Professional Documents
Culture Documents
PROGRAMA: FCO
(CARTA CONSULTA)
48188.07
12805.72
TOTAL GERAL
60993.78
QUAL?
ITENS DO PROJETO
BENS E SERVIOS R$
50048.58
MQUINAS E EQUIPAMENTOS
CONSTRUO CIVIL
MVEIS E UTENSLIOS
VECULO DE CARGA
Tipo:
INSTALAES ELTRICAS, HIDRULICAS, DEPURADORAS
MONTAGEM, ENGENHARIA E SUPERVISO
DESPESAS DE TRANSPORTE E SEGURO
TREINAMENTO E MO-DE-OBRA
DESPESAS COM O PROJETO (2% SOBRE O FIN.)
ENSAIOS OPERACIONAIS
OUTROS ITENS PR-OPERACIONAIS
*CAPITAL DE GIRO (at 30% dos itens financiveis)
TOTAL (bens e servios + capital de giro) =
43105.00
2500.00
3495.00
948.58
10945.20
60993.78
1 - Microtrator
2 - Equipamento de irrigao
3 - Enxada rotativa
4 - Pulverizador costal
5 - Despesas com construo
6 - Materiais adicionais
7 - Estufa
QTD
1
5
1
3
5
5
5
VLR. UNITRIO
10,270.00
1,150.00
4,975.00
120.00
750.00
250.00
3,350.00
D - TOTAL GERAL(A+B+C)
A A PRODUO
10,270.00
5,750.00
4,975.00
360.00
3,750.00
1,250.00
16,750.00
43,105.00
B) MVEIS E UTENSLIOS
C - OBRAS CIVIS (M)
VLR. TOTAL
3,495.00
5
500.00
2,500.00
49,100.00
DISCRIMINAO
QTD
VALOR UNITRIOR$
VALOR TOTALR$
computador
1,500.00
1,500.00
Mesas p/ escritrio
300.00
300.00
Cadeiras p/ escritrio
200.00
400.00
Estante de ao
170.00
170.00
Bebedouros
250.00
250.00
Aparelho de ar condicionado
800.00
800.00
Botas plsticas
25.00
75.00
TOTAL
3495.00
4 - ASPECTOS FINANCEIROS
4.1 - INVESTIMENTOS FIXOS
Os Investimentos totais com a implantao desta unidade produtiva,
esto
orados
em .........................................................................................................................................
R$60,993.78
VALORES
REALIZADOS
SUBTOTA
0.00
A REALIZAR
43105.00
- MVEIS E UTENSLIOS
3495.00
- OBRAS CIVIS
2500.00
SUBTOTAL
49100.00
49100.00
10945.20
(2% FIN.)
948.58
60993.78
VALOR
% **
2500.00
20
2000.00
2000.00
43105.00
20
34484.00
34484.00
10945.20
10945.20
758.87
758.87
48188.07
48188.07
3 - CAPITAL DE GIRO*
4 - PROJETO
948.58
20
TOTAIS
FCO
VALOR FINANC.
