UNIVERSIDAD CATLICA SAN PABLO

PROGRAMA DE ADMINISTRACIN DE NEGOCIOS

CURSO:
FORMULACIN Y GERENCIA DE PROYECTOS
SOCIALES
CAPITULO III: Construccin y Definicin de
Objetivos
Soc. Yaneth Fernndez Collado
yfernandez@ucsp.edu.pe
Formulacin de Proyectos
Tiene por objetivo transformar las reas de intervencin en
alternativas de proyecto, a travs de la seleccin y articulacin de
los productos requeridos para producir el impacto deseado.
Esta etapa y las subsiguientes son complementarias. No se
puede disear adecuadamente un proyecto sin conocer la forma
en que ser evaluado.
En proyectos grandes al finalizar el diagnstico se cuenta con
varias alternativas de solucin, en la formulacin se debe
describir todas ellas centrndose en sus especificidades y
diferencias.
Mientras mas preciso y exhaustivo sea el trabajo en esta fase,
mas fcil y menos riesgosas sern las decisiones que se tomen.

DEFINICIN DE OBJETIVOS
Es el objetivo mayor al que contribuye el proyecto
Representa un objetivo de desarrollo, que
generalmente obedece a un nivel estratgico o una
poltica.

El Fin
Objetivo de Impacto
Es la magnitud de la modificacin que el proyecto
espera generar en el problema que enfrenta la
poblacin objetivo.
Es el efecto directo, sobre los beneficiarios, que
se espera lograr al trmino de la ejecucin del
proyecto.
Objetivo central del proyecto. Es el efecto de
nuestros productos o componentes y puede y
debe ser medido.
En proyectos sociales, el efecto directo, quizs no
se produzca u observe hasta que hayan pasado
unos aos despus de la ejecucin del proyecto.
El ttulo del proyecto se deriva de lo expresado en el propsito.
Preciso: Quines se beneficiarn con el
proyecto? Cul es el impacto que se quiere
lograr?
Realista: hay recursos para lograr los
objetivos?es posible alcanzarlos en el
horizonte del proyecto?
Medible: Existen instrumentos que
permitan medir el logro de los objetivos?
Complementario: La consideracin
conjunta de los objetivos permite disminuir
costos y/o aumentar sus impactos?
Caractersticas que debe cumplir el objetivo de impacto:
Ejemplos: Objetivos de impacto
Se refiere al tipo de bienes o servicios que
cada alternativa entrega a la poblacin.
Los productos que plantea una alternativa
pueden ser diferentes pero orientados a
lograr los mismos objetivos.
Son las reas o segmentos del proceso de
produccin sobre las cuales el proyecto va a
intervenir.
Su definicin es central para la programacin
y monitoreo.


Objetivos de Producto (resultados o componentes)
Para la formulacin de los productos, un proyectista debe tener en
cuenta algunas consideraciones:
El nmero de componentes es de 3 a 5 por proyecto.
Los bienes y servicios que por alguna razn no puedan ser
incluidos como productos, debern ser incorporados en la
columna de supuestos.
Comprenden las acciones que estn bajo control del equipo
ejecutor. Factores estrictamente controlables del
proyecto.
Comprenden la estrategia bsica del proyecto.
Deben utilizarse frases que expresen las acciones como si
ya hubieran sido realizadas o como productos terminados.

Ejemplos
Actividades y Sub-actividades
Son aquellas acciones que los responsables del
proyecto deben realizar para producir cada uno
de los productos.
Las Actividades deben desagregarse en Sub-
actividades.
Son la base para la elaboracin del Cronograma
de Actividades, del Cronograma de Ejecucin
Presupuestal, del Plan Operativo del Proyecto y
del Presupuesto Analtico.
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CURSO:
FORMULACIN Y GERENCIA DE PROYECTOS
SOCIALES
CAPITULO III: Construccin y Seleccin de Indicadores
2013
Soc. Yaneth Fernndez Collado
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Los indicadores son el medio que permite medir el
grado de logro de los objetivos.
Definen operacionalmente lo escrito en la columna de
objetivos de la MML.
Describen las metas del proyecto en cada nivel de
objetivo
Miden el cambio que puede atribuirse al proyecto.
Se define indicadores para cada uno de los objetivos de
impacto y de producto.
Los indicadores utilizados para medir un objetivo pueden
ser cualitativos o cuantitativos.
Cuando se mide eficiencia es ms apropiado utilizar
indicadores cuantitativos. Cuando se evala
sostenibilidad los indicadores cualitativos tienen
mayores ventajas.
Los Indicadores
Los Indicadores, especifican de manera precisa el logro
a nivel de actividad, productos, objetivo de impacto y fin

A nivel de Fin miden la contribucin al objetivo de
desarrollo orientados a la generacin de empleo y mejora
de ingresos y a la formacin laboral de los
beneficiarios.(Indicadores de impacto).
A nivel de objetivo de impacto miden el efecto directo
logrado despus de completada la ejecucin del proyecto
(Indicadores de efecto).
A nivel de Productos miden el resultado logrado en cada
uno de ellos (Indicadores de resultado).
A nivel de Actividad miden en qu medida se ha
cumplido la actividad. Es necesario recordar que cada
actividad tiene solo un indicador (indicadores de
proceso).

Construccin de Indicadores
Cada Indicador debe detallar:
Para quin? (grupo meta)
Cunto? (cantidad)
De qu tipo? (calidad)
Cundo? (tiempo)
Dnde? (lugar/rea).

