ORAMENTO E GRANDES OPES DO PLANO 2011

NDICE

I - MENSAGEM DO PRESIDENTE

II NORMAS REGULAMENTADORAS DA EXECUO ORAMENTAL

III - ORAMENTO RESUMO DO ORAMENTO ORAMENTO DA RECEITA ORAMENTO DA DESPESA

29 31 33 43

IV GRANDES OPES DO PLANO PLANO PLURIANUAL DE INVESTIMENTOS ACTIVIDADES MAIS RELEVANTES

83 85 104

V SERVIO DA DVIDA

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Mensagem do Presidente da Cmara

Nestes tempos complexos, em que Portugal continua a atravessar uma das maiores crises econmico-sociais de que h memria, em resultado de um conjunto de desequilbrios estruturais que, de forma sistmica, contriburam para enfraquecer e debilitar gravemente o tecido empresarial, o poder de compra das famlias e, inevitavelmente, a capacidade financeira das entidades pblicas.

Neste contexto, o Oramento de Estado para 2011, revelou-se substancialmente penalizador para a administrao local, atravs da introduo de um conjunto de constrangimentos, que visam subtrair um volume considervel da receita expectvel que, no caso de Sintra se encontra especialmente exponenciado, como forma de penalizao ao apoio que o Municpio entendeu conceder s famlias sintrenses atravs da reduo do IRS de 2010.

neste contexto de incerteza e de dificuldades extremas que se torna incontornvel encontrar mecanismos que permitam gerir, de forma contida e austera, os reduzidos recursos pblicos disponveis e assegurar que no so agravados os desequilbrios j existentes.

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O ponto central do Oramento Municipal para 2011 , pois, a AUSTERIDADE. neste clima que este oramento foi preparado, aps a deciso estratgica inicial de considerar neste documento uma reduo de aproximadamente 20%, relativamente ao oramento em vigor em 2010, traduzida numa diminuio efectiva de aproximadamente 50 milhes de euros.

certo que uma reduo desta grandeza, implica um considervel esforo adicional de todos, tanto daqueles que gerem, como daqueles que executam ou naturalmente, daqueles que beneficiam das verbas inscritas no oramento.

A Cmara Municipal de Sintra far assim, durante o prximo ano, um esforo acrescido para optimizar os seus recursos e eliminar todos e quaisquer desperdcios, esperando-se dos servios que consigam concretizar mais e melhores tarefas dispondo, inevitavelmente, de menos meios para o conseguir.

Temos conscincia que uma conteno desta magnitude, no pode ser aplicada de igual forma a todas as reas de interveno e a todos os beneficirios de financiamentos municipais.

Sabemos que, nestas alturas de maiores dificuldades, os mais necessitados se sentem ainda mais desfavorecidos, pelo que o apoio social no pode nestas alturas ser cerceado.

Tambm as entidades que mais de perto colaboram com a autarquia no desenvolvimento de competncias estratgicas e indispensveis, como so aquelas desempenhadas pelas juntas de freguesia e pelas associaes de bombeiros, vm o seu financiamento mantido nestes documentos.

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O Executivo camarrio, apesar da quebra considervel de receitas que lhe foi imposta pelo Oramento de Estado, no ir deixar de prosseguir o seu desgnio estratgico de melhorar e aumentar a oferta educativa do concelho, permitindo aos alunos, professores, pais e demais entes educativos, desenvolver as funes com todas as condies necessrias a um bom desempenho escolar de todos os jovens deste Municpio.

Este oramento foi, sem dvida, um oramento difcil de elaborar. Mas ser certamente ainda mais complexo de executar. Em primeiro lugar porque leva os dirigentes dos servios e das empresas municipais a concentrarem-se em encontrar mecanismos mais apertados de optimizao dos recursos, enquanto desenvolvem as suas competncias tradicionais. E em segundo lugar, porque pressupe que, mesmo as entidades que no viram os seus oramentos reduzidos, tero que encontrar formas de desenvolver esforos muito mais acrescidos para poderem apresentar resultados ainda mais efectivos de apoio s populaes que servem.

Por ltimo, importante salientar que o Oramento Municipal incorpora, pela primeira vez, um conjunto de normas reguladoras que visam harmonizar procedimentos e definir regras de boa gesto, com o intuito de garantir que a execuo do oramento desenvolvida em paralelo e estrita consonncia com as disponibilidades de tesouraria da autarquia.

Apesar da grande apreenso com que se aguarda o ano de 2011, renova-se, com este Oramento, a confiana no rumo traado e a certeza de que a Cmara Municipal de Sintra e as demais entidades que constituem o seu universo empresarial, se encontram preparadas para enfrentar todas as dificuldades e, em simultneo, que possuem capacidades para continuarem a garantir a melhoria das condies de vida e de trabalho de todos aqueles que moram ou desenvolvem a sua actividade neste concelho.

