Docente: Salas Pittman, Quintter Larry PARTICIPANTES:
Valdivia Gutierrez, Galia Miranda Briceo, Pilar De La Cruz Flores, Haidy Jimenez Len, Ronald Acua Chumpitaz, Veronica 2014 INTRODUCCIN La Contralora General de la Repblica del Per es un organismo constitucional autnomo del Estado Peruano Tiene su sede central en Jess Mara, Lima, Per, y cuenta con 18 oficinas regionales de control a nivel nacional, ubicadas en Abancay, Arequipa, Ayacucho, Cajamarca, Chiclayo, Cusco, Huancayo, Hunuco, Huaraz, Ica, Iquitos, Lima Callao, Moquegua, Moyobamba, Piura, Puno, Trujillo y Tacna. la contraloria supervisa la legalidad de la ejecucin del presupuesto del estado, de las operaciones, de la deuda pblica y de los actos de las instituciones sujetas a control. Fiscalizar la ejecucin del presupuesto de las regiones y municipalidades. RESEA HISTORICA La Contralora tiene sus orgenes en el Imperio inca, donde se utilizaban los quipus. Luego, durante el Virreinato del Per, el rey Felipe II, sigui instaurando tribunales encargados de las cuentas (Tribunal de Cuentas). Al producirse la independencia y nacer la Repblica, el Tribunal Mayor y Hacienda Real de Cuentas del Virreinato, creado por el rey Felipe III de Espaa por Real Cdula de 1605, adopt la denominacin de Tribunal de Cuentas, dependiente del Ministerio de Hacienda, hoy Ministerio de Economa y Finanzas. El 26 de septiembre de 1929, el Presidente Augusto B. Legua y Salcedo crea la Contralora General de la Repblica. Luego el Congreso de la Repblica dio la Ley N 6784, de fecha 28 de febrero de 1930, confirindole nivel legal a la existencia de la Contralora General, disponiendo su conformacin con las Direcciones del Tesoro, Contabilidad y del Crdito Pblico del entonces Ministerio de Hacienda. Al expedirse la Ley N 14816 del 16 de enero de 1964, en su artculo 67, se dio a la Contralora la calidad de Organismo autnomo con independencia administrativa y funcional, autoridad superior de control presupuestario y patrimonial del Sector Pblico Nacional.
Promover el desarrollo de una gestin eficaz y moderna de los recursos pblicos en beneficio de todos los peruanos.
Ser reconocida como una institucin de excelencia, que crea valor y contribuye a mejorar la calidad de vida de los ciudadanos.
H o n e s t i d a d
J u s t i c i a
P r u d e n c i a
Valores Institucionales CGR OBJETIVOS ESTRATEGICOS DE LA C.G.R. 1. Relaciones con el Entorno: Lograr un alto nivel de confianza de la ciudadana; Incrementar las relaciones institucionales para la lucha contra la corrupcin; Aumentar el intercambio de conocimientos con instituciones pblicas y privadas; Fortalecer nuestra presencia internacional. 2. Control Gubernamental Reorganizar e integrar el Sistema Nacional de Control y la normativa que lo soporta Ejecutar la descentralizacin Implantar el nuevo Enfoque de Lucha Contra la Corrupcin OBJETIVOS ESTRATEGICOS DE LA C.G.R. 3. Desarrollo Organizacional: Establecer un nuevo modelo de Gestin del Talento Humano; Mejorar la cultura y clima organizacional; Administrar efectiva y eficientemente los recursos de la CGR Implementar el Modelo de Gestin por Resultados en la Institucin; Implantar la Gestin por Procesos; Implantar la Gestin de Proyectos POLTICA DE CALIDAD Nuestro propsito es promover el desarrollo de una gestin eficaz y moderna de los recursos pblicos en beneficio de todos los peruanos, actuando con honestidad, justicia y prudencia. Nos comprometemos a:
1. Ejercer el control gubernamental generando valor a la ciudadana contribuyendo a la lucha contra la corrupcin, implantando para ello una gestin por procesos y buscando la mejora continua de nuestro sistema de gestin de la calidad.