Los indicadores deben ser:
Vlidos: deben medir realmente lo que se supone que han de medir
Confiables: es decir, verificables u objetivos. Las conclusiones basadas
en ellos deben ser las mismas aunque la medicin sea realizada por
personas distintas, en momentos diversos y en circunstancias diferentes.
Pertinentes: deben guardar correspondencia con los objetivos del
proyecto.
Sensibles: deben reflejar los cambios experimentados en la situacin
observada.
Especficos: deben basarse en los datos disponibles.
Eficaces en funcin de los costos: los resultados deben compensar el
tiempo y el dinero que cuesta obtenerlos.
Oportunos: debe ser posible recoger los datos con una rapidez
razonable.
Caractersticas de un Indicador Inteligente
Seleccin de Indicadores
Algunos Criterios:
El sentido del indicador es claro
Existe informacin disponible o se puede recolectar fcilmente.
El indicador es tangible y se puede observar
La tarea de recolectar datos est al alcance de la direccin del
proyecto y no requiere expertos para su anlisis.
El indicador es lo bastante representativo para el conjunto de
resultados esperados.
Un criterio adicional que debe ser evaluado, es que los
indicadores sean independientes, es decir, que no exista una
relacin de causa-efecto entre el indicador y el objetivo que se
evala.
Ejemplo de indicadores de impacto - CEPAL
Se debe incluir la meta para cada indicador
Ejemplo de indicadores de producto - CEPAL
Se debe incluir la meta para cada indicador
Taller
Construir Indicadores para cada nivel de objetivos
Seleccionar los indicadores mas pertinentes para cada
nivel de objetivo.
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CAPITULO III: Medios de Verificacin
Anlisis de Supuestos
2013-01
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MEDIOS DE
VERIFICACIN
Los Medios de Verificacin
Precisan mtodos y fuentes de recoleccin de
informacin que permitirn evaluar y monitorear los
indicadores para observar el logro de los objetivos de la
intervencin.
Nos permite adquirir evidencia de que los objetivos se han
logrado.
Establece cules son los documentos y/o materiales que
proveen la data/informacin requerida para cada indicador,
y donde encontrarlos.

Tipos de Fuentes
Los medios de verificacin usualmente vienen de dos tipos de
informacin:

Fuentes secundarias, son datos que se recogen
regularmente y con frecuencia son publicados en medios
pblicos o privados. Es recomendable realizar un inventario
de estas fuentes. Esta es la fuente de informacin menos
costosa.

Fuentes primarias, si no hay informacin de fuentes
secundarias para el indicador, debe considerarse recolectar o
generar los datos. Si el proyecto financia la recoleccin de
estos datos, entonces dicha recoleccin tendr que estar
consignada tambin en las actividades (columna de
objetivos).
Criterios para seleccionar los Medios de
Verificacin
Se debe considerar los siguientes criterios:
Las fuentes
El mtodo de recopilacin
El mtodo de anlisis
La frecuencia
Agencias responsables

Cmo se aplicar la informacin?, formatos de difusin y
circulacin.

Ejemplo de Medios de Verificacin
Indicadores Medios de Verificacin
200 madres bajo control al culminar el py.
260 hijos bajo control cada ao
260 nios vacunados al culminar el py.
200 madres capacitadas al primer ao
Estadsticas de los
consultorios del Ministerio de
Salud
Registros del proyecto

400 alumnos educados con nuevas tecnologas
pedaggicas al culminar el py.
50 alumnos becados, al culminar el py.
Registros de las escuelas
Informes de terreno
100 jvenes rurales capacitados en produccin
agropecuaria (50 cada ao)
50 jvenes microempresarios rurales con crdito
subsidiado al segundo ao del py.
20 jvenes con contratos formalizados el tercer
ao del proyecto.
Informes del proyecto
Registros de las entidades
financieras que forman parte
del proyecto
Estadsticas de la Oficina de
Empleo
TALLER
Identificar los medios de verificacin para cada nivel de
objetivo
ANLISIS DE SUPUESTOS
Son las condiciones externas que afectan al
proyecto pero que estn fuera de su control.
Todo lo que dependa de la gestin del
proyecto no es un supuesto, sino una
actividad o requisito a considerar.
Cuando el cumplimiento de un supuesto es
indispensable para el logro de los objetivos
y, es improbable que se cumpla, se dice que
es letal para el proyecto. En dicho caso se
debe cambiar de estrategia.
Especificacin de los supuestos
Seleccin de los supuestos
Los riesgos siempre existen y pueden ser de distinto tipo
(financieros, sociales, polticos, ambientales,
institucionales climatolgicos, etc.) y
Un supuesto representa riesgo para el proyecto: si esta
fuera del control de la gerencia del proyecto, si es
importante o critico para el xito del proyecto, y/o si su
probabilidad de ocurrencia es media.

Se seleccionan solo aquellos supuestos que sean
externos, importantes y con una probabilidad de
ocurrencia media.
Redaccin de los Supuestos
Es importante que el supuesto sea expresado como un
objetivo alcanzado.
En su redaccin tener en cuenta los beneficios de utilizar
el sistema de marco lgico como instrumento de
monitoreo y evaluacin.
Deben ser medibles, y por tanto deben cumplir con los
mismos atributos (calidad, cantidad y tiempo/plazo) que
los indicadores, formulados para medir el logro de los
objetivos del proyecto
El monitoreo de los supuestos es un componente
fundamental en la evaluacin del proyecto durante su
fase de ejecucin y operacin. A este proceso le
denominamos Gestin de Riesgos

