Manual SPED Fiscal

MANUAL SPED FISCAL

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APRESENTAO Este manual foi desenvolvido para auxiliar os usurios dos Sistemas Digisat Gerao 4 para gerao do arquivo do SPED Fiscal e conseqente validao.

COMO PROCEDER Para gerar o Sped Fiscal dever abrir a pasta onde o sistema DigiSat G4 est instalado. Executar o programa GerSpedFiscal.exe

Ser aberta tela para gerao.

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Finalidade: Remessa do arquivo Original para lanamento do primeiro arquivo. Remessa do arquivo substituto para lanamento do arquivo rejeitado. Perfil de apresentao de arquivo: Regra Geral, o perfil A determina a apresentao dos registros mais detalhados. O perfil B trata as informaes de forma sinttica (totalizaes por perodo: por exemplo, dirio e mensal). O perfil C, embora existente no leiaute, ser implementado futuramente. Tipo de Atividade: Industrial ou equiparados a industrial Outros (todos os tipos de comrcio que no sejam indstria) Blocos: Bloco 0 - Abertura, Identificao e Referncias Bloco C - Documentos Fiscais I Mercadorias (ICMS/IPI) Bloco D - Documentos Fiscais II Servios (ICMS) Bloco E - Apurao do ICMS e do IPI Bloco G* - Controle do Crdito de ICMS do Ativo Permanente CIAP modelos C e D (*no implementado) Bloco H - Inventrio Fsico indicar data do inventrio ao do bloco. Bloco I - Outras Informaes Bloco 9 - Controle e Encerramento do Arquivo Digital Data Inventrio Indicar a data padro do inventrio a ser gerado no bloco H. C176 - Deve ser informado quando da emisso de documento fiscal que gera direito a ressarcimento de ICMS em operaes com produtos submetidos substituio tributria na operao anterior. Somente usado em alguns estados brasileiros verifique com o contador. CONTABILISTA: Neste local deve-se adicionar informaes do contabilista responsvel pela escriturao fiscal do estabelecimento, mesmo se ele seja funcionrio da empresa ou prestador de servio.

Validador: o sistema validador do SPED. L o arquivo em busca de erros e enviar o arquivo. O validador Sped Fiscal pode ser encontrado no link: http://www1.receita.fazenda.gov.br/spedfiscal/download.htm Aps poder gerar o arquivo. O sistema solicitar o local onde gravar o arquivo gerado.
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Ser gerado um arquivo txt que possuir todas as informaes indicadas no gerador.

Aps gerado, o arquivo txt dever ser validado pelo programa Validador SPED

VALIDADOR SPED FISCAL Na primeira vez que validar o arquivo clique no boto de Importar Escriturao Fiscal E indique a localizao do arquivo txt gerado

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Aguarde o validador criar o banco de dados

Aps a importao e atualizao o validador retornara ao operador indicando se o arquivo txt est completo ou no (estrutura vlida).

Ao selecionar Sim o validador verificar atualizaes.

Atualize as tabelas do validador (requer internet) normalmente faz apenas uma vez a cada uso do validador.

Caso hajam erros de dados o validador especificar com a mensagem abaixo.

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Marque a opo Erros e mande Exibir

Sero apresentados os registros inadequados. Para corrigir dever seguir as orientaes constantes neste documento a partir da pgina 7. Quando os registros estiverem completos o validador indicar a mensagem abaixo.

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CORREO REGISTROS NO SPED FISCAL

ORIENTAES GERAIS .................................................................................................................................................. 7 GERAR ARQUIVO VIA VALIDADOR ........................................................................................................................... 7 Registros H010 .................................................................................................................................................................... 9 Registros 0100 ..................................................................................................................................................................... 9 Registros 0150 ................................................................................................................................................................... 10 Registros C100 .................................................................................................................................................................. 11 Registros E110 ................................................................................................................................................................... 12 Registros E116 ................................................................................................................................................................... 13 Registros E200 ................................................................................................................................................................... 14 Registros C170 .................................................................................................................................................................. 16 Registros C190 .................................................................................................................................................................. 17 Registros C420 .................................................................................................................................................................. 18 Registros C405 .................................................................................................................................................................. 19 Registros C460 .................................................................................................................................................................. 21 Registros C470 .................................................................................................................................................................. 22

ORIENTAES GERAIS
1. A maioria das correes pode ser feitas diretamente pelo validador SPED. Para isso basta clicar sobre o link do erro indicado no validador e ajustar o valor especificado. 2. Caso haja necessidade de correo de dados na base use um editor de bases, como o IBExpert ou SQL Manager e aplique a correo atravs de comando SQL. 3. No validador SPED, a informao No se aplica indica que o validador no encontrou a informao. Esta informao deve ser lanada no registro indicado manualmente diretamente no validador ou na base de dados do sistema. Se ajustado na base de dados dever gerar novamente o arquivo do Sped.

GERAR ARQUIVO VIA VALIDADOR

O arquivo original deve ser gerado pelo sistema Digisat. Porm, aps a correo dos dados via validador no pode-se gerar novo arquivo para enviar Receita. Para gerar use o validador. Feche o arquivo validado no boto especificado abaixo:

Em seguida clique no boto indicado abaixo para gerar o novo arquivo.

