el juicio oral. El derecho de impugnacin, de
ofrecimiento de prueba, de contradecir la imputacin,
de no auto-incriminacin, de mantenerse en silencio,
etc., constituyen el abanico de garantas que deben
ser respetadas por la Fiscala y la judicatura.
- Aspecto que podra entrar en controversia, es si su
declarada Rebelda, pese a haber sido formalmente
incorporada al Proceso Penal, sera o no obstculo
para que el rgano jurisdiccional imponga las
consecuencias accesorias pertinentes a la persona
jurdica. De una lectura integral del artculo 93.2 del
nuevo CPP, se infiere que no existe impedimento para
ello, concordante con lo previsto en el acpite E.
d) La acusacin fiscal, si correspondiere, debe
pronunciarse especficamente acerca de la
responsabilidad de la persona jurdica. En su
caso, solicitar motivadamente la aplicacin
especfica de las consecuencias accesorias que
corresponda aplicar a la persona jurdica por su
vinculacin con el hecho punible cometido. En
todo caso, corresponder al rgano
jurisdiccional el control de la acusacin fiscal en
orden a la intervencin en el juicio oral de la
persona jurdica.
- El Fiscal es quien ejerce la pretensin punitiva,
con ella tambin las dems pretensiones
(resarcitoria) y aquella que se dirige a la
imposicin de consecuencias accesorias
(administrativas).
- Todo ello sin defecto, de que el rgano
jurisdiccional, en sede de control de la
acusacin, pueda verificar la concurrencia
de los presupuestos que reglan la inclusin
y posible sancin de la persona jurdica, en
lo que respecta a las consecuencias
accesorias. Los aspectos a ser analizados
en el control de la acusacin, se
encuentran detallados en el Acuerdo
Plenario N 6-2009/CJ-116.
e) La persona jurdica deber ser emplazada con el
auto de enjuiciamiento, pero su inasistencia no
impide la continuacin del juicio oral. El Juez o
Sala Penal competente, de ser el caso, impondr
la consecuencia accesoria que resulte
pertinente al caso con la debida fundamentacin
o la absolver de los cargos. Rige en estos
casos el principio acusatorio y el principio de
congruencia procesal o correlacin.
- Como primer punto a saber, vemos lo
concerniente al debido emplazamiento de la
persona jurdica -como sujeto pasivo de
imputacin-, ello no debe ser entendido como
una mera formalidad, sino como la va arbitrada
que permite garantizar la defensa material y
tcnica de la corporacin involucrada. As, como
su debida identificacin en el Juzgamiento.
- Lo segundo no deja de ser importante, siendo
que la pretensin punitiva es una potestad de la
cual se encuentra investido el persecutor pblico,
tambin lo ser todas aquellas pretensiones que
presupongan un estado de coercin.
- El juzgador, en estricto respeto al principio de
congruencia no puede imponer una
consecuencia accesoria, distinta a la peticionada
por el Fiscal, no tanto por el principio acusatorio,
sino por incidencia directa de los principios de
defensa y contradiccin.