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Mas com a convico que os tempos prximos sero tempos bem difceis. que no existem mtodos fceis para resolver os problemas difceis (Ren Descartes)

II - NORMAS REGULAMENTADORAS DA EXECUO ORAMENTAL

CONCEITOS GERAIS

Artigo 1. Utilizao das Dotaes Oramentais

1. Durante o ano de 2011, a utilizao das dotaes oramentais dever observar critrios de rigorosa conteno, ficando sujeitas s seguintes cativaes:

a. 20% no acto de pagamento de todas as transferncias correntes; b. 50% no acto de pagamento de todas transferncias de capital, excepo das respeitantes construo de escolas; c. 20% no saldo para cabimento das rubricas de transferncias correntes com excepo das Juntas de Freguesia e Empresas Municipais e associaes de Bombeiros; d. 50% no saldo para cabimento das rubricas de transferncias de capital com excepo das Juntas de Freguesia e Empresas Municipais; e. 20% no saldo para cabimento das rubricas de aquisies de bens e servios; f. 50% do saldo para cabimento das rubricas de aquisio de bens de capital, excepo das respeitantes construo de escolas;. g. 100% das despesas com receita consignada, desde que a respectiva comparticipao pela entidade competente no tenha sido homologada. Com a comunicao da homologao ser descativado automaticamente 30% do montante global da aco/projecto, sendo o remanescente descativado na proporo da receita efectivamente cobrada (transferncias relativas aos pedidos de pagamento efectuados no mbito do respectivo projecto/aco).

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2. O Presidente da Cmara, face evoluo trimestral da execuo oramental que vier a verificar-se, autorizar o DAF a libertar as verbas cativas nos termos dos nmeros anteriores.

Artigo 2. Execuo Oramental

1. Na execuo dos documentos previsionais dever-se- ter sempre em conta os princpios da utilizao racional das dotaes aprovadas e da gesto eficiente da tesouraria. Segundo estes princpios a assuno de encargos geradores de despesa deve ser justificada quanto necessidade, utilidade e oportunidade.

2. Os servios municipais so responsveis pela gesto do conjunto dos meios financeiros, afectos s respectivas reas de actividade, e tomaro as medidas necessrias sua optimizao e rigorosa utilizao, em obedincia s medidas de conteno de despesa e de gesto oramental definidas pelo Executivo Municipal.

3. A adequao dos fluxos de caixa das receitas s despesas realizadas, de modo a que seja preservado o equilbrio financeiro, obriga ao estabelecimento das seguintes regras:

a. Registo, no incio do ano econmico, de todos os compromissos assumidos no ano de 2010 e no pagos (dvida transitada); b. Registo, no incio do ano econmico, de todos os compromissos contratualizados para 2011.

Artigo 3. Modificaes ao Oramento e s GOPs

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1. A Cmara Municipal, baseada em critrios de economia, eficcia e eficincia, tomar as medidas necessrias gesto rigorosa das despesas pblicas locais, reorientando atravs do mecanismo das modificaes oramentais, as dotaes disponveis de forma a permitir uma melhor satisfao das necessidades colectivas, com o menor custo financeiro, no cumprimento estrito do disposto no nmero 8.3.1 e 8.3.2 do POCAL, confirmando as seguintes regras: a. As dotaes inscritas no Oramento, comparticipadas por Fundos Comunitrios, ou outros, no podero ser utilizadas para reforos de outras iniciativas para l da contrapartida do prprio Municpio; b. As dedues de despesa de capital para reforo de despesas correntes carecem de autorizao prvia do Presidente da Cmara.

Artigo 4. Gesto dos Bens Mveis e Imveis da Autarquia

1. A Gesto do Patrimnio Imvel Municipal executar-se- nos termos do Regulamento do Patrimnio Imvel da Autarquia e a do Patrimnio Mvel de acordo com procedimentos internos.

2. As aquisies de imobilizado efectuam-se de acordo com as grandes opes do plano, nomeadamente o plano plurianual de investimentos e com base nas orientaes dos Elementos do rgo Executivo, atravs de Informao-Proposta ou documento equivalente, designadamente contratos, aps aprovao da despesa bem como da verificao do cumprimento das normas legais aplicveis.

Artigo 5. Gesto de Stocks

1. O stock de bens ser um recurso de gesto a usar apenas no estritamente necessrio execuo das actividades desenvolvidas pelos servios.

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2. A regra ser a de aquisio de bens por fornecimento contnuo, sem armazenagem, ou com um perodo de armazenagem mnimo.

3. Todos os bens sados de armazm, afectos a obras por administrao directa, devero ser objecto de registo no sistema de gesto de stocks, associados aos respectivos centros de custo/folha de obra.

4. Os procedimentos, responsabilidades especficas e documentao de suporte, no mbito da Gesto de Stocks, constam do Manual de Controlo Interno.

Artigo 6. Contabilidade Analtica

1. A execuo oramental do ano de 2011 dever estar reflectida por centros de responsabilidade/unidade orgnica de forma a:

a. Permitir o apuramento de custos directos e indirectos da mesma; b. Analisar a execuo oramental na ptica econmica e com isso determinar os custos subjacentes fixao de taxas, tarifas e preos de bens e servios; c. Obter a demonstrao de resultados por funes e por actividades.

2. Para efeitos de operacionalizao das alneas do ponto anterior, cada unidade orgnica dever cumprir as directrizes emanadas pela DCCO.