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Indique o contribuinte a gerar e clique em OK.

Aps basta indicar o nome do arquivo e enviar Receita.

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Registros H010
Este erro indica que os cdigos contbeis de inventrio, compra e venda no esto referenciados no sistema. Para ajustar deve acessar o sistema nas opes e indicar os cdigos corretos (veja com contador). Gerar novamente o Sped Fiscal.

Registros 0100
Estes erros so referentes aos dados da contabilidade indicadas no registro

Para corrigir necessrio acessar o GerSpedFiscal.exe Clicar no boto Contabilista Preencher os dados corretamente Gerar novamente o Sped Fiscal.

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Registros 0150
Registro utilizado para informaes cadastrais das pessoas fsicas ou jurdicas envolvidas nas transaes comerciais com o estabelecimento, no perodo. Para corrigir clique no link do erro.

Deixe preenchido apenas o CNPJ ou o CPF. Salve e valide novamente.

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Registros C100
Este registro deve ser gerado para cada documento fiscal. Para cada registro C100, obrigatoriamente deve ser apresentado, pelo menos, um registro C170 e um registro C190. Para corrigir clique no link do erro.

Ajuste o valor da base de clculo e salve.

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Registros E110
Este erro indica que os valores totalizados em um dos registros ou CFOP usados nas movimentaes no foram retornados corretamente. Para corrigir anote o valor calculado pelo validador e clique no link do erro.

Preencha os campos que o sistema validador indicar. Aps preencher o primeiro campo tecle TAB e o validador mostrar quais os campos pendentes (indicados por um E). Preencha-os com o mesmo valor e salve.

Aps valide novamente o SPED.

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Registros E116
O registro E116 derivado do E110 (registro filho). Nos casos em que h a mensagem indicada abaixo necessrio corrigir o valor referenciado no E116. Clique no link do erro.

Na prxima tela acesse a guia Obrigaes do ICMS a recolher Clique no bota + para cadastrar o registro

Preencha os campos obrigatrios e salve. O campo Valor do ICMS a Recolher o valor pendente indicado no erro do registro E110 (neste exemplo 25,50)

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Registros E200
Este registro tem por objetivo informar o(s) perodo(s) de apurao do ICMS Substituio Tributria para cada UF onde o emitente teve movimentao. Para corrigir atente ao estado (UF) indicado no erro. Aps clique no link do erro.

Na tela que se abre clique no boto +.

Preencha os campos de acordo com a UF indicada no erro, data inicial e final da apurao que est sendo executada. Em seguida salve.

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Registros C190
Este registro indica o ICMS dos produtos vendidos. Correo no Validador Outra alternativa corrigir diretamente no validador SPED. Para isso acesse o link do erro.

Na tela que se abre indique a base de clculo de ICMS = 0 quando o CST for 040, 060, 061. Salve e feche.

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Registros C170
Registro obrigatrio para discriminar os itens da nota fiscal. Na falta de alguma informao indicado o erro neste registro. Para corrigir clique no link do erro.

Ser aberta tela para correo. Verifique se os campos esto devidamente preenchidos e se o CTA (Cdigo contbil analtico) est correto. Caso necessrio corrija o CTA e salve.

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Registros C190
Este registro tem por objetivo representar a escriturao dos documentos fiscais totalizados por CST, CFOP e Alquota de ICMS. Para corrigir clique no link do erro.

Na tela que abre corrija a alquota de ICMS, Base de ICMs e Valor do ICMS quando o CST for 040. 060 ou 061. Salve e valide novamente.

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Registros C420
Indica que os registros de totalizao no foram encontrados nos dados da ECF. Clique no link do erro

O validador indicar qual a data faltante Aps selecione a guia Totalizador Parcial e em seguida no boto +

Preencha os dados obrigatrios

Importante: Para saber quais os valores indicar no valor acumulado e o cdigo do totalizador abra a guia Registro Analtico. O cdigo do totalizador a tributao usada no perodo. Exemplo: Se for 0% o cdigo ser T0000, se for 17 ser T0017. Salve e Valide novamente.

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Registros C405
Valores acumulados da Reduo Z no totalizados adequadamente. Tem como motivos a gerao da Reduo Z automtica pela ECF, sem interveno do sistema, ou a gerao de uma ou mais tributaes iguais no sistema Comercial. Para corrigir no validador abra o erro no link

Na tela que se abre remova a linha de tributao duplicada veja valores. Salve e valide novamente.

1 Clculo inadequado Para corrigir anote o valor indicado no campo Valor Calculado Em seguida selecione o link do erro.

Na tela que se abre corrija o valor. Salve e valide novamente.

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Registros C460
Os dados do registro C460 referenciam-se aos documentos de venda realizados pelo estabelecimento. Para corrigir clique no link do erro.

Na tela que aberta corrija os dados solicitados e salve.

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Registros C470
O registro C470 informa basicamente a combinao de ICMS e CST. Normalmente o erro ocorre quando h divergncia entre o CTS e a tributao de ICMS. Correo no Validador Outra alternativa corrigir diretamente no validador SPED. Para isso acesse o link do erro.

Na tela que se abre verifique o CST do item. Se estiver 040, 041, 060 coloque 0 (sem aspas) no campo Carga tributria ICMS (%) Salve e feche.

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