24 meses
Prazo de amortizao
48 meses
Prazo total
72 meses
Encargos financeiros
12 meses
Prazo de amortizao
12 meses
Prazo total
24 meses
Encargos financeiros
ANOS
0
1
0.395
DESEMBOLSO
AMORTIZAO
JUROS
SALDO DEVEDOR
1 ms
1758.87
0.00
11.31
1758.87
2 ms
18242.00
0.00
11.31
20000.87
3 ms
28187.20
0.00
128.61
48188.07
0.00
0.00
2478.79
48188.07
48188.07
0.00
2630.02
48188.07
2 ANO
0.00
10945.20
3855.05
37242.87
3 ANO
0.00
9310.72
2979.43
27932.15
4 ANO
0.00
9310.72
2234.57
18621.43
SUBTOTA 2
0.00
29566.63
9069.05
0.00
48188.07
29566.63
11699.07
0.00
4 ao 12 ms
SUBTOTAL 1
TOTAIS
REALIZADO
USOS
1 - INVESTIMENTOS FIXOS
A REALIZAR
TOTAL
1 ANO
GERAL
0.00
49100.00
49100.00
1.1 - TERRENOS
0.00
0.00
0.00
0.00
43105.00
43105.00
0.00
3495.00
3495.00
0.00
2500.00
2500.00
2 - CAPITAL DE GIRO
0.00
10945.20
10945.20
3 - PROJETO
189.72
758.87
948.58
189.72
60804.07
60993.78
FONTES
1 - RECURSOS FCO
2 - RECURSOS PRPRIOS
3 - REC.TERCEIROS P/ CAPITAL GIRO
TOTAL DAS FONTES
0.00
48188.07
48188.07
189.72
23561.20
23750.92
0.00
(10,945.20)
-10945.20
189.72
60804.07
60993.78
ANOS
0
1
0.395
4.6 - GARANTIAS
1) Aval dos scios
2) Terreno
3) Construo a realizar neste terreno
4) Mquinas e equipamentos a realizar
5) Outras caso necessrio.
5 - PROJEES FINANCEIRAS
5.1 - PROJEO DA CAPACIDADE INSTALADA E QTDE. PRODUZIDAS
LINHA DE PRODUTOS
Alface tipo extra
UND.
CAP. INSTAL.
UND.
127,800
PROD. A 90%
115,020
%
100
58.26
41.74
13.4
28.34
2.58
25.76
7.73
18.03
1 ANO
2 ANO
3 ANO
1 - CUSTOS DIRETOS
94322.69
96408.18
82505.88
6901.20
7284.60
11808.72
18115.65
19122.08
0.00
1.3 - EMBALAGENS
12521.84
13217.50
13913.16
35490.00
35490.00
35490.00
21294.00
21294.00
21294.00
2 - CUSTOS INDIRETOS
45721.98
46126.02
46530.03
19890.00
19890.00
19890.00
11934.00
11934.00
11934.00
1999.99
2400.03
2800.04
245.50
245.50
245.50
2.5 - SEGUROS
439.80
439.80
439.80
2.6 - DEPRECIAO
4760.00
4760.00
4760.00
6000.00
6000.00
6000.00
452.69
456.69
460.69
140044.68
142534.20
129035.91
TOTAL GERAL
QTDE.
UND.
MUDA
UND.
0.65
0.11
TOTAL M.P.
PREO*
CUSTO M.P.
ESTERCO ESTERCO
BOVINO kgDE GALINHA kg
1) CUSTOS DIRETOS
1.1) MATRIA-PRIMA
UND
UND
TOTAL
QTDE
115,020
115,020
115,020
115,020
0.06
6901.20
6901.20
UND
UND
TOTAL
QTDE
TOTAL M.P.
121,410
121,410
121,410
121,410
PREO*
0.06
CUSTO M.P.
7284.60
7284.60
UND
UND
QTDE
TOTAL M.P.
127,800
196,812
127,800
196,812
PREO*
0.06
CUSTO M.P.
11808.72
11808.72
0.04
und
TOTAL M.S.
115,020
PREO
0.06
esterco bovino
kg
74,763
0.05
esterco de galinha
kg
12,652
0.10
embalagem
und
115,020
0.05
4600.8
0.10
TOTAL
und
TOTAL M.S.
121,410
PREO
0.06
esterco bovino
kg
78,917
0.05
esterco de galinha
kg
13,355
0.10
embalagem
und
121,410
0.05
4,856
0.10
TOTAL
und
TOTAL M.S.
127,800
PREO
0.06
esterco bovino
kg
83,070
0.05
esterco de galinha
kg
14,058
0.10
embalagem
und
127,800
0.05
5,112
0.10
TOTAL
ATERIAL SECUNDRIO/ANO
CARGO/FUNO
CUSTO M.S.
6,901
3738.15
1265.22
5751.00
460.08
18115.65
CUSTO M.S.