RECEITA Artigo 7. Arrecadao de receitas

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1. Nenhuma receita poder ser liquidada e arrecadada se no tiver sido objecto de inscrio na rubrica oramental adequada, podendo, no entanto, ser cobrada para alm dos valores inscritos no Oramento, conforme disposto em 2.3.4.2 a) e b) do DL n 54-A/99, de 22 de Fevereiro. 2. A liquidao e a arrecadao de receitas sero efectuadas com base na Tabela de Taxas e Outras Receitas Municipais, actualizada no corrente ano.

3. No momento da liquidao ou arrecadao da receita, os servios devero verificar os normativos legais e regulamentares de suporte e exigir aos utentes (clientes particulares ou empresas) a apresentao do respectivo Nmero de Identificao Fiscal.

4. As receitas liquidadas e no cobradas at 31 de Dezembro devem ser contabilizadas pelas correspondentes rubricas do Oramento do ano em que a cobrana se efectuar e mantidas em conta corrente.

Artigo 8. Alienao de imveis

Os terrenos e edifcios a alienar contm obrigatoriamente:

a) Uma descrio sucinta de cada imvel, mencionando a actual afectao e elementos cadastrais, registrais e contabilsticos; b) O modo previsto de alienao, considerando as disposies legais e regulamentares aplicveis; c) O valor expectvel de alienao, por defeito, excepto quando tal indicao prejudique manifesta e fundadamente a prossecuo do interesse municipal.

Artigo 9 Estorno, Anulao e Restituies de receitas

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1. Os estornos de ordens de recebimento devem ser efectuados mediante informao do servio que solicita o estorno sempre que se verifique a sua ocorrncia, fundamentando e justificando as razes do mesmo.

2.

As anulaes de dvida por motivo de duplicao ou lapso no clculo do valor a cobrar devem ser efectuadas mediante informao do servio que solicita anulao, autorizada superiormente pelo respectivo Vereador, fundamentando e justificando as razes para o mesmo.

3. As anulaes de dvida com deciso Camarria ou sentena judicial, devem ser efectuadas aps informao em Reunio de Cmara, mediante informao com autorizao do Presidente da Cmara da deciso final da no liquidao da dvida.

4. As restituies de receitas devem ser efectuadas mediante informao do servio que solicita a restituio, autorizada superiormente pelo Presidente da Cmara, fundamentando e justificando as razes para a referida restituio.

DESPESA Artigo 10. Princpios Gerais para a Realizao da Despesa 1. Na execuo do oramento da despesa devem ser respeitados os princpios e regras definidos no Decreto-Lei n. 54-A/99, de 22 de Fevereiro, nomeadamente:

a. As despesas s podem ser cabimentadas, comprometidas, autorizadas e pagas, se para alm de serem legais, estiverem devidamente justificadas, tiverem cobertura oramental, ou seja, se estiverem inscritas no Oramento e nas GOP, com dotao igual ou superior ao valor do cabimento e compromisso, respectivamente; b. As dotaes oramentais da despesa constituem o limite mximo a utilizar na sua realizao;

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c. As ordens de pagamento da despesa caducam a 31 de Dezembro, devendo o pagamento dos encargos regularmente assumidos e no pagos at 31 de Dezembro ser processados por conta das verbas adequadas do oramento do ano seguinte.

Artigo 11. Conferncia e Registo da despesa

1. A conferncia, verificao e registo inerentes realizao de despesas efectuadas pelos servios municipais dever obedecer ao conjunto de normas e disposies legais aplicveis de um modo geral ao Decreto-Lei n. 18/2008, de 29 de Janeiro e, em particular, s regras de instruo dos processos sujeitos a fiscalizao prvia do Tribunal de Contas, definidas pela Lei n 98/97, de 26 de Agosto, com as alteraes introduzidas pela Lei n 48/2006, de 29 de Agosto.

2. A conferncia e registo referidos no nmero anterior sero efectuados, consoante a especificidade e a fase de realizao da despesa, pela DCCO e DGRH, nos termos referidos a seguir: a. As funes de registo das operaes de cabimento, compromisso, tratamento de facturas e liquidao de despesas so asseguradas pela DCCO nos termos do artigo seguinte. b. A DGRH assegura a informao necessria ao processamento das Despesas com Pessoal.

Artigo 12. Processamento de facturas e documentos equivalentes

1. As facturas, ou outro documento equivalente justificativo de despesa realizada, devero ser emitidas em nome da CMS e enviadas ao cuidado da Diviso de Contabilidade e Controlo Oramental (DCCO) no prazo de 5 dias aps a respectiva prestao (salvo, quanto a este prazo, as que titulem despesas realizadas atravs de Fundo Maneio), com indicao do servio responsvel pela correspondente contratao e referncia do(s) documento(s) que lhe deu origem:

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a. As facturas a entregar devero conter, para alm dos requisitos legais e fiscais obrigatrios, a meno explcita ao nmero de compromisso associado e respectivo processo de adjudicao, do qual resultou a aquisio dos bens ou a prestao dos servios a que as facturas se referem; b. As facturas a liquidar devero ser visadas, pelo dirigente do servio responsvel pela gesto do respectivo processo de contratao ou em quem o mesmo subdelegar competncia para o efeito; c. Fica estabelecido um prazo de 5 dias para a devoluo de facturas visadas pelos servios responsveis DCCO, conforme Despacho n. 2-AD/2010; d. Na circunstncia das facturas no se apresentarem com as condies previstas na lei e no presente normativo, cabe DCCO devolv-las ao fornecedor, atendendo aos prazos fiscais aplicveis.