Ejemplo de Supuestos
Resumen Narrativo
de Objetivos
Indicadores
Verificables
Objetivamente
(IVO)
Medios de
Verificacin
Supuestos
Fin
Propsito
Componentes
Actividades
La secuencia de la Matriz del Marco Lgico(lgica vertical)
Si se llevan a cabo las actividades y los supuestos de este nivel se ratifican,
se obtendrn los componentes.
Si se producen los componentes y los supuestos a este nivel se conforman,
se lograr el propsito de la intervencin.
Si se logra el propsito y se conforman los supuestos a este nivel, se habr
contribuido de manera exitosa al logro del Fin.
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SOCIALES
CAPITULO III: Descripcin de Actividades
Cronograma de Actividades
2013-01
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DESCRIPCIN DE
ACTIVIDADES
Criterios para describir actividades

Deber considerarse para cada Objetivo de Producto
(componente) la descripcin de sus actividades y sub-
actividades en orden correlativo.
Se indica todos los recursos e insumos necesarios
para el desarrollo de cada actividad.
Se debe establecer la meta por cada actividad y sub-
actividad.
Formato de Descripcin de Actividades
Resultado Unidad Medida Cantidad

Actividades
1
Las poblaciones locales estn sensibilizadas a la temtica
(movilizacin y gestin del medio ambiente)

a.1) Campaas de sensibilizacin campaa 30
a.2) Difusin y comunicacin (prog.rd. folletos) 3000 brochures 1
Spot radial (15 seg.) 9430
b.1) Monitoreo a hogares que entregan RRSS Visita a zona 6
c.1) Campaa de pegado de sticker Campaa 30
d.1) Visita a dirigentes, lderes, vecinos visita a domicilio 12

2 Las actividades socio econmicas estn implementadas
a.1) Talleres de capacitacin tcnica especializada taller 9
a.2) Talleres de capacitacin en seguridad Taller 6
a.3) Talleres de capacitacin en gestin empresarial solidaria. Taller 9
b.1)
Visitas a proveedores/compradores nacionales con dirigentes de grupo
Viaje nacional (Lima) 3
Cronograma de Actividades
Se establece la temporalidad y meta para la entrega de
cada actividad y sub actividad, de acuerdo a la duracin
del proyecto.
Las actividades y sub actividades deben ser ordenadas
en forma coherente.
El cronograma se resume en un Gantt.

Formato para Cronograma
Objetivo Especifico 03
Por medio del partenariado, en el Per, una gestin sostenible del medio ambiente est
desarrollada y participa de una economa social y solidaria.
Resultados/actividades Ao 1/trimestres Ao 2 /trimestres Ao 3 /trimestres
Resultado 1 : Las poblaciones locales estn sensibilizadas a la
temtica (gestin del medio ambiente).

a.1) Campaas de sensibilizacin 5 5 5 5 5 5
a.2) Difusin y Comunicacin 1
b.1) Monitoreo a hogares que entregan RRSS 2 2 2
c.1) Campaa de pegado de sticker 5 5 5 5 5 5
d.1) Visita a dirigentes, lderes, vecinos 2 2 2 2 2 2
Resultado 2 : Las actividades socio econmicas estn
implementadas

a.1) Talleres de capacitacin tcnica especializada 1 1 1 1 1 1 1 1 1
a.2) Talleres de capcitacin en seguridad 1 1 1 1 1 1
a.3) Talleres de capacitacin en gestin empresarial solidaria 1 1 1 1 1 1 1 1 1
b.1) Visitas a proveedore/compradores nacionales con
dirigentes mujeres
1 1 1 1 1 1
b.2) Reuniones con responsables de redes de la cadena de
residuos MNRP Lima
2 1 1 1 2 1 1 2 1
b.3) Apoyo a grupo para colectas y ventas 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12
b.4) Visita a empresas y/o instituciones pblicas 1 1 1 1 1 2 2
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CURSO:
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SOCIALES
CAPITULO III: Evaluacin Ex ante
2013-02
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Se realiza antes de la inversin y la operacin
Permite estimar tanto los costos como el impacto
(o beneficios) y as adoptar la decisin de
implementar o no el proyecto.
Existe una tradicin evaluativa que proviene del
anlisis econmico y otra de la investigacin
social.
Hay un continuo conflicto entre quienes ponen
acento en los costos y los que lo hacen
exclusivamente en el logro de los objetivos de
impacto.

Cuando evaluamos?
Clculo de Costos
Aluden al valor econmico de cada uno de los bienes y
servicios utilizados.
Se deben considerar los costos de oportunidad
(donaciones, trabajo voluntario) en costos de capital o
de operacin.
Los recursos financieros utilizados tienen un costo de
oportunidad calculado en base a lo que podran rendir si
se los destinara a inversiones alternativas (otro tipo de
proyectos).
En proyectos sociales, este costo se traduce en una tasa
de descuento de 12% anual (ver Anexo 6 del MFEPS).
Se considera slo los costos relevantes. Los egresos
menores (como tiles de oficina) se deben agrupar en
rubros genricos.
Los costos se deben imputar a precios de mercado, en
el lugar del proyecto.
Tipo de Costos (anlisis de la eficiencia)
Los costos pueden clasificarse en:

Costos de capital: son los que se deben afrontar para adquirir bienes cuya
duracin en el proyecto (vida til) es superior a un ao. Los costos de capital ms
comunes en los proyectos sociales son los de terreno, construccin,
equipamiento e inversiones complementarias.

Costos de mantenimiento: son los requeridos para mantener el estndar de
calidad y volumen de produccin de los bienes de capital (equipos, edificios, etc.)