7,285
3,945.83
1,335.51
6,070.50
485.64
19122.08
CUSTO M.S.
7,668
4,153.50
1,405.80
QTD.
SALRIO UNIT.
AUX. PRODUO
510.00
GERENTE DE PRODUO
1,200.00
TOTAL
* Inclui o 13 salrio.
6,390.00
511.20
20128.50
19,890.00
PERODO
1,200.00
15,600.00
VALORES
2,730.00
35,490.00
1 ANO
2 ANO
28,720
3 ANO
34,464
40,208
1 ANO
VALORES
2 ANO
1999.99
3 ANO
2400.03
2800.04
2 - CUSTOS INDIRETOS
2.1) MO-DE-OBRA INDIRETA
CARGO/FUNO
QTD.
SALRIO UNIT.
* Inclui o 13 salrio.
2.2 - ENCARGOS SOCIAIS
60% SOBRE A MO-DE-OBRA INDIRETA =
510.00
ESPECIFICAO
- CONSTRUO CIVIL
- MQUINAS ,EQUIP. E VEIC.
TOTAL
2.6 - DEPRECIAO
ESPECIFICAO
- MVEIS E UTENS.
- CONSTRUO CIVIL
- MQUINAS ,EQUIP. E VEIC.
TOTAL
Nmero de horas ano (HA) = 2880
Custo KW/H = R$ 0,05236
R$21,294.00 ano
19,890.00
1,530.00
19,890.00
1 ANO
245.50
R$11,934.00 ano
2.5 - SEGUROS
VLR. INVEST.
2500.00
0.35
43105.00
CUSTOS
8.75
PERODO
1 ANO
VALORES
12,521.84
431.05
439.80
CUSTOS
3495.00
10
349.50
Verba mensal
2500.00
100.00
Verba anual
43105.00
10
4310.50
4760.00
2.10 - OUTROS
2.7 - DESPESAS COM EMBALAGENS / ANO
NVEL DE ATIVIDADE
90% (1 ANO)
95% (2 ANO)
O E CONSERVAO
100% (3 ANO)
2 ANO
245.50
3 ANO
245.50
2 ANO
13,217.50
3 ANO
13,913.16
PRODUTOS
TOTAL
R$500.00
R$6,000.00
PERODO
VALORES
GASTO 1*
2,630.12
4,140.72
5751.00
12,521.84
2,776.24
4,370.76
6070.50
13,217.50
2,922.36
4,600.80
6390.00
13,913.16
1 ANO
452.69
6 ANO
19876
6 ANO
14162
6 ANO
2973
%
100
58.66
41.34
16.5
24.84
2.26
22.58
6.77
15.81
PREO
2.50
ANO 1
ANO 2
ANO 3
159750.00
191700.00
223650.00
159750.00
191700.00
223650.00
3 ANO
460.69
4 ANO
R$1.00
%
982800
574310.86
98192.89
6388.2
19656
29484
420589.77
408489.14
146099.83
19982
77605
9408.58
39104.25
262389.31
23851.19
238358.12
71507.44
154932.78
100
58.44
41.56
14.87
26.7
2.43
24.25
7.28
15.76
5 ANO
6ANO
R$1.00 %
1105650
100
644175.36
58.26
110466.88
7186.72
22113
33169.5
471239.86
461474.04
41.74
150120.1
13.58
21824.75
81290.5
7848.62
39156.23
311353.94
28.16
28302.07
2.56
283051.87
25.6
84915.56
7.68
198136.31
17.92
R$1.00
1105650
644175.96
110466.88
7186.72
22113
33169.5
471239.86
461474.04
148130.68
21824.75
81290.5
5859.2
39156.23
313343.36
28482.91
284860.45
85458.13
199402.32
ITENS
1) REC OP BRUT
ANO 1
ANO 2
ANO 3
159,750.00
191,700.00
223,650.00
24,669.30
30,524.93
39,098.50
135,080.70
161,175.07
184,551.50
140,044.68
142,534.20
129,035.91
5)(=)Lucr Op Brut
(4,963.98)
18,640.86
55,515.59
6)(-)Despes Operacion
24,458.39
27,169.10
27,779.15
2,396.25
2,875.50
3,354.75
19,192.50
20,151.00
21,109.50
2,869.64
4,142.60
3,314.90
(29,422.37)
(8,528.23)
27,736.44
(2,674.49)
(775.22)
2,521.24
(26,747.88)
(7,753.02)
25,215.19
(6,686.97)
(1,938.25)
6,303.80
(20,060.91)
(5,814.76)
18,911.40
6.1) Comerciais
6.2) Administrativas
6.3) Financeiras
6.4) Amortiz diferido
7) Lucr Op Liq.