2. No podero proceder-se a pagamentos ou concesso de subsdios superiores a 4 987,98 Euros a contribuintes do regime geral da Segurana Social de inscrio obrigatria ou empregados por conta de outrem que no apresentem declarao comprovativa actualizada perante as instituies de previdncia ou segurana social que as abranjam;

3. No poder proceder-se a pagamentos ou concesso de subsdios a contribuintes que no apresentem declarao comprovativa actualizada da sua situao tributria, exceptuam-se pagamentos efectuados a alguns organismos pblicos, cabendo aos servios proponentes assegurar-se sobre o cumprimento desta situao, em momento prvio apresentao de proposta a Reunio de Cmara;

4. Em circunstncias excepcionais, compete ao DAF, efectuar regularizaes que no podero exceder 2 euros relativamente a diferenas entre os valores comprometidos, facturados e os valores apurados para pagamento, ou as que resultam de alteraes legais, nomeadamente taxa de IVA.

Artigo 13. Processamento de remuneraes

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1. As despesas relativas a remuneraes do pessoal sero processadas pela DCCO com informao disponibilizada pela DGRH, de acordo com as normas e instrues em vigor; 2. Devero acompanhar as folhas de remuneraes, as guias de entrega de parte dos vencimentos ou abonos penhorados, as relaes dos descontos para a Caixa Geral de Aposentaes e os documentos relativos a penses de alimentos, ou outros, descontados nas mesmas folhas;

3. Os documentos referentes aos vencimentos de estagirios e formandos devem ser entregues na DCCO com uma antecedncia de 5 dias teis face ao dia do pagamento dos vencimentos;

4. Em relao s avenas deve ser aplicada a mesma norma mencionada no nmero anterior.

Artigo 14. Entrega de Caues

1. Os servios que recepcionem caues sob qualquer forma, nomeadamente no que respeita a empreitadas de obras pblicas, aquisio de bens e servios, processos de licenciamento e processos de execuo fiscal entre outros, devero remeter o original, de imediato, DCCO (Diviso de Contabilidade e Controlo Oramental) que proceder ao seu registo.

2. Cabe DCCO registar contabilisticamente a recepo, o reforo e a diminuio, assim como a devoluo das caues.

3. As garantias referidas no nmero 1 ficaro guarda da DCCO.

4. Para efeitos de libertao de caues os servios responsveis devem enviar DCCO informao, nos termos do contrato e da legislao em vigor, onde constem as condies para libertar as caues existentes com a identificao da referncia de cada uma e dos processos que as originaram.

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Artigo 15. Fundos de Maneio

1. O montante mximo de fundo de maneio a atribuir no ano de 2011 ser desagregado por rubrica oramental, salvo situaes devidamente fundamentadas pelos Servios e autorizadas pelo Presidente da Cmara, conforme o estipulado no Regulamento de Fundos de Maneio, aprovado em Reunio de Cmara de 26/06/2003.

2. O fundo de maneio dever ser utilizado somente nas rubricas que foram solicitadas e aprovadas e consequentemente cabimentas. No caso especial de se concretizarem despesas no cabimentadas inicialmente, ser feito um pedido de autorizao superior para o efeito.

3. Tratando-se de despesas com alimentao, devem os titulares do fundo de maneio identificar no documento os participantes (sendo colaboradores, devero incluir o respectivo n de funcionrio), bem como o evento ou o motivo justificativo da despesa.

Artigo 16. Repartio de encargos

1.

Atendendo ao disposto nos n.s 1,2 e 6 do artigo 22. do Decreto-Lei n. 197/99 de 8 de Junho, a abertura de procedimento relativo a despesas que dem lugar a encargo oramental em mais de um ano econmico ou em ano que no seja o da sua realizao, no pode ser efectivada sem prvia autorizao do respectivo rgo deliberativo, excepto nas situaes em que esta autorizao j foi concedida atravs da aprovao do Plano Plurianual de Investimentos em que conste tal repartio.

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2. Qualquer encargo resultante da aplicao do disposto nas alneas anteriores, s poder ser assumido desde que previamente registado o compromisso da importncia correspondente despesa a realizar no ano em curso, bem como os compromissos respeitantes aos montantes das verbas a inscrever nos oramentos futuros.

Artigo 17. Autorizaes assumidas

1. Consideram-se automaticamente autorizadas, na data do seu vencimento, as seguintes despesas: a. Vencimentos e salrios; b. Subsdio familiar crianas e jovens; c. Gratificaes, penses de aposentao e outras; d. Encargos de emprstimos; e. Rendas; f. Contribuies e impostos, reembolsos e quotas ao Estado ou organismos seus dependentes;

2. Consideram-se igualmente autorizados os pagamentos s diversas entidades por Operaes de Tesouraria.

Artigo 18. Processos de Despesa

1. Na solicitao da abertura de processos de despesa, os servios devem indicar a respectiva rubrica das GOP a que corresponde. 2. Periodicamente, devem os Servios Responsveis, proceder reviso dos compromissos assumidos:

a. At 30 Setembro

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b. At 31 Outubro.

