INVERSION Y REINVERSION DE ACTIVOS TANGIBLES

Descripcin

P.U.(US$) cantidad P.T. US$

Marmita (250 kg)

4000

4000

Caldero

5000

5000

Balanza (0 - 50Kg)

75

75

Balanza (0 - 2000gr)

20

20

Pulpeadora (20L)

250

500

Refractmetro. (50 - 90 Brix)

350

350

pH metro.

75

75

Termmetro.

75

75

Mesa de Trabajo.

75

300

Ollas.

75

375

Tinas Plsticas. (150 L)

10

10

100

Tablas de Picar.

10

30

Cuchillos.

10

20

Paletas.

28

Jarras Plsticas. (2 L)

10

10

Juego de Cucharas Medidoras.

25

Coladores.

10

Espumadera.

25

Uniformes de Trabajo (mandil, guant., etc)

20

10

200

Equipos de Seguridad (extin., mang., etc)

50

50

Utensilios de Limpieza y Desinfeccin.

100

100

Escritorios

50

100

Sillas y sillones

30

10

300

Archivadores

10

50

Armarios

50

150

Caja registradora

400

400

Equipo de computacin

800

800

Fotocopiadora

400

400

Fax

1500

1500

Sistema de intercomunicadores

300

300

tiles de escritorio

100

100

1000

1000

Muebles de Lab. de C.C.

Juego de Extintores

50
TOTAL

16518

DEPRECIACION DE ACTIVOS TANGIBLES

MONTO

TASA

AO
1

AO
2

AO
3

AO
4

AO
5

VALOR
SALV.

10000

10%

1000

1000

1000

1000

1000

5000

EQUIPOS DE OFICINA

5100

20%

1020

1020

1020

1020

1020

HERRAMIENTAS

2368

20%

473.6

473.6

473.6

473.6

473.6

DEPREC. DE ACTIVOS
TANGIBLES
MOBILIARIO

TOTAL

5000

INVERSION Y REINVERSION DE ACTIVOS INTANGIBLES

ITEMS
Licencia inicial/registro sanitario

AO 0
200

Marca

50

Promocin de lanzamiento

350

Software

30

RESUMEN DE LA INVERSIN TOTAL

unidades
monetarias

Porcentaje
(%)

Inversin en activos tangibles

18591

56.3

Inversin en activos intangibles

2300

Capital de trabajo

11520

35

576

1.7

Componentes

Imprevistos

FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

US$
Inversin de capital final

32411

Financiamiento del proyecto

12411

Aporte de capital de los socios

9411

Prstamo bancario

20000

Estructura Del Capital Proyectado

tems

US$

PORCENTAJE (%)

Capital propio

12411

38.3

Prstamo

20000

61.7

Total

32411

100

INFORMACION GENERAL DEL PRESTAMO

tems

Valores

Monto del prstamo

20000

Plazo(anual)

10

Tasa inters anual (%)

20

Periodo de gracia (meses)

PLAN DE PAGOS DEL PRESTAMO

Periodo

Saldo del
prstamo

20000

Intereses

Amortizacin

Cuota

19229.6

4000

770.45

4770.5

18305.0

3845.9

924.5

4770.5

17195.6

3661.0

1109.4

4770.5

15864.2

3439.1

1331.3

4770.5

14266.6

3172.8

1597.6

4770.5

12349.5

2853.3

1917.1

4770.5

10048.9

2469.9

2300.6

4770.5

7288.3

2009.8

2760.7

4770.5

3975.5

1457.7

3312.8

4770.5

10

0.1

795.1

3975.4

4770.5

ESTIMACIN Y PROYECCIN DE LOS COSTOS E INGRESOS

Peso de frasco
Descripcin de produccin
250 g

Caja
24 u

N de cajas/mes N de cajas totales /ao

750
9000

Costo de materiales directos (unidades de produccin 1er ao) *

tems

Precio
($)/unidad

Cantidades

yacn (Kg)

216000
21
7.8
5.4
216000
216000
9050
48

Pectina (Kg)
Acido Ctrico
Benzoato de Sodio
Frascos - Tapa 250 gr. (unid)
Etiquetas (unid)
Cajas (unid)
Combustible (gas )

Total ( $ )