8) Prov. Contrib. Social
(=)LUCR LQ FINAL
R.O.B. (VENDAS)ALIQUOTAVALOR
%
DEBITADO
159,750.00
17
27157.50
II
191,700.00
17
32589.00
III
223,650.00
17
38020.50
2.1.2 - CRDITO
ANO
GASTOS GERAIS
ALIQUOTAVALOR
%
DEBITADO
39,538.69
17
6721.58
II
42,024.21
17
7144.12
III
28,521.92
17
4848.73
1 ANO
VALORES
159,750.00
2 ANO
191,700.00
3 ANO
223,650.00
1 ANO
VALORES
2 ANO
20,435.92
25,444.88
3 ANO
33,171.77
1 ANO
VALORES
2 ANO
4,233.38
5,080.05
3 ANO
5,926.73
1 ANO
VALORES
2 ANO
24,669.30
30,524.93
3 ANO
39,098.50
PERODO
VALORES
1 ANO
135,080.70
2 ANO
161,175.07
3 ANO
184,551.50
1 ANO
140,044.68
2 ANO
142,534.20
3 ANO
129,035.91
5 -LUCRO BRUTO
PERODO
VALORES
LB = 3-4
1 ANO
(4,963.98)
2 ANO
18,640.86
3 ANO
55,515.59
6 - DESPESAS OPERACIONAIS
6.1 - DESPESAS COMERCIAIS
6.1.1 - COMISSES SOBRE VENDAS
PERODO
VALORES
1 ANO
-
2 ANO
-
3 ANO
-
1 ANO
1,597.50
2 ANO
1,917.00
3 ANO
2,236.50
PERODO
VALORES
1 ANO
798.75
2 ANO
958.50
3 ANO
1,118.25
1 ANO
2,396.25
2 ANO
2,875.50
3 ANO
3,354.75
Retirada unitria:
R$1,200.00
Retirada mensal:
R$1,200.00
Retirada anual:
R$14,400.00
1 ANO
4,792.50
2 ANO
5,751.00
3 ANO
6,709.50
1 ANO
19192.50
2 ANO
20151.00
3 ANO
21109.50
1 ANO
2630.02
2 ANO
3855.05
3 ANO
2979.43
ROB
1 ANO
159,750.00
47925.00
239.63
2 ANO
191,700.00
57510.00
287.55
3 ANO
223,650.00
67095.00
335.48
1 ANO
2869.64
2 ANO
4142.60
3 ANO
3314.90
ANO 1
ANO 2
DESP COM
2,396.25
2,875.50
DESP ADM
19192.50
20151.00
2869.64
4142.60
DESP FINANC
TOTAL
24,458.39
27,169.10
TOTAL
ANO 1
ANO 2
24,669.30
30,524.93
140,044.68
142,534.20
24,458.39
27,169.10
189,172.37
200,228.23
(5-6)
PERODO
VALORES
1 ANO
(29,422.37)
3314.90
27,779.15
CS = R x A / 1 + A sendo :
CS = 100 x 0,10 / 1 + 0,10
ANO 3
CS = 9,09%
39,098.50
129,035.91
27,779.15
PERODO
195,913.56
VALORES
1 ANO
(2,674.49)
1 ANO
(26,747.88)
3 ANO
27,736.44
o lucro lquido.
