Maria Daniela Gonzlez Perero.

PLAN DE CUENTAS CODIGO 10 101 102 103 104 105 106 108 109 12 121 129 14 141 142 143 144 16 161 163 169 20 201 24 241 26 261 268 31 311 33 331 332 334 335 336 338 33808 34 341 342 348 34808 38 381 382 383 384 385 388 38808 389 NOMBRE Caja y Bancos Caja Fondos fijos Remesas en trnsito Bancos cuentascorrientes Certificados bancarios Depsitos a plazo Otros depsitos Fondos sujetos a restriccin Clientes Facturas por cobrar Cobranza dudosa Cuentas por cobrar a acc. (o soc.) y pers. Prstamos al personal Prstamos a accionistas (o socios) Prstamos a directores Accionistas (o socios) susc. pend. de cancelacin Cuentas por cobrar diversas Prstamos a terceros Intereses por cobrar Cobranzas dudosas Mercaderas Mercaderas Materiales de edicin Materiales de edicin e impresin Suministros diversos Suministros diversos Suministros diversos - acm Valores Acciones Inmuebles, Maquinaria y Equipo Terrenos Edificios y otras construcciones Equipos de computo Muebles y enseres Equipos de oficina Acm activos fijos Activo fijo - acm Intangibles Patentes Marcas Intangibles - acm Intangibles acm Cargas diferidas Intereses por devengar Seguros pagados por adelantado Alquileres pagados por adelantado Entregas por rendir cuentas Adelanto de remuneraciones Acumulacin de cargas diferidas Acumulacin de cargas diferidas Otras cargas diferidas

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38901 38902 39 393 394 39401 39408 398 39808 40 401 40101 40107 40107002 40107003 40107004 40107005 40107803 403 40301 40301001 40301002 40302 40303 405 41 411 412 413 414 42 421 423 45 451 46 461 462 463 465 466 467 468 469 47 471 472 49 493 499 50 501 50101 50102 50103 508 Cont. servicio mantenimiento Agendas Depreciacin y amortizacin acumulada Depreciacin inmuebles, maquinaria y equipo Amortizacin intangibles Amortizacin de intangibles Amortizacin acm Acm depreciacin acumulada Acm depreciacin activo fijo Tributos por pagar Gobierno Central igv Impuesto a la Renta Impuesto Extraordinario Solidaridad 3ra categora 4ta categora 5ta categora acm 3ra categora Contribuciones a instituciones pblicas ipss Empleador Trabajador onp Fonavi Gobierno(s) local(es) Remuneraciones y participACIONES por pagar Remuneraciones por pagar Vacaciones por pagar Participaciones por pagar Remuneraciones y participaciones al directorio Proveedores Proveedores pas Letras por pagar Dividendos por pagar Accionistas domiciliados Cuentas por pagar diversas Prstamos de terceros Reclamaciones de terceros Prstamos de accionistas Bonos u obligaciones Intereses por pagar Depsitos en garanta AFP Otras cuentas por pagar diversas Beneficios Sociales de Trabajadores Compensacin por Tiempo de Servicio Adelanto por Compensacin por Tiempo de Servicio Ganancias diferidas Intereses diferidos Otras ganancias diferidas Capital Capital social Jaime Zapata Eduardo Zapata Carreo Javier Zapata Carreo ACM capital

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50808 57 571 58 581 582 583 584 585 588 59 591 592 598 59808 599 59908 60 601 604 606 61 611 614 616 62 621 623 625 626 627 628 629 63 630 631 632 633 634 635 636 637 638 639 64 645 646 647 649 65 651 653 654 655 656 658 ACM capital Excedente de revaluacin Excedente de revaluacin Reservas Reservas para inversiones Reserva legal Reservas contractuales Reservas estatutarias Reservas facultativas Otras reservas Resultados Acumulados Utilidades no distribuidas Prdidas acumuladas acm resultados acumulados acm resultados acumulados Resultado por exposicin a la inflacin Resultado por exposicin a la inflacin Compras Compras pas Materiales de edicin e impresin Suministros diversos Variacin de existencias Mercaderas Variacin de materiales de edicin Variacin suministros diversos Gastos de personal Sueldos Comisiones Otras remuneraciones Vacaciones Seguridad y Previsin Social - essalud Remuneraciones al directorio Otras cargas del personal Servicios Prestados por Terceros Transporte y almacenamiento Correos y telecomunicaciones Honorarios, comisin y corretaje Publicidad Mantenimiento y reparacin Alquileres Electricidad y agua Gastos de representacin Servicios de personal Otros servicios Tributos Impuesto al patrimonio empresarial Tributos a gobiernos locales Cotizacin con carcter tributario Otros tributos Cargas diversas de Gestion Seguros Suscripciones y cotizaciones Repuestos y accesorios Utiles de oficina Fotocopias-planos Elaboracin de revistas

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659 66 662 663 664 665 666 668 669 67 671 672 673 676 679 68 681 682 683 684 685 686 689 69 691 692 70 707 709 75 751 753 755 756 759 77 771 772 773 774 775 776 777 779 79 791 794 795 797 80 800 81 811 82 820 83