Artigo 19. Apoios a entidades terceiras

1. Os apoios a entidades que prosseguem fins no lucrativos e de utilidade pblica que se traduzam na reduo do preo das prestaes de servios e/ou cedncia de bens, carecem de proposta fundamentada do respectivo Pelouro e de informao financeira prvia do DAF, que a submeter deciso do Presidente da Cmara. 2. Os apoios concedidos a entidades terceiras nos termos da lei, esto sujeitos publicitao semestral em Edital e jornais ; 3. Os servios municipais responsveis pela apresentao de proposta de concesso de apoios a entidades terceiras, devero submeter semestralmente a reunio de Cmara, relatrio sobre a aplicao dos montantes transferidos, por parte das entidades beneficirias.

Artigo 20. Despesas de deslocao

1. As deslocaes em servio e respectivo alojamento de colaboradores municipais so solicitadas ao DCP, excepto as deslocaes em transporte areo em companhias de baixo custo. Neste caso o interessado dever proceder reserva directa e proceder ao pagamento, aps aprovao da despesa pelo Presidente da Cmara, sendo posteriormente reembolsado contra apresentao do recibo e respectiva fundamentao.

2. A utilizao de viatura prpria ou transporte areo e as deslocaes ao estrangeiro ou no pas carecem sempre de autorizao prvia e expressa do Presidente da Cmara.

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3. Os trabalhadores e trabalhadores nomeados que beneficiem de adiantamentos para ajudas de custo e deslocaes ficam obrigados a apresentar a documentao justificativa das despesas realizadas dentro de 10 dias, contados da data do seu regresso ao servio.

4. Se dentro do prazo referido no nmero anterior, os documentos em apreo no tiverem sido entregues no DRH, dever este proceder emisso da guia de reposio abatida e proceder ao encontro de contas no vencimento, de acordo com a legislao em vigor.

Artigo 21. Reposies ao Municpio

1. As reposies ao Municpio de dinheiros indevidamente pagos devem obedecer aos seguintes procedimentos:

a) Por meio de guia ou por desconto em folhas de abonos; b) Devem realizar-se no prazo mximo de 30 dias a contar da recepo da respectiva comunicao.

2. A reposio em prestaes mensais pode ser autorizada pelo Presidente da Cmara, em casos especiais, devidamente informados pelo DAF, cujo nmero de prestaes ser fixado para cada caso, mas sem que o prazo de reembolso ou reposio possa exceder o ano econmico seguinte quele em que o despacho for proferido;

3. Em casos especiais poder o Presidente da Cmara autorizar que o nmero de prestaes exceda o prazo referido no nmero anterior, no podendo, porm, cada prestao mensal ser inferior a 5% da totalidade da quantia a repor.

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TAXAS

Artigo 22. Tabela de Taxas e Outras Receitas para o ano de 2011

1. A Tabela de Taxas e Outras Receitas do Municpio de Sintra vigente em 2011 corresponde Tabela de Taxas e Outras Receitas do Municpio de Sintra vigente em 2010, com as actualizaes decorrentes da Taxa de Inflao anual, nos termos do n. 1 do artigo 9. da Lei n. 53-E/2006 de 29 de Dezembro, a qual aprova o Regime Geral das Taxas das Autarquias Locais;

2. Tal, no invalida que qualquer alterao dos valores das taxas de acordo com qualquer outro critrio que no o referido no pargrafo anterior seja oportunamente efectivado mediante alterao ao Regulamento e Tabela de Taxas de acordo com uma fundamentao econmicofinanceira subjacente ao novo valor.

Artigo 23. Resduos Slidos Urbanos

1. O preo dos servios prestados pelas empresas municipais assume-se como um dos elementos mais determinantes do acesso universal s inerentes prestaes, constituindo, mesmo, um elemento incontornvel no plano das inerentes opes gestionrias, no sendo espria a temtica da inerente consolidao financeira.

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2. A Lei das Finanas Locais dispe, no n 1 do seu artigo 16, que os preos e outros instrumentos remuneratrios a fixar pelos municpios a propsito dos servios prestados ou dos bens fornecidos em gesto directa pelas unidades orgnicas municipais ou pelos servios municipalizados devem corresponder aos custos suportados com a prestao desses servios e com o fornecimento desses bens. 3. A homologao de preos ou tarifas constitui uma decorrncia do exerccio dos poderes de tutela municipal sobre o respectivo universo empresarial local, tal como resulta do disposto na alnea b) do n 2 do artigo 39 do aludido diploma.

4. O legislador, nas diversas redaces da Lei das Finanas Locais, sempre tem considerado como tarifa (ou preo) a contraprestao devida pelos particulares no domnio dos resduos slidos urbanos, conforme o disposto no artigo 12 da Lei n 1/87, de 6 de Janeiro, no artigo 20 da Lei n 42/98, de 6 de Agosto (diplomas entretanto sucessivamente revogados), assim como no j citado artigo 16 da Lei n 2/2007, de 15 de Janeiro: a actual verso da Lei das Finanas Locais.

5. Em obedincia a um tal pressuposto (e tambm porque a lei ordinria, no plano das competncias dos rgos das autarquias, tem sido constante no sentido de determinar como competncia do rgo executivo de cada ente autrquico a aprovao dos respectivos preos e tarifas, cabendo ao rgo deliberativo fixar o montante dos tributos consubstanciados na figura da taxa), a tarifa de resduos slidos urbanos tem sido aprovada/homologada pela Cmara, ao abrigo do disposto no elemento literal decorrente do artigo 64, n 1-j) da Lei n 169/99, de18 de Janeiro, bem como do regime decorrente do RJSEL.