2. Contar con colaboradores competentes y comprometidos con la sociedad y con la institucin.
3. Fortalecer nuestra imagen institucional para incrementar el nivel de confianza y el apoyo de la ciudadana. FUNCIONES DE LA C.G.R. La Contralora General debe cumplir las siguientes funciones:
1. Supervisar la legalidad de la ejecucin del presupuesto del Estado, de las operaciones de la deuda pblica y de los actos de las instituciones sujetas a control 2. Presentar anualmente el informe de auditora practicado a la Cuenta General de la Repblica. 3. Fiscalizar la ejecucin del presupuesto de las regiones y municipalidades. 4. Realizar el control de los fondos destinados a satisfacer los requerimientos logsticos de las Fuerzas Armadas y la Polica Nacional para que se destinen exclusivamente a ese fin. 5. Facultad de iniciativa legislativa en materia de control. ESTRUCTURA DE C.G.R. Tribunal Superior de Responsabilidades administrativas rgano De Control Institucional Gerencia de Control Sectorial I Gerencia de Asuntos Internos Gerencia de Control Sectorial II Gerencia de Control Sectorial III Gerencia de Auditoria Especializada Gerencia de Control Descentralizado Gerencia de Auditoria Financiera Gerencia Central De Planeamiento Gerencia Central De Administracin Secretaria General Gerencia Central de Calidad CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA
VICECONTRALOR GENERAL COMPETENCIAS LEGALES Atribuciones de la CGR previstas en su Ley Orgnica (Artculo 22 de la Ley N 27785)
Tener acceso en cualquier momento y sin limitacin a los registros, documentos e informacin de las entidades, aun cuando sean secretos; as como requerir informacin a particulares que mantengan o hayan mantenido relaciones con las entidades, siempre y cuando no violen la libertad individual. Ordenar que los rganos del Sistema realicen las acciones de control que a su juicio sean necesarias o ejercer en forma directa el control externo posterior sobre los actos de las entidades. Supervisar y garantizar el cumplimiento de las recomendaciones que se deriven de los informes de control emanados de cualquiera de los rganos del Sistema.
COMPETENCIAS LEGALES Disponer el inicio de las acciones legales pertinentes en forma inmediata por el Procurador Pblico de la Contralora General de la Repblica o el procurador del Sector o el representante legal de la entidad examinada, en los casos en que la ejecucin directa de una accin de control se encuentre dao econmico o presuncin de ilcito penal.
Normar y velar por la adecuada implantacin de los rganos de Auditora Interna, requiriendo a las entidades el fortalecimiento de dichos rganos con personal calificado e infraestructura moderna necesaria para el cumplimiento de sus fines.
PLANEAMIENTO ESTRATGICO 1. Gestin Estratgica. El Planeamiento Estratgico es un proceso que permitir alcanzar la visin trazada para la Contralora General de la Repblica; es el documento que define ordenadamente un conjunto y secuencia de actividades establecidas bajo un anlisis exhaustivo del entorno y de nuestros servicios, que recoge a su vez las estrategias a utilizar para lograr el xito. La implementacin del Plan Estratgico ser la actividad ms importante que las gerencias deban realizar para lograr sus metas.
PLANEAMIENTO ESTRATGICO El Proceso Estratgico est conformado por cuatro etapas:
La formulacin, que contempla el planeamiento y la organizacin.
La ejecucin, que comprende la direccin y el desarrollo de las actividades
El seguimiento, que es el monitoreo y control de las actividades planeadas.
La evaluacin, que es la verificacin en el logro de las metas trazadas.
1 2 3 4 PLANEAMIENTO ESTRATGICO 2. Caractersticas del Planeamiento Estratgico: El Planeamiento Estratgico debe ser reflexivo; realiza una evaluacin cuantitativa de la situacin, emplea un enfoque interno y otro externo, exige sntesis y realismo; analiza, revisa y cuestiona; moldea la direccin futura; es claro y razonado; define una posicin estratgica. Comprende tres perspectivas fundamentales: Relaciones con el entorno. Control gubernamental . Desarrollo organizacional.
PLANEAMIENTO ESTRATGICO 3. Lineamientos Estratgicos: se consider necesario precisar que los lineamientos estratgicos que orientan los esfuerzos de la Contralora General se fundamentan en la necesidad de crear valor para la ciudadana mediante la contribucin para mejorar la gestin del Estado y la lucha contra la corrupcin en la administracin pblica. Esta propuesta contiene las dimensiones siguientes:
PLANEAMIENTO ESTRATGICO PLANEAMIENTO ESTRATGICO 3.1. Modernizacin Del Sistema Nacional De Control El ente superior de control se encuentra inmerso en un proceso de modernizacin que involucra una nueva estructura organizacional ms funcional, la implantacin de un nuevo enfoque de control integral que ponga nfasis en el control de gestin, la gestin del conocimiento e incorporacin de las mejores prcticas utilizadas internacionalmente; un nuevo modelo de gestin orientado hacia los resultados, con identificacin clara de los productos, impactos y su medicin; adems de articular eficazmente los esfuerzos en materia de control y supervisin de los rganos del Sistema Nacional de Control. La implantacin de la gestin por resultados permitir el seguimiento de las metas trazadas y la evaluacin peridica del cumplimiento de los objetivos estratgicos.