PERODO
VALORES
1 ANO
(6,686.97)
0 x 0,10 / 1 + 0,10
(9-10)
PERODO
VALORES
(775.22)
3 ANO
2,521.24
2 ANO
(7,753.02)
3 ANO
25,215.19
1 ANO
(20,060.91)
ESPECIFICAO
1 - NECESSIDADES
2 ANO
(1,938.25)
3 ANO
6,303.80
1.4 - Estoque de MS
3 ANO
TOTAL NECESSID
18,911.40
2 - RECURSOS
2.1 - Crdito Fornec
2.2 - Desconto duplic
2.3 - Impostos
2.4 - FCO (Cap gir ass.)
TOTAL RECURSOS
3 - CAP GIR PRPR
4 -VARIAO*
VALORES
ANO 1
ANO 2
ANO 3
2,178.80
2,233.34
2,065.84
798.75
958.50
1,118.25
287.55
303.53
492.03
1,276.56
1,347.48
579.72
5,636.86
5,740.59
5,178.16
10,178.52
10,583.44
9,433.99
757.29
807.01
412.62
1,553.13
1,863.75
2,174.38
851.50
1,060.20
1,382.16
287.55
303.53
10,178.52
10,295.89
9,130.47
10,178.52
(10,827.83)
(1,165.42)
10945.20
2 ANO
3 ANO
2,178.80
2,233.34
2,065.84
1 ANO
VALORES
798.75
2 ANO
958.50
3 ANO
1,118.25
1 ANO
VALORES
287.55
2 ANO
3 ANO
303.53
492.03
Obs: considerado 1 dia para estoque de matria-prima, devida sua alta perecibilidade.
1 ANO
VALORES
1,276.56
2 ANO
3 ANO
1,347.48
579.72
1 ANO
VALORES
5,636.86
2 ANO
5,740.59
3 ANO
5,178.16
2 - RECURSOS
2.1 - CRDITO DE FORNECEDORES (CF)
CF = ((Compras MP + MS + MANUT. + UTILIDADES)/360) x n dias
CF = ((_________ + _______)/360) x ______
CF = ___________
PERODO
VALORES
1 ANO
2 ANO
757.29
807.01
3 ANO
412.62
1 ANO
1,553.13
2 ANO
1,863.75
3 ANO
2,174.38
1 ANO
851.50
2 ANO
1,060.20
3 ANO
1,382.16
1 ANO
2 ANO
3 ANO
A) RECEBIMENTOS
1. LUCRO LQUIDO
2. (+) Depreciao
3. (+) I.R. PROVISIONADO
( = ) AUTO GERAO DE CAIXA
4. (+) FINANCIAMENTOS*
-20060.91
-5814.76
18911.40
4760.00
4760.00
4760.00
-6686.97
-1938.25
6303.80
-21987.88
-2993.02
29975.19
-2993.02
29975.19
10945.20
9310.72
-6686.97
-1938.25
37242.87
23750.92
TOTAL RECEBIMENTOS
39005.91
B) PAGAMENTOS
1. AQUISIO DE ATIVO FIXO**
2. (+) AMORTIZAO FINAN.