Costos de operacin: se derivan de la compra de bienes y/o servicios cuya vida
til es inferior a un ao.
a) Directos: Insumos y personal imprescindibles para la realizacin del
proyecto.
b) Indirectos: No son imprescindibles pero permiten aumentar la eficiencia.
Forman parte de los procesos de apoyo (en el mismo proyecto, seran la
supervisin, capacitacin, etc.).

Costos adicionales de los usuarios: Son los costos de movilizacin y el valor
del tiempo de traslado y de espera (medida en horas hombre, dividiendo el
sueldo mnimo mensual por 240 horas/mes).
Detalle de costos de actividades
(se debe totalizar el costo por actividad)
Detalle Actividad
Unidad
Medida Cant.
Costo
Unitario Total
Costo
Capital
Costo
Mantmto.
Costos
Operacin
Costos
Adicion.
Usuarios
1.1
Campaas de
sensibilizacin
Volantes (200) Ciento 2 125 250 250
Bolsas (200) Ciento 2 17 34 34

Indemnizacin estudiantes
(7) Bono 7 10 70 70
apoyo voluntarios (3) Voluntario 3 40 120 120
Movilidad (15/hora taxi) Movilidad 12 15 180 180
Alimentacin (20 personas) Racin 20 2 40 40
Mueco promocional Unidad 1 10 10 10
Capacitacin estudiantes Charla 1 140 140 140
TOTAL 0 0 957 0
Costo de Actividades
Resultado

Unidad Medida
Cantida
d Costo total en soles Total

Sub Resultado

Costo
Capital
Costo
Mantmto
.
Costos
Operaci
n
Costos
Adicion.
Usuarios
Actividades
1
Las poblaciones locales estn sensibilizadas a
la temtica ambiental
1.1 Campaas de sensibilizacin campaa 30 0 0 957 0 957
1.2 Difusin y comunicacin (prog.rd. folletos) 3000 brochures 1

Spot radial (15
seg.) 9430
1.3 Monitoreo a hogares que entregan RRSS Visita a zona 6
1.4 Campaa de pegado de sticker Campaa 30
1.5 Visita a dirigentes, lderes, vecinos visita a domicilio 12
TOTAL 0 0 957 0 957
En una matriz se coloca los costos que debe
afrontar el proyecto en cada perodo de
ejecucin y operacin (normalmente aos o
meses), desglosados por captulos (de capital,
de operacin, de mantenimiento y de los
usuarios).
Los costos debes ir desagregados por
actividades.
Los montos consignados en cada perodo deben
expresarse en la misma moneda.



EL Flujo de Costos
Consideraciones para el Flujo de Costos
Los perodos parten del "ao cero", los perodos
siguientes incluyen los costos de operacin, de
mantenimiento y reposicin o ampliacin de la inversin.
Los montos consignados en cada perodo deben
expresarse en moneda de igual poder adquisitivo.
En los proyectos que requieren inversin se debe
considerar su valor residual.
La vida til de los bienes de capital son los aos
estimados de su potencial operacin.
Los bienes de capital se imputan en la proporcin en
que van a ser utilizados en el proyecto.
Ejemplo:
Presupuesto
TEM PERIODOS COSTO
1 2 3 TOTAL
COSTOS TOTALES 260,480 108,480 108,480 477,440
COSTOS DE CAPITAL 150,000 150,000
Compra de terreno 50,000 50,000
Construccin actual 70,000 70,000
Ambulancia 30,000 30,000
COSTOS DE MANTENIMIENTO 5,800 3,800 3,800 13,400
Mantenimiento de terreno actual 2,000 2,000
Mantenimiento construccin 3,000 3,000 3,000 9,000
Mantenimiento ambulancia 800 800 800 2,400
COSTOS DIRECTOS 83,180 83,180 83,180 249,540
Insumos Directos 3,180 3,180 3,180 9,540
Frmacos 1,000 1,000 1,000 3,000
Otros insumos 600 600 600 1,800
Luz agua, gas 400 400 400 1,200
Combustible 200 200 200 600
Insumos Cursos 200 200 200 600
Taller(honorarios) 600 600 600 1,800
Materiales 180 180 180 540
Personal Directos 80,000 80,000 80,000 240,000
Enfermera 20,000 20,000 20,000 60,000
Paramdico 18,000 18,000 18,000 54,000
Auxiliar de enfermera 14,000 14,000 14,000 42,000
Chofer 12,000 12,000 12,000 36,000
Monitores 10,000 10,000 10,000 30,000
Mdico visitante 6,000 6,000 6,000 18,000
COSTOS INDIRECTOS 20,000 20,000 20,000 60,000
Administracin 18,000 18,000 18,000 54,000
Insumos Administracin 2,000 2,000 2,000 6,000
COSTOS USUARIOS 1,500 1,500 1,500 4,500
Traslado 700 700 700 2,100
Horas por consulta 800 800 800 2,400
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PROGRAMA DE ADMINISTRACIN DE NEGOCIOS
CURSO:
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SOCIALES
CAPITULO IV: Evaluacin Ex ante
2013-02
Soc. Yaneth Fernndez Collado
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Anlisis de Sostenibilidad
e Impacto Ambiental
SOSTENIBILIDAD
1. La Sostenibilidad es la habilidad de un Proyecto para mantener un
nivel aceptable de flujo de beneficios a travs de su vida
socioeconmica.

2. Para ello, el principal anlisis a realizar est referido al financiamiento
de los costos de Operacin y Mantenimiento del Proyecto.

