UNIVERSITATEA DIN PITETI FACULTATEA DE TIINTE JURIDICE I ADMINISTRATIVE SPECIALIZAREA: ADMINISTRATIE PUBLICA

LUCRARE DE LICEN

CONSIDERATII PRIVIND MANAGEMENTUL CRIZEI LA BANCA TRANSILVANIA

Coordonator

Lect. Univ. dr. Jianu Elena

Absolvent: CAZAN A. IONELA

PITETI - 2010 1

INTRODUCERE........................................................................................................................3 I .STADIUL CUNOATERII CAPITOLUL 1 CARACTERIZAREA GENERAL A BNCII TRANSILVANIA.......................................4 1.1.Aspecte generale privind Banca Transilvania.....................................................................4 1.2.Aspecte privind structura organizatoric a Bncii Transilvania..........................................6 1.3 Elemente de management bancar ale Bncii Transilvania................................................12 1.4.Produse i servicii oferite de Banca Transilvania .............................................................14 CAPITOLUL 2. POLITICI DE CREDITARE ALE BNCII TRANSILVANIA.............................................18 2.1. Oferta de credite a Bncii Transilvania............................................................................18 2.2.Analiza portofoliului de creditare la Banca Transilvania...................................................25 2.3. Prezentarea metodologiei de creditare a Bncii Transilvania...........................................28 2.4. Garaniile asiguratorii solicitate de Banca Transilvania...................................................31 II. STUDIU DE CAZ CAPITOLUL 3 ANALIZA RAMBURSRII CREDITELOR N CONDIII DE CRIZ...............................33 3.1. Factorii generatori ai crizei bancare..................................................................................33 3.2. Managementul riscului de lichiditate la Banca Transilvania............................................35 3.3. Analiza riscului.................................................................................................................35 3.3.1. Strategia Bncii Transilvania n domeniul riscului............................................35 3.3.2. Analiza riscului de creditare al Bncii Transilvania..........................................36 3.4. Analiza macroeconomic 2009.Volumul restanelor la Banca Transilvania....................42 3.4.1.Evoluia ponderii creditelor restante n total credite............................................47 3.4.2.Evoluia restanelor pe categorii de risc...............................................................48 3.4.3.Evoluia numrului de restanieri versus evoluia numrului de omeri..............50 3.4.4. Despre evoluia restanelor la Banca Transilvania n primul trimestru...............51 CAPITOLUL IV POSIBILITII DE ATENUARE A CRIZEI LA BANCA TRANSILVANIA.....................54 4.1. Restructurarea creditelor la Banca Transilvania...............................................................54 4.2. Condiii de restructurarea creditelor si coninutul dosarului de restructurare...................57 CONCLUZII ............................................................................................................................60 BIBLIOGRAFIE.......................................................................................................................62

INTRODUCERE Alegerea prezentrii lucrrii pe tema de studiul managementului crizei n sistemul bancar, subiect al proiectului de disertaie nu este ntmpltoare, ea fiind motivat de amploarea procesului de creditare nregistrat la nivelul ultimilor ani n Romnia. Perioada dificil de reconstrucie i reconsolidare a ntregii noastre economii naionale n care agenii economici de toate felurile se confrunt cu aceeai problem lipsa disponibilitilor, precum i acoperirea necesitilor financiare ale persoanelor fizice amplific rolul covritor pe care-l joac sistemul financiar- bancar romnesc. n aceste condiii, bncile comerciale trebuie s vin n ntmpinarea nevoilor agenilor economici i ale persoanelor fizice, cu propuneri viabile reprezentate de credite avantajoase. Sensul reformei sistemului financiar-bancar este de a transforma prghiile financiare, monetare i de credit n factori de reglare economic a raportului dintre cererea i oferta de bunuri pe pia. Reconstituirea sistemului monetar i de credit trebuie fcut astfel nct s stimuleze procesul de economisire i investire, meninerea unui raport normal ntre masa monetar aflat n circulaie i necesitile economiei. Un obiect major al reformei financiar-monetare trebuie s-l constituie i realizarea convertibilitii internaionale a leului. Esena acestui proces o constituie instituirea unui curs de schimb real, determinat de puterea de cumprare a monedei, precum i de raportul cerereofert, cu aplicaii n toate operaiile internaionale.Convertibilitatea leului, prin mecanismul relaiilor economice internaionale particip la racordarea economiei la exigenele economiei mondiale. n spiritul considerenelor amintite, lucrarea de fa intenioneaz s accentueze rolul creditrii, cu un proces extrem de important, att pentru persoane juridice, ct i pentru persoane fizice. Sensul reform,ei Tehnic vorbind, in plan macroeconomic, criza este nsoit de contracii ale creterii economice (n dinamica sau n valoare absolut), de fluctuaii de peste 20 la sut ale monedei, de crestere a somajului i de alterarea fundamentelor economice. Altfel spus, n vremuri de criz, ori viteza de cretere a businessului scade, ori volumul lui se reduce. n plan microeconomic, companiile dintr-o economie aflata in criza isi vad date peste cap veniturile, intele de business devin numai bune de nlocuit, strategiile de afaceri se regndesc, iar bugetele de marketing sunt consistent subtiate. Una peste alta, se taie drastic din cheltuieli i se caut cai de maximizare a veniturilor. Crizele sunt fenomene complexe care pot afecta fie intregul ansamblu social, fie anumite sectoare ale acestuia (viaa economic, sistemul politic, relaiile internaionale, sisteme finaciar-bancare, structura social). Orice organizaie se poate confrunta cu o situaie de criz, n msura s pun n pericol funcionarea ei normal i reputaia de care se bucur ntr-o anumit comunitate. Unele crize sunt previzibile i pot fi prevenite, altele nu pot fi prevenite, altele nu pot fi bnuite i nu pot fi anticipate n mod corect.

I .STADIUL CUNOATERII CAPITOLUL I CARACTERIZAREA GENERAL A BNCII TRANSILVANIA

1.1.ASPECTE GENERALE PRIVIND BANCA TRANSILVANIA.

Banca Transilvania reprezint unul dintre cele mai mari grupuri financiare din Romnia, de curnd fcndu-i simtit prezena i pe piaa internaional. Povestea de succes a bncii a nceput n Cluj-Napoca, acum 15 ani, din iniiativa unor oameni de afaceri din Cluj. Ideea a fost aceea de a crea o banc local, un brand de Cluj. Spiritul antreprenorial al fondatorilor si a determinat consolidarea poziiei Bncii Transilvania, ntr-o prima etap, n Cluj i, ulterior, la nivel regional. Banca i-a orientat la nceput activitatea spre sectorul IMM i, datorit cererii pieei, n scurt timp aceasta a nceput s se dedice i domeniului retail. n anul 1997 Banca Transilvania a devenit prima institutie bancar din Romnia, care a fost cotat la Bursa de Valori Bucureti, ceea ce a nsemnat recunoaterea valorii sale pe piaa i a transparenei aciunilor bncii. Din anul 2002, Banca Transilvania are un management modern, cu un know-how internaional, care a imprimat bncii un stil diferit, caracterizat prin deschidere i flexibilitate. Un alt moment important pentru banca a fost anul 2003, cnd s-a schimbat identitatea de corporaie, conform noii sale misiuni. Re-branding-ul a nsemnat modificarea logo-ului bncii, precum i implementarea unui concept nou, standard, privind unitile sale. Banca Transilvania este azi una dintre cele mai importante instituii financiar bancare din Romnia, aflat n top 5 i una dintre cele mai atractive companii listate la Bursa de Valori Bucureti. O prioritate a activitii sale este perfecionarea continu a serviciilor i a angajailor, aa nct calitatea s fie cea care face diferena. Cu o cot de pia de aproximativ 5,5%, Banca Transilvania este un juctor activ pe pia, devenind, datorita accelerrii implementrii stategiei de cretere, o banc recunoscut la nivel naional. n plus, Banca Transilvania nseamn un grup financiar puternic, Grupul Financiar Banca Transilvania, care ofer pieei servicii integrate banking, administarea investiiilor, finanarea consumatorilor, leasing, tranzacii mobiliare, factoring, pensii private - prin intermediul companiilor sale: BT Asset Management S.A.I. S.A., BT Direct, BT Leasing, BT Securities, BT Finop Leasing IFN SA, Compania de Factoring i BT AEGON. n toate aciunile sale, Banca Transilvania are suportul Bncii Europene pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD), care este acionarul sau semnificativ. Banca Transilvania este structurat pe patru linii de afaceri: retail, IMM, corporate i 4

 Divizia pentru Medici. Astfel, banca i-a format echipe specializate i un portofoliu complex de produse i servicii, pentru a susine dezvoltarea acestor trei direcii. Banca Transilvania are peste 1 milion de clieni activi. Banca Transilvania este prezent n toate centrele economice importante din Romania, detinnd peste 510 sucursale i agenii. Creterea numrului de uniti a avut un ritm foarte accentuat mai ales n ultimii trei ani, cnd au fost deschise aproximativ 400 de entiti operaionale, Banca Transilvania clasndu-se, n prezent, pe poziia a patra n topul bncilor din Romnia, din punctul de vedere al numrului de uniti. ntreaga reea teritorial nsemn pentru banc o important carte de vizit i, bineneles, dovada angajamentului sau de a veni tot mai aproape de clieni. Banca Transilvania beneficiaz de un sistem informatic performant, centralizat, care ofer clienilor, ca principal avantaj, posibilitatea accesrii contului curent din oricare unitate din ar. Banca Transilvania are acum i trei sub-brand-uri: BT Caf, BT Golf Cup i Academia BT. Dintre acestea, proiectul care s-a bucurat de cel mai mare succes este BT Caf, prima cafenea bancar din Romnia. Banca deine patru astfel de locaii n Bucuresti, Constanta, Timisoara si in Cluj-Napoca. Echipa Bancii Transilvania este format din aproape 6.000 de angajai care mprtesc cultura organizaional i valorile BT, eforturile lor fiind canalizate n jurul aceluiai obiectiv: calitatea muncii lor, pentru mulumirea clienilor. n cei peste 14 ani de activitate, Banca Transilvania a demonstrat c, prin sprijinul acionarilor i prin planurile ambiioase dezvoltate, a devenit o banca puternic, deschis, flexibil i modern. Arhitectura de brand. A crea imagine nu este o activitate sporadic, ci una permanent. Caracterul pregnant al acesteia este faptul c nu vindem o dat pentru totdeauna. Numit i reputaie, imaginea se formeaz pe baza identitii corporative. Banca Transilvania (BT) are, ncepnd cu luna ianuarie 2003, o nou identitate instituional. Brandul Banca Transilvania este reprezentat de asocierile persoanelor care interacioneaz la un moment dat cu organizaia, serviciile i produsele sale, dar binenteles i cu reprezentanii BT. O experient memorabil nseamn un brand puternic. Denumirea Bncii Transilvania. Ceea ce a stat la baza deciziei alegerii acestei denumiri este faptul ca "Transilvania" este un nume cu rezonanta, cu semnificatii importante. Dincolo de factorul istoric, elementele definitorii sunt: seriozitatea, stabilitatea si pastrarea traditiilor ceea ce, n cazul bancii noastre, nseamna respectarea angajamentelor fata de clienti. Un motiv n plus pentru aceasta denumire a fost, evident, faptul ca Sediul Central al Bancii Transilvania se afla n Cluj-Napoca, n Transilvania. Acronimul BT este utilizat ca parte a semnaturii grafice a companiei i a numelor unor mrci din portofoliul Bncii Transilvania, dar nu reprezint singur Banca Transilvania, subsidiarele sau produsele ori serviciile acesteia. Excepia de la aceasta regul este folosirea acronimului n cazul comunicrii scrise, pentru a evita repetiia n cadrul textului (Banca Transilvania / BT). Sigla Bncii Transilvania Logo-ul, cunoscut i sub denumirea de "semnatura grafic" este primul contact cu brand-ul Bncii Transilvania. Acest reprezint un scurt i sugereaz aprare - Banca Transilvania are grija de banii i de dorinele clienilor. Pentru a permite o vizibilitate optim n situaii diverse, au fost create dou variante ale siglei, perfect compatibile: versiunea vertical i versiunea orizontal.

