En Madera Nadie Nos Gana

MAESTRIA EN GESTION Y ADMINISTRACION DE LA
CONSTRUCCION
UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERA
PLAN DE NEGOCIOS
EN MADERA NADIE NOS GANA
INTEGRANTES:
Ing. CAPCHA ESPINOZA, LUCIO
Ing. CHAVEZ SOTO, THONY JESUS
Ing. ROJAS DOMINGUEZ, IGOR ARNOLD
Ing. ROSAS HERRERA, LUISIO
PROCURA
DOCENTE: ING. RODOLFO DURAN QUEROL
INDICE
1. OBJETIVOS
2. ANTECEDENTES Y SITUACION ACTUAL DE LA
EMPRESA
3. ANALISIS DE MERCADO
4. ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS
5. PLAN DE NEGOCIOS PROPUESTO
6. PLAN DE MERCADEO
7. CUESTIONARIO
8. CONCLUSIONES
9. RECOMENDACIONES

OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Disear un plan de mercadeo estratgico para la
empresa en madera nadie nos gana que permita
incrementar en un 50% sus ventas para el 2015
OBJETIVO ESPECIFICO
Analizar el mercado actual de la empresa, a partir
de anlisis organizacionales externos, que indique
sus oportunidades y amenazas
Diagnosticar la situacin interna de la empresa que
identifique sus principales fortalezas y debilidades
Determinar el direccionamiento estratgico del
negocio

ANTECEDENTES DE LA EMPRESA
Empresa que se dedica a la fabricacin de
Puertas y Ventanas de madera.
La empresa es muy conocida en el
mercado, est ubicada en la ciudad de
Hunuco y viene operando hace ms de 30
aos
Recin hace tres aos mecaniz la mayor
parte de sus procesos y ha logrado un
crecimiento que le ha permitido una
participacin de mercado de 60%.
SITUACIN ACTUAL DE LA EMPRESA (DATOS ASUMIDOS)
TERRENO (DATO ASUMIDO)
Pose seiscientos metros cuadrados de terreno
PERSONAL
Cuenta con cinco obreros (datos asumido)
10 vendedores (dato del problema)
01 Ebanista
01 Gerente
MAQUINARIAS (DATO ASUMIDO)
01 maquina de sierra
01 maquina torneadora
01 maquina caladora
01 maquina taladora
01 maquina canteadora
02 tupi de banco
02 kids de herramientas menores
FILOSOFIA EMPRESARIAL ACTUAL (DATO ASUMIDO)
De manera informal y espontanea mantiene la siguiente filosofa empresarial
EQUIDAD: tener igual trato para todos los empleados
JUSTICIA: cumpliendo sus obligaciones con los trabajadores y el estado
PUNTUALIDAD: entregar los trabajos a los clientes de forma efectiva y
oportuna
TRABAJO EN EQUIPO: implica coordinacin de esfuerzos entre el
dueo del negocio y los empleados
NO TIENE MISION NI VISION (DATO ASUMIDO)
SITUACIN ACTUAL DE LA EMPRESA (DATOS DEL PROBLEMA)
Recin hace tres aos mecaniz la mayor parte de sus procesos y
ha logrado un crecimiento que le ha permitido una participacin de
mercado de 60%.
Las ventas actuales estn en S/. 400,000 mensuales
Nmero de vendedores de 10, La remuneracin de estos
vendedores es de S/. 900 mensuales
El costo de los insumos representa el 40% de las ventas. De estos la
madera representa el 40% de los costos. Durante toda la historia de
la empresa, se compr todos los insumos al contado con entregas
de acuerdo a las necesidades de produccin. Por esta razn los
inventarios de insumos y materias primas eran pequeos
La previsin actual de Flujos de Caja de la empresa; es decir, sin
haberse implantado ningn cambio es de S/. 60,000 por mes, antes
del pago de la deuda
Actualmente se tiene S/. 300,000 de deuda al 14% anual y debe ser
cancelada, en 6 pagos trimestrales iguales, el primero de los cuales
vence dentro de 2 meses
DEFINICION DE OPORTUNIDADES Y AMENAZAS DEL
MACROENTORNO
OPORTUNIDADES
La industria maderera puede aprovechar un mercado internacional
ms amplio al aprovechar los TLC recientemente acordados.
La participacin de microempresas en el mercado presenta una
ventaja ya que existen pocos competidores de gran tamao que
tengan un fuerte poder de negociacin sobre los proveedores y
compradores.
El crecimiento econmico y la inflacin van a presentar un
comportamiento estable, generando confianza a los empresarios e
inversionistas.
Se espera que la construccin sea uno de los sectores jalonadores
de la economa Peruana, dada la poltica del Gobierno Nacional en
cuanto a las cien mil viviendas.
La revaluacin de la moneda puede favorecer al sector
maderero para fortalecer su renovacin tecnolgica y as mejorar su
productividad.

ANALISIS DEL MICROAMBIENTE
EMPRESA
Los principales clientes y segmentos de la empresa son los
siguientes
Segmento de constructores: empresas dedicadas ala
construccin
Comportamiento del consumidor. El comportamiento de compra en
el caso de las constructoras se caracteriza por adquirir las puertas y
ventanas segn diseo El factor ms relevante dentro de la decisin
de compra es la variacin significativa en precios de un proveedor, de
este tambin depender la forma de pago; si el constructor consigue
un muy buen precio el pago es efectuado de contado, de lo contrario
el pago es a treinta das. Adicional a lo anterior piden que se les
efecten descuentos en la compra ya sea por volumen o forma de
pago.

Proveedores . La madera es comprada en los diferentes
aserraderos de la selva de Hunuco y otros pueblos, a los diferentes
cortadores que habitan en dicha zona, ellos son los encargados de
cortar la madera en los bosques, despus de esto la madera es
llevada al pueblo para su clasificacin y proceso, y as poder enviarla
para su venta
EMPRESA
Competencia Directa. Corresponden a los madereras que
se encuentran ubicados en el sector de Hunuco , los cuales
constituyen una competencia directa siendo estos una amenaza
de medio impacto.
Competencia Indirecta. Este factor est dado por las empresas que
se dedican a la produccin y comercializacin de productos sustitutos
a la madera tales como MASISA, cartn prensado,
Anlisis del sector. Para el estudio del sector a continuacin se va a
desarrollar el anlisis de las 5 fuerzas de Porter, un enfoque muy
popular para la planificacin de la estrategia corporativa ha sido el
propuesto en 1980 por Michael E. Porter en su libro Estrategia
competitiva: Tcnicas para el anlisis de industrias y competidores.
Amenaza de nuevos competidores
Rivalidad entre competidores
Poder de negociacin de los proveedores
Poder de negociacin de los compradores
Productos sustitutos

Matriz de Porter
MATRIZ DE PORTER EVALUACIN IMPACTO
AMENAZA DE COMPETIDORES POTENCIALES
Barreras de entrada
Economas de escala Pequeas Altas
Diferenciacin del producto Pequeas Altas
Identificacin de marca Pequeas Altas
Costos cambiantes Altos Bajos
Requisitos de capital Bajos Altas
Acceso a canales de distribucin Amplio Restringido

Curva de experiencia

No importante
Muy
importante
Acceso a Insumos Amplio Restringido
Restricciones gubernamentales No existen Altas
Expectativas de reaccin Bajas Altas
RIVALIDAD ENTRE COMPETIDORES
EXISTENTES

Crecimiento de la industria Bajo Alto
Diferenciacin del producto Baja Alta
Identificacin de marca Baja Alta
Concentracin de competidores Baja Alta
Intereses corporativos Altos Bajos
Barreras de salida
Especializacin de activos Alta Baja
Interrelacin estratgica Alta Baja
Barreras emocionales Altas Bajas
Restriccin gubernamental Altas Bajas
AMENAZA DE PRODUCTOS SUSTITUTOS
Disponibilidad de productos cercanos Mucho Pocos
Relacin precio productos vs. Precio sustituto Alta Baja
Costo de cambio del usuario al sustituto Bajos Altos
Propensin compradores a sustituir Alta Baja

Matriz de Porter
MATRIZ DE PORTER EVALUACIN IMPACTO
PODER DE NEGOCIACIN DE LOS
COMPRADORES

Sensibilidad al precio
Compras del producto/ total de compras Alta Baja
Impacto calidad del producto/desempeo Bajo Alto
Utilidades de los compradores Bajas Altas
Palanca de negociacin
Concentracin de compradores Alta Baja
Volumen de compras Altos Bajos
Costos al cambio de compradores Bajos Altos
Informacin de los compradores sobre el mercado Mucha poca
Amenaza de integracin hacia atrs Alta Baja
Existencia de productos sustitutos en el mercado muchos Pocos
PODER DE NEGOCIACIN DE LOS
PROVEEDORES

Costos de cambio del comprador al cambio de
proveedor

Altos

Bajos
Disponibilidad insumos sustitutos Pocos Muchos
Concentracin de proveedores Alta Baja
Importancia del volumen de compras para
proveedores

Pequea

Grande
Impactos de insumos sobre calidad Alta Baja
Amenaza de integracin hacia delante Alta Baja

SITUACION INTERNA DE LA EMPRESA
Anlisis del Proceso Productivo:
Orden Proceso Subproceso
01.01. Busqueda
01.02. Negociacin y compra de madera
01.03. Negociacin y compra de insumos
01.04. Almacenamiento de materia prima
02.01. Transformacin de la madera
02.02. Acabados
03.01. Organizacin y clasificacin de los productos acabados
03.02. Embalaje del producto
04.01. Promocin de productos
04.02. Contacto con el cliente
04.03. Exhibicin
04.04. Venta
04.05. Entrega
04.06. Transporte
04.07. Instalacin
Adquisicin de Materiales e Insumos
Produccin
Almacenamiento
Venta e instalacin del producto 04
03
02
01
Anlisis del rea Administrativa y Recursos Humanos:

No cuenta con organigrama, manual de funciones, manual de
procedimientos, reglamento interno de trabajo.