3. Es un componente identificativo del proyecto social y que por lo
tanto lo diferencia de otras intervenciones (py. emergencia)

4. Es un componente que radica esencialmente en la lgica interna
del diseo del proyecto social.

5. Tienen una respuesta bsicamente dicotmica, desde un punto de
vista analtico, el proyecto es viable o no.

6. Es sumamente visible, tras la finalizacin del proyecto, o pasado un
perodo de tiempo se puede valorar con relativa facilidad la
permanencia de los beneficios.
5. Anlisis inicial de riesgo y eventuales planes de contingencia. Se
incluye como mnimo una lista de riesgos asociados a cada accin
propuesta que venga acompaada de las oportunas medidas de
atenuacin de los mismos.

6. Un buen anlisis de riesgo debera incluir una variedad de tipos de
riesgos (fsicos, medioambientales, polticos, econmicos y sociales).


7. Debe explicarse, cmo se garantizar la sostenibilidad despus de
completar la accin. Esto puede incluir aspectos de las actividades
necesarias de seguimiento, estrategias de incorporacin, propiedad,
etc. si procede.
SOSTENIBILIDAD
ANLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL
Est referido a un conjunto de estudios, informes tcnicos y consultas que
permitan estimar las consecuencias que un determinado proyecto o actividad
causa sobre la salud humana y el medio ambiente.

Qu medidas debe tomarse?: Para cada efecto ambiental significativo,
calificado como impacto ambiental, se deber plantear medidas para su
prevencin, correccin, mitigacin y/o monitoreo.

Medidas de prevencin: Evitan que se presente el impacto o disminuyan su
magnitud.

Medidas de correccin: Permiten la recuperacin de la calidad ambiental del
componente afectado luego de una determinada escala de tiempo.

Medidas de mitigacin: Propias para los impactos irreversibles y se orientan
a atenuar los efectos sobre el medio.

Cmo identifico los Impactos Ambientales?
Podemos identificarlas a travs de una lista pre-fabricada de posibles impactos
o a travs de redes de interaccin (con la comunidad), considerando los
objetivos del proyecto.

Una vez identificados los impactos negativos se debe implementar acciones o
medidas que puedan prevenirlas, corregirlas y mitigarlas. Los costos de
ejecucin de tales acciones o medidas debern ser calculados
En caso de efectos negativos que NO pueden ser prevenidos o corregidos,
es importante evaluar la magnitud esperada de dichos impactos e identificar
estrategias encaminadas a minimizar su efecto. Los costos de tales
estrategias tambin debern ser incluidos en el proyecto.
En el anlisis de proyectos se puede distinguir tres
metodologas que buscan comparar los costos con el
logro de objetivos de impacto (costo/beneficio,
Costo/impacto).
La forma de medir los costos es la misma, lo que vara es
la medicin del impacto.

Metodologas de Evaluacin
Consiste en comparar los costos con los beneficios
econmicos del proyecto. Si estos son mayores que los
costos, existe una primera indicacin de que el proyecto
debera ser, en principio, aprobado.
Un requisito bsico es que los costos y beneficios sean
expresados en unidades monetarias, por lo tanto, es una
metodologa adecuada para el anlisis de proyectos que
tienen fines productivos.
En el caso de los proyectos sociales, los beneficios
difcilmente pueden expresarse en moneda, por lo que la
utilizacin del ACB queda severamente limitada.
Esta metodologa se utiliza casi exclusivamente en la
etapa ex-ante, para tomar una decisin respecto a la
ejecucin, rechazo o postergacin de un proyecto.


Anlisis Costo/Beneficio - ACB
Compara los costos (monetarios) con el logro de los
objetivos de impacto.
El ACI, no se restringe a considerar la eficiencia sino que
tambin su impacto determinando en qu medida el
proyecto alcanzar (o ha alcanzado sus objetivos), qu
cambio producir (o ha producido) en la poblacin
destinataria y cules son sus efectos secundarios.
El ACI se aplica tanto en la evaluacin ex-ante como en la
ex-post.
El (ACI) permite seleccionar la alternativa que maximiza el
impacto al menor costo posible, en otras palabras, escoger
la opcin que presenta el menor costo por unidad de
impacto.
Anlisis costo/impacto - ACI
Comparacin entre ACB y ACI
ACB ACI
Trminos de
Comparacin.
Costos y Beneficios
(expresados en unidades
monetarias)
Costos de produccin
e impacto alcanzado.
Poblacin
considerada

La sociedad en conjunto
(sin importar quin asume
los costos y quin recibe
los beneficios).

La poblacin objetivo
fijada segn los
objetivos del proyecto
Estado en que
se aplica
Evaluacin ex-ante Evaluaciones ex-ante
y ex-post.
Criterio de
decisin

Mayor valor en la relacin
entre
beneficios y costos
monetarios.
Menor valor en la
relacin entre los
costos y el impacto
En la evaluacin social interesa calcular la
rentabilidad de un PIP para toda la sociedad
en su conjunto.

Esto se logra comparando los beneficios
sociales y costos sociales, atribuibles al
proyecto.
EVALUACIN SOCIAL DE UN
PROYECTO
Beneficios sociales de un Proyecto
Beneficios Sociales: permiten a los pobladores atendidos por
el Proyecto incrementar su nivel de bienestar, como
consecuencia del consumo del bien o servicio que produce el
proyecto.
El ingreso financiero se refiere al dinero en efectivo que
puede recaudar una entidad ejecutora u operadora de un
proyecto, por la prestacin de un servicio pblico. Por
ejemplo, ingreso por peaje o por consulta.
El beneficio social se refiere al valor que representa para la
poblacin usuaria el incremento o mejora de la disponibilidad
del bien o servicio que ofrece el proyecto.
Observemos en la siguiente tabla, algunos ejemplos que permiten distinguir entre
ingresos y beneficios sociales del proyecto:
Costos sociales de un PIP
En la evaluacin privada de un proyecto, interesa
conocer los egresos monetarios que ste genera, que se
calculan a partir de la valorizacin de todos los recursos
utilizados a precios de mercado.
En la evaluacin social interesa conocer el valor que
tiene para la sociedad los recursos (bienes y servicios)
que se emplearn en el proyecto.
Qu se entiende por precio social?
Los precios que nosotros conocemos (precios de mercado),
traen consigo una serie de distorsiones (impuestos,
subsidios, etc.) que nos impiden conocer cul es el
verdadero valor que le atribuye a un determinado bien o
servicio, la sociedad en su conjunto.