Elementele siglei sunt: -denumirea bncii (scris cu corp de litera special creat) -scutul (semnificaii: siguran, protecia i grij) -acronimele BT (cresc potenialul de difereniere a semnturii grafice) -cele doua linii de la baza scutului elementul recurent al identitii corporative a Bncii Transilvania Culorile Bncii Transilvania sunt galben i negru, combinaie care formeaz unul dintre cele mai puternice contraste. Mesajul psihologic al culorilor este: galben - distincie, ncredere, cldur i negru - credibilitate, loialitate, autoritate. Pe lng brand-ul Banca Transilvania i cele create prin apariia Grupului Financiar BANCA TRANSILVANIA (BT Asigurri, BT Asset Management S.A.I. S.A., BT Direct, BT Leasing i BT Securities) mai sunt folosite trei sub-brand-uri, care nu sunt din domeniul financiar: BT Cafe, BT Golf Cup i Academia BT. BT Cafe este cel mai inedit proiect la Grupului Financiar Banca Transilvania, fiind prima cafenea bancar din Romnia. Conceput a fi un mediu informal, dar i de relaxare, BT Cafe este un loc de ntlnire a oamenilor de afaceri. BT Golf Cup reprezint un turneu cu tradiie, competiie care reunete, o dat pe an, importani oameni de afaceri romni i strini, pasionai de golf. Academia BT se adreseaza n exclusivitate angajailor bncii, obiectivul fiind acela de a satisface nevoile de dezvoltare profesional a acestor.

1.2.ASPECTE PRIVIND STRUCTURA ORGANIZATORIC A BNCII TRANSILVANIA

Pe lng condiiile pe care bncile trebuie s le ndeplineasc pentru a fi acreditate i pentru a primi din partea autoritilor de reglementare, autorizaia de funcionare, acestea trebuie s aibe i o structur organizatoric. Structura organizatoric reprezint un factor important care indic gradul de competitivitate al unei bnci n cadrul pieei pe care activeaz. Banca Transilvania are un acionariat structurat dup cum urmeaz:

Figura 1.1. Structura acionariatului dup tipul capitalului Structura acionariatului dup tipul capitalului: Romn - 62.04 % Strin - 37.96 %
Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Figura 1.2. Structura acionariatului dup tipul capitalului: 1. Persoane Fizice cu cetenia romn - 37.61% 2. Persoane juridice cu capital romn - 23.94 %, din care SIF''S - 14.60 % 4. Persoane Fizice ceteni ai altor ri - 6.52% 5. Persoane Juridice cu capital strin - 31.93 %
Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Figura 1.3. Organigrama BANCA TRANSILVANIA

Tabel nr. 1.1. Banca Transilvania are Consiliu de Administraie alctuit din:
Preedinte Vicepreedinte Director General Director General Adjunct Membru Membru Membru Membru Horia Ciorcil Roberto Marzanati Robert C. Rekkers Nicolae Trcea Gabriela Grigore Constantin Jeican Ionu Patrhau Claudiu Silaghi
Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Tabel nr. 1.2. Situaia patrimoniului

1.3. ELEMENTE TRANSILVANIA

DE MANAGEMENT BANCAR ALE BNCII

Managementul1 a aprut pe o anumit treapt de dezvoltare a societii umane ca o necesitate stringent a gsirii unor soluii pentru o mai bun organizare i conducere a proceselor din ce n ce mai complexe care decurg din dezvoltarea impetuoas a societii n ansamblul su. Managementul l putem defini ca pe un proces de coordonare a resurselor umane, informaionale, fizice i financiare n vederea realizrii scopului organizaiei. n cazul Bncii Transilvania, adoptarea deciziilor privind relaia rezultat risc constituie un obiectiv central al managementului care se consider rezolvat n msura n care s-a atins un anumit grad de profitabilitate care poate permite dezvoltarea i consolidarea bncii. Tabel nr. 1.3 Comitetul de management Director General Director General Adjunct Director Executiv Director Executiv Director Executiv Director Executiv Director Executiv Director Executiv Director Executiv Director Executiv Director Executiv Director Executiv Robert C. Rekkers Ionut Patrahau Nicolae Tarcea Leontin Toderici Lucia Pojoca Andrei Dudoiu Gabriela Nistor Nevenca Doca Mihaela Nadasan Calin Bucur Luminita Runcan Tiberiu Moisa
Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Managementul2 bancar cuprinde toate aspectele privind modul n care sunt organizate i utilizate resursele bncii n scopul maximizrii cu diminuarea corespunztoare a riscului. Mangementul Bncii Transilvania este structurat dup cum urmeaz: -managementul pasivelor bncii; -managementul activelor bncii; -managementul riscurilor bancare; -managementul resurselor umane; -managementul performanelor bancare. Banca Transilvania ca i celelalte bnci care funcioneaz n Romnia este organizat sub trei forme: centrala, sucursale, agentii. Sucursala bncii are activiti operative, iar clientela este format din firme strine care funcioneaz n Romnia dar i persoane fizice i juridice romne. Agentiile3 bncii sunt persoane juridice romne; activitatea desfurat de ele se supune integral att normelor de drept romnesc ct i reglementrilor bancare elaborate de BNR.
1

M.Gust,C.Vechiu,D.Bogoi Management bancar Editura Independena Economic 2003,pag.139 Ilie Mihai Tehnica i managementul operaiunilor bancare Editura Expert 2003, pag.390 3 Dr. Alexandru Puiu Strategii bancare una din cauzele crizei economice romneti ediia a doua, Editura Independena Economic, Piteti, 2003,pag.143
2 2

10

Un factor important care contribuie la performanele bancare l constituie managementul. Acesta are n componen 5 funcii, fiecare funcie avnd specificul su, aa cum de altfel reiese din tabelul urmtor: Tabel nr. 1.4 Funciile managementului / specificitatea managementului bancar Previziune -prognozarea evoluiilor mediului economic intern i extern; -prognozarea evoluiilor fluxurilor financiare a informaiilor i tehnologiilor comunitiilor; -elaborarea strategiilor de dezvoltare pe termen mediu i lung; -planificarea implementrii de noi produse; -bugetivizarea i proiectarea nivelurilor profitului; -adoptarea permanent a structurii organizaionale la cerinele de evoluie a bncii; -flexibilitatea reelei teritoriale (deschideri sau nchideri de uniti); -delegarea de servicii; -centralizarea informaiilor sintetice; -organizarea n trepte a coordonrii; -monitorizarea direct la nivelul bncii; -dimensionarea procesului i repartizarea sarcinilor n funcie de obiectul stabilit; -motivaia personalului; -controlul respectrii normelor i metodologiilor; -controlul realizrii sarcinilor de buget i administrare; -minitorizarea actului de control.

Organizarea

Coordonarea

Antrenarea Control- evaluare

Sursa: M. Gust , C. Vechiu, D. Bogoi Managementul bancar, Editura Independena Economic, 2003, pag.140.

Managementul Riscului la nivelul Grupului Bncii Transilvania Riscul asociat afacerii reprezint o component creia i se acord o atenie sporit printr-un management al riscului adecvat i o structur organizatoric de guvernant a Grupului Financiar Banca Transilvania care s asigure controale extinse i complete n msur s reduc riscurile majore inerente. Obiectivele privind managementul riscului au n vedere stabilitatea financiar i reputaia bncii, asigurndu-se n timp meninerea unui nivel adecvat al capitalului pentru a susine activitile i pentru a crete valoarea acionarilor. Managementul riscurilor este parte integrant a tuturor proceselor decizionale i de afaceri n cadrul Grupului. Pentru administrarea corespunztoare a riscurilor semnificative, grupul utilizeaz un sistem de proceduri de autorizare a operaiunilor afectate de riscurile respective , un sistem de stabilire a limitelor de expunere la risc si de monitorizare a acestora, un sistem de raportare a expunerilor la riscuri precum i programe de instruire a salariailor. n vederea asigurrii unui control intern ct mai eficient, Grupul i-a identificat i evaluat permanent riscurile semnificative att la nivel de ansamblu , ct i la nivelurile organizatorice ale bncii i subsidiarelor, cu luarea n considerare a factorilor interni (natura activitilor desfurate, complexitatea structurii organizatorice, etc.) i externi (condiii economice, schimbri legate de mediul concurenial, etc).

11

Evaluarea riscurilor se face privind (in principal) posibilitatea producerii unor riscuri/evenimente, gradul de inciden a acestora n desfsurarea activitii , precum i modul de ncadrare n limitele stabilite pe categorii de riscuri semnificative. Politicile de administrare a riscurilor semnificative sunt transpuse n norme interne i proceduri care stabilesc att sistemul de proceduri de autorizare a operaiunilor afectate de riscurile respective ct i limitele expunerii la risc, monitorizarea, raportarea expunerilor la risc. Grupul se implic activ pentru nsuirea reglementrilor, instruirea personalului i pregtirea condiiilor n vederea alinierii la standardele internaionale. Adecvarea capitalului Bncii este monitorizat de reglementrile locale n vigoare care sunt n conformitate cu Directivele Europene. Managementul i controlul riscului de credit Obiectivele principale ale grupului n activitatea de creditare sunt maximizarea rentabilitii, minimizarea expunerii la risc, respectarea reglementrilor bancare n vigoare. Pornind de la istoricul grupului privind plasamentele efectuate, obiectivele strategice propuse, pentru evitarea concentrrii riscului de credit sunt stabilite limite/coordonate legate de expuneri n funcie de: mrimea afacerii agenilor economici, tipuri de activitate, tipuri de credite, tipuri de valute, expunere credit raportat la total active , structura colateralului. Prin politica de creditare se urmrete atingerea urmtoarelor obiective: Dezvoltarea / mbuntirea cadrului procedural de management al riscului de creditare (strategia, politicile, normele privind administrarea riscului de credit); Selectarea unor credite cu o probabilitate maxim de rambursare ; Asigurarea unor plasamente rentabile pentru fondurile de care dispune banc; ncurajarea extinderii creditelor care corespund nevoilor pieei pe care opereaz banca. Strategia de creditare n domeniul structurii creditelor bancare stabilete ponderea diferitelor categorii de credite n total, direciile i limitele de diversificare a portofoliului. Grupul stabilete competene de aprobare pentru unitile teritoriale i Centrala Grupului, care reprezint limite maxime referitoare la aprobarea de credite, acorduri de garantare , avaluri , etc. Managementul i controlul riscului de lichiditate Strategia anual privind managementul lichiditii prevede nivele ale elementelor bilaniere care s asigure ncadrarea n normele prudeniale specifice i realizarea profitabilitii scontate. Managementul lichiditii se structureaz pe 3 componente : Componenta strategic, care const n aprobarea structurilor bilaniere i a strategiei anuale de management a lichiditii, cuprinznd nivele optime ale indicatorilor de lichiditate asumai de ctre grup pentru anul n curs; Componena de management, constnd n urmrirea ncadrrii i aprobarea aciunilor pe termen mediu i scurt lunar , trimestrial ; Componena operativ, constnd n adoptarea zilnic de aciuni, n limita competentelor. Supravegherea i limitarea riscului de lichiditate se bazeaz pe urmrirea zilnic a indicatorilor de lichiditate precum i a excedentului/deficitului pe monede.