El personal que labora en la empresa ha venido desempeando sus funciones
basados en la prctica diaria.

Se presenta a continuacin una lista de las personas que laboran en la
empresa (datos asumidos):

Gerente propietario
10 vendedores
05 Jornaleros
01 Ebanistas

Anlisis del rea de Produccin:

No cuenta con una planificacin establecida, en cambio realiza
esquemas dependiendo del tipo de contrato y pedido a entregar,
lo cual dispone al personal de produccin.

De aqu que es fundamental partir de la compresin que la
empresa distribuye Productos que se venden bajo los siguientes
trminos de negociacin:

Productos con materiales de buena calidad y bien
elaborados.
Precios competitivos en el sector.
Forma de Pago al contado con descuento y crdito para
clientes conocidos.
Garanta de los productos sobre defectos de fabricacin.
Entrega a domicilio con transporte.

Presentacin de productos
PUERTAS
Presentacin de productos
VENTANAS
Anlisis del rea de Marketing:

No dispone de un departamento de mercadeo y carece de un
plan de marketing.

Anlisis del rea financiera:

Cuenta con un rea financiera deficiente, no maneja software y
mucho menos trabaja con indicadores financieros.

DESCRIPCIN DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES DEL NEGOCIO

Fortalezas

Se cuenta con experiencia en el mercado de
Hunuco.
Se ofrece al mercado productos elaborados con
madera de buena calidad, que es fundamental para
garantizar una larga vida til a los productos
elaborados con esta materia prima, ya sean
puertas o ventanas.
Existe un amplio portafolio de bienes y servicios
para el cliente.
Se mantienen buenas relaciones con los clientes y
los proveedores.

DESCRIPCIN DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES DEL NEGOCIO

Debilidades

La empresa no dispone de organigrama.
La gestin administrativa es deficiente y limitada.
Maneja procesos, comerciales, administrativos y
operativos de manera emprica.
No dispone de polticas internas.
No hay planes de capacitacin.
No hay un departamento, ni planes de mercadeo.
No existe un rea ni procesos de control financiero.
No hay cultura de calidad, ni tecnolgica.
Liderazgo autocrtico concentrado solo en el dueo.
Su produccin se limita por la produccin de solo puertas y
ventanas.

ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS (periodo 01 Enero al 30 de
Agosto)

Presupuesto de ventas
Ventas actuales: S/. 400,000.00 mensuales constantemente
(dato)

Ene-14 400,000.00 S/. 240,000.00 S/. 160,000.00 S/. - S/. 240,000.00 S/.
Feb-14 400,000.00 S/. 240,000.00 S/. 160,000.00 S/. 168,000.00 S/. 408,000.00 S/.
Mar-14 400,000.00 S/. 240,000.00 S/. 160,000.00 S/. 168,000.00 S/. 408,000.00 S/.
Abr-14 400,000.00 S/. 240,000.00 S/. 160,000.00 S/. 168,000.00 S/. 408,000.00 S/.
May-14 400,000.00 S/. 240,000.00 S/. 160,000.00 S/. 168,000.00 S/. 408,000.00 S/.
Jun-14 400,000.00 S/. 240,000.00 S/. 160,000.00 S/. 168,000.00 S/. 408,000.00 S/.
Jul-14 400,000.00 S/. 240,000.00 S/. 160,000.00 S/. 168,000.00 S/. 408,000.00 S/.
Ago-14 400,000.00 S/. 240,000.00 S/. 160,000.00 S/. 168,000.00 S/. 408,000.00 S/.
TOTAL 3,200,000.00 S/. 1,920,000.00 S/. 1,280,000.00 S/. 1,176,000.00 S/. 3,096,000.00 S/.
DETALLE TOTAL VENTAS
VENTAS AL
CONTADO
VENTAS AL
CREDITO
COBRANZAS VENTAS
AL CREDITO
TOTAL
COBRANZAS
MADERERA EN MADERA NADIE NOS GANA
PRESUPUESTO DE VENTAS
ENERO 2014 A AGOSTO 2014
*se indica que la empresa tiene la politica de efectuar la Venta de productos, un 60% al contado y 40% al credito. De
este monto, la venta a credito se recarga el 5% a treinta dias, por lo que siguiente mes se espera cobrar el total de la
venta mas el 5% de interes (se asume que en el mes de agosto, aun no se realizo el balance de la facturacion )
ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS (periodo 01 Enero al 30 de Agosto)
Presupuesto de compras