El costo de oportunidad, se estima a travs del precio
social, que es aquel que refleja el costo de oportunidad
que significa para la sociedad el uso de un bien, servicio
o factor productivo.
Cmo estimamos los costos sociales del
proyecto?
Debe entenderse que el precio social de un determinado
recurso (maquinaria, mano de obra, etc.), es igual al precio
de mercado afectado por un factor de correccin que refleja
las distorsiones o imperfecciones que operan en el mercado.

Para cada uno de los componentes y alternativas del
Proyecto, debemos realizar dichas estimaciones; igualmente,
para los costos de operacin y mantenimiento. Vea la
siguiente ecuacin
EJEMPLO
UNIVERSIDAD CATLICA SAN PABLO
PROGRAMA DE ADMINISTRACIN DE NEGOCIOS
CURSO:
FORMULACIN Y GERENCIA DE PROYECTOS
SOCIALES
CAPITULO IV: Programacin y Evaluacin
2013-01
Soc. Yaneth Fernndez Collado
yfernandez@ucsp.edu.pe
EL ENFOQUE DE LA GERENCIA
SOCIAL
PARA EL PROCESO DE
PROGRAMACIN

Giro de la atencin de los administradores y
gestores en los mbitos pblicos y social hacia
logros en trminos del desarrollo.
Capacidad de las organizaciones y sus
correspondientes servicios, polticas e
intervenciones a crear mejoras sostenibles en las
condiciones de vida.
La conceptualizacin de la eficacia en el
desarrollo est basada en nociones de
causalidad (y, por ende, resultados),
frecuentemente resumidos en cadenas de
resultados o cadenas de valor
LA EFICACIA EN EL DESARROLLO
Lograr y demostrar resultados verificables asociados
con mejoras sostenibles de las condiciones o la
calidad de vida de las poblaciones objetivo, y
Utilizar lecciones aprendidas para mejorar su
desempeo.
La eficacia en el desarrollo se refiere a
la capacidad de las organizaciones y/o
intervenciones que proponen promover
el desarrollo, para:
Orientar la gestin de iniciativas a enfocarse en los
medios en vez de los fines (o resultados).
Los resultados son afectados por mltiples factores y
requieren de esfuerzos por parte de mltiples
actores.
Parte de los resultados para el desarrollo se ubican
en el mediano o largo plazo.
Las organizaciones promotoras estn distantes de la
ciudadana.
Poca comunicacin entre lo programtico y lo
operativo.
Diversidad de criterios (gobernabilidad, eficiencia,
equidad, etc.) conducen a recomendaciones
contradictorias.


LA GERENCIA PARA RESULTADOS EN EL DESARROLLO
Algunos desafos especficos:
La reflexin sobre la gerencia estratgica viene
principalmente de la teora y experiencia de la
gerencia empresarial.
La gerencia estratgica implica la coordinacin
de recursos (humanos, fsicos, materiales,
tcnicos, financieros) guiada por el objetivo de
lograr unos determinados resultados previstos de
manera eficaz, eficiente y sostenible.
El objetivo ms genrico de los procesos
gerenciales en los mbitos pblicos consiste en
la creacin de valor pblico.
La naturaleza estratgica de la gerencia
Valor que la ciudadana le da a los servicios y
resultados creados por el estado, siempre y cuando
estos respondan a las percepciones y aspiraciones de
la ciudadana quienes asumen corresponsabilidad con
las mismas.
El Valor Pblico
Los objetivos especificados en gran parte de las iniciativas
pblicas no forman una base suficientemente slida para
una gerencia caracterizada por la responsabilizacin.
Las actividades e inversiones se combinan de tal manera
que permiten lograr la entrega de unos productos y/o
servicios.
Estos productos y/o servicios se entregan con el fin de ser
acogidos o recibidos por una poblacin objetivo, cuyos
consumos, actitudes, conocimientos y/o comportamientos
se esperan cambiar, efectos.
Los efectos son el medio que se propone utilizar para
lograr los impactos.
Estos impactos contribuyen a la construccin de la visin
futura deseable que se ha definido como la
transformacin deseada
Cadena de objetivos: la lgica de las polticas
pblicas y sociales
Cadena de Valor
Indicadores y metas: las bases para el
"accountability" de la gerencia
Indicador: una expresin que sintetiza informacin
cuantitativa y/o cualitativa sobre algn fenmeno relevante.
El indicador indica o seala. Permite caracterizar los
fenmenos (acciones, actividades, logros, efectos) que
necesitamos conocer, entender, controlar y/o analizar en
los procesos gerenciales.
Medir: caracterizar algn fenmeno de manera que resulta
comparable; determinar la extensin... o capacidad de
algo.
Eficacia (o efectividad): la capacidad o el poder de
producir los resultados esperados.
Eficiencia: el grado en que se cumplen los objetivos de
una iniciativa al menor costo posible. El no cumplir
cabalmente los objetivos y/o el desperdicio de recursos o
insumos hacen que la iniciativa resulte ineficiente (o menos
eficiente).
EL PROCESO DE
PROGRAMACIN

Una vez seleccionada la alternativa y resumida
en el Marco lgico, es necesario detallar los
distintos componentes del proyecto.
Esto implica describir los procesos para lograr los
objetivos de producto propuestos.
En esta etapa es preciso incorporar todos los
costos para permitir una adecuada
implementacin y monitoreo.
A mayor exhaustividad en la formulacin y
evaluacin ex ante, menor es la cantidad de
tareas a realizar en la programacin.