PLANEAMIENTO ESTRATGICO PLANEAMIENTO ESTRATGICO 3.2. Nuevo Enfoque de Control: El Nuevo Enfoque de Control est dirigido a ejercer el Control Integral en las entidades que se encuentran bajo el mbito del Sistema Nacional de Control, comprendiendo este las acciones propias que competen a la administracin de las entidades pblicas, as como las que corresponden a los rganos del Sistema. De acuerdo con las competencias de la administracin pblica, la naturaleza intrnseca de sus procesos de direccin y gerencia determina que la implantacin, funcionamiento y evaluacin del control interno es responsabilidad de sus autoridades y funcionarios, lo cual es reconocido por la Ley del Sistema Nacional de Control y la Ley de Control Interno para las Entidades del Estado.
PLANEAMIENTO ESTRATGICO PLANEAMIENTO ESTRATGICO 3.3. Factores Crticos En La Lucha Contra La Corrupcin: Uno de los aspectos gravitantes de la Contralora General de la Repblica es llevar a cabo acciones que conlleven a una eficaz lucha contra la corrupcin. En este sentido, se consideran los siguientes factores crticos:
Llevar a cabo una campaa de difusin de valores a efecto de comunicar a la ciudadana, y en especial a los jvenes, los valores de honestidad, integridad, laboriosidad y amor al pas; lo que permitir el ejercicio de actividades en la sociedad peruana bajo un mismo patrn de conducta. Promover la implantacin de la gestin por procesos en todas las entidades pblicas, permitiendo introducir aspectos de control a lo largo de todo el proceso de prestaciones de servicios pblicos. PLANEAMIENTO ESTRATGICO Promover la gestin por resultados y fiscalizar la rendicin de cuentas de los funcionarios pblicos, lo cual orientar su actuacin hacia el logro de los objetivos y metas con respecto a la prestacin de los servicios pblicos. Verificar el cumplimiento de la Ley de Transparencia por parte de los funcionarios pblicos, lo que permitir el acceso a la informacin de la administracin pblica a toda la ciudadana, facilitando el control social. Coordinar con las entidades involucradas en la lucha contra la corrupcin, para lograr que todos los actos irregulares o ilcitos sean sancionados efectivamente, sirviendo como elemento disuasivo frente a los actos de corrupcin. C.G.R. EN LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIN Si bien el control interno previo es ejercido por la propia entidad de acuerdo a los procedimientos establecidos en sus planes de organizacin y reglamentos, compete al Sistema Nacional de Control, FORMULAR OPORTUNAMENTE RECOMENDACIONES PARA MEJORAR LA CAPACIDAD Y EFICIENCIA DE LAS ENTIDADES EN LA TOMA DE SUS DECISIONES Y EN EL MANEJO DE SUS RECURSOS, AS COMO LOS PROCEDIMIENTOS Y OPERACIONES QUE EMPLEAN EN SU ACCIONAR, A FIN DE OPTIMIZAR SUS SISTEMAS ADMINISTRATIVOS, DE GESTIN Y DE CONTROL INTERNO.
IMPORTANCIA EN EL DESARROLLO DEL PAIS La Contralora General de la Repblica es el ente encargado de hacer respetar las normativas para una fiscalizacin eficiente.
Si este control es realmente bueno, el desarrollo del pas se dar en aumento, donde las normas y leyes no estn plasmadas solo para que el pueblo se sienta engaado o utilizado, estamos pasando tal vez por el mejor momento econmico por eso no debemos descuidar el control en esta rea tan vulnerable.
CONCLUSIONES La CGR debe establecer un ambiente de confianza positivo y de apoyo, por medio de una actitud abierta hacia el aprendizaje y las innovaciones y la transparencia en la toma de decisiones. La persona encargada debe evaluar y supervisar continuamente el funcionamiento adecuado del control interno en la entidad y transmitir a todos los niveles de la misma su compromiso con el mismo. La integridad y valores ticos del titular, funcionarios y servidores determinan sus preferencias y juicios de valor, los que se traducen en normas de conducta y estilos de gestin. El titular o funcionario designado debe mantener una actitud de apoyo hacia el control interno con base en la integridad y valores ticos establecidos en la entidad. Desarrollar y documentar una estrategia clara, organizada e interactiva para identificar y valorar los riesgos que puedan impactar en una entidad impidiendo el logro de los objetivos.