De acuerdo al problema el costo de los insumos representa el 40% de las ventas y se compra segn necesidades
de produccion lo que equivale a S/. 160,000.00 de los 40% es el costo de maderas equivalente a S/. 64,000.00
Ene-14 160,000.00 S/. 64,000.00 S/. 96,000.00 S/. 160,000.00 S/.
Feb-14 160,000.00 S/. 64,000.00 S/. 96,000.00 S/. 160,000.00 S/.
Mar-14 160,000.00 S/. 64,000.00 S/. 96,000.00 S/. 160,000.00 S/.
Abr-14 160,000.00 S/. 64,000.00 S/. 96,000.00 S/. 160,000.00 S/.
May-14 160,000.00 S/. 64,000.00 S/. 96,000.00 S/. 160,000.00 S/.
Jun-14 160,000.00 S/. 64,000.00 S/. 96,000.00 S/. 160,000.00 S/.
Jul-14 160,000.00 S/. 64,000.00 S/. 96,000.00 S/. 160,000.00 S/.
Ago-14 160,000.00 S/. 64,000.00 S/. 96,000.00 S/. 160,000.00 S/.
TOTAL 1,280,000.00 S/. 512,000.00 S/. 768,000.00 S/. 1,280,000.00 S/.
PRESUPUESTO DE COMPRAS
TOTAL PAGOS
EFECTUADOS DETALLE TOTAL COMPRAS
COMPRA
MADERA
COMPRA OTROS
INSUMOS
Presupuesto de personal:
Actualmente cuenta con 05 peones a S/. 750, 10 vendedores a S/. 900, 01
ebanista S/. 1200 a y un gerente a S/. 2000 cuyo monto total es de S/. 15950.00
mensual. De este monto se efectan los descuentos de ley (para efectos
didcticos consideramos solo consideramos la ONP ms no, la retencin de
impuesto a la renta de quinta categora) y los aportes de la empresa ESSALUD.
Ene-14 15,950.00 S/. 2,073.50 S/. 13,876.50 S/. 1,435.50 S/. 3,509.00 S/.
Feb-14 15,950.00 S/. 2,073.50 S/. 13,876.50 S/. 1,435.50 S/. 3,509.00 S/.
Mar-14 15,950.00 S/. 2,073.50 S/. 13,876.50 S/. 1,435.50 S/. 3,509.00 S/.
Abr-14 15,950.00 S/. 2,073.50 S/. 13,876.50 S/. 1,435.50 S/. 3,509.00 S/.
May-14 15,950.00 S/. 2,073.50 S/. 13,876.50 S/. 1,435.50 S/. 3,509.00 S/.
Jun-14 15,950.00 S/. 2,073.50 S/. 13,876.50 S/. 1,435.50 S/. 3,509.00 S/.
Jul-14 15,950.00 S/. 15,950.00 S/. 2,073.50 S/. 29,826.50 S/. 1,435.50 S/. 3,509.00 S/.
Ago-14 15,950.00 S/. 2,073.50 S/. 13,876.50 S/. 1,435.50 S/. 3,509.00 S/.
TOTAL 127,600.00 S/. 15,950.00 S/. 16,588.00 S/. 126,962.00 S/. 11,484.00 S/. 28,072.00 S/.
DETALLE SUELDO DEL MES NETO A PAGAR ESSALUD
PLANILLA DE REMUNERACIONES PROYECTADA
TOTAL
TRIBUTOS Gratificacion ONP 13.00%
DETALLE SUELDOS A PAGAR CONT. A PAGAR
Ene-14 13,876.50 S/. 3,509.00 S/.
Feb-14 13,876.50 S/. 3,509.00 S/.
Mar-14 13,876.50 S/. 3,509.00 S/.
Abr-14 13,876.50 S/. 3,509.00 S/.
May-14 13,876.50 S/. 3,509.00 S/.
Jun-14 13,876.50 S/. 3,509.00 S/.
Jul-14 29,826.50 S/. 3,509.00 S/.
Ago-14 13,876.50 S/. 3,509.00 S/.
TOTAL 126,962.00 S/. 28,072.00 S/.
PRESUPUESTO DE PERSONAL Y DE CONTRIBUCIONES POR
Presupuesto de gastos operativos y/o produccin:
Los gastos de produccin son 20% del total de las ventas lo cual equivale a la
suma de S/. 80,000.00 Los gastos operativos se pagan al contado y son
considerados aquellos como servicios bsicos, viticos, etc.; de los cuadros
anteriores se estima que estos gastos sern:
80,000.00 S/.
80,000.00 S/.
80,000.00 S/.
80,000.00 S/.
80,000.00 S/.
80,000.00 S/.
80,000.00 S/.
80,000.00 S/.
DETALLE
May-14
Jun-14
Jul-14
Ago-14
IMPORTE
Ene-14
Abr-14
640,000.00 S/. TOTAL
Feb-14
Mar-14
Determinacin de impuestos a pagar:
DETALLE VENTAS IGV VENTAS COMPRAS IGV COMPRAS IGV A PAGAR MES DE PAGO
Ene-14 240,000.00 S/. 43,200.00 S/. 160,000.00 S/. 28,800.00 S/. 14,400.00 S/. 14,400.00 S/.
Feb-14 408,000.00 S/. 73,440.00 S/. 160,000.00 S/. 28,800.00 S/. 44,640.00 S/. 44,640.00 S/.
Mar-14 408,000.00 S/. 73,440.00 S/. 160,000.00 S/. 28,800.00 S/. 44,640.00 S/. 44,640.00 S/.
Abr-14 408,000.00 S/. 73,440.00 S/. 160,000.00 S/. 28,800.00 S/. 44,640.00 S/. 44,640.00 S/.
May-14 408,000.00 S/. 73,440.00 S/. 160,000.00 S/. 28,800.00 S/. 44,640.00 S/. 44,640.00 S/.
Jun-14 408,000.00 S/. 73,440.00 S/. 160,000.00 S/. 28,800.00 S/. 44,640.00 S/. 44,640.00 S/.
Jul-14 408,000.00 S/. 73,440.00 S/. 160,000.00 S/. 28,800.00 S/. 44,640.00 S/. 44,640.00 S/.
Ago-14 408,000.00 S/. 73,440.00 S/. 160,000.00 S/. 28,800.00 S/. 44,640.00 S/. 44,640.00 S/.
TOTAL 3,096,000.00 S/. 557,280.00 S/. 1,280,000.00 S/. 230,400.00 S/. 326,880.00 S/. 326,880.00 S/.
DETERMINACION DEL IGV A PAGAR
DETALLE VENTAS P/A/C IR MES DE PAGO
Ene-14 240,000.00 S/. 4,800.00 S/. 4,800.00 S/.
Feb-14 408,000.00 S/. 8,160.00 S/. 8,160.00 S/.
Mar-14 408,000.00 S/. 8,160.00 S/. 8,160.00 S/.
Abr-14 408,000.00 S/. 8,160.00 S/. 8,160.00 S/.
May-14 408,000.00 S/. 8,160.00 S/. 8,160.00 S/.
Jun-14 408,000.00 S/. 8,160.00 S/. 8,160.00 S/.
Jul-14 408,000.00 S/. 8,160.00 S/. 8,160.00 S/.
Ago-14 408,000.00 S/. 8,160.00 S/. 8,160.00 S/.
TOTAL 3,096,000.00 S/. 61,920.00 S/. 61,920.00 S/.
DETERMINACION DE LOS P/A/C
DETALLE IGV por Pagar P/a/c Contr. Por pagar Total Tributos
Ene-14 14,400.00 S/. 4,800.00 S/. 3,509.00 S/. 22,709.00 S/.
Feb-14 44,640.00 S/. 8,160.00 S/. 3,509.00 S/. 56,309.00 S/.
Mar-14 44,640.00 S/. 8,160.00 S/. 3,509.00 S/. 56,309.00 S/.
Abr-14 44,640.00 S/. 8,160.00 S/. 3,509.00 S/. 56,309.00 S/.
May-14 44,640.00 S/. 8,160.00 S/. 3,509.00 S/. 56,309.00 S/.
Jun-14 44,640.00 S/. 8,160.00 S/. 3,509.00 S/. 56,309.00 S/.
Jul-14 44,640.00 S/. 8,160.00 S/. 3,509.00 S/. 56,309.00 S/.
Ago-14 44,640.00 S/. 8,160.00 S/. 3,509.00 S/. 56,309.00 S/.
Total 326,880.00 S/. 61,920.00 S/. 28,072.00 S/. 416,872.00 S/.
PRESUPUESTO TRIBUTOS POR PAGAR
PLAN DE NEGOCIOS PROPUESTO
MISIN
Tenemos el compromiso de ser la empresa que preste el mejor
servicio del ramo maderero en nuestro pas, cubriendo las
necesidades de nuestros clientes: Constructoras, Carpinteros,
amas de casa y pblico en general; a travs de la informacin de
su talento humano y la incorporacin de tecnologa de punta,
adems de contribuir con las polticas de proteccin ambiental.
VISIN
Deseamos ser la empresa ms reconocida en todo el pas,
destacndose por eficiencia y efectividad en la entrega e
instalacin de los productos y servicios que ofrece a su clientela,
garantizando la calidad de los mismos
OBJETIVOS
Capacitar al personal de la organizacin
Aumentar la tasa de participacin en el mercado
Actualizar la tecnologa de la empresa
Establecer un mejor servicio a los clientes como estrategia
competitiva
Mantener la satisfaccin de sus clientes con productos y
servicios de calidad adecuada a sus requerimientos.
Desarrollar nuevos productos
Mantener un fuerte compromiso con el desarrollo sostenible.
Insertarse en la comunidad y respetar el medio ambiente
Asegurar la fuente de trabajo de sus colaboradores.
ORGANIGRAMA
MATRIZ FODA
FORTALEZAS OPORTUNIDADES AMENAZAS
1. Se cuenta con experiencia en el
sector.
2.Se ofrecen productos
de madera que aumentan
calidad.
3. Existe un amplio portafolio de
bienes y servicios
4. Existe buenas relaciones con
clientes y proveedores.
1. Alta demanda por mercados
extranjeros
2. Mayor exigencia de calidad en
la industria
3. No existen grandes
competidores con poder de
negociacin
4. Existe una amplia demanda
para puertas y ventanas de madera

5. Existen buenas expectativas de
crecimiento en el mercado
6. Oportunidades de desarrollar
marca en el extranjero
7. El gremio est apoyando la
industria del mueble en el pas
1. Existe dependencia de los
sectores a dnde va el producto
(p. ej. Construccin).

2. Existe un gremio relativamente
joven en el sector, lo que impide
una gestin efectiva ante el
gobierno para atraer recursos y
beneficios al sector
3. En el mercado del Pa s existe
una competencia fuerte

ESTRATEGIAS FO ESTRATEGIAS FA

- Penetrar intensivamente en el
mercado de la construccin.

- Mejorar los tiempos de entrega
creando inventarios mnimos en
los productos de mayor rotacin.
- Establecer alianzas estratgicas
con otras empresas.

- Buscar apoyo del personal
competitivo y Universidades para
asesorar a la empresa y hacerla
competitiva.

MATRIZ FODA
DEBILIDADES ESTRATEGIAS DO ESTRATEGIAS DA
1. Dificultad para hallar
proveedores de madera
2. Gestin administrativa
deficiente
3. No hay manual de puestos
4. Procesos se manejan
empricamente
5. Carecen de polticas internas
6. No hay planes de capacitacin
7. Carencias en el control
financiero
8.Liderazgo autocrtico

- Mejorar la calidad del producto
formalizando los procesos.
- Crear un rea de mercadeo para
fortalecer competitividad del
negocio en el sector.
-Contratar servicios de
contabilidad independiente que
asesoren las finanzas del negocio.
- Disear un programa de
atencin al cliente enfocado a
generar valor al servicio.
- Certificar la mano de obra
operativa de la empresa
-Establecer costos y presupuestos
del portafolio de productos.

PLAN DE MERCADEO
OBJETIVO DE MARKETING
Mejorar los ingresos operativos del negocio para el siguiente ao 2013 en un
porcentaje mayor al 20%, impulsando su gestin en sectores de alto
crecimiento como la construccin.
GRUPO OBJETIVO (TARGET GROUP)
Clientes potenciales: Constructoras en la ciudad de Hunuco que
requieran puertas y ventanas de madera para sus proyectos.