CUESTIONES PREVIAS
Un proceso es una serie de actividades
lgicamente relacionadas que utilizan insumos
para producir resultados.
Se comienza con los procesos principales y de
apoyo.
Los principales son necesarios para la
produccin y distribucin de los productos,
permiten agregar valor a los insumos y alcanzar
los objetivos de producto e impacto (forman la
cadena de valor).
Los de apoyo ayudan a dar calidad a la gestin,
incrementando su eficiencia y eficacia
DISEANDO LOS PROCESOS
Listado de principales procesos (diseo de obra, compra
de insumos, ejecucin, etc.)
Lista de procesos de apoyo (difusin, contabilidad,
supervisin, monitoreo, etc.)
Definir objetivos de cada proceso.
Cuantificar el tiempo que requiere cada proceso.
Elaborar la matriz de programacin.
El Mapa de Procesos
Es un diagrama de bloques donde cada uno
representa un proceso, se conectan a travs de
flechas que indican su vinculacin.
Ejemplo de Matriz de Procesos
Listar todas las actividades y subprocesos
internos.
Especificar los objetivos y metas por actividad.
Identificar a los responsables de cada actividad.
Incorporar la informacin de actividades de cada
proceso a la matriz de programacin.
Analizar la secuencia e interrelacin de
actividades.
Diagramar la secuencia de actividades en el flujo
grama.

Descripcin por Proceso
Ejemplo de Matriz de Programacin de Procesos y
Actividades
El cronograma de Gantt es una representacin grfica de
la informacin sobre los tiempos que demanda cada
actividad.
Esta puede trabajarse en forma global o detallada por
proceso.
La ruta crtica define los tiempos mnimos necesarios
para la ejecucin y operacin.
Elaboramos el Cronograma y la Ruta Crtica
Elaboramos el Cronograma y la Ruta Crtica
El Grado de estandarizacin del producto, un producto es
estandarizado cuando es el resultado de sus procesos
responde a patrones estandarizados.
El grado de homogeneidad de la poblacin objetivo, es
funcin del nivel de semejanza en las variables
pertinentes, que afectan a los objetivos de impacto del
proyecto.
DISEO DE LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Existen dos variables centrales para definir la
estructura.
Personal: descripcin de los cargos y el nivel de
formacin, proceso de reclutamiento, seleccin y
capacitacin.
Comunicaciones: Forma en que se organiza la
comunicacin entre las unidades, horizontal o
vertical.
Autoridad: Niveles jerrquicos con sus
facultades de decisin y mando
Tramo de Control: N de subordinados a cargo
de cada actor.
La estructura organizacional debe incluir lo siguiente:
Ejemplo de Estructura Organizacional.
Monitoreo y Evaluacin Ex Post
EVALUACIN
PREMISA BSICA DE LA GERENCIA SOCIAL
La evaluacin forma parte integral del proceso de
gestin de las iniciativas sociales de desarrollo.
Su validez como herramienta de la gerencia social
radica en su capacidad de generar y difundir
informacin relevante, til y oportuna.
Es el planteamiento y exploracin de preguntas que
promueven reacciones y decisiones gerenciales para
garantizar el logro de los objetivos
Es una apreciacin sistemtica que se
realiza de forma peridica durante el ciclo
de una iniciativa en proceso o completada.



Analiza el Diseo
Verifica la consistencia interna de la estrategia y viabilidad de
las acciones programadas (Evaluacin Ex -ante)

Indaga sobre la ejecucin
informacin que puede guiar los esfuerzos para generar los
cambios esperados ( Evaluacin Intermedia)