6. Atendendo ao peso oramental da receita em apreo, assim como s especificidades que lhe so inerentes, e considerando que foi apresentada a respectiva proposta por parte do Conselho de Administrao da HPEM, dever ser viabilizada a efectividade de pronncia da Assembleia Municipal a um tal propsito, ex vi do artigo 53, n 1-q) da Lei n 169/99.

7. Destarte, e atendendo ao que ficou expendido nos nmeros anteriores, a Cmara Municipal, em sede de apreciao do oramento a apresentar posteriormente Assembleia Municipal, delibere

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homologar/aprovar o montante das contraprestaes que se seguem, relativas correspondente actividade prestacional para o ano de 2011, na sequncia da deliberao do Conselho de Administrao da HPEM: a) Reviso da tarifa de RSU1, prevista no artigo 59 do Regulamento Municipal de Resduos Slidos do Concelho de Sintra, vigente:
TARIFAS DE RSU Tipo de Cliente No Domstica Domstica Geral Domstica Familiar 5 Domstica Familiar 6 Domstica Familiar 7 Domstica Familiar 8 Domstica Familiar 9 Domstica Familiar 10 Domstica Familiar 11 Domstica Familiar 12 varivel por m3 de consumo mensal 0,90 0,36 0,32 0,28 0,24 0,20 0,16 0,12 0,08 0,04 fixa mensal por contador instalado 9,00 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75

b) Proposta de tarifa de recolha de RSU a entidades com contentores de uso exclusivo2. Assim:
(Artigo 59, n.9 do Regulamento de RSU)

1 2

Tarifa RSU cobrada via SMAS, com os incrementos indicados. De referir que estes preos no sofrem qualquer alterao desde 2004.

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Contentores de 120/240 Lts Periodicidade de Recolha 1x / Sem 22,15 33,97 45,23 55,94 66,09 75,69 84,74 93,23 101,17 108,55 115,38 121,66 127,38 132,55 137,17 3x / Sem 73,11 112,10 150,54 188,42 225,75 262,52 298,74 334,41 369,53 404,09 438,09 471,54 504,44 536,79 568,58 5x / Sem 132,92 203,08 274,15 343,94 413,17 481,85 549,97 617,54 659,63 751,02 816,92 882,28 947,08 1.011,32 1.075,02

Valores a acrescer iva a taxa legal

Contentores de 800Lts Periodicidade de Recolha 1x / Sem 28,80 44,16 58,80 72,72 85,92 98,40 110,16 121,20 131,52 141,12 150,00 158,16 165,60 172,32 178,32 3x / Sem 95,04 145,73 195,70 244,94 293,47 341,28 388,37 434,74 480,38 525,31 569,52 613,01 655,78 697,82 739,15 5x / Sem 172,80 264,00 356,40 447,12 537,12 626,40 714,96 802,80 857,52 976,32 1.062,00 1.146,96 1.231,20 1.314,72 1.397,52

Valores a acrescer iva a taxa legal

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ORAMENTO E GRANDES OPES DO PLANO 2011

Contentores de 1000Lts N. Contentores 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 39,6 60,72 81,12 100,80 119,76 138,00 155,52 172,32 188,40 203,76 218,40 232,32 245,52 258,00 269,76 Periodicidade de Recolha 1x / Sem 3x / Sem 130,68 200,38 269,35 337,61 405,14 471,96 538,06 603,43 668,09 732,02 795,24 857,74 919,51 980,57 1.040,90 5x / Sem 237,6 364,32 490,32 615,60 740,16 864,00 987,12 1.109,52 1.231,20 1.352,16 1.472,40 1.591,92 1.710,72 1.828,80 1.946,16

Valores a acrescer iva a taxa legal

Para produtores acima de 15 contentores aplicada a seguinte formula, em que "n" igual ao n de contentores pretendido:
Capacidade 800 Lts 1000 Lts 1x semana (12,8-0,3*(n-2))*(n-1)+28,80 (17,6-0,3*(n-2))*(n-1)+39,60 3x semana (42,24-0,3*(n-2))*(n-1)+95,04 (58,08-0,3*(n-2))*(n-1)+130,68 5x semana (76,8-0,3*(n-2))*(n-1)+172,80 (105,60-0,3*(n-2))*(n-1)+237,60

d) Proposta de preos de lavagem e aluguer de contentores3 Assim: HPEM - Lavagem de Contentores Periodicidade: Mensal

Cuja recolha de resduos se encontra prevista no Grupo II. Preos no actualizados desde 2004.