1.5
19.9
2.66
2.38
0.22
0.03
0.35
8
Total

324000.0
417.9
20.7
12.9
47520.0
6480.0
3167.5
384.0
$ 382003.0

Proyeccin de los costos anuales de materiales directos

tems
$

Ao 1
382003

Ao 2
382003.0

Ao 3
382003

Ao 4
382003

Ao 5
382003

Sueldos del rea de Administracin

Cargos
Jefe de planta

Cantidad Sueldo bruto Gratificacin Deducciones sueldo neto $ suelto total

500

1000

-65

6090

6090

1
4
2
3
1

200
200
200
200
200

400
400
400
400
400

-26
-26
-26
-26
-26

2436
2436
2436
2436
2436

2436
9744
4872
7308
2436
32886

Operarios
seleccionado
pelado
coccin
envasado y almacenado
control de calidad

total

Proyeccin de los Gastos Administrativos

tems

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Gastos amn $

32886

32886

32886

32886

32886

Costo de materiales indirectos (unidades de produccin 1er ao) *

tems
marmita (250 kg)
caldero
balanza (0 - 50Kg)
balanza (0 - 2000gr)
pulpeadora (20L)
Refractmetro. (50 - 90 Brix)
PH metro.
Termmetro.
Mesa de Trabajo.
Ollas.
Tinas Plsticas. (150 L)
Tablas de Picar.
Cuchillos.
Paletas.
Jarras Plsticas. (2 L)
Juego de Cucharas Medidoras.
Coladores.
Espumadera.
Uniformes de Trabajo (mandil, guant., etc)
Equipos de Seguridad (extin., mang., etc)
Utensilios de Limpieza y Desinfeccin.
Escritorios
Sillas y sillones
Archivadores
Armarios
Caja registradora
Equipo de computacin
Fotocopiadora
Fax
Sistema de intercomunicadores
tiles de escritorio
Muebles de Lab. de C.C.
Juego de Extintores
Consumo de energa elctrica
Consumo de agua potable
pago de alquileres
Mantenimiento en general
TOTAL DE MATERIALES INDIRECTOS/AO

precio unitario
4000
5000
75
20
250
350
75
75
75
75
10
3
2
7
1
5
5
5
20
50
100
50
30
10
50
400
800
400
1500
300
100
1000
50
450
150
300
75

cantidad
1
1
1
1
2
1
1
1
4
5
10
10
10
4
10
5
2
5
10
1
1
2
10
5
3
1
1
1
1
1
1
1
1
12
12
12
12

precio total
4000
5000
75
60
500
350
250
75
300
375
100
30
20
28
10
25
10
25
200
50
100
100
300
50
150
400
800
400
1500
300
100
1000
50
5400
1800
3600
900
28433

Proyeccin de los costos anuales de materiales indirectos

tems

ao 1

ao 2

ao 3

ao 4

ao 5

total

costo anual
indirectos

16800

16800

16800

16800

16800

16800

Gastos de administracin
Cargos

cantidad

sueldo bruto
mensual

Administrador
Almacn
Finanzas
Contabilidad
total

1
2
1
1

1000
200
500
500

deducciones gratificaciones

130
26
65
65

sueldo neto
mensual

suelto
neto anual

870
174
435
435

14180
2836
7090
7090

2000
400
1000
1000

31196

Proyeccin de los Gastos Administrativos

tems

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Gastos admin $

31196

31196

31196

31196

31196

Sueldos del rea de Ventas

Cargos

Cantidad

Sueldo
bruto

200

400

-26

2436

4872

300

600

-39

3654

3654

Almacn
Ventas

Gratificaci Deducciones sueldo

n anual mensuales* neto $

suelto total
anual

total

$ 8526

Proyeccin de los Gastos de Ventas

tems
Gastos admin $

Ao 1

8526

Ao 2

Ao 3

8526

Ao 4

8526

8526

Ao 5

8526

Depreciacin de activos tangibles

tems

Monto $ tasa ao 1 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5

V. S

Marmita

4000

10%

400

400

400

400

400

2000

Caldero

5000

10%

500

500

500

500

500

2500

Mobiliario de computo y tecnologa

1000

10%

100

100

100

100

100

500

Herramientas manuales

3500

20%

700

700

700

700

700

Herramientas electrnicas

1000

20%

200

200

200

200

200

550

20%

110

110

110

110

110

Herramientas de madera

Herramientas plsticas
Set de muebles

500

20%

100

100

100

100

100

3000

20%

600

600

600

600

600

2710

2710

2710

2710

2710

5000

Total $

Flujo de egresos proyectado segn horizonte de inversin

Ao 0

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Egresos
1) Compras de materias primas

382003

382003

382003

382003

382003

2)Mano de obra directa

32886

32886

32886

32886

32886

3)Costos indirectos de Fabricacin

11633

16800

16800

16800

16800

16800

4)Sub total Costos de Produccin

11633

431689

431689

431689

431689

431689

31196

31196

31196

31196

31196

6)Gastos de Ventas

8526

8526

8526

8526

8526

7)Depreciacin

2710

2710

2710

2710

2710

350

350

350

350

350

350

11983

474471

474471

474471

474471

474471

5)Gastos de administracin

8)Amortizacin de Intangibles
9)Total Egresos

Proyeccin de los Ingresos por ventas

tems
Cantidad
Precio & /u
Ingreso total $

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

216000

216000

216000

216000

216000

1512000

1512000

1512000

1512000

1512000

Flujo de caja operativo

Ao 0 Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Ingresos
1) Ingreso por la venta de productos

0 1512000 1512000 1512000 1512000 1512000

Egresos
1 Materiales Directos
2 Mano de obra directa
3 Costos indirectos de Fabricacin
4 Sub total Costos de Produccin
5 Gastos de Administracin

11633
11633

382003
32886
16800
431689
31196

382003
32886
16800
431689
31196

382003
32886
16800
431689
31196

382003
32886
16800
431689
31196

382003
32886
16800
431689
31196

6 Gastos de Ventas
7 Depreciacin
8 Amortizacin de Intangibles
total egresos
utilidad antes de impuestos
impuesto 40%
Utilidad neta
Mas depreciacin y amortizacin de
intangibles

350

11983

8526
2710

8526
2710

8526
2710

8526
2710

8526
2710

350

350

350

350

350

474471 474471 474471 474471 474471

1037529 1037529 1037529 1037529 1037529
415011.6 415011.6 415011.6 415011.6 415011.6
622517.4 622517.4 622517.4 622517.4 622517.4
625577.4 625577.4 625577.4 625577.4 625577.4