Clientes Objetivos: Constructoras que requieran altos volmenes de
puertas y ventanas de madera para sus proyectos, como las que se dedican
a proyectos de vivienda.
PLAN DE MERCADEO
ESTIMACIN DE LA DEMANDA
Para estimar la demanda y las posibles estrategias con los clientes se
realiz una breve investigacin al mercado objetivo establecido.
INVESTIGACIN DEL MERCADO
La mayora de encuestados afirma que las comercializadoras de madera
generalmente les ofrecen los productos ya sea por vendedor o
telefnicamente.
En vista de que no se conocen datos exactos de la demanda de madera en
Hunuco se va a estimar con base a algunas cifras obtenidas con la
investigacin de mercado realizada anteriormente.

PLAN DE MERCADEO
METAS DEL PLAN DE MARKETING
Dado que una de los mayores problemas de la empresa son los
bajos crecimientos en ingresos y utilidades que genera el negocio para sus
propietarios, las metas de ventas para el ao 2014 se van a presupuestar
con base a las utilidades mnimas esperadas por el socio, las cuales
considera como razonables y que es su principal motivacin para emprender
el plan de mercadeo propuesto en este estudio.

De igual manera dentro del presupuesto se consideran hechos
objetivos que financieramente se deben tener en cuenta donde se busca
que el proyecto rente por encima de su costo de capital (costo de
financiacin del plan de mercadeo) y que sus utilidades netas estn por
encima de la rentabilidad mnima que genera el sector (Rentabilidad neta del
4% anual).

PLAN DE MERCADEO
ESTRATEGIA DE POSICIONAMIENTO
Para establecer la estrategia de posicionamiento que ms se adecue a la
empresa para alcanzar sus objetivos estratgicos en la ciudad de Hunuco,
se tuvo en cuenta las variables que ms valoran el segmento de mercado
objetivo (constructores de vivienda) a la hora de realizar sus compras, donde
manifestaron que las dimensiones es la variable ms representativa para
ellos.

Por lo tanto la estrategia de posicionamiento que se propuso para su
segmento objetivo es:
MADERAS LISTAS PUERTAS Y VENTANAS A SU
MEDIDA
Con esta idea de posicionamiento se le aclara al cliente que la empresa est
dispuesta a satisfacer sus necesidades del producto a las dimensiones y
caractersticas que ellos requieran, lo que le da un amplio abanico de
oportunidades para que la empresa ofrezca su amplio portafolio de productos
y obtenga una gran cantidad de negocios en el sector
PLAN DE MERCADEO
ESTRATEGIA DE PRECIOS
De acuerdo con lo planteado para ingresar al mercado, la concentracin en
un solo mercado y ventajas basadas en costos, la estrategia de precios se
enfocar en precios de penetracin con productos de excelente calidad.
Esto es posible gracias a que no existen intermediarios a lo largo del
proceso que incrementen los mrgenes y a la integracin vertical que se
presenta.

Respecto a la competencia la comercializadora saldr al mercado con
margen del
60% en sus productos encontrndose dentro del promedio del mercado.
PLAN DE MERCADEO
ESTRATEGIA DE VENTAS
Con el fin de atender el mercado de la construccin se hace necesario
establecer una fuerza de ventas que este en capacidad de atender y
satisfacer sus requerimientos especficos para generar relaciones
comerciales personalizadas. Para lo anterior se hace necesario inculcar en
los empleados el mercadeo uno a uno o relacional, con el fin que al
relacionarse con los clientes conozcan sus deseos y necesidades y
atenderlos de la mejor manera. Es importante que cada vendedor busque
desarrollar una relacin de aprendizaje, en la cual el cliente participe
activamente con reclamos, sugerencias y retroalimentacin de todo el
proceso, ya que gracias a lo dicho anteriormente las acciones sern
conducidas por las necesidades de los clientes y se buscar mejorar
continuamente y ofrecer un mejor servicio.
PLAN DE MERCADEO
GESTIN DE MERCADEO
PLAN DE MERCADEO
MEDIDAS DE SEGUIMIENTO Y CONTROL
Se define la realizacin de controles trimestrales al cumplimiento de las
acciones que se planifican en el plan de accin, a fin de tomar las
medidas que sean necesarias oportunamente. Para ello se propone va
a llevar a cabo los siguientes controles:

control de plan anual (Gerencia)
control de rentabilidad (Finanzas)
control de eficiencia (Produccin)
control estratgico (Gerencia y Comercial)

Estos controles se realizan en cada rea y se reportan a la gerencia en
la reunin trimestral.
ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS AO FISCAL 2015
Presupuesto de ventas
Ventas actuales: S/. 600,000.00 mensuales constantemente
(se asume que las ventas se plan se incrementara en el ao
2015)
*sSe pl antea modi fi car esta pol ti ca de crdi tos con el fi n de expandi r l as ventas. Se abri ra l a posi bi l i dad de crdi tos a 60 y 90 das,
con i ncremento en l os preci os de 4% y 6%; mi entras que en l os crdi tos a 30 das se di smi nui ra este recargo a 2%. Se espera que l as
ventas se el even en 50%. La nueva mezcl a de ventas seri a 10% al contado, 20% a 30 das, 30% a 60 das y 40% a 90 das.
ene-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 168,000.00 S/. - S/. 228,000.00 S/.
feb-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
mar-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
abr-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
may-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
jun-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
jul-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
ago-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
sep-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
oct-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
nov-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
dic-15 600,000.00 S/. 60,000.00 S/. 120,000.00 S/. 180,000.00 S/. 240,000.00 S/. 564,000.00 S/. 624,000.00 S/.
TOTAL 7,200,000.00 S/. 720,000.00 S/. 1,440,000.00 S/. 2,160,000.00 S/. 2,880,000.00 S/. 6,204,000.00 S/. 7,092,000.00 S/.
COBRANZA DE
CREDITOS
PASADOS
VENTAS AL
CONTADO
VENTAS AL
CREDITO 30 DIAS
COBRANZAS
VENTAS AL
CREDITO
TOTAL
COBRANZAS
VENTAS AL CREDITO
60 DIAS
VENTAS AL
CREDITO 90 DIAS
Presupuesto de compras