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Otras cargas diversas Cargas excepcionales Costo neto de enajenacin inmuebles, maquinarias Costo neto de enajenacin Impuesto atrasados y/o adicin Cargas diversas de ejercicios anteriores Sanciones administrativas fiscales Gastos extraordinarios Otras cargas excepcionales Cargas financieras Intereses por prstamos de terceros Intereses y gastos sobregiros Intereses y obligaciones Prdida por diferencia de cambio Otras cargas financieras Provisiones del ejercicio Depreciacin inmueble, maquinaria y equipo Amortizacin intangibles Fluctuacin de valores Cuentas de cobranza dudosa Desvalorizacin de existencias Compensacin por Tiempo de Servicios Otras provisiones del ejercicio Costo de ventas Mercaderas Productos terminados Ventas Suscripcin de revistas Devolucin de suscripcin Ingresos diversos Exp. de servicios en beneficio de personal Regalas Alquileres diversos Recuperacin de impuestos Otros ingresos diversos Ingresos financieros Intereses sobre prstamos otorgados Intereses sobre cuentas por cobrar mercantil Intereses percibidos sobre bonos y otro Intereses sobre depositos Descuentos obtenidos por pronto pago Ganancia por diferencia de cambio Dividendos recibidos Otros ingresos financieros Cargas Imputadas a cuentas de costos Cargas imputadas a cuentas de costo Gastos de administracin Gastos de ventas Gastos financieros Margen comercial Margen comercial Produccin del ejercicio Produccin del ejercicio Valor agregado Valor agregado Excedente (o insuficiencia) bruto de explotacin

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830 84 840 85 850 86 861 88 880 89 890 898 92 926 92621 92623 92625 92626 92627 92628 92629 92630 92631 92632 92633 92634 92635 92636 92637 92638 92639 92646 92647 92649 92651 92654 92655 92681 92682 92686 94 946 94621 94623 94625 94626 94627 94628 94629 94630 94631 94632 94633 94634 94635 Excedente (o insuficiencia) bruto de explotacin Resultado de explotacin Resultado de explotacin Res. antes de participacin e impuesto Resultado antes de participacin e impuesto Distribucion legal de la renta Participacin de trabajadores Impuesto a la Renta Impuesto a la Renta Resultado del ejercicio Resultado del ejercicio Rei del ejercicio Costo de servicio Costos Sueldos Comisiones Otras remuneraciones Vacaciones Seguridad y previsin social Remuneraciones al directorio Otras cargas del personal Transporte y almacenamiento Correos y telecomunicaciones Honorarios y comisiones Publicidad Mantenimiento y reparacin Alquileres Electricidad y agua Gastos de representacin Servicios de personal Otros servicios Tributos a gobiernos locales Cotizacin con carcter tributario Otros tributos Seguros Repuestos y accesorios tiles de oficina Depreciacin de inm. maq. y equipo Amortizacin de intangibles Compensacin por Tiempo de Servicios Gastos administrativos Gastos Sueldos Comisiones Otras remuneraciones Vacaciones ipss Remuneracin al directorio Otras cargas de personal Transporte y almacenamiento Correos y telecomunicaciones Honorarios y comisin Publicidad Mantenimiento y reparacin Alquileres

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94636 94637 94638 94639 94645 94646 94647 94649 94651 94653 94654 94655 94656 94658 94659 94671 94672 94676 94679 94681 94682 94683 94684 94685 94686 94689 95 956 95621 95623 95625 95626 95627 95628 95629 95630 95631 95632 95633 95634 95635 95636 95637 95638 95639 95645 95646 95647 95649 95651 95653 95654 95655 95656 95658 95659 Electricidad y agua Gastos de representacin Servicios de personal Otros servicios Impuesto al patrimonio empresarial Tributos a gobiernos locales Cotizacin carcter tributario IES Otros tributos Seguros Suscripciones y cotizaciones Repuestos y accesorios tiles de oficina Fotocopias-plano Elaboracin de revistas Otras cargas diversas Intereses por prstamo de terceros Intereses y gastos de sobregiro Prdida por diferencia de cambio Otras cargas financieras Depreciacin, inmueble, maquinaria y equipo Amortizacin intangibles Fluctuacin de valores Cuentas de cobranza dudosa Desvalorizacin de existencias Compensacin por Tiempo de Servicios Otras provisiones del ejercicio Gastos de ventas Gastos Sueldos Comisiones Otras remuneraciones Vacaciones ipss Remuneraciones al directorio Otras cargas de personal Transporte y almacenamiento Correos y telecomunicaciones Honorarios y comisiones Publicidad Mantenimiento y reparacin Alquileres Electricidad y agua Gastos de representacin Servicios de personal Otros servicios Impuesto al patrimonio empresarial Tributos a gobiernos locales Cotizacin carcter tributario Fonavi Otros tributos Seguros Suscripciones y cotizaciones Repuestos y accesorios tiles de oficina Fotocopias-planos Elaboracin de revistas Otras cargas diversas

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95671 95672 95676 95679 95681 95682 95683 95684 95685 95686 95689 97 971 972 973 74 975 976 97673 Intereses por prstamo de terceros Intereses y gastos de sobregiro Prdida por diferencia de cambio Otras cargas financieras Depreciacin, inmueble, maquinaria y equipo Amortizacin intangibles Fluctuacin de valores Cuentas de cobranza dudosa Desvalorizacin existencias Compensacin por Tiempo de Servicios Otras provisiones Gastos financieros Intereses por prstamos de terceros Intereses y gastos de sobregiros Intereses y gastos por bonos Gastos bancarios Descuentos concedidos por pronto pago Prdidas por diferencia de cambio Intereses y otras obligaciones

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