Da cuenta de los objetivos logrados (Evaluacin
Ex post) valorando:
Los resultados a la luz de los estndares esperados
La magnitud de los efectos directos generados en la
poblacin atendida
La sostenibilidad de los efectos o impacto en la nueva
situacin objetivo
CICLO DEL
PROYECTO
Situacin
Actual
Situacin
deseada
Ejecucin del
Proyecto
Monitoreo
Acta de forma iterativa a lo largo de todo el
ciclo (diseo, ejecucin y funcionamiento)
Diseo del
Proyecto
Evaluacin
Exante
Finalizacin
del Proyecto
Evaluacin
ExPost
Cmo se desarrolla un proceso de evaluacin
El MONITOREO (Seguimiento)
Actividad interna que se realiza de forma
continua para generar Informacin acerca
del desarrollo progresivo de las actividades.
retroalimenta la ejecucin identificando
xitos y/o dificultades (continuar o
modificar)
Permiten ajustes durante la marcha y
aseguran el cumplimiento de lo planificado
valora la eficacia y eficiencia del proceso
que genera los componentes
Tiene como fuente el plan operativo o plan
de ejecucin
REQUERIMIENTOS DEL MONITOREO
Conocimientos y destrezas para atender la
calidad de los procesos planificados
1. Concepcin de las actividades y criterios
para operarlas (planes de accin)
2. Fase y periodicidad de los procesos
3. Integralidad funcional de los indicadores
que sern utilizados (relacin insumo
producto)
4. Precisin del calendario y logro de metas
progresivas
5. Manejo presupuestal de recursos
6. Valoracin del desempeo en funcin de los
planes de accin, en el esfuerzo por
asegurar los productos o componentes
Insumos
Impacto
Beneficiarios
Prestacin Actividades
Gestin
interna
Cobertura,
Focalizacin,
Satisfaccin
Participacin
Fortalecimiento
Eficacia/
Eficiencia y
Calidad
ALCANCE DE LA GESTIN
DE MONITOREO Y EVALUACIN
Sostenibilidad
(Replicabilidad)
Se evala el
acceso de los
beneficiarios
Se evalan
los efectos
producidos
Se avala
la creacin de
componentes
Sistematizacin del proceso y resultados
de la Evaluacin
Tipo de
Evaluacin
Ciclo del
Proyecto y
Fase de
evaluacin
Herramientas
Formales de
Evaluacin
Resultados
Documentos
Resultados
del Proceso
Preparacin
Evaluacin
prospectiva
o evaluacin
ex - ante
Documento de
Proyecto
Diagnstico de
evaluabilidad
Diseo del
proyecto
mejorado y
evaluable
FORMATIVA
Establece
medios para el
aprendizaje
Sienta las
bases para la
evaluacin
futura
Respalda la
mejora
continua de la
ejecucin
Ejecucin
Evaluacin
Concurrente
Monitoreo
Evaluaciones
operativas
Evaluacin intermedia
Informes
peridicos del
seguimiento de
la ejecucin
Ejercicio del
Proyecto Mejorado
Mejor desempeo
contina ...
Informe de Evaluacin de Operaciones compara las proyecciones con los logros
obtenidos, estudia los impactos econmicos y sociales, hiptesis originales y factores que
contribuyen al xito o a obstaculizar el logro de los objetivos.
Marco lgico
datos de referencia,
Instrumentos de anlisis
econmico, financiero e
institucional.
Evaluacin Formativa: garanta de resultados
Sistematizacin del proceso y resultados
de la Evaluacin
Tipo de
Evaluacin
Ciclo del
Proyecto
Herramientas
Formales de
Evaluacin
Resultados
Documentos
Resultados
del Proceso
SUMATIVA
Reexamina el
diseo e indaga
la ejecucin
Define hasta qu
punto se lograron
los resultados
planificados

Terminacin
Evaluacin
reprospectiva
o evaluacin
ex - post
Evaluacin de
resultados
Evaluacin de impacto
Informes o
documentos
formales que dan
cuenta de los
resultados del
proceso
Prctica
mejorada
Polticas y
Estrategia de
ejecucin
Informe de Terminacin de Proyecto - Analiza Ejecucin de Proyecto examina alcances, lecciones
aprendidas y/o mejores prcticas
Informe ex post - respalda la capacidad de evaluacin de la gerencia y la consolidacin institucional.
Evaluacin Sumativa: Experiencia replicable

Cul es el beneficio generado por una iniciativa
social?
En un programa de recoleccin de basura. No es
el nmero de toneladas recolectadas, sino:
Limpieza y salud pblica.
En un programa de vacunacin. No es el nmero
de vacunas aplicadas, sino: Salud pblica.
En un programa de almuerzos escolares. No es
el nmero de raciones entregadas, sino:
Cambios en el estado nutricional y rendimiento
escolar.
En un programa de crdito a microempresarios.
No es el volumen de crdito entregado, sino: el
nivel de vida y la sostenibilidad de la actividad
como generadora de ingresos de los
imcroempresarios.
La evaluacin de componentes valida la fase de
ejecucin de la iniciativa



Concepto del
componente
Componente o
Resultado
intermedio


Componente o
resultado del
proyecto
Guardera infantil

Guardera
construida

Cuidado de nios

Cajas solidarias

Gestin
organizativa

Crdito

Formacin

Gestin
organizativa

Capacitacin

Agua potable

Obra terminada

Suministro de Agua
potable

Centro de Salud

Obra terminada

Servicios de salud

Con la evaluacin del impacto se valida el
carcter de la poltica que gener la iniciativa

Cajas solidarias Gestin organizativa Crdito Aplicacin
productiva
Reinversin.
Incremento del
ahorro
Incremento
nivel de ingreso
de productores
Formacin Gestin organizativa Capacitacin Trabajo en
entidades
Incremento
nivel de ingreso
Agua potable Obra terminada Suministro de
agua potable
Mantenimiento
obra a travs de
Juntas de Agua
Disminucin
enfermedades
Centro de Salud Obra terminada Suministro del
servicios de
salud
Mantenimiento,
uso del servicio
Disminucin
enfermedades
Impacto
Guardera infantil Guardera construida Cuidado de
nios
Uso del servicio
y mantenimiento
Incrementa
nivel ingreso
familiar por
permitir trabajo
a la madre
Concepto del
componente
Componente o
resultado intermedio
Componente
o resultado
del proyecto
Efectos
Marco
Lgico
Situacin
Actual
Situacin
deseada
Ejecucin
Monitoreo
Diagnstico
de
evualibilidad
Evaluacin
ExPost
Ciclo de las Iniciativas Sociales
Plan
Operativo
Componentes
producidos
Evaluacin
Exante
Efectos e
impactos
esperados
Accin, iteracin e interaccin de las
Herramientas de la gerencia social
P
R

C
T
I
C
A

RE
P
L
I
C
A
B
L
E
E
N
T
O
R
N
O

A
C
T
O
R
E
S

A
R
B
O
L
E
S
LA EVALUACION: PRUEBA DE HIPOTESIS