Se planea adquirir la madera mediante lotes equivalentes a 6 meses de produccin
dic-14 160,000.00 S/. 64,000.00 S/. 230,400.00 S/. 96,000.00 S/. S/. 390,400.00
ene-15 240,000.00 S/. 576,000.00 S/. 144,000.00 S/. 144,000.00 S/.
feb-15 240,000.00 S/. 144,000.00 S/. 144,000.00 S/.
mar-15 240,000.00 S/. 345,600.00 S/. 144,000.00 S/. 489,600.00 S/.
abr-15 240,000.00 S/. 144,000.00 S/. 144,000.00 S/.
may-15 240,000.00 S/. 144,000.00 S/. 144,000.00 S/.
jun-15 240,000.00 S/. 230,400.00 S/. 144,000.00 S/. 374,400.00 S/.
jul-15 240,000.00 S/. 576,000.00 S/. 144,000.00 S/. 144,000.00 S/.
ago-15 240,000.00 S/. 144,000.00 S/. 144,000.00 S/.
sep-15 240,000.00 S/. 345,600.00 S/. 144,000.00 S/. 489,600.00 S/.
oct-15 240,000.00 S/. 144,000.00 S/. 144,000.00 S/.
nov-15 240,000.00 S/. 144,000.00 S/. 144,000.00 S/.
dic-15 240,000.00 S/. 144,000.00 S/. 144,000.00 S/.
TOTAL 2,880,000.00 S/. 1,216,000.00 S/. 1,152,000.00 S/. 1,728,000.00 S/. 2,649,600.00 S/.
PAGO POR
MADERA
PRESUPUESTO DE COMPRAS
TOTAL PAGOS
EFECTUADOS DETALLE TOTAL COMPRAS
COMPRA
MADERA
COMPRA OTROS
INSUMOS
SE PLANTEA con 05 peones a S/. 750, 15 vendedores a S/. 900, 01 ebanista
S/. 1200, un supervisor S/.6000 a y un gerente a S/. 2000 cuyo monto total es
de S/. 26,450.00 mensual. De este monto se efectan los descuentos de ley
(para efectos didcticos consideramos solo consideramos la ONP ms no, la
retencin de impuesto a la renta de quinta categora) y los aportes de la
empresa ESSALUD.
ene-15 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 23,011.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
feb-15 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 23,011.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
mar-15 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 23,011.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
abr-15 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 23,011.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
may-15 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 23,011.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
jun-15 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 23,011.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
jul-15 26,450.00 S/. 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 49,461.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
ago-15 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 23,011.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
sep-15 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 23,011.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
oct-15 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 23,011.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
nov-15 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 23,011.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
dic-15 26,450.00 S/. 26,450.00 S/. 3,438.50 S/. 49,461.50 S/. 2,380.50 S/. 5,819.00 S/.
TOTAL 317,400.00 S/. 52,900.00 S/. 41,262.00 S/. 329,038.00 S/. 28,566.00 S/. 69,828.00 S/.
TOTAL
TRIBUTOS Gratificacion ONP 13.00% DETALLE SUELDO DEL MES NETO A PAGAR ESSALUD
DETALLE SUELDOS A PAGAR CONT. A PAGAR
ene-15 23,011.50 S/. 5,819.00 S/.
feb-15 23,011.50 S/. 5,819.00 S/.
mar-15 23,011.50 S/. 5,819.00 S/.
abr-15 23,011.50 S/. 5,819.00 S/.
may-15 23,011.50 S/. 5,819.00 S/.
jun-15 23,011.50 S/. 5,819.00 S/.
jul-15 49,461.50 S/. 5,819.00 S/.
ago-15 23,011.50 S/. 5,819.00 S/.
sep-15 23,011.50 S/. 5,819.00 S/.
oct-15 23,011.50 S/. 5,819.00 S/.
nov-15 23,011.50 S/. 5,819.00 S/.
dic-15 49,461.50 S/. 5,819.00 S/.
TOTAL 329,038.00 S/. 69,828.00 S/.
PRESUPUESTO DE PERSONAL Y DE CONTRIBUCIONES POR
Presupuesto de gastos operativos y/o produccin:
Dada la gran variedad de modelos que se fabricaban, los Ingenieros de Planta
haban previsto un nuevo planeamiento de produccin modular, lo cual reducira
los costos de fabricacin en un 30%. Estos costos de fabricacin representan un
20% de las ventas. :
DETALLE IMPORTE REDUCIDO EN 70%
ene-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
feb-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
mar-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
abr-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
may-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
jun-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
jul-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
ago-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
sep-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
oct-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
nov-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
dic-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
TOTAL 1,440,000.00 S/. 1,008,000.00 S/.
ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS (periodo 01 Enero al 30 de
Agosto)
Presupuesto de marketing:
Asimismo se lanzara una campaa de promocin que demandara
una inversin de S/. 60,000 durante el primer mes, S/: 45,000 durante
el segundo y S/. 15,000 como gastos permanentes de publicidad
SET 14 60,000.00 S/.
oct-14 45,000.00 S/.
nov-14 15,000.00 S/.
dic-14 15,000.00 S/.
ene-15 15,000.00 S/.
feb-15 15,000.00 S/.
mar-15 15,000.00 S/.
abr-15 15,000.00 S/.
may-15 15,000.00 S/.
jun-15 15,000.00 S/.
jul-15 15,000.00 S/.
ago-15 15,000.00 S/.
sep-15 15,000.00 S/.
oct-15 15,000.00 S/.
nov-15 15,000.00 S/.
dic-15 15,000.00 S/.
TOTAL 315,000.00 S/.
PUBLICIDAD
DETALLE VENTAS IGV VENTAS COMPRAS IGV COMPRAS IGV A PAGAR MES DE PAGO
dic-14 408,000.00 S/. 73,440.00 S/. 390,400.00 S/. 70,272.00 S/. 3,168.00 S/. 73,440.00 S/.
ene-15 228,000.00 S/. 41,040.00 S/. 144,000.00 S/. 25,920.00 S/. 15,120.00 S/. 15,120.00 S/.
feb-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 144,000.00 S/. 25,920.00 S/. 86,400.00 S/. 86,400.00 S/.
mar-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 489,600.00 S/. 88,128.00 S/. 24,192.00 S/. 24,192.00 S/.
abr-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 144,000.00 S/. 25,920.00 S/. 86,400.00 S/. 86,400.00 S/.
may-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 144,000.00 S/. 25,920.00 S/. 86,400.00 S/. 86,400.00 S/.
jun-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 374,400.00 S/. 67,392.00 S/. 44,928.00 S/. 44,928.00 S/.
jul-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 144,000.00 S/. 25,920.00 S/. 86,400.00 S/. 86,400.00 S/.
ago-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 144,000.00 S/. 25,920.00 S/. 86,400.00 S/. 86,400.00 S/.
sep-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 489,600.00 S/. 88,128.00 S/. 24,192.00 S/. 24,192.00 S/.
oct-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 144,000.00 S/. 25,920.00 S/. 86,400.00 S/. 86,400.00 S/.
nov-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 144,000.00 S/. 25,920.00 S/. 86,400.00 S/. 86,400.00 S/.
dic-15 624,000.00 S/. 112,320.00 S/. 144,000.00 S/. 25,920.00 S/. 86,400.00 S/. 86,400.00 S/.
TOTAL 7,092,000.00 S/. 1,276,560.00 S/. 2,649,600.00 S/. 476,928.00 S/. 799,632.00 S/. 799,632.00 S/.
DETERMINACION DEL IGV A PAGAR
DETALLE VENTAS P/A/C IR MES DE PAGO
dic-14 408,000.00 S/. 8,160.00 S/. 8,160.00 S/.
ene-15 228,000.00 S/. 4,560.00 S/. 4,560.00 S/.
feb-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
mar-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
abr-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
may-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
jun-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
jul-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
ago-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
sep-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
oct-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
nov-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
dic-15 624,000.00 S/. 12,480.00 S/. 12,480.00 S/.
TOTAL 7,092,000.00 S/. 141,840.00 S/. 141,840.00 S/.
DETERMINACION DE LOS P/A/C
dic-14 3,168.00 S/. 8,160.00 S/. 4800 16,128.00 S/.
ene-15 15,120.00 S/. 4,560.00 S/. 5,819.00 S/. 25,499.00 S/.
feb-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 104,699.00 S/.
mar-15 24,192.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 42,491.00 S/.
abr-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 104,699.00 S/.
may-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 104,699.00 S/.
jun-15 44,928.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 63,227.00 S/.
jul-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 104,699.00 S/.
ago-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 104,699.00 S/.
sep-15 24,192.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 42,491.00 S/.
oct-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 104,699.00 S/.
nov-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 104,699.00 S/.
dic-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 5,819.00 S/. 104,699.00 S/.
Total 799,632.00 S/. 141,840.00 S/. 69,828.00 S/. 1,011,300.00 S/.
OTROS PAGOS
Los seguros necesarios por este inventario eran del 25% del valor de la
madera en stock. Cada pedido supona la firma de contratos y un
seguimiento de las entregas, todo lo cual se haba valorado en S/.
15,000 por pedido, GASTOS DE CAPCITACION, COMPRA DE
MAQUINARIA Y COMISION DE VENTAS, ASI COMO EL ALQUILER
DE TERRENO
DETALLE MAQUINARIA ALQUILER DE T. SEGURO MADERA SEGUMIENTO CAPACITACION comisio de ventas MES DE PAGO
dic-14 30,000.00 S/. 16,000.00 S/. 15,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 12,240.00 49,240.00 S/.
ene-15 18,000.00 S/. 144,000.00 S/. 15,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 6,840.00 189,840.00 S/.
feb-15 18,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 42,720.00 S/.
mar-15 18,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 42,720.00 S/.
abr-15 18,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 42,720.00 S/.
may-15 18,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 42,720.00 S/.
jun-15 18,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 42,720.00 S/.
jul-15 18,000.00 S/. 144,000.00 S/. 15,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 201,720.00 S/.
ago-15 18,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 42,720.00 S/.
sep-15 18,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 42,720.00 S/.
oct-15 18,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 42,720.00 S/.
nov-15 18,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 42,720.00 S/.
dic-15 18,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 42,720.00 S/.
TOTAL 30,000.00 S/. 216,000.00 S/. 288,000.00 S/. 30,000.00 S/. 78,000.00 S/. S/. 225,000.00 868,000.00 S/.
OTROS PAGOS
FINANCIAMIENTO:
La empresa Actualmente se tiene S/. 300,000 de deuda al 14% anual y debe
ser refinanciada y ser pagada mensualmente