12

Managementul i controlul riscului de pia n vederea diminurii riscurilor de piata inerente derulrii operaiunilor financiare, Grupul a adoptat o abordare prudenial n scopul de a proteja profitul de variaiile de pia ale preurilor a ratelor de dobnd, a cursurilor valutare , care sunt toi factori exogeni, externi, independeni. Supravegherea, evaluarea i limitarea riscului de piaa se realizeaza cu ajutorul unor instrumente specifice respectiv analiza GAP si de senzitivitate pe rat dobnzii (analiza structurii pe benzi de scaden a activelor i pasivelor d.p.d.v. al senzitivitii la fluctuaia ratelor dobnzii), monitorizarea, analiza i marcarea la pia a poziiilor valutare , a evoluiei resurselor i plasamentelor n valut i a cursurilor principalelor valute din portofoliu. Managementul i controlul riscului de rat a dobanzii Obiectivul managementului riscului ratei dobnzii este acela de a menine expunerea la risc n limitele autorizate , exprimate n termeni de risc raportat la venituri sau la valoarea de piaa a capitalului propriu Grupul dispune de procedurile i politicile de management al riscului ratelor dobnzii din organizaie, de sisteme de msurare a riscului ratelor dobnzii care capteaz toate sursele materiale ale riscului ratelor dobnzii, i care evalueaz efectele schimbrilor ratelor dobnzii n moduri care sunt consistente cu scopul activitii lor. Profilul de risc ratei dobnzii este estimat ca fiind de tip moderat, Grupul prin companiile sale avnd stabilit un set de principii stricte de gestiune, monitorizare a acestui tip de risc . Managementul riscului valutar Abordarea n ceea ce privete managementul riscului valutar este una prudenial, astfel limitele maxime, respectiv minime admise pentru poziia valutar sunt stabilite la niveluri prudente, iar numrul de valute tranzacionate precum i tipurile de instrumente care se lucreaz sunt permanent corelate la evoluia bncii i a pieei romneti; Managementul i controlul riscului operaional Pentru asigurarea unui management corespunztor al riscului operaional, grupul realizeaz monitorizarea acestuia prin revizuirea principalelor categorii de risc operaional (capacitatea sistemelor, pierderea/lipsa personalului cheie, frauda intern, conformare, frauda extern, etc.) i prin crearea cadrului necesar pentru identificarea, evaluarea i raportarea optim; pentru limitarea efectelor riscului operaional s-a avut n vedere i ncheierea de polie de asigurare specifice. Grupul monitorizeaz continuu riscurile operaionale inerente ce decurg din activitile curente ale clienilor, practicile bancare, fraude, punerea n aplicare a deciziilor de management, aspecte etice implicate de angajaii grupului. Politica n cadrul grupului Banca Transilvania rmane principala component a Grupului Financiar BT promovnd la nivelul grupului o strategie de consolidare i eficientizare a activitii, avnd ca principal obiectiv satisfacerea la un nivel ridicat a nevoilor clienilor i meninerea unui nivel satisfactor de rentabilitate. n actualul context intern i extern, dificil, prioritile managementului sunt legate n principal de mbuntirea eficienei operaionale i creterea capacitilor de cross-selling la nivelul grupului. Grupul Financiar Banca Transilvania opereaz n sectoare financiare complementare : bancare, administrarea investiiilor, finanarea consumatorilor, leasing i tranzacii mobiliare.

13

1.4. PRODUSE TRANSILVANIA

SERVICII

OFERITE

DE

BANCA

Obiectul de activitate al Bncii Transilvania cuprinde o gam diversificat de activitii i servicii bancare, majoritatea dintre acestea aflndu-se i n portofoliul sucursalei din Piteti: o acceptarea de depozite n lei i valut de la persoane fizice i juridice romne i strine; o contractarea de credite n lei i n valut, operaiuni de factoring i scontarea efectelor de comer; o emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit; o pli i decontare; o emiterea de garanii i asumarea de angajamente; o tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor de valut; o tranzacii n cont su n contul clienilor cu metale preioase i obiecte confecionate din acestea; o tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor cu titluri de stat4; o distribuirea de aciuni ale societilor pe aciuni i obligaiuni emise de persoane juridice cu capital public sau privat; consultan financiar bancar; o operaiuni de mandat: o participarea la emiterea mprumuturilor de stat i medierea n ncheierea mprumuturilor ntre state sau mprumuturilor ntre diferite organizaii; Produsele bancare se aseamn ntre ele i sunt copiate de concuren imediat ce apar pe piaa bancar. Percepia calitii produselor i serviciilor se face prin intermediul personalului bancar. El este purttorul principal de calitate. O calificare bancar la un nivel ridicat asigur percepia calitii la nivelul clientului. Calitatea este un factor decisiv pentru succesul bncii. Banca Transilvania ofer produsele i serviciile sale att clienilor persoane fizice ct i clienilor persoane juridice. Pentru clientii persoane juridice Banca Transilvania ofer urmtoarele produse:
operaiuni cu numerar: depuneri i retrageri de numerar n valut i lei. Pick up Service: la dispoziia clienilor sunt puse trei variante de prelucrare a numerarului de la sediul firmelor i anume: -Service I blindat cu ofer; -Service II blindat cu ofer i paz; -Service II blindat cu ofer, paz i casier bancar. Alternativ clientul poate asigura ofierului de paz i casierului, serviciul minim este de o or nregistrat de la plecarea blindatei din faa sediului sucursalei pn la ntoarcerea acesteia. conturi bancare: - conturi curente n valut i lei: n fiecare lun sau la cerere banca va depune la dispoziie extrase de cont. Acestea sunt disponibile i la fiecare operaiune efectuat pe cont. Sunt de asemenea disponibile i copii ale unor extrase de cont vechi la cerere. Dobnda se pltete lunar pentru sold debitor.

w.w.w.bancatransilvania .ro

14

- contul de depozit la termen: disponibilul este depus pe o perioad de timp predefinit.Standardele sunt: 1; 2; 3; 6; 9 luni i un an. Rata dobnzii este mai mare n funcie de suma i durata depozitului. Pentru sume mari n funcie de politica bncii, se pot oferi rate ale dobnzii negociate i scadene nespecificate. Deintorilor de depozit la termen le sunt oferite trei alternative: prima este la scaden a depozitului plus dobnda acumulat n contul curent. Alternativ banca poate s reinoiasc depozitul automat i s crediteze la fiecare scaden n contul curent s se adauge dobnda la fiecare scaden la capital i s rennoiasc pn la primirea unor instruciuni din partea clientului. Rata dobnzii7 la fiecare perioad rmne neschimbat pn la scaden independent de fluctuaiile pieei. Dup aceea n cazul prelungirilor automate, banca pltete pentru fiecare nou perioad dobnda valabil la nceput. faciliti de credit: - credite n valut i lei: facilitatea de overdraft, multioption i multicustomer acestea sunt opiuni de finanare n principalele valute acceptate de banc. Opiunea multioption permite clientului utilizarea aceleaii finanri pentru mai multe scopuri (emiterea scrisorii de garanie, deschiderea de acreditive sau un aval pe linia de credite) plafonul iniial diminundu-se corespunztor de fiecare dat. Opiunea multicustomer este accesibil clienilor organizai n grup ulterior de firme. Finanarea este acordat Grupului care decide ulterior cum va folosi banii ntre membrii grupului n limita plafonului aprobat. Facilitile de credite pe termen credite pentru finanarea investiiilor destinate clienilor activi pe diferite industrii inclusiv celor de pe piaa imobiliar. - scrisori de garanie: banca emite scrisori de garanie pentru clienii si, pentru teri. Scrisorile emise pot fi n lei sau n valut ca garanii pentru importuri, exporturi, participri la licitaii, la buna execuie, ncasarea de a prepayment, vama, plata ratelor, subcontractri. - incasso-uri: sunt derulate n conformitate cu Publicaia 522 i se refer la: acceptarea la plat a documentelor, nmanarea documentelor comerciale contra plata i/sau acceptare; nmanarea documentelor comerciale contra n conformitate cu alte instruciuni specifice. Documentele care pot fi prezentate sub un incasso sunt documente financiare (trate, ordine de plat, cec-uri, avize de debit/credit i hrtii comerciale (facturi, documente de mbarcare). - acreditive de import /export: acest produs este destinat celor implicai n importuri i exporturi de mrfuri. La primirea documentelor care certific trimiterea mrfurilor de la vnztor la cumprtor, banca pltete vnztorului valoarea mrfii. Companiei implicate n operaiunea de comer i se acord o facilitate de credit cu titlu permanent pn la o limit agreat de importator. Scontarea documentelor de export ajut companiile exportatoare prin finanarea unui procent al valorii de facturare a mrfurilor exportate. Plata este datorat cnd exportatorul primete banii pe mrfurile exportate. Companiile implicate n activiti de comer pot beneficia de o linie de credit n mod constant. servicii de trezorerie: - money market : Banca Transilvania face plasamente i preia depozite de pe piaa interbancar din Romnia i din strintate (depozite overnight, depozite la termen cu scaden negociat); transferul transfrontalier: Banca Transilvania mpreun cu reeaua sa de bnci corespunde, ofer transferul transfrontalier prin care clienii si au posibilitatea de a efectua att pli ct i ncasri ce ndeplinesc urmtoarele condiii:
75

Aurel Octavian Berea,Emilia Cornelia Stoica Creditul bancar,Editura Expert,2003,pag. 51.

15

1.- sunt realizate ntre Romnia i statele membre ale Uniunii Europene, chiar si alte state de pe continent; 2.- sunt denonimate n moneda naionala (RON), n moneda unui stat membru sau n Euro; transfer fonduri n valut i lei: - ordine de plat: plile i ncasrile n lei (inclusiv cele pentru bugetul de stat) se opereaz prin intermediul Transfond, conform reglementrilor n vigoare. Instrumentele de plat disponibile sunt: ordine de plat, cec-uri, bilete la ordin. Plile i ncasrile intrabancare sunt operate electronic n timp real de la oricare sucursal. La cerere plile prin SWIFT pot fi executate mai repede dect standardul internaional (dou zile lucrtoare) pe baza instruciunilor de plat n regim de urgen. - cec-uri, bilete la ordin: banca remite la ncasare instrumente n valut i lei. Pentru clientii persoane fizice Banca Transilvania ofera urmatoarele produse: schimb valutar. Se pot cumpra i vinde bancnote n toate valutele importate.Valuta8 se poate vinde/cumpra la rate de schimb spot i forward. servicii de trezorerie: - money market: Banca Transilvania face plasamente i preia depozite de pe piaa interbancara din Romnia i din strinatate (depozite overnight, depozite la termen cu scaden negociat); - vnzare/cumparare de unitati: BT Maxim, BT Clasic, BT Index, Certinvest; transfer fonduri n valut i lei: - ordine de plat: plile i ncasrile n lei (inclusiv cele pentru bugetul de stat) se opereaz prin intermediul Transfond, conform regelementrilor n vigoare. Instrumentele de plat disponibile sunt: ordine de plat, cec-uri, bilete la ordin. - credite: la Banca Transilvania sunt credite destinate la atingerea unor scopuri ale persoanelor fizice; - credite pentru locuine n valut: oricine ctig un salariu indexat n valut poate s solicite un credit pentru achiziionarea, construirea sau renovarea propriei case. carduri: Carduri de credit: - Mastercard Forte - Visa Gold - Visa Platinum

Carduri de debit: - Visa Electron Global - Mastercard Mondo - Maestro Direct Carduri co-branded: - Euro<26