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QTD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

CAPACIDADE 120 / 240 Lts 800 / 1000 Lts 22,00 27,00 36,40 41,40 50,13 55,13 63,18 68,18 75,55 80,55 87,25 92,25 98,28 103,28 108,63 113,63 118,30 123,30 127,30 132,30 135,63 140,63 143,28 148,28 150,25 155,25 156,55 161,55 162,18 167,18

Valores a acrescer iva a taxa legal

HPEM - Aluguer de Contentores Periodicidade: Mensal (por um perodo mnimo de 12 meses)

Contentor 1000Lts (Recolha Traseira) RSU 1000Lts (Recolha Lateral) RSU 2400Lts (Recolha Lateral) RSU 3200Lts (Recolha Lateral) RSU
Valores a acrescer iva a taxa legal

Valor 7,00 10,27 30,80 38,73

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HPEM - Aluguer de Contentores 6m3/15m3

Aluguer Por 5 dias (mnimo) Incluindo Fins-de-Semana Por cada dia adicional
Valores a acrescer iva a taxa legal

6 m3 80,00 5,10

15 m3 200,00 5,10

e) Proposta de preos diversos de outras actividades / servios prestados pela empresa, previstos em regulamento municipal. Assim:

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Nome 1.00 Tarifas de pessoal (Ao abrigo das actividades previstas no capitulo V e VI do regulamento de RSU) Tcnico Superior/Mdio por hora ou fraco Encarregado Motorista / tecnico de manuteno Cantoneiro outro pessoal operrio Motoroadora (c/cantoneiro) Soprador (c/cantoneiro) Colocao de Herbicida s tarifas 5.03 e 5.04 acrescer um valor de 15% de supervisionamento e coordenao da actividade excepto quando se pague directamente a coordenao.

Valor Euro

Periodicidade/Und. Cobrana

1.01 1.02 1.03 1.04 1.05 1.06 1.07

35,00 22,50 15,00 12,50 22,50 22,50 30,00

Hora Hora Hora Hora Hora Hora Hora

2.00

Tarifas de Material (Ao abrigo das actividades previstas no capitulo V e VI do regulamento de RSU) Veiculos pesados por unidade por hora com motorista Varredoras 6m3 por unidade por hora com motorista Varredoras 4m3 por unidade por hora com motorista Veiculos ligeiros por unidade por hora com motorista Tarifas de adeso (Ao abrigo do artigo 58 do Regulamento de RSU) Instalaes domsticas - T1 Instalaes domsticas - T2 Instalaes domsticas - T3 Instalaes domsticas - T4 Instalaes domsticas >= T5 Hoteis de Luxo e de 5 estrelas por quarto Hoteis de 3 e 4 estrelas por quarto Outros estabelecimentos hoteleiros por quarto Hospitais e similares por quarto Instalaes no domsticas, com excepo de hotis, estabelecimentos hoteleiros e hospitais e similares por m de rea util. 201,00 284,00 368,00 451,00 534,00 170,00 112,00 73,00 70,00 9,55 Un Un Un Un Un Un Un Un Un Un 55,00 65,00 42,00 26,00 Hora Hora Hora Hora

2.01 2.02 2.03 2.04

3.00

3.01 3.02 3.03 3.04 3.05 3.06 3.07 3.08 3.09 3.10

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Nome 4.00

Valor Euro

Periodicidade/Und. Cobrana

Tarifa de emisso de pareceres (Ao abrigo do artigo 14 do Regulamento de RSU) TF = CA + TH + UA + Km Em que CA o custo do processamento administrativo do pedido (160 ) aferido em funo de 80% dos custos directos e 20% dos custos indirectos; TH - Tempo de trabalho/hora de anlise e deslocao ao local (quando necessrio) por parte de tcnico superior ou tcnico tendo em vista a emisso do Parecer - 35,00/hora UA - Utilizao de automvel ligeiro com motorista ( se necessrio para o tcnico efectuar deslocao ao local) 22,00 / utilizao) Km - Preo por km referente utilizao de automvel ligeiro (se necessrio para o tcnico efectuar deslocao ao local) - 0,60 / Km

4.01

Com a entrega do pedido prestado um preparo de 160 , referente componente CA Com a entrega do Parecer prestada a quantia remanescente, exceptuando o CA., calculada nos termos da frmula. Declaraes Declaraes sobre destino final de resduos 15,00 Un

4.02

9.00 9.01

Estes valores so acrescidos de IVA taxa legal em vigor

DISPOSIES FINAIS

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ORAMENTO E GRANDES OPES DO PLANO 2011

Artigo 24. Informao Financeira Patrimonial

1. Mensalmente o DAF dever apresentar:

a. Relatrio sobre a evoluo da situao de Tesouraria; b. Informao sobre a execuo oramental, previamente aprovado pelo Presidente da Cmara.

2. Trimestralmente, submeter ao Presidente da Cmara, relatrio com a evoluo dos principais indicadores econmico-financeiros.

Artigo 25. Dvidas sobre a execuo do oramento

As dvidas suscitadas na execuo do Oramento e na aplicao deste normativo sero esclarecidas por despacho do Presidente da Cmara ou do Vereador com competncia delegada em matria financeira.

III - ORAMENTO

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ORAMENTO E GRANDES OPES DO PLANO 2011

A estimativa de oramento para o prximo ano econmico de 207 milhes de euros. Comparativamente com o ano anterior, verifica-se uma reduo na ordem dos 19%.