DETALLE AMORTIZACIONES INTERESES SEGUROS TOTAL PAGOS
set 2014 15,221.72 S/. 3,165.00 S/. 128.70 S/. 18,515.42 S/.
oct-14 15,382.31 S/. 3,004.41 S/. 122.17 S/. 18,508.89 S/.
nov-14 15,544.59 S/. 2,842.13 S/. 115.57 S/. 18,502.29 S/.
dic-14 15,708.59 S/. 2,678.13 S/. 108.90 S/. 18,495.62 S/.
ene-15 15,874.31 S/. 2,512.41 S/. 102.16 S/. 18,488.88 S/.
feb-15 16,041.79 S/. 2,344.93 S/. 95.35 S/. 18,482.07 S/.
mar-15 16,211.03 S/. 2,175.69 S/. 88.47 S/. 18,475.19 S/.
abr-15 16,382.05 S/. 2,004.67 S/. 81.52 S/. 18,468.24 S/.
may-15 16,554.89 S/. 1,831.83 S/. 74.49 S/. 18,461.21 S/.
jun-15 16,729.54 S/. 1,657.18 S/. 67.39 S/. 18,454.11 S/.
jul-15 16,906.04 S/. 1,480.68 S/. 60.21 S/. 18,446.93 S/.
ago-15 17,084.39 S/. 1,302.33 S/. 52.96 S/. 18,439.68 S/.
sep-15 17,264.64 S/. 1,122.08 S/. 45.63 S/. 18,432.35 S/.
oct-15 17,446.78 S/. 939.94 S/. 38.22 S/. 18,424.94 S/.
nov-15 17,630.84 S/. 755.88 S/. 30.74 S/. 18,417.46 S/.
dic-15 17,818.85 S/. 569.87 S/. 23.17 S/. 18,411.89 S/.
ene-16 18,004.81 S/. 381.91 S/. 15.53 S/. 18,402.25 S/.
feb-16 18,192.83 S/. 191.96 S/. 7.81 S/. 18,392.60 S/.
TOTAL 300,000.00 S/. 30,961.03 S/. 1,258.99 S/. 332,220.02 S/.
DETERMINACION DE IMPUESTOS AMORTIZACIONES /INTERES Y SEGUROS
ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS
FLUJO DE CAJA
DETALLE ENE 2014 FEB 2014 MAR 2014 ABR 2014 MAY 2014 JUN 2014 JUL 2014 AGO 2014 SET 2014 OCT 2014 NOV 2014 DIC 2014 TOTAL
SALDO INCIAL S/. -74,785.50 S/. -20,211.00 S/. 34,363.50 S/. 88,938.00 S/. 143,512.50 S/. 498,087.00 S/. 536,711.50 S/. 591,286.00 S/. 579,585.08 S/. 582,890.69 S/. 616,202.90 S/. 0.00
INGRESOS
Cobranzas de Ventas S/. 240,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 4,728,000.00
Total Ingresos S/. 240,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 408,000.00 S/. 4,728,000.00
EGRESOS
Pago a Proveedores S/. 160,000.00 S/. 160,000.00 S/. 160,000.00 S/. 160,000.00 S/. 160,000.00 S/. 160,000.00 S/. 160,000.00 S/. 160,000.00 S/. 160,000.00 S/. 160,000.00 S/. 160,000.00 S/. 390,400.00 S/. 2,150,400.00
Pago al Personal S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 29,826.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 29,826.50 S/. 198,418.00
Pago de Tributos S/. 22,709.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 16,128.00 S/. S/. 601,927.00
Pago de gastos operativos S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 960,000.00
Publicidad S/. 7,200.00 S/. 12,240.00 S/. 12,240.00 S/. 12,240.00 S/. 12,240.00 S/. 12,240.00 S/. 12,240.00 S/. 12,240.00 S/. 60,000.00 S/. 45,000.00 S/. 15,000.00 S/. 15,000.00 S/. 227,880.00
Otros Pagos S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 109,240.00 S/. S/. 450,240.00
Total Egresos S/. 314,785.50 S/. 353,425.50 S/. 353,425.50 S/. 353,425.50 S/. 353,425.50 S/. 353,425.50 S/. 369,375.50 S/. 353,425.50 S/. 401,185.50 S/. 386,185.50 S/. 356,185.50 S/. 640,594.50 S/. 4,588,865.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/. -74,785.50 S/. -20,211.00 S/. 34,363.50 S/. 88,938.00 S/. 143,512.50 S/. 198,087.00 S/. 536,711.50 S/. 591,286.00 S/. 598,100.50 S/. 601,399.58 S/. 634,705.19 S/. 383,608.40 S/. 139,135.00
FINANCIAMIENTO
Prestamos Obtenidos S/. 300,000.00 S/. 300,000.00
Amortizacion 15,221.72 S/. 15,382.31 S/. 15,544.59 S/. 15,708.59 S/. S/. 61,857.21
SEGUROS 3,165.00 S/. 3,004.41 S/. 2,842.13 S/. 2,678.13 S/. S/. 11,689.67
Intereses 128.70 S/. 122.17 S/. 115.57 S/. 108.90 S/. S/. 475.34
Total Financiamiento S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 300,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 18,515.42 S/. 18,508.89 S/. 18,502.29 S/. 18,495.62 S/. 374,022.22
FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/. -74,785.50 S/. -20,211.00 S/. 34,363.50 S/. 88,938.00 S/. 143,512.50 S/. 498,087.00 S/. 536,711.50 S/. 591,286.00 S/. 579,585.08 S/. 582,890.69 S/. 616,202.90 S/. 365,112.78
FLUJO DE CAJA PROYECTADA
ENERO A DICIEMBRE 2014
ANLISIS DE ESTADOS FINANCIEROS
FLUJO DE CAJA PROYECTADA 2015
SALDO INCIAL S/. 395,112.78 S/. 123,273.40 S/. 315,360.83 S/. 224,063.14 S/. 416,164.40 S/. 608,272.69 S/. 648,368.30 S/. 655,040.87 S/. 847,170.69 S/. 755,915.84 S/. 948,060.40 S/. 1,140,212.44 S/. 395,112.78
INGRESOS
EGRESOS
Pago al Personal 23,011.50 S/. 23,011.50 S/. 23,011.50 S/. 23,011.50 S/. 23,011.50 S/. 23,011.50 S/. 49,461.50 S/. 23,011.50 S/. 23,011.50 S/. 23,011.50 S/. 23,011.50 S/. 49,461.50 S/. S/. 329,038.00
Pago de Tributos 25,499.00 S/. 104,699.00 S/. 42,491.00 S/. 104,699.00 S/. 104,699.00 S/. 63,227.00 S/. 104,699.00 S/. 104,699.00 S/. 42,491.00 S/. 104,699.00 S/. 104,699.00 S/. S/. 56,309.00 S/. 962,910.00
Pago de gastos operativos S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 104,699.00 S/. S/. 1,028,699.00
Otros Pagos 189,840.00 S/. 42,720.00 S/. 42,720.00 S/. 42,720.00 S/. 42,720.00 S/. 42,720.00 S/. 201,720.00 S/. 42,720.00 S/. 42,720.00 S/. 42,720.00 S/. 42,720.00 S/. 42,720.00 S/. S/. 818,760.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/. 141,762.28 S/. 333,842.90 S/. 242,538.33 S/. 434,632.64 S/. 626,733.90 S/. 629,914.19 S/. 673,487.80 S/. 865,610.37 S/. 774,348.19 S/. 966,485.34 S/. 1,158,629.90 S/. 1,352,022.94 S/. 1,518,105.78
FINANCIAMIENTO
Prestamos Obtenidos S/. 0.00
Amortizacion 15,874.31 S/. 16,041.79 S/. 16,211.03 S/. 16,382.05 S/. 16,554.89 S/. 16,729.54 S/. 16,906.04 S/. 17,084.39 S/. 17,264.64 S/. 17,446.78 S/. 17,630.84 S/. 17,818.85 S/. S/. 201,945.15
SEGURO 2,512.41 S/. 2,344.93 S/. 2,175.69 S/. 2,004.67 S/. 1,831.83 S/. 1,657.18 S/. 1,480.68 S/. 1,302.33 S/. 1,122.08 S/. 939.94 S/. 755.88 S/. 569.87 S/. S/. 18,697.49
Intereses 102.16 S/. 95.35 S/. 88.47 S/. 81.52 S/. 74.49 S/. 67.39 S/. 60.21 S/. 52.96 S/. 45.63 S/. 38.22 S/. 30.74 S/. 23.17 S/. S/. 760.31
Total Financiamiento S/. 18,488.88 S/. 18,482.07 S/. 18,475.19 S/. 18,468.24 S/. 18,461.21 S/. 18,454.11 S/. 18,446.93 S/. 18,439.68 S/. 18,432.35 S/. 18,424.94 S/. 18,417.46 S/. 18,411.89 S/. 221,402.95
FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/. 123,273.40 S/. 315,360.83 S/. 224,063.14 S/. 416,164.40 S/. 608,272.69 S/. 648,368.30 S/. 655,040.87 S/. 847,170.69 S/. 755,915.84 S/. 948,060.40 S/. 1,140,212.44 S/. 1,333,611.05
CUESTIONARIO
Mercadeo
Dar facilidades s de crdito har que mejoren las ventas y la facturacin
respectiva de cada mes, es conveniente realizar una estrategia de cobro y
premiacin a los buenos clientes para fidelizarlos
Incrementar el nmero de vendedores no sera una buena opcin, con un
programa intensivo de capacitacin a los 10 ser mejor
El gasto permanente de S/. 15,000.00 de publicidad es equivalente al 2.5 % de
las ventas
Produccin
El alquiler de terreno de S/.18,000.00 que servir de depsito no ser
necesario ya que se cuenta con un terreno de 600.00 m2, lo cual ser
necesario un acordonamiento que equivale a un costo de S/. 50,000.00
Para optimizar la produccin es necesario la aplicacin de la estrategia de
compra de seis lotes de produccin al mes
Se debe intentar la produccin de nuevos productos como piso de madera
Personal
Es necesario la capacitacin del personal de produccin
Es necesario el cambio de modalidad de pago de la deuda a pagos mensuales
ya que generara menos inters
Qu propuestas de las reas son financieramente atractivas?
CUESTIONARIO
Si son financiables
Son financiables las propuestas de las reas?
La propuesta de Logstica es coherente con el Planeamiento
Estratgico?
Si es coherente, porque con la adquisicin de insumos y madera para los
siguientes 06 meses, se tendr el suficiente tiempo para el buen y mejor
tratamiento de la madera y dando un mejor producto a toda la clientela de la
empresa, claro que corriendo cierto riesgo en las compras de 40% antes y 60%
a los 30 das despus de la compra.