86

Norma interna BT

16

Pe lng toate aceste produse i servicii oferite persoanelor fizice i juridice, Banca Transilvania mai ofer i alte SERVICII BANCARE structurate dup cum urmeaz: Western Union RETAIL BANKING: prin reeaua sa banca ofer produse bancare i de asigurare i creaz tot timpul noi produse moderne, competitive care reflect noile metode de tranzacionare. ELECTRONIC BANKING: n afar de serviciile la bancomate i POS banca ofer de asemenea o serie de servicii prin reelele electronice alternative. BT24: acesta este un serviciu de home banking al Banci Transilvania, care permite executarea a numeroase operaiuni bancare prin simpla utilizare a unui P.C. BT 24 ofer: - trimiterea instruciunilor pentru plile n lei (inclusiv pentru bugetul de stat); - trimiterea instruciunilor pentru plile n valut; - efectuarea operaiunilor de schimb valutar; - primirea unor informaii bancare generale (ratele de schimb i de dobnd practicate de Banca Transilvania, ratele oficiale de schimb ale BNR, ratele de schimb i de dobnd de pe piaa interbancar); - schimbul informaiilor ntre client i banc prin intermediul fiierelor electronice; - transmiterea i primirea e-mail urilor; - ecrane standardizate pentru ambele tipuri de pli n lei i valut; - vizualizeze i printeze extrasele de cont pentru ziua n curs; - vizualizeze i printeze proiecii ale extraselor de cont cu soldurile conturilor i tranzaciilor efectuate pentru toate conturile solicitate (curent, de depozit, de credit, de dobnd la credit, de cash collateral); - export de date n alt baz de date i aplicaii financiare; - import de date din alte baze de date i aplicaii financiare; - vizualizarea i printarea avizelor de debit sau credit; - pregteasc rapoartele adoptate cerinelor clienilor; - converteasc soldurile conturilor curente n diferite alte valute acceptate de Banca Transilvania; - instaleze aplicaia pentru clieni, fie ca versiune individual, fie ca versiune de reea; n parametrii unei aplicaii prietenoase BT24 ofer totodat un set complet de funcii pentru asigurarea securitii i confidenialitii datelor, ceea ce reprezint punctul forte al soluiei. Datele care fac obiectul schimbului de informaii ntre client i banc sunt comprimate i codificate, asigurnd att un flux optim de date ct i maxim securitate a acestora.

CAPITOLUL II
17

POLITICI DE CREDITARE ALE BNCII

2.1. OFERTA DE CREDITE A BNCII TRANSILVANIA.CREDITE PENTRU PERSOANE FIZICE Adeseori s-a spus c creditul constituie plmnul economiei moderne. La urma urmelor principala raiune de a fi a bncii este s mediteze ntre cei care economisesc i cei care investesc oferindu-le credite celor care au nevoie n condiii avantajoase, att pentru bnci, ct i pentru solicitanii de mprumut. n rile n care exist o stare de normalitate, creditele au o evoluie de regul ascendent, iar n structura acestora ponderea hotrtoare o dein creditele pentru agenii economici, n mod practic pentru investiii, pentru buna funcionare a ntreprinderilor. Evident c situaia difer de la o ar la alta, de la un agent economic la altul, n funcie de gradul de capitalizare7 al economiei naionale i al fiecrui agent economic n parte, dar tendina menionat exist. n prezent, putem afirma c rolul bncilor a crescut semnificativ ajungnd s domine viaa economico social antrennd n mobilizarea i redistribuirea resurselor temporar disponibile n economie, att agenii economici, ct i populaia. Att firmele n nevoia de a se dezvolta ct i persoanele fizice n diferite scopuri au nevoie de capital iar pentru aceasta bncile dovedesc un sprijin real prin acordarea de credite. Creditul bancar8 reprezint operaiunea prin care o banc mprumut unei persoane fizice sau juridice o sum de bani pe un anumit termen n schimbul unei garanii materiale sau mobiliare i a plii dobnzii ca pre al creditului. Printre creditele oferite de Banca Transilvania persoanelor juridice se numr: - credite pentru finanarea stocurilor: Reprezint o modalitate de creditare pe termen scurt a clienilor bncii n baza unui contract de credit prin care banca se angajeaz s finaneze cheltuielile ocazionate de valorificarea stocurilor temporare sau sezoniere necesare desfurrii activitii curente a clientului. Sunt destinate finanrii cheltuielilor de constituire a stocurilor temporare sau sezoniere: cheltuieli de aprovizionare, pstrare, conservare, depozitare a stocurilor de materii prime, materiale, combustibili, mrfuri peste necesitile curente de aprovizionat i care temporar sunt mai mari dect posibilitile proprii de plat ale clientului n cazul creditelor pentru finanarea stocurilor temporare cheltuieli de aprovizionare, pstrare, conservare, depozitare a stocurilor de produse agricole, agroalimentare de provenien vegetal sau animal precum i orice alte stocuri care sunt de natura celor curente i sunt destinate asigurrii funcionrii activitii clientului n condiii sezoniere de aprovizionare, producie, desfacere n cazul creditelor pentru finanarea stocurilor sezoniere. Perioada de creditare este de 6 luni; rambursarea se realizeaz n 5 rate lunare egale; dobnda perceput este: - credite de investiie: Reprezint o modalitate de creditare n baza unui contract de credit prin care banca se angajeaz s finaneze necesarul de capital destinat acoperirii cheltuielilor prevzute n proiectele de investiii.
7

Dr. Alexandru Puiu Strategii bancare una din cauzele crizei economice romanesti editia a doua , Editura Independenta Economica, Pitesti 2003, pag.177 8 M.Gust,C. Vechiu,D. Bogoi Management bancar ,Editura Independena Economic 2003,pag.261

18

Aceste credite se pot contracta att de ctre agenii economici mici i mijlocii ct i de ctre persoanele fizice autorizate s desfoare o activitate independent i asociaiile familiale pe termen scurt, mediu sau lung n funcie de destinaia creditelor i capacitatea clienilor de rambursare a creditului i de plat a dobnzilor. - facilitate de overdraft ( linie de credit ): Reprezint o modalitate de creditare necesar pentru capitalul de lucru salarii, taxe. - linie de credit pentru scrisori de garanie. - 1 ora Credit pentru IMM-uri Condiii necesare n vederea obinerii pachetului: compania funcioneaz de minimum 12 luni; evoluia cifrei de afaceri a firmei este pozitiv (conform ultimului bilan contabil: semestrial sau anual); compania nregistreaz profit din exploatare (conform ultimului bilan contabil: semestrial sau anual); mprumutatul nu a fost nregistrat in Centrala Incidenelor de Pli cu mai mult de 3 incidente majore n ultimele 6 luni i nu este n interdicie de a emite cecuri bancare; la creditele contractate n ultimele 12 luni, figureaz n Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A; compania este stabil financiar. Valoarea Finanrii: capital de lucru: maxim 30.000 ron, dar nu mai mult de valoarea cifrei de afaceri medie lunar; investiii: se calculeaz n funcie de situaia financiar a fiecrui solicitant, dar nu poate depi 100.000 ron. Destinaia: capital de lucru: creditul se acorda pentru activiti curente investiii: pentru achiziie de mijloace fixe. Durata finanrii: capital de lucru: creditul poate fi acordat pe termen de 12 luni, cu posibilitatea prelungirii la scaden; investiii: 5 ani, incluznd maxim 3 luni perioada de graie. Documente necesare: cererea de deschidere cont i cererea de credit; declaraia privind relaiile de grup; actele juridice de nfiinare si CUI; copie dup ultimul bilan contabil (semestrial sau anual), vizat de organismele abilitate i copie dup ultima balan lunar de verificare; aprobarea legal/constitutiv privind contractarea creditului i persoanele mputernicite s angajeze societatea. - scontare 100% pentru IMM-uri Condiii pentru a beneficia de scontare 100%: firma funcioneaz de minimum 12 luni; evoluia cifrei de afaceri a companiei este pozitiv (conform ultimului bilan contabil: semestrial sau anual); compania nregistreaz profit din exploatare; solicitantul nu a fost nregistrat n Centrala Incidenelor de Pli cu mai mult de 3 incidente majore n ultimele 6 luni i nu este n interdicie de a emite cecuri bancare;

19

 la creditele contractate n ultimele 12 luni figureaz n Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A; firma este stabil financiar; compania primete instrumente de plata de la emiteni care nu au figurat n Centrala Incidenelor de Pli cu mai mult de 3 incidente majore n ultimele 12 luni, nu sunt n interdicie de a emite cecuri bancare. Valoarea maxim a creditului este de 35.000 ron, dar nu mai mult de valoarea cifrei de afaceri medie lunar. Creditul poate fi acordat pe termen de pan la 12 luni i se acorda att pentru activiti curente, ct i pentru acoperirea vrfurilor de pli. - proprieti imobiliare pe firm/credit far avans Condiii minime de eligibilitate: evoluia cifrei de afaceri a firmei este pozitiv, conform ultimului bilan contabil; compania nregistreaz profit din exploatate, conform ultimului bilan contabil; mprumutatul nu a fost nregistrat n Centrala Incidenelor de Pli cu mai mult de 3 incidente majore n ultimele 6 luni i nu este n interdicie de a emite cecuri bancare; la creditele contractate n ultimele 12 luni figureaz n Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A; compania este stabil financiar Valoarea maxim a finanrii este de 250.000 eur (sau echivalent ron) i are ca destinaie achiziia de proprieti imobiliare: locuine de serviciu, sedii de birouri, spaii comerciale i terenuri intravilane. Durata maxim a finanrii este de 15 ani. - credit de dou ori ct casa Valoarea maxim a creditului poate fi de 250.000 eur (sau echivalent in lei), perioada fiind de maxim 20 ani, iar creditul este destinat nevoilor diverse. Condiii minime necesare persoanelor juridice: firma funcioneaz de cel puin 24 de luni; conform ultimului bilan contabil, evoluia cifrei de afaceri a firmei este pozitiv compania nregistreaz profit din exploatare conform ultimului bilan contabil mprumutatul nu a fost nregistrat n Centrala Incidenelor de Pli cu mai mult de 3 incidente majore n ultimele 6 luni i nu este n interdicie de a emite cecuri bancare la creditele contractate n ultimele 12 luni figureaz n Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A compania este stabil financiar Condiii minime necesare persoanelor fizice: Pot beneficia de acest credit cetenii romni cu domiciliul n Romnia, care au vrsta cuprins ntre 18 i 70 ani (vrsta maxim la sfritul perioadei de creditare) i cetenii romni care lucreaz n strintate de cel puin un an de zile. Tipuri de venituri luate n considerare: salarii, pensii, venituri din agricultura, chirii, dividende, rente viagere, diurne i drepturi de autor. - creditul 3 ani de graie/1.576.800 minute incluse Condiii de eligibilitate: conform ultimului bilan contabil, evoluia cifrei de afaceri a firmei este pozitiv; compania nregistreaz profit din exploatare conform ultimului bilan contabil; mprumutatul nu a fost nregistrat n Centrala Incidenelor de Pli cu mai mult de 3 incidente majore n ultimele 6 luni i nu este n interdicie de a emite cecuri bancare; la creditele contractate n ultimele 12 luni figureaz n Centrala Riscurilor Bancare cu serviciul datoriei A; compania este stabil financiar