50048.58
0.00
10178.52
-10827.83
-1165.42
TOTAL PAGAMENTOS
60227.11
-6569.60
6207.04
SALDO DE CAIXA ( A - B)
-21221.20
3576.58
23768.16
SALDO ACUMULADO
-21221.20
-17644.62
6123.54
1 ANO
(20,060.91)
2 ANO
(5,814.76)
2 - DEPRECIAO
PERODO
VALORES
1 ANO
4,760.00
2 ANO
4,760.00
1 ANO
(6,686.97)
2 ANO
(1,938.25)
4 - FINANCIAMENTOS
PERODO
VALORES
1 ANO
2 ANO
37,242.87
1 ANO
2 ANO
VALORES
1 ANO
23,750.92
2 ANO
-
PERODO
18,911.40
VALORES
1 ANO
2 ANO
50,048.58
2 - AMORTIZAO FINANCEIRA
3 ANO
PERODO
4,760.00
VALORES
1 ANO
2 ANO
10,945.20
PERODO
6,303.80
1 ANO
VALORES
2 ANO
(6,686.97)
3 ANO
PERODO
-
DO CAPITAL DE GIRO
3 ANO
-
RECURSOS PRPRIOS)
3 ANO
-
VALORES
1 ANO
2 ANO
10,178.52
(10,827.83)
V - ANLISE ECONMICO-FINANCEIR
3 ANO
-
3 ANO
9,310.72
(1,938.25)
e anlise do ponto de equilbrio ou nivelamento.
VA DO CAPITAL DE GIRO
3 ANO
(1,165.42)
CONMICO-FINANCEIRA DO PROJETO
ESPECIF.
1 ano
R$
ROB
2 ano
%
R$
159750
191700
( - ) C. V.
89119
DED S/ VEND
24669
30525
MAT.-PRIMA
6901
7285
18116
19122
2000
2400
EMBALAG.
12522
13218
DESP OPER.
24458
27169
453
457
MAT. SEC.
ENERG ELET
OUTROS
55.8
100175
( = ) MC
70631
44.2
91525
( - ) C. F.
100053
62.6
100053
TRANSPORT.
6000
6000
MO-OBRA
55380
55380
ENCAR SOC.
33228
33228
MANUTEN
246
246
SEGUROS
440
440
DEPREC.
4760
4760
QUMICOS
( = ) L.O.L
( - )C.S.
(=)L.L.A.I.R
( - ) P.I. R.
( = ) L.L.
-29422
-18.4
-8528
-2674
-1.7
-775
-26748
-16.7
-7753
-6687
-4.2
-1938
-20061
-12.6
-5815
2 - ANLISE DO P
3 ano
%
R$
223650
52.3
81947
36.6
39098
1 ANO
11809
PEO
2800
0
27779
2 ANO
461
47.7
141703
63.4
52.2
100053
44.7
PEO
6000
0
55380
3 ANO
33228
PEO
246
440
4760
-4.4
27736
12.4
-0.4
2521
1.1
-4.0
25215
11.3
-1.0
6304
2.8
-3.0
18911
8.5
141.66% DA ROB =
226,296.25
PEF
2 ANO
109.32% DA ROB =
209562.45
PEF
3 ANO
70.61% DA ROB =
157914.35
PEF
3 - ANLISE DO RETORNO DO
141.66% DA ROB =
226296.25
opes no mercado de investimentos.
121.28% DA ROB =
193739.38
ANO 0
1 ANO
2 ANO
3 ANO
4 ANO
5 ANO
6 ANO
7 ANO
TOTAIS
MDIA
77.18% DA ROB =
172609.47
N*
N**
(60,993.78) 1.00
(60,993.78)
(21,221.20) 1.12
3,576.58
1.25
23,768.16
1.40
23,768.16
1.57
15,105.09
23,768.16
1.76
13,486.69
23,768.16
1.97
12,041.69
23,768.16
101,196.16
2.21
10,751.51
52,206.41
14,456.59
7,458.06
PERODOS
T.I.R PERODO
EM 3 ANOS
-34.63%
EM 7 ANOS
9.11%
T.I.R PERODO
-41.63%
DE RETORNO DO INVESTIMENTO
se recupera o investimento realizado, considerando-se todos elementos
do fluxo de caixa descontado para o perodo dos 6 anos sujeito taxa de desconto
o de: .....................................................................................................
R$52,206.41
(R$8,787.37)
T.I.R. ANUAL
T.I.R. MENSAL
-13.21%
-1.17%
2.95%
0.24%
T.I.R. MENSAL
-1.48%
PARECER
Considerando o valor do investimento e o total de 3 anos para a mortizao do mesmo, tal projeto
apresenta-se invivel.