Para sustentar la coherencia del planeamiento estratgico, se optimiz la
propuesta de logstica de la siguiente manera:
CUESTIONARIO
PAGO A PERSONAL
ene-15 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 19,096.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
feb-15 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 19,096.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
mar-15 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 19,096.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
abr-15 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 19,096.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
may-15 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 19,096.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
jun-15 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 19,096.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
jul-15 21,950.00 S/. 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 41,046.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
ago-15 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 19,096.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
sep-15 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 19,096.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
oct-15 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 19,096.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
nov-15 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 19,096.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
dic-15 21,950.00 S/. 21,950.00 S/. 2,853.50 S/. 41,046.50 S/. 1,975.50 S/. 4,829.00 S/.
TOTAL 263,400.00 S/. 43,900.00 S/. 34,242.00 S/. 273,058.00 S/. 23,706.00 S/. 57,948.00 S/.
DETALLE SUELDO DEL MES NETO A PAGAR ESSALUD
ENERO 2015 A DICIEMBRE 2015
TOTAL
TRIBUTOS Gratificacion ONP 13.00%
CUESTIONARIO
GASTOS OPERATIVOS
DETALLE IMPORTE REDUCIDO EN 70%
ene-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
feb-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
mar-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
abr-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
may-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
jun-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
jul-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
ago-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
sep-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
oct-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
nov-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
dic-15 120,000.00 S/. 84,000.00 S/.
TOTAL 1,440,000.00 S/. 1,008,000.00 S/.
CUESTIONARIO
GASTOS OPERATIVOS
dic-14 3,168.00 S/. 8,160.00 S/. 4800 16,128.00 S/.
ene-15 15,120.00 S/. 4,560.00 S/. 4,829.00 S/. 24,509.00 S/.
feb-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 103,709.00 S/.
mar-15 24,192.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 41,501.00 S/.
abr-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 103,709.00 S/.
may-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 103,709.00 S/.
jun-15 44,928.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 62,237.00 S/.
jul-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 103,709.00 S/.
ago-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 103,709.00 S/.
sep-15 24,192.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 41,501.00 S/.
oct-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 103,709.00 S/.
nov-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 103,709.00 S/.
dic-15 86,400.00 S/. 12,480.00 S/. 4,829.00 S/. 103,709.00 S/.
Total 799,632.00 S/. 141,840.00 S/. 57,948.00 S/. 999,420.00 S/.
CUESTIONARIO
OTROS PAGOS:
La empresa Actualmente se tiene S/. 300,000 de deuda al 14% anual y debe
ser cancelada, en 6 pagos trimestrales iguales, el primero de los cuales vence
dentro de 2 meses
DETALLE AMORTIZACIONES INTERESES SEGUROS TOTAL PAGOS
set 2014 15,221.72 S/. 3,165.00 S/. 128.70 S/. 18,515.42 S/.
oct-14 15,382.31 S/. 3,004.41 S/. 122.17 S/. 18,508.89 S/.
nov-14 15,544.59 S/. 2,842.13 S/. 115.57 S/. 18,502.29 S/.
dic-14 15,708.59 S/. 2,678.13 S/. 108.90 S/. 18,495.62 S/.
ene-15 15,874.31 S/. 2,512.41 S/. 102.16 S/. 18,488.88 S/.
feb-15 16,041.79 S/. 2,344.93 S/. 95.35 S/. 18,482.07 S/.
mar-15 16,211.03 S/. 2,175.69 S/. 88.47 S/. 18,475.19 S/.
abr-15 16,382.05 S/. 2,004.67 S/. 81.52 S/. 18,468.24 S/.
may-15 16,554.89 S/. 1,831.83 S/. 74.49 S/. 18,461.21 S/.
jun-15 16,729.54 S/. 1,657.18 S/. 67.39 S/. 18,454.11 S/.
jul-15 16,906.04 S/. 1,480.68 S/. 60.21 S/. 18,446.93 S/.
ago-15 17,084.39 S/. 1,302.33 S/. 52.96 S/. 18,439.68 S/.
sep-15 17,264.64 S/. 1,122.08 S/. 45.63 S/. 18,432.35 S/.
oct-15 17,446.78 S/. 939.94 S/. 38.22 S/. 18,424.94 S/.
nov-15 17,630.84 S/. 755.88 S/. 30.74 S/. 18,417.46 S/.
dic-15 17,818.85 S/. 569.87 S/. 23.17 S/. 18,411.89 S/.
ene-16 18,004.81 S/. 381.91 S/. 15.53 S/. 18,402.25 S/.
feb-16 18,192.83 S/. 191.96 S/. 7.81 S/. 18,392.60 S/.
TOTAL 300,000.00 S/. 30,961.03 S/. 1,258.99 S/. 332,220.02 S/.
DETERMINACION DE IMPUESTOS AMORTIZACIONES /INTERES Y SEGUROS
CUESTIONARIO
OTROS PAGOS:
DETALLE
mejoramiento de
almacen MAQUINARIA SEGURO MADERA SEGUMIENTO CAPACITACION
comisio de
ventas MES DE PAGO
dic-14 50,000.00 S/. 30,000.00 S/. 16,000.00 S/. 15,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 12,240.00 79,240.00 S/.
ene-15 144,000.00 S/. 15,000.00 S/. 6,000.00 S/. S/. 6,840.00 165,000.00 S/.
feb-15 6,000.00 S/. S/. 18,720.00 6,000.00 S/.
mar-15 S/. 18,720.00 - S/.
abr-15 S/. 18,720.00 - S/.
may-15 S/. 18,720.00 - S/.
jun-15 S/. 18,720.00 - S/.
jul-15 144,000.00 S/. 15,000.00 S/. S/. 18,720.00 159,000.00 S/.
ago-15 S/. 18,720.00 - S/.
sep-15 S/. 18,720.00 - S/.
oct-15 S/. 18,720.00 - S/.
nov-15 S/. 18,720.00 - S/.
dic-15 S/. 18,720.00 - S/.
TOTAL 50,000.00 S/. 30,000.00 S/. 288,000.00 S/. 30,000.00 S/. 18,000.00 S/. S/. 225,000.00 409,240.00 S/.
OTROS PAGOS
CUESTIONARIO
FLUJO DE CAJA OPTIMIZADA: (2014)
SALDO INCIAL S/. -74,785.50 S/. -20,211.00 S/. 34,363.50 S/. 88,938.00 S/. 143,512.50 S/. 498,087.00 S/. 536,711.50 S/. 591,286.00 S/. 579,585.08 S/. 582,890.69 S/. 616,202.90 S/. 0.00
INGRESOS
EGRESOS
Pago al Personal S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 29,826.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 13,876.50 S/. 29,826.50 S/. 198,418.00
Pago de Tributos S/. 22,709.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 S/. 56,309.00 16,128.00 S/. S/. 601,927.00
Pago de gastos operativos S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 80,000.00 S/. 960,000.00
Otros Pagos S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 S/. 31,000.00 109,240.00 S/. S/. 450,240.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/. -74,785.50 S/. -20,211.00 S/. 34,363.50 S/. 88,938.00 S/. 143,512.50 S/. 198,087.00 S/. 536,711.50 S/. 591,286.00 S/. 598,100.50 S/. 601,399.58 S/. 634,705.19 S/. 383,608.40 S/. 139,135.00
FINANCIAMIENTO
Prestamos Obtenidos S/. 300,000.00 S/. 300,000.00
Amortizacion 15,221.72 S/. 15,382.31 S/. 15,544.59 S/. 15,708.59 S/. S/. 61,857.21
SEGUROS 3,165.00 S/. 3,004.41 S/. 2,842.13 S/. 2,678.13 S/. S/. 11,689.67
Intereses 128.70 S/. 122.17 S/. 115.57 S/. 108.90 S/. S/. 475.34
Total Financiamiento S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 300,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 18,515.42 S/. 18,508.89 S/. 18,502.29 S/. 18,495.62 S/. 374,022.22
FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/. -74,785.50 S/. -20,211.00 S/. 34,363.50 S/. 88,938.00 S/. 143,512.50 S/. 498,087.00 S/. 536,711.50 S/. 591,286.00 S/. 579,585.08 S/. 582,890.69 S/. 616,202.90 S/. 365,112.78
CUESTIONARIO
FLUJO DE CAJA OPTIMIZADA: (2015)
SALDO INCIAL S/. 365,112.78 S/. 123,018.40 S/. 356,730.83 S/. 313,058.14 S/. 552,784.40 S/. 792,517.69 S/. 880,238.30 S/. 939,035.87 S/. 1,178,790.69 S/. 1,135,160.84 S/. 1,374,930.40 S/. 1,614,707.44 S/. 365,112.78
INGRESOS
EGRESOS
Pago al Personal 19,096.50 S/. 19,096.50 S/. 19,096.50 S/. 19,096.50 S/. 19,096.50 S/. 19,096.50 S/. 41,046.50 S/. 19,096.50 S/. 19,096.50 S/. 19,096.50 S/. 19,096.50 S/. 41,046.50 S/. S/. 273,058.00
Pago de Tributos 24,509.00 S/. 103,709.00 S/. 41,501.00 S/. 103,709.00 S/. 103,709.00 S/. 62,237.00 S/. 103,709.00 S/. 103,709.00 S/. 41,501.00 S/. 103,709.00 S/. 103,709.00 S/. S/. 56,309.00 S/. 952,020.00
Pago de gastos operativos S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 S/. 84,000.00 103,709.00 S/. S/. 1,027,709.00
Otros Pagos 165,000.00 S/. 6,000.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 159,000.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. S/. 330,000.00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO S/. 141,507.28 S/. 375,212.90 S/. 331,533.33 S/. 571,252.64 S/. 810,978.90 S/. 861,784.19 S/. 957,482.80 S/. 1,197,230.37 S/. 1,153,593.19 S/. 1,393,355.34 S/. 1,633,124.90 S/. 1,878,642.94 S/. 2,044,725.78
FINANCIAMIENTO
Prestamos Obtenidos S/. 0.00
Amortizacion 15,874.31 S/. 16,041.79 S/. 16,211.03 S/. 16,382.05 S/. 16,554.89 S/. 16,729.54 S/. 16,906.04 S/. 17,084.39 S/. 17,264.64 S/. 17,446.78 S/. 17,630.84 S/. 17,818.85 S/. S/. 201,945.15
SEGURO 2,512.41 S/. 2,344.93 S/. 2,175.69 S/. 2,004.67 S/. 1,831.83 S/. 1,657.18 S/. 1,480.68 S/. 1,302.33 S/. 1,122.08 S/. 939.94 S/. 755.88 S/. 569.87 S/. S/. 18,697.49
Intereses 102.16 S/. 95.35 S/. 88.47 S/. 81.52 S/. 74.49 S/. 67.39 S/. 60.21 S/. 52.96 S/. 45.63 S/. 38.22 S/. 30.74 S/. 23.17 S/. S/. 760.31
Total Financiamiento S/. 18,488.88 S/. 18,482.07 S/. 18,475.19 S/. 18,468.24 S/. 18,461.21 S/. 18,454.11 S/. 18,446.93 S/. 18,439.68 S/. 18,432.35 S/. 18,424.94 S/. 18,417.46 S/. 18,411.89 S/. 221,402.95
FLUJO DE CAJA FINANCIERO S/. 123,018.40 S/. 356,730.83 S/. 313,058.14 S/. 552,784.40 S/. 792,517.69 S/. 880,238.30 S/. 939,035.87 S/. 1,178,790.69 S/. 1,135,160.84 S/. 1,374,930.40 S/. 1,614,707.44 S/. 1,860,231.05
CUESTIONARIO
Es viable la propuesta de logstica?
Como se mostr con los cuadros anteriores, en los que se optimiza en realidad
el rea de logstica, queda demostrado la viabilidad de la propuesta logstica,
en cuanto a la empresa EN MADERA NADIE NOS GANA, teniendo en cuenta
el pago al personal, el tema de los tributos o impuestos, as como la
optimizacin o mejoramiento del almacn y todo aquello se simplifica en la
obtencin de un flujo de caja optimizado para el ao 2015, donde la propuesta
es sumamente atractiva financieramente.
CONCLUSIONES
En el estudio de microambiente se muestra que los principales segmentos de
mercado de la empresa son el artesanal y el de construccin, siendo este el de
mayor crecimiento actualmente y por ello se busca optimizar el crecimiento de
la empresa en este nicho de mercado.