RECEITA

Valor

DESPESA

Valor

Receitas Correntes
Impostos directos Impostos indirectos Taxas, multas e outras penalidades Rendimentos de propriedade Transferncias correntes Vendas de bens e servios correntes Outras receitas correntes

144.097.372 78.800.000 7.300.000 2.600.000 1.500.000 50.272.372 3.500.000 125.000

69,48% 54,69% 5,07% 1,80% 1,04% 34,89% 2,43% 0,09%

Despesas Correntes
Despesas com pessoal Aquisio de bens Aquisio de servios Juros e outros encargos Transferncias correntes Subsdios Outras despesas correntes

143.685.830 49.631.400 4.663.560 27.631.320 2.151.200 30.527.480 26.321.570 2.759.300

69,28% 34,54% 3,25% 19,23% 1,50% 21,25% 18,32% 1,92%

Receitas de Capital
Venda de bens de investimento Transferncias de capital Passivos financeiros Outras receitas de capital Reposies no abatidas nos pagamentos

63.294.648 36.472.255 8.561.393 16.751.000 1.010.000 500.000

30,52% 57,62% 13,53% 26,47% 1,60% 0,79%

Despesas de Capital
Aquisio de bens de capital Transferncias de capital

63.706.190 31.625.230 14.180.960

30,72% 49,64% 22,26% 0,00%

Passivos financeiros

17.900.000

28,10%

TOTAL

207.392.020

100,00%

TOTAL

207.392.020

100,00%

Do total de 207 milhes de euros previstos como receita em 2011, cerca de 18,4 milhes de euros respeitam a receita consignada cujo valor est afecto cobertura de despesas especficas, nomeadamente, encargos com pessoal no docente das escolas bsicas, actividades de enriquecimento curricular, componente de apoio famlia e manuteno e apetrechamento das escolas bsicas. A receita prpria estimada, incluindo emprstimos, ser assim de cerca de 188,9 milhes de euros.

IV GRANDES OPES DO PLANO

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ORAMENTO E GRANDES OPES DO PLANO 2011

ESTRUTURA FUNCIONAL - GOP

1. Funes Gerais

CORRENTES
6.438.570 4.999.700 2.641.450 1.735.550 622.700 1.438.870 1.429.220 9.650 49.898.920 20.408.050 14.160.050 6.248.000 145.100 40.000 105.100 1.021.650 7.500 31.200 6.150 5.000 971.800 23.372.360 263.200 95.000 104.000 507.900 9.264.360 11.003.500 1.177.500 956.900 4.951.760 2.300.090 1.392.070 1.224.000 34.100 1.500 2.752.210 373.860 373.860 2.196.450 2.196.450 181.900 100.750 36.150 45.000 9.320.000 9.320.000 9.320.000 68.409.700

CAPITAL
2.086.350 1.499.850 455.050 1.000.700 44.100 586.500 580.000 6.500 28.458.670 16.853.980 16.783.980 70.000 1.677.030 73.030 1.604.000 2.141.800 26.500 0 17.500 0 2.097.800 6.268.790 351.000 255.000 1.750.000 2.574.800 280.500 0 93.500 963.990 1.517.070 103.700 55.900 1.131.280 1.690 224.500 13.080.610 1.750.000 1.750.000 10.567.100 10.567.100 763.510 763.010 500 0 2.180.560 2.180.560 2.180.560 45.806.190

TOTAL
8.524.920 6.499.550 3.096.500 2.736.250 666.800 2.025.370 2.009.220 16.150 78.357.590 37.262.030 30.944.030 6.318.000 1.822.130 113.030 1.709.100 3.163.450 34.000 31.200 23.650 5.000 3.069.600 29.641.150 614.200 350.000 1.854.000 3.082.700 9.544.860 11.003.500 1.271.000 1.920.890 6.468.830 2.403.790 1.447.970 2.355.280 35.790 226.000 15.832.820 2.123.860 2.123.860 3.096.500 12.763.550 945.410 863.760 36.650 45.000 11.500.560 11.500.560 11.500.560 114.215.890

11.
11.11. 11.12 11.13

Servios Gerais de Administrao Pblica

Racionalizao dos servios Apetrechamento dos servios Comunicao e imagem

12.
12.1 12.2 2.

Segurana e Ordem Pblica

Proteco Civil Polcia Municipal Funes Sociais

21.
21.1 21.2

Educao
Ensino no superior Servios auxiliares de ensino

22.
22.1 22.2

Sade
Servios individuais de Sade Sade - Mdico Veterinria

23.
23.21 23.22 23.23 23.24 23.25

Aco Social
Infncia Terceira Idade Deficincia Minorias tnicas Outras intervenes

24.
24.1 24.21 24.22 24.23 24.3 24.5 24.61 24.62

Habitao e Servios Colectivos

Habitao Planeamento urbanstico Urbanizao Requalificao urbana Saneamento Resduos slidos Ambiente Parques e jardins

25.
25.11 25.12 25.21 25.22 25.31 3.

Servios Culturais, Recreativos e Religiosos

Patrimnio histrio-cultural Animao cultural Desporto e tempos livres Juventude Cemitrios Funes Econmicas

32.
32.2

Indstria e Energia
Iluminao pblica

33.
33.11

Transportes e Comunicaes
Rede viria e transportes

34.
34.1 34.2 34.3 4.

Comrcio e Turismo
Mercados e Feiras Turismo Comrcio Outras Funes

4.2
4.2

Transferncias entre Administraes

Transferncias entre Administraes TOTAL

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