20

Valoarea finanrii este de maxim 250.000 eur (sau echivalent ron); este un credit pentru nevoi nenominalizate, cu o durat a finanrii de 15 ani. Perioada de gratie este de 3 ani, defalcat astfel: 12 luni pentru dobnd; 36 de luni pentru credit. - start up Acest credit este destinat afacerilor nou nfiinate sau care funcioneaz de cel mult 6 luni, la data solicitrii finanrii. Contribuia ntreprinztorului va fi de numai 25% din valoarea investiiei. Valoarea finanrii poate ajunge pana la 85.000 ron, iar durata maxim este de 5 ani, incluznd perioada de gratie de maximum 6 luni. De curnd, Banca Transilvania a lansat DIVIZIA PENTRU MEDICI care se ocup de finanarea sectorului medical. Aceasta divizie, este o aciune ndrznea care vizeaz un domeniu cu posibiliti certe de dezvoltare din punctul de vedere al Bncii Transilvania i anume domeniul medical. Produsele cu care banca vine n ntmpinarea clienilor din acest sector sunt: - pachetul specialist, care cuprinde: credit imobiliar pn la 200.000 eur, pe o durat maxim de 25 ani; creditul pentru nevoi nenominalizate cu ipotec pn la 200.000 eur, pe o durat maxim de 25 ani; credit pentru achiziia de medicamente medicale pana la 50.000 eur, echivalent lei, pe o durat maxim de 5 ani; credit pentru achiziia de autovehicule pn la 30.000 eur, echivalent lei, pe o durat maxim de 7 ani; credit pentru nevoi profesionale pn la 20.000 eur, echivalent lei, pe o durat de maxim 12 luni, perioada n care se pltete doar dobnda. Avantajele pachetului specialist: suma maxim se stabilete doar pe baza unor criterii calitative, conform unei aplicaii scoring cu rspuns n 5 minute; acces la o gama completa de servicii destinate exclusiv sectorului medical; avans 0 pentru toate produsele din pachet; comision de rambursare anticipat 0 pentru toate produsele. - pachetul praxis, cuprinde: credit imobiliar pn la 500.000 eur, pe o durat maxim de 25 ani i perioada de graie inclus de pn la 2 ani: - pentru achiziia de proprieti imobiliare: locuine, sedii de birouri, cabinete medicale, terenuri intravilane; credit pentru nevoi nenominalizate cu ipoteca pana la 500.000 eur, pe o durat maxim de 25 ani i perioad de gratie inclus de pn la 2 ani; credit pentru achiziia de echipamente medicale pn la 75.000 eur, echivalent lei, pe o durat maxim de 5 ani; credit pentru achiziia de autovehicule pn la 30.000 eur, echivalent lei, pe o durat maxim de 7 ani i perioada de gratie inclus de pn la 3 luni; credit pentru nevoi profesionale pn la 20.000 eur, echivalent lei, pe o durat de maxim 12 luni, perioada n care se pltete doar dobnda. Avantajele pachetului praxis: suma maxim se stabilete pe baza unor criterii calitative i n funcie de veniturile realizate n ultimele trei luni, conform unei aplicaii scoring cu rspuns n 5 minute; acces la o gama completa de servicii destinate exclusiv sectorului medical; avans 0 pentru toate produsele din pachet;

21

 comision de rambursare anticipata 0 pentru toate produsele. - pachetul rezident, cuprinde: credit imobiliar pn la 75.000 eur, pe o durat maxim de 25 ani i perioad de graie inclus de pn la 2 ani; credit pentru nevoi nenominalizate cu ipotec pn la 75.000 eur, pe o durat maxima de 25 ani i perioad de graie inclus de pn la 2 ani; credit pentru nevoi nenominalizate pn la 5.000 eur echivalent lei, pe o durat de maxim 12 luni, perioad n care se pltete doar dobnda. Avantajele pachetului rezident: suma maxim a pachetului se stabilete n 5 minute; poate fi accesat de orice medic rezident; comision de rambursare anticipat zero pe toat durata creditului; n primii doi ani se pot plti doar 200 eur lunar, n cazul creditului imobiliar i de nevoi nenominalizate cu ipoteca; acces la o gama completa de servicii destinate exclusiv sectorului medical. Creditele acordate persoanelor fizice se mpart n: Credite nevoi personale Credite pentru nevoi personale de la Banca Transilvania au fost concepute pentru acoperirea nevoilor de disponibiliti bneti fr a condiiona destinaia acestor bani. Aceste credite se acorda rapid i au o documentaie redus pentru aplicare; Credite de nevoi personale cu garatii Condiii de eligibilitate: vrsta ntre 18 i 70 ani (vrsta maxim la sfritul perioadei de creditare); venituri lunare mai mari de 175 EUR (sau echivalentul in RON); vechime minima 3 luni la actualul loc de munc. Perioada de creditare este de pn la 30 ani, iar valoarea creditului este stabilit n funcie de veniturile nete lunare ale solicitantului ai a familiei acestuia i de valoarea garaniei i poate varia ntre 5.000 EUR (suma minima) i 250.000 EUR (suma maxim). Credite pentru nevoi curente n lei (Practic BT) Creditul pentru nevoi curente Practic BT n lei este un produs flexibil i modern pentru obinerea cruia nu este necesar prezentarea destinaiei. Pot beneficia de acest credit cetenii romni, cu domiciliul in Romnia i vrsta cuprins ntre 18 i 70 ani (vrsta maxim la sfritul perioadei de creditare). Nivelul maxim al creditului este limitat numai de gradul de ndatorare calculat n baza venitului net (so, soie). n cazul creditelor garantate integral cu depozite colaterale, valoarea creditului acordat este determinat de depozitul constituit (valoarea creditului poate s fie mai mare dect echivalentul n RON a 20.000 EUR), precum i de moneda depozitului; creditele pot s fie acordate att n RON, ct i n EUR, USD; perioada de creditare este de pn la 10 ani. Credit de nevoi personale fr rate Creditul fr rate, fr dobnd este un produs nou, flexibil i modern pentru obinerea cruia nu este necesar precizarea destinaiei lui i este oferit persoanelor fizice, ceteni romni cu vrsta ntre 18 si 70 ani (vrsta maxim la finalul perioadei de creditare). Creditul se acorda n lei, suma minim fiind de 1.000 EUR (echivalent RON), n timp ce suma maxim este plafonat la echivalentul n RON a 10.000 EUR. Perioada de creditare este de pn la 3 ani, perioada n care nu va exista obligaia plii dobnzii, ci doar a unui comision lunar de administrare n funcie de rulajul efectuat n ultima

22

zi a lunii, urmnd ca la finalul acestei perioade, creditul sa fie prelungit automat cu nc 10 ani. Comisioane: comision de acordare: 2% din valoarea creditului aprobat pltibil la acordare; comision lunar de administrare: 1% din valoarea creditului aprobat, dac n ultima zi lucrtoare a lunii se efectueaz un rulaj de minim 7% din valoarea creditului aprobat; comision de penalizare lunar: 2% din valoarea creditului aprobat dac n ultima zi a lunii se efectueaz un rulaj mai mic de 7% din valoarea creditului aprobat; comision de rambursare anticipat: 0 Obligaia efecturii rulajului este n ultima zi lucrtoare a lunii, orice rulaj efectuat n afara acestei zile nu este considerat rulaj efectuat, sau rambursare de principal. Gradul de ndatorare va fi de pn la 70%, n funcie de scoring, istoricul de plat i veniturile solicitantului/familiei acestuia. La sfritul celor 3 ani, creditul se transforma automat n credit cu anuitate, n condiiile produsului credit pentru nevoi curente Practic BT, prin aplicarea unui comision de gestiune de 4% din valoarea creditului aprobat pltibil la acordare (nu se accepta varianta cu comision inclus). Credite imobiliare, ipotecare Creditul imobiliar Este destinat finanrii cumprrii de terenuri, case sau apartamente precum si finanrii modernizrilor de locuine; perioada de creditare este de maxim 30 ani. Nivelul creditului imobiliar care poate fi contractat este de maximum 100% din costul imobilului/terenului/investiiei propuse i se determin pe baza actelor care stau la baza acestuia: valoarea contractului de vnzare-cumprare autentificat la notariat, respectiv deviz de lucrri n conformitate cu normele legale (act de proprietate, autorizaie de construcie, etc.). Suma maxim care poate fi contractat este de 250.000 EUR (sau echivalent RON/USD). - Creditul imobiliar n lei, cu dobnda fix de 8,9 % pe an Acest credit este destinat finanrii cumprrii de terenuri, case sau apartamente precum i finanrii modernizrilor de locuine; perioada de creditare este de maxim 30 ani. Gradul de ndatorare la acest tip de credit este de pn la 70% n funcie de scoring, istoricul de plata i veniturile solicitantului/familiei acestuia. Avantajele unui asemenea tip de credit: costurile sunt foarte mici (dobnda ncepnd de la numai 8,9% pe an, comisionul de instrumentare este de numai 2% din valoarea creditului, iar comisionul de gestiune lunar (la sold) este de numai 0,1%); avans ntre 0% si 15% fr garanii suplimentare; grad de ndatorare de pn la 70%; creditul poate fi achitat n avans, cu un comision de rambursare anticipat de numai 3% (in primii 3 ani); ratele se pot achita direct din contul curent; pentru creditele de pn la 25.000 EUR (echivalent RON) nu se solicita asigurare de via, iar pentru creditele peste 25.000 EUR procentul de asigurare se aplica numai la 20% din valoarea creditului; vrsta maxim prelungit pn la 70 ani (la finalul perioadei de creditare); perioada lung de creditare de pn la 30 ani; perioada de gratie de pn la 24 de luni n cazul construciilor de locuine. Creditul ipotecar 23

Creditul ipotecar este destinat cumprrii, construciei sau modernizrii de locuine; perioada maxim de creditare este de pn la 30 ani. Nivelul creditului care poate fi contractat este de maximum 85% din costul imobilului. Creditul auto (Formula BT) Acest credit este destinat cumprrii de autoturisme noi sau second-hand de la firme sau persoane fizice. Perioada de creditare este de pn la 10 ani pentru autoturismele noi, iar pentru autoturismele second-hand vechimea autoturismului nu poate depi 5 ani. Nivelul creditului ce se poate acorda este de 100% din costul autoturismului i se determin pe baza actelor ce stau la baza cumprrii (factura, contract de vnzare-cumprare). Creditul se acorda in RON, EUR sau USD, suma maxim este plafonat la 40.000 EUR (sau echivalent RON/USD). Avantajele unui asemenea tip de credit: avans 0% att pentru maini noi, ct i pentru maini rulate achiziionate de la dealeri auto grad de ndatorare de pn la 70% creditul poate fi achitat n avans, fr a fi suportate comisioane suplimentare posibilitatea includerii comisionului n valoarea creditului ratele se pot achita direct din contul curent perioada de creditare mare de pn la 10 ani se pot achiziiona att auto noi ct i second-hand de la comerciani ct i de la persoane fizice pentru autoturismele second-hand nu se va efectua raport de evaluare n cazul creditului auto, pentru sume de pn la 20.000 EUR, singura garanie pe care o solicitm este chiar autoturismul care face obiectul creditrii vrsta maxim prelungit pn la 70 ani (la finalul perioadei de creditare) Credite acordate cetenilor romni care lucreaz n strintate Creditul se acord pe o perioad de 30 ani i are un plafon maxim de finanare de 250.000 EUR. Avantaje: costuri reduse asigurare de viaa este obligatorie numai pentru credite de peste 25.000 EUR creditul poate fi achitat n avans, fr a suporta comisioane suplimentare perioada lung de creditare ratele se pot achita direct din contul curent flexibilitate n analiza dosarului pot beneficia de credit inclusiv persoanele care lucreaz pe vase de croazier Documentele necesare pentru a demonstra veniturile ncasate din contractele de munca derulate n strintate sunt: contractul de munca pe perioada nedeterminat/determinat legalizat n ara de provenien a veniturilor la un notar/avocat cu apostila i apoi tradus i legalizat n Romnia sau orice alt act legal n ara angajatorului, tradus i legalizat. Contractul de munca pe perioada determinat trebuie s fie ncheiat pe o perioad de minim 1 an, iar la data solicitrii creditului contractul s mai fie valabil cel puin 2 luni; adeverina de venit care s ateste veniturile realizate pe ultimele 6 luni, emis cu maxim 30 de zile naintea cererii, document care s conin informaii privind datele de identificare i de contact ale angajatorului, funcia solicitantului de credit, durata contractului, veniturile lunare

24

nete realizate n ultimele 6 luni, numele i semntur celor 2 reprezentani ai firmei care vor semna adeverina; extrase de cont/flutura dovedind veniturile ncasate n ultimele 6 luni; recomandare din partea angajatorului; fisa fiscal/certificat fiscal din ara angajatorului, pe anul precedent, cu viza instituiei similare Administraiei Financiare din ara respectiv, tradus i legalizat. Creditul turistic Acest credit are ca obiect plata excursiilor n ar sau strintate i este adresat persoanelor fizice, ceteni romni cu vrsta cuprins ntre 18 si 70 ani; moneda creditului este EUR (sau echivalent RON/USD); perioada de creditare este de pn la 12 ani; nivelul creditului maxim 3.500 (sau echivalent RON/USD). Gradul de ndatorare va fi de pn la 70%, n funcie de scoring, istoricul de plata i veniturile solicitantului/familiei acestuia.