En el anlisis de microambiente tambin se evidencia que en el sector de la
construccin existe un mayor consumo del producto, ya que ellos compran en
cantidad, incluso un poco ms de sus necesidades, haciendo nfasis en la
calidad del producto terminado.

En el anlisis del microambiente se pudo establecer que en el entorno
competitivo de la empresa existen unos fuertes competidores en donde la
disponibilidad de producto y la atencin al cliente son una fortaleza alta, en
donde las mayores de los competidores evaluados presentaron las mayores
debilidades, aspecto que se convierte en una oportunidad para mejorar por
parte de la empresa.
CONCLUSIONES
En el estudio del microambiente se determino que las principales amenazas del
sector para la empresa son los competidores entrantes y los competidores
actuales, mientras que los productos sustitutos, y el poder de compra de los
proveedores y clientes es bajo.

En el anlisis interno realizado a la empresa se pudo establecer que la alta
informalidad que se maneja en los procesos internos de la compaa es una
limitante para su crecimiento, por lo tanto, el desarrollo de un plan de mercadeo
reviste de una importancia, ya que dentro de sus estrategias se tienden ajustar
estas actividades para impulsar el mayor crecimiento de mercado que necesita.

En la evaluacin de direccin estratgica se determin que la empresa
estratgicamente se encuentra en una posicin de alta atractividad y baja
competitividad, lo que significa que debe enfocar sus esfuerzos y estrategias
hacia la reorganizacin y mejora de sus actividades internas, por lo tanto, la
formulacin del plan de mercadeo debe centrarse en esta estrategia
genrica para potencializar las fortalezas competitivas del negocio.
CONCLUSIONES
En la formulacin del plan de mercadeo se propuso mejorar los ingresos de la
empresa, mediante la penetracin de mercado en nichos de alto crecimiento
como el sector de construccin, especialmente para comenzar en la ciudad de
Hunuco que es una regin de alto crecimiento especialmente en la
construccin de vivienda.

En la formulacin del plan de mercadeo se propuso que la calidad en los
acabados de puertas y ventanas as como la disponibilidad son las variables de
mayor importancia para los constructores de vivienda, aspecto que se tuvo en
cuenta para definir su mezcla de mercadeo.

En el plan de mercadeo propuesto se presupuest unas inversiones totales en
mercadeo de S/.1518,105.78 para alcanzar las metas de mercadeo para el ao
2015. Dichas inversiones se realizarn en el transcurso de la operacin del
negocio, por lo tanto su inversin inicial es solo de S/.141,762.28, lo cual le
facilita al flujo de caja que actualmente dispone la empresa, ya que se espera
que con las ventas en el ao se puedan financiar las dems inversiones de
mercadeo.

CONCLUSIONES
Dentro de los sistemas de evaluacin y control se determin que el
cumplimiento de las metas estratgicas de este plan de mercadeo deban ser
verificadas por todas las reas de la organizacin, en las cuales cada una de
ellas se encargara de hacerle seguimiento a los factores claves del proceso.
Quedando distribuidas de la siguiente manera: control del plan anual
(Gerencia), control de rentabilidad (Finanzas), control de eficiencia
(Produccin) y control estratgico (Gerencia y Comercial).
RECOMENDACIONES
Se recomienda ampliar el portafolio de productos para satisfacer los
requerimientos de los segmentos de mercado.

Se recomienda implantar un sistema estratgico de marketing que mejore la
gestin empresarial, que permita incrementar las ventas y logre un
posicionamiento efectivo en el mercado de empresa.

Se recomienda manejar criterios de segmentacin diferentes para
cada consumidor dadas las caractersticas particulares de los mismos a fin de
direccionar correctamente los esfuerzos de mercadotecnia considerando las
diversas variables de cada grupo de mercado.

Se recomienda a la empresa, aplicar las estrategias de diversificacin
concntrica, desarrollo de producto y desarrollo de mercado para que de esta
forma se pueda llegar a incrementar el volumen de ventas, la penetracin en el
mercado actual mediante la entrega de productos actuales contribuye al logro
del posicionamiento de los productos y de la empresa la mente del consumidor.
RECOMENDACIONES
Se debe disminuir los defectos de produccin, mejorar e innovar los procesos
productivos y la implementacin de programas permanentes de capacitacin
para mejorar los tiempos de produccin, reducir desperdicios y agilizar los
sistemas administrativos a travs del uso de tecnologas computarizadas.

Se recomienda a la empresa, poner en ejecucin las actividades publicitarias
descritas en el plan operativo como llegar a las empresas a travs de medios
de comunicacin, demostraciones y correos electrnicos dirigidos a las
empresas.

Se debe analizar de forma permanente las condiciones del mercado a fin de
determinar si las variables del entorno y los indicadores de este escenario
contribuyen a lograr el incremento de las ventas siempre que los factores
definidos en el plan y en su ejecucin resulten de acuerdo con lo planificado.

Para incrementar el nivel de ventas en la empresa, se debe mejorar la
tecnologa e implantar el plan estratgico del marketing junto al plan operativo.

En Madera Nadie Nos Gana

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

En Madera Nadie Nos Gana

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

MAESTRIA EN GESTION Y ADMINISTRACION DE LA

You might also like