2.2. ANALIZA PORTOFOLIULUI DE CREDITARE LA BANCA TRANSILVANIA. PORTOFOLIUL DE CREDITE PENTRU PERSOANE FIZICE
n literatura de specialitate creditul bancar9 se clasific n special dup urmtoarele criterii: destinaie (obiect), termen (durat), i form de acordare. I.Dup destinaie, creditele la nivelul agenilor economici sunt: -faciliti de cont adic un credit temporar (pe termen foarte scurt, sub 30 de zile) corespunztor unei nevoi bneti de moment; -credite de trezorerie care au rolul finanrii necesarului de capital de lucru net (active circulante minus datorii pe termen scurt): se acord n special sub forma liniilor de credite. -creditul pe obiect, privete o operaiune determinat (formarea de stocuri de exemplu) i se poate acorda vnztorului pentru a-i permite s atepte efectuarea plii sau cumprtorului pentru a putea s efectueze plata la data prevzut n contract. -creditul pentru investiii destinat s acopere temporar insuficiena resurselor proprii pentru finanarea cheltuielilor de investiii (cnd se acord pe termen scurt) sau s completeze sursele proprii necesare acoperirii cheltuielilor pentru realizarea proiectelor de investiii (cnd se acord pe termen mediu sau lung). -n cazul persoanelor particulare, creditele dup destinaie sunt: -credite pentru consum; -credite pentru investiii; 2.Dup durat, legislaia romn clasific creditele n: -credite pe termen scurt: sub 1 an; -credite pe termen mediu: ntre 1 i 5 ani -credite pe termen lung: peste 5 ani. 3.Dup formele de acordare a creditelor, acestea se mpart n:

M.Gust,C.Vechiu,D.Bogoi Management bancar - Editura Independena Economic 2003,pag.263

25

- mprumut simplu cnd banca vireaz suma reprezentnd creditul acordat n contul clientului su; n general acesta duce la ncheierea unui contract sau la semnarea unui bilet la ordin de ctre beneficiar n favoarea bncii sale; -creditul n descoperit de cont (overdraft) presupune posibilitatea retragerii de ctre client din contul su a unor sume mai mari dect cea de care dispune, diferena constituind practic creditul acordat de banc (soldul debitor) la care se percepe dobnda care se calculeaz zilnic. -scontul comercial al unei cambii care presupune c banca n schimbul cambiei primite de la clientul su s-i avanseze fondurile corespunztoare rezultate n urma deducerii din valoarea nominal a cambiei, a dobnzilor pe perioada dintre data scontrii i data scadenei titlului. Acest tip de credit se mai numete i credit de mobilizare. -factoringul este un mecanism de finanare pe termen scurt ( maxim 180 zile) de ctre banc prin preluarea facturilor de la clientul beneficiar al acestora, contra unei sume de bani numite agio. Operaiunea de factoring are la baz un contract de factoring ncheiat ntre aderent i o banc numit factor prin care aceasta asigur finanarea, urmrirea, creanelor i protecia contra riscurilor de credit, n schimbul cedrii de ctre aderent a creanelor n favoarea bncii. Din punct de vedere al modului de evaluare i administrare a creanelor de ctre factor, operaiunea de factoring10 mbrac urmtoarele forme: -factoring cu plata imediat cnd factorul achit contravaloarea facturilor aderentului la prezentarea lor; -factoring cu plata la o dat viitoare; -factoring mixt cnd factorul pltete o parte a contravalorii facturilor aderentului sub form de avans iar diferena la o dat viitoare. Acceptarea de ctre banc a facturilor de la adereni presupune agrearea de ctre banc n primul rnd a debitorilor care vor trebui s plteasc n final contravaloarea facturilor respective. Banca percepe o tax (marja de risc) pentru fiecare factur acceptat i accept s le plteasc numai n condiiile n care debitul va face plata direct bncii. Neacceptarea la plat a facturilor de ctre banc este determinat de urmtoarele cauze: - vicii de form sau de fond ale documentelor; - situaia financiar a debitorilor nu prezint ncredere; - lipsa unor garanii. Bncile pot acorda credite i societilor de factoring pe baza contractelor de factoring ncheiate cu aderenii. Valoarea creditului acordat de bnci este determinat pe fiecare debitor n funcie de cifra de afaceri, periodicitatea livrrilor, valoarea fiecrei livrri, termenul acordat debitorului pentru efectuarea plii. - leasingul11 este o procedur de finanare a investiiilor prin care o firm sau o ntreprindere financiar specializat dobndete un bun pe care-l nchiriaz unei firme, aceasta din urm avnd posibilitatea s rscumpere bunul respectiv la expirarea contractului la un pre convenit (valoarea rezidual).Chiria pltit de chiria include dou elemente: dobnd i cheltuiala cu amortizarea bunului. - angajarea sub semntur presupune ca banca s intervin nu prin mprumuturi directe ci acordnd garania sa n favoarea unui client. Astfel banca poate emite scrisori de garanie prin care ea i asum anumite angajamente n favoarea clienilor si privind achitarea unei datorii ctre teri.

10 11

Nicolae Hoan Bani i bnci Editura Independena Economic ,2001,pag.124 Marius Gust Management bancar Editura Independena Economic ,Bucureti ,2003,pag.265

26

Pentru a evidenia performanele Bncii Transilvania n sectorul credite, la nivelul anilor 2006, 2007 i 2008 se realizeaz o analiz a portofoliului de credite n funcie de serviciul datoriei, de valut, de contract i de termenul de acordare al creditelor. Tabel nr. 2.1. Analiza portofoliului de credite n funcie de serviciul datoriei: - mil.leiExplicaii 2007 2008 2009 Valoare % Valoare % Valoare % Total credite -curente -reealonate -restante 18.622 16.202 2.024 396 100 90 8 2 14.578 11.653 2.580 345 100 88 9 3 23.202 21.519 1.400 287 100 93 6 1

Surse: date conform balanelor contabile la 31.12.2007; 31.12.2008; 31.12.2009;

Pentru anul 2007 se remarc o mic cretere a creditelor reealonate dar n anul 2008 situaia s-a mbuntit semnificativ att creditele reealonate ct i cele restante meninnduse n limite normale. Tabel nr. 2.2. Analiza portofoliului de credite n funcie de valuta de contract: - mil.lei Explicaie Total credite Credite n lei Credite n valut 2007 18.622 12.421 6.201 2008 14.578 10.468 4.110 2009 23.202 15.347 7.855

Sursa: date conform balanelor contabile la 31.12.2007; 31.12.2008; 31.12.2009;

Evoluia creditelor n lei a cunoscut o cretere constant la fel ca i cele n valut n anul 2008. Aceasta s-a datorat n primul rnd evoluiei pe ansamblu a economiei romneti precum i creterii gradului de ndatorare Tabel nr. 2.3. Analiza portofoliului de credite n funcie de termenul de acordare al creditelor: -mil.leiExplicaii 2007 2008 2009 Total credite 18.622 14.578 23.202 5.254 5.124 6.897 1 an

1 an 5 ani 5 ani

7.101 6.267

6.211 3.243

10.410 5.895

Sursa: date conform balanelor contabile la 31.12.2007; 31.12.2008; 31.12.2009;

Se poate observa o tendin ascendent a tuturor tipurilor de credite n special a celor pe termen mediu. Clasificarea creditelor i plasamentelor se face prin aplicarea simultan a urmtoarelor criterii: - serviciul datoriei: const n capacitatea debitorului de a-i onora datoria la scaden exprimat ca numr de zile de ntrziere la plat de la data scadenei. 27

- performana financiar: reflect potenialul economic al solidaritii financiare a unei entiti economice, obinut n urma analizrii unui ansamblu de factori cantitativi (indicatori economico-financiari calculai pe baza datelor din situaiile financiare anuale i periodice denumite n continuare situaii financiare) i calitativi. - iniiere de proceduri juridice: cel puin una dintre urmtoarele msuri luate n scopul recuperrii creanelor; - darea de ctre instan a hotrrii de deschidere a procedurii falimentului; - declanarea procedurii de executare silit fa de persoane fizice i juridice;

2.3. PREZENTAREA METODOLOGIEI DE CREDITARE A BNCII TRANSILVANIA

Bncile, acord, la cerere, credite pe termen scurt, mediu sau lung. Creditul pe termen scurt ocup un loc important n cadrul cererii totale de credite i se adreseaz de obicei agenilor economici mai mult dect persoanelor fizice. Agenii economici fiind organisme dinamice, creditul acordat acestora prezint dublu avantaj: pe de o parte, reprezint o modalitate de finanare a activelor lor i, pe de alt parte, nsi dinamica gestiunii i destinaia fondurilor n scopuri productive crete gradul de siguran n cea privete restituirea creditului acordat. De la creditul bancar nu sunt excluse ns nici cererile venite din partea persoanelor fizice pentru nevoi de consum sau de investiii. Totui, aceste solicitri ca volum reprezint o pondere mic n totalul creditelor acordate de o banc comercial i se caracterizeaz prin tipul de garanii cerute de banc (girani, gajarea bunurilor, etc.). Pentru a beneficia de credite, solicitanii trebuie s satisfac anumite condiii impuse de relaia de credit, printre acestea numrndu-se: -agenii economici s fie legal constituii, iar creditele solicitate s fie destinate realizrii de aciuni i activiti legate de obiectul de activitate al acestora prevzute n actul constitutiv; -beneficiarii de credite trebuie s aib contul de baz la unitile bncii de la care solicit creditele i s efectueze operaiuni de ncasri i pli (cu i fr numerar) prin acest cont -banca care solicit acordarea creditului poate impune condiia ca solicitanii s nu deschid conturi la alte bnci dect cu acordul scris al acesteia; -cererile de credit s fie semnate de persoanele care au calitate juridic pentru a-i asuma obligaii n nume propriu i/sau n numele societii; -pentru creditele de investiii, n general, se impune de ctre bnci ca solicitanii de credite s fac dovada c ei dispun, ntr-o anumit proporie, de fonduri proprii pentru susinerea proiectului pentru care se solicit creditul bancar; -s prezinte bncii garaniile asiguratorii solicitate; -solicitantul de credite, n relaiile anterioare cu banca sau cu alte bnci, s-i fi respectat toate angajamentele asumate;12 n funcie de tipul de credit, durata de creditare i riscurile implicate de tranzacie, banca poate solicita clienilor si, pentru analiza i acordarea mprumuturilor, fr a fi limitative urmtoarele documente: 1.Cererea de Credit 2.Acte juridice:

12

Nicolae Hoan Bani i bnci Editura Independena Economic ,2001,pag.135

28

-actele de constituire legal a societii (Statut sau Act Constitutiv, certificat de nregistrare la Oficiul Registrului Comerului sau la Registrul Agricol, certificat de nregistrare fiscal), ultima cerere de nscriere de meniuni. -acordurile i avizele prevzute de lege pentru funcionarea societii, inclusiv cele pentru protecia mediului nconjurtor; -lista reprezentanilor legali ai societii (administratori / mputernicirea acestora, potrivit legii), care va cuprinde: numele i prenumele, funcia deinut n cadrul societii comerciale, -profesia i actul de numire sau mputernicire; -Certificat de la Oficiul Registrului Comerului din care s rezulte dac acionarul / asociatul / sau acionarii principali i administratorii firmei, dein aciuni la alte societi comerciale i care sunt acestea; -organizarea detaliat a grupului de firme; -actele juridice ale firmelor din grup; 3.Garanii propuse: -situaia bunurilor propuse pentru garantarea creditului solicitat i a dobnzii; -actele de proprietate i cele privind situaia juridic a terenurilor i a celorlalte active propuse drept garanie pentru creditul solicitat; -raportul de evaluare al bunurilor imobile i mobile propuse pentru garania creditului; 4.Lista bncilor / unitilor bancare la care societatea are deschise conturi: -situaia la zi a angajamentelor la alte bnci a solicitantului de credite ct i a celorlalte firme din grup. 5.Documente financiar contabile -bilanurile contabile i conturile de profit i pierdere ale solicitantului de credite, ncheiate pe ultimii 3 ani, depuse la Administraia Financiar, inclusiv Raportul comisiei de cenzori sau certificarea bilanului de un expert contabil sau contabil autorizat, dup caz. -n cazul cnd solicitantul face parte dintr-un grup de firme, se va prezenta ultimul bilan contabil consolidat, al grupului dup caz, sau certificarea bilanului de un expert contabil sau contabil autorizat, dup caz. -ultima balan de verificare din anul curent i cea aferent perioadei similare din anul anterior; -bugetul de venituri i cheltuieli aprobat sau proiectul acestuia pentru perioada de creditare; -situaia contractelor ferme i/sau comenzilor, scrisori de intenie privind asigurarea materiilor prime i valorificarea produciei sau serviciilor prestate, din care trebuie specificat producia de export. 6.Fundamentarea necesarului de credit pentru fiecare categorie de credit solicitat. 7.Fluxul de ncasri i pli13 previzionat pe perioada creditrii pentru creditele destinate finanrii activitii curente, cu excepia creditului pentru descoperirea de cont. Pentru creditele de investiii, fluxurile de numerar fac parte integral din studiile de fezabilitate sau planurile de afaceri dup caz. Un sprijin deosebit de important l au bncile din parte BNR cnd analizeaz solicitanii de credit, deoarece ele au posibilitatea consultrii Centralei Riscurilor Bancare (CRB) din cadrul Bncii Naionale a Romniei, n privina volumului de credite, inclusiv restane, pe care un anumit solicitant l are angajat la alt banc.

13

M.Gust,C.Vechiu,D.Bogoi Management bancar Editura Independena Economic 2003,pag.274

29

Centrala Riscurilor Bancare este un centru care gestioneaz n numele BNR informaia de risc bancar (acordri de credite, asumarea de angajamente de ctre banc n numele debitorului) pentru scopurile utilizatorilor, n condiiile pstrrii secretului bancar. Persoanele declarate (centralele bncilor, sucursalele BNR) au obligaia raportrii la CRB a informaiei de risc bancar pentru fiecare debitor care ndeplinete condiia de a fi raportat (adic banca a nregistrat fa de acesta un risc individual). Banca Transilvania, la fel ca i celelalte societi bancare din Romnia, poate beneficia de sprijin din partea BNR, consultnd Centrala Riscurilor Bancare, pentru analizarea solicitantului de credit. Orice persoan fizic rezident n Romnia poate solicita un credit la Banca Transilvania. Dac se apreciaz c sunt posibiliti de garantare i rambursare a mprumutului solicitat, inspectorul Bncii Transilvania verific dac exist plafon de credite disponibil dup care va pune la dispoziia solicitantului formularele, cererea de credit, adeverina de venit. Dup prezentarea documentaiei, inspectorului va verifica dac documentele sunt ntocmite i semnate de persoane abilitate cu respectarea cerinelor formulate de Banca Transilvania. n cazul n care documentaia este incomplet iar din datele prezentate rezult c nu se ndeplinesc condiiile pentru acordarea creditului ntreaga documentaie se restituie solicitantului, decizia de creditare fiind amnat sau nefiind de loc aprobat. n cazul ndeplinirii condiiilor pe baza discuiilor purtate cu solicitantul, a rezultatelor verificrii documentaiei i a referatului de evaluare, inspectorul Bancii Transilvania va ntocmi referatul de acordare a creditului. Referatul de acordare i cererea de credit nsoit de ntreaga documentaie se supune deciziei i analizei comisiei de creditare format din eful serviciului, juristul i specialistul sucursalei care verific respectarea condiiei prevzute i semneaz referatul. La aceast analiz poate participa i inspectorul de credite care a ntocmit referatul. n termen de zece zile de la data ntocmirii cererii la Banca Transilvania, documentaia complet se prezint directorului sucursalei pentru aprobarea conform competenelor. La baza acordrii creditelor stau urmtoarele principii14: -prudena bancar ca principiu fundamental ce trebuie s caracterizeze ntreaga activitate a bncii; -credibilitatea mprumuturilor. Toate operaiile de credit i de garanie se consemneaz n documente contractuale; -creditul acordat trebuie s fie avantajos att pentru banc ct i pentru cei mprumutai (dobnzile i comisioanele fiind negociate); -creditele cu destinaie precis; -creditele se acord pe baz de garanii care trebuie s acopere datoria maxim a mprumutului ctre banc; -regiile autonome pot contracta credite pentru acoperirea cheltuielilor curente n proporie de cel mult 20% din veniturile brute realizate n anul precedent (legea 15/1990); -banca are dreptul s verifice la clienii mprumutai existena permanent i integritatea garaniilor asiguratorii pe toat perioada creditrii; -obligaiile pe perioada creditrii agenilor economici de a depune un exemplar din bilanul contabil i orice alte documente solicitate de banc; -mprumuturile acordate unui singur debitor conform legii bancare nu pot fi cumulate mai mari de 20% din capitalul i rezervele bncii;

14

Alexandru Puiu Management bancar- Editura Independena UCB,Rmnicul Vlcea,1995,pag.136

30

2.4. GARANIILE ASIGURATORII SOLICITATE DE BANCA TRANSILVANIA

Banca Transilvania este ndreptit fa de clientul care nu-i ndeplinete angajamentul sau care nu respect clauza din contractele de credit s dispun urmtoarele msuri: -recuperarea creditelor nainte de termen atunci cnd se constat nstrinarea garaniilor prezentate, utilizarea creditelor n alte scopuri dect acelea pentru care au fost acordate, pstrarea n condiii necorespunztoare a valorilor materiale aduse n garanie prin valorificarea total sau parial; Banca va recupera sumele rezultate din valorificarea nscrisurilor creditelor acordate, dobnzilor i orice alte cheltuieli n legtur cu valorificarea, eventualul surplus remitndu-se mprumutantului. -declanarea potrivit legii a procedurii legale a reorganizrii judiciare i a falimentului; Orice operaiune de creditare presupune o serie de riscuri generate, pe de o parte de raporturile dintre banc i debitor sub forma riscului de credit, iar pe de alt parte generate de raporturile dintre debitor i partenerul su de afaceri sub forma riscurilor comerciale i politice; Pentru micorarea riscurilor n recuperarea creditelor n situaiile n care mprumutantul nu i execut obligaiile contractuale din cauze care nu au putut fi prevzute la acordarea creditului precum i pentru crearea unui privilegiu fa de ali creditori, Banca Transilvania va solicita mprumutanilor garanii asiguratorii care pot fi oferite att de mprumutant ct i de tere persoane fizice numite girani. Garaniile solicitate de banc se clasific n : -garanii reale15- care constau n afectarea special a unui bun sau a unor bunuri pentru garantarea obligaiilor -garanii personale numite fidejusiune sau cauiune care constau n angajamentul pe care o persoan i-l asum fa de banc de a executa ea obligaia n situaia n care deintorul principal nu o va face. -privilegiul este un drept izvort dintr-o prevedere expres a legii care confer creditorului garania satisfacerii acesteia cu prioritate fa de creanele altor creditori ai aceluiai debitor. Exist trei categorii de privilegii: 1. privilegii generale asupra tuturor bunurilor mobile i imobile; 2. privilegii speciale asupra anumitor bunuri mobile; 3.privilegii speciale asupra anumitor bunuri imobile (ipoteci privilegiate care trec naintea ipotecilor propriu zise). - alte garanii: - cesiunea de crean. Este un mijloc de transmitere a obligaiilor constant n acordul de voin prin care creditorul transmite n mod voluntar cu titlu oneros sau gratuit dreptul de crean unei alte persoane, care va deveni creditor n locul su i care va ncasa creana cedat de la debitor. Prile n cadrul cesiunii de crean sunt: -cedentul creditorul care transmite creana sa; -cesionarul persoana ctre care se transmite creana; -debitorul cedat debitorul creanei cedate. Cesiunea de crean se constituie cu respectarea prevederilor legale.Creana trebuie s fie:
15

M.Gust,C.Vechiu,D.Bogoi Management bancar Editura Independena Economic 2003,pag.275

31

-cert s nu fie discutabil din punct de vedere juridic; -lichid s fie determinat cu exactitate valoarea ei; -exigibil s fie localizat n timp la o dat precis. Pot fi cesionate creanele din livrri de mrfuri, execuii de lucrri i prestri de servicii, att la export ct i la intern. -gajul general. Cuprinde toate bunurile mobile i imobile din patrimoniul inclusiv cele cumprate sau realizate din credite precum i disponibilitile acestuia.El poate fluctua n timp. Gajul general nu confer bncii creditoare privilegiul (ntietatea) asigurat de garaniile reale, fapt ce poate constituii un risc pentru banc ntruct toi creditorii au o poziie fa de bunurile debitorului. -scrisoarea de garanie bancar. Bncile pot accepta, n garantarea creditelor, scrisori de garanie emise de ctre alte instituii bancare din ar i strintate agreate de banca care acord credite. Scrisorile de garanie emise de bncile sau instituiile financiare din strintate trebuie s fie exprimate ntr-una din principalele valute convertibile. Toate bunurile propuse a fi luate n garania creditelor trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii: s fie n circuitul civil; s fie sesizabile; s fie precis determinate sau determinabile; s fie proprietate exclusiv a mprumutantului sau dup caz a girantului iar acest lucru s fie dovedit cu acte (titluri de proprietate) legal ntocmite; s fie corect i complet nregistrate n registrele de eviden publice; s nu fie uzate moral i s aib un grad de uzur fizic mai mic de 50%; s existe o pia pentru bunurile luate n garanie astfel nct s fie valorificate uor i rapid n caz de insolvabilitate al clienilor.

II. STUDIU DE CAZ

32

CAPITOLUL III ANALIZA RAMBURSRII CREDITELOR N CONDIII DE CRIZ

3.1. FACTORII GENERATORI AI CRIZEI BANCARE
Managementul riscurilor constituie o problem deosebit de important legat de activitatea sistemelor de decontare a tranzaciilor cu valori mobiliare, deoarece n situaia n care acestor sisteme le sunt aplicate proceduri inadecvate de control al riscurilor de credit i lichiditate ele pot determina pierderi participanilor de pe piaa i, implicit, o pierdere a ncrederii publicului n integritatea financiar a sistemului respectiv. Ca i n cazul sistemelor de pli i decontri obinuite, i n cazul sistemelor de decontare a tranzaciilor cu valori mobiliare se manifest urmtoarele tipuri de riscuri principale: riscul de credit, riscul de lichiditate, riscul operaional i riscul sistemic. Riscul de credit. Riscul de credit este riscul ca una dintre prile la tranzacie s nu i deconteze obligaia la ntreaga valoare fie la scadent, fie ulterior. i n cazul decontrii tranzaciilor cu valori mobiliare, riscul de credit se manifest sub dou forme principale: riscul costului de nlocuire i riscul principalului. Riscul costului de nlocuire rezult din modificarea preului unei valori mobiliare n perioada de timp dintre momentul executrii unei tranzacii i momentul decontrii acesteia. Riscul principalului rezult din diferena de timp dintre momentul efecturii transferului final al fondurilor bneti i cel al livrrii finale a valorilor mobiliare la data decontrii. Riscul principalului este prezent n cadrul unui anumit sistem de decontare a tranzaciilor cu valori mobiliare n situaia n care nu sunt puse n aplicare proceduri de livrare contra plata. Pentru prevenirea acestui risc Banca Transilvania a prevazut n Normele de creditare criterii de apreciere a oportunitii afacerii propuse a fi creditate, condiiile pe care trebuie s le ndeplineasc solicitanii, competente de aprobare n scopul diminurii riscului de credit, banca urmrete respectarea urmtoarelor condiii: - mprumuturile acordate de Banca Transilvania unui singur debitor nu pot depi cumulate, 20% din capitalul i rezervele bncii; - suma total a mprumuturilor mari acordate debitorilor nu poate depi de 8 ori fondurile proprii ale bncii; mprumuturile mari se aprob de Comitetul de direcie din Central; - regiile autonome pot contracta credite, n proporie de cel mult 20% din veniturile brute realizate n anul precedent. Pentru eliminarea riscului, bnca nu acorda credite:* a) agenilor economici care nregistreaz pierderi fr perspective de redresare; b) agenilor economici care nu contribuie cu capital propriu la finanarea mijloacelor circulante sau a investiiilor; unitilor economice aflate n reorganizare sau lichidare. Pentru anihilarea riscului de credit Banca Transilvania acorda credite pe baza de garanii, preferndu-se cele personale i reale. Controlul efectiv al riscului de credit este posibil prin intermediul modelului de structurare creditelor pe cele cinci categorii ce definesc calitatea acestora, n funcie de rezultatele financiare i de serviciul datoriei mprumutailor. 33

c)

Prevenirea este asigurata prin constituirea, n funcie de calitatea portofoliului de credite, a provizioanelor ca fond acoperitor al eventualelor nerecuperri de credit. Se pot defini dou momente distincte cu privire la acest risc: - riscul tranzaciei, ce decurge din diferite aspecte, funcionale i operaionale, ale aprecierii oportunitii afacerii care st la baza acordrii sau nu a creditului solicitat; riscul de credit propriu-zis, care se refer la capacitatea clientului de a rambursa la scaden creditul i de a plti dobnzile.

3.2.MANAGEMENTUL RISCULUI DE LICHIDITATE BANCA TRANSILVANIA

Riscul de lichiditate reprezint posibilitatea neonorrii de ctre banc a plilor ctre clienii si, determinat de necorelarea resurselor pe termen lung ale bncii cu plasamentele pe termen lung ale acestora. Riscul de lichiditate apere sub dou forme: 1.riscul de lichiditate imediat, cnd banca nu-i poate onora angajamentele pe termen scurt datorit retragerilor masive i neprevzute ale clienilor, ceea ce poate fora banca sa accepte mprumuturi sau depozite cu dobnzi ridicate , deci cu costuri mari pentru a depi situaia. 2.riscul de lichiditate de transformare, cnd banca dispune de resurse cu scadent scurt, n timp ce plasamentele au scadenta lung, Aceast reclam din partea bncii o analiza a resurselor i plasamentelor, funcie de stabilite, de exigibilitate, de costurile angajate precum si de o evaluare a impactului de risc a inovaiilor financiare Managementul riscului de lichiditate implic trei aspecte: msurarea riscului, protejarea mpotriva riscurilor, gestionare riscului. Msurarea riscului de lichiditate Metodele utilizate se centreaz pe graficul ratelor scadente, diferenierea constnd n modul de calcul al indicelui de lichiditate. Graficul de rate scadente clasific, n cadrul unui tabel, activele si pasivele dup durata rmas pn la scadena final, n clase de scadene. Construcia tabelului ia n considerare operaiile extrabilan, care au caracter incert, activele si pasivele care nu au scadenta (de exemplu, depozitele la vedere), decalajul dintre scadena juridic i cea practic, n final, pe baza experienei bncii, realizndu-se compararea dintre volumul pasivelor si cel al activelor pe clase de scadena i, deci, decalajele succesive. Pe baza tabelului se determin indicii de lichiditate prin trei metode: -metoda decalajelor succesive, pentru fiecare clas de scaden ca diferen ntre active i pasive, evideniind discordanele dintre intrri i ieiri de fonduri de perioade; -metoda decalajului cumulat, prin cumularea att a activelor i pasivelor pe clase de scadente, ct i a decalajelor, pe ntregul orizont de timp considerat, determinndu-se decalajul cumulat maxim, minim i mediu. Indicele se calculeaz pentru fiecare perioad cumulat. -metoda numerelor const n ponderea activelor i pasivelor fiecrei clase scadent cu numrul mediu al fiecrei clase, calculndu-se raportul dintre suma pasivelor ponderate i suma activelor ponderate Protejarea mpotriva riscurilor de lichiditate Protejarea se realizeaz prin tehnici care pot deduce riscul de lichiditate, prin aciunea asupra resurselor sau plasamentelor Bncii Transilvania

34

Tehnicii viznd resursele Bncii Transilvania -atragere de depozite de la populaie, n volum mare i la costuri acceptabile, -realizarea unor depozite stabile, prin promovarea unor produse bancare atractive (depozite la termen, certificate de depozit) care diminueaz profitul bncii, ns diminueaz i riscul de lichiditate i permit bncii s fac investiii pe termen lung, generatoare de profit mai mare -rata creditelor restante evideniaz calitatea portofoliului de credite a Bncii Transilvania, cu ct indicatorul nregistreaz valori mai mari, cu att banca este expus mai mult riscului de credit. Limita maxim admis (conform standardelor internaionale) a acestui indicator este de 6%. -gradul de acoperire a riscului de credit evideniaz grija managementului de a-i acoperi pierderile din credite pe seama provizioanelor. Nu ntotdeauna aceast acoperire este ns o carte de vizit bun a managerului n faa acionarilor bncii deoarece diminueaz profitul i deci dividendele acordate acionarilor. n mod normal, acest procent ar trebui s fie n limita procentului de 1%

3.3. ANALIZA RISCULUI 3.3.1.Strategia Bncii Transilvania n domeniul riscului

Banca Transilvania apreciaz c riscul bancar este un obiectiv important al strategiei sale, motiv pentru care el se nscrie ca un capitol de sine stttor n concepia strategic adoptat de consiliul de administraie in 1994. Potrivit acestei concepii, banca are n vedere c expunerea la risc este o condiie pentru a fi profitabil pe piaa interbancara. In aceste condiii se va aciona pe toate cile pentru reducerea la maximum a expunerii la riscuri n condiiile meninerii unei profitabiliti care s-i asigure o poziie puternic pe piaa concurenial. Este de la sine nteles c n plan managerial banca va elabora i dezvolta metode de monitorizare permanent a tuturor riscurilor la care este expus. Strategia bncii are n vedere neacceptarea riscurilor individuale sau acumularea de riscuri care nu pot fi msurate sau a cror consecin final previzibil ar putea periclita poziia Bncii Transilvania pe piaa concurenial sau i-ar pune sub semnul ntrebrii existena. n contextul acestor cerine, condiiile care se impun pentru ca banca s-i asume un anumit risc sunt: expunerea respectiv s asigure un profit corespunztor cu riscul asumat; eventualele pierderi ce ar putea apre, s fie suportate din contul de profit i pierdere, fr ca efectele acestor pierderi s influeneze devastator situaia anului respectiv; pierderile s poat fi acoperite din provizioanele pentru pierderi deja constituite; dac activitatea n care s-a asumat riscul devine falimentar, aceasta s aib loc n cadrul unei activiti bancare normale, i deci pierderea s nu afecteze reputaia bncii nici pe plan intern i nici pe plan extern. Astfel banca ii va asuma riscuri numai pentru activiti bancare specifice. Banca Transilvania va ntreprinde msuri pentru a deveni independent de sursele mari de finanare pe baza unor planuri de alternativ subordonate acestui scop. Riscul ce decurge din operaiunile efectuate este considerat un obiectiv permanent al managementului bncii.

35

Banca Transilvania urmrete toate categoriile de risc care pot apare i afecta diferitele poziii din bilan, riscurile principale fiind: riscul lichiditii, riscul creditului, riscul ratei dobnzii, riscul de capital i riscul valutar. n sprijinul acestor obiective strategice au venit politicile adoptate, ele fiind ntrite n primul rnd de normele i procedurile dup care se conduce banca, precum i unele msuri de natura organizatoric. Astfel, gestionarea riscurilor a fost organizat n direciile n care se asuma riscurile respective, iar activitatea general de gestionare a riscurilor a fost supravegheat de Comitetul de gestionare a activelor, pasivelor i riscului bancar. Unul din instrumentele de lucru ale Bncii Transilvania pentru monitorizarea riscurilor amintite l constituie planurile i prognozele pe care banca le elaboreaz pentru a pune de acord, spre exemplu: activele cu pasivele curente, n sensul ca activele curente s acopere pasivele curente sau a celor pe categorii de scaden, monitorizarea permanent a volumului de credite din totalul activelor i a creditelor restante n totalul volumului de credite prognozarea modificrilor ce pot interveni n nivelul dobnzilor, a volatilitii economiei i a micrii n structura ratei dobnzilor i altele. Pe baza reglementrilor BNR, Banca Transilvania ine sub control riscul de credit prin instrumente specifice cum ar fi modelul de analiza financiara , analiza portofoliului de credite i ncadrarea pe clase de calitate sau constituirea provizioanelor de risc. Riscul valutar este administrat n mod unitar, iar n sistemul de lucru cu bncile corespondente, Banca Transilvania a adoptat limite de expunere care vizeaz att bncile din exterior ct i bncile din interior de toate categoriile, care sunt revizuite permanent n funcie de evoluia instituiei i poziia valutei n ara n care banca corespondenta ii are centrala. Banca Transilvania urmarete s controleze limitele de expunere pe fiecare ar i banca corespondent, pe total i pe categorii de tranzacii efectuate n prezent de ctre ea, astfel ncat n cadrul acestor limite personalul comercial i de relaii internaionale s poat aciona avnd astfel autonomia i autoritatea necesare pentru a derula tranzacii i de a oferi produse n numele bncii, fr a expune banca la riscuri inacceptabile. Nu n ultima instan, Banca Transilvania acord o mare atenie informrii personalului propriu asupra msurilor luate n domeniul controlorii riscului bancar, a pregtirii personalului n a fi capabil s sesizeze cu posibilitile proprii i s anticipeze pe ct posibil riscul bancar, a pregtirii n mod special a grupului de manageri n scopul creterii capacitii acestora de a asigura un management ridicat n zona riscului bancar.

3.3.2.Analiza riscului de creditare al Bncii Transilvania

Principala operaiune efectuat de Banca Transilvania este acordarea de credite, care se situeaz, ca pondere, pe primul loc n cadrul plasamentelor totale. Maniera n care banca acorda fondurile pe care le gestioneaza poate influena, ntr-un mod hotrtor, dezvoltarea economic la nivel local sau naional. Pe de alt parte, orice banc ii asum, ntr-o oarecare msura, riscuri atunci cnd acord credite i, n mod cert, toate bncile nregistreaza n mod curent pierderi atunci cnd unii debitori nu ii onoreaz obligaiile. Oricare ar fi, ns, nivelul riscurilor asumate, pierderile pot fi minimizate dac operaiunile de creditare sunt organizate i gestionate cu profesionalism. Din acest punct de vedere, cea mai important funcie a managerului bancar este de a controla i analiza calitatea portofoliului de credite, deoarece slaba calitate a creditelor constituie una dintre principalele cauze ale falimentului bancar. 36

Este necesar existena unei informri permanente a conducerii bncii despre rezultatele procesului de analiza a calitii creditelor, astfel nct cele cu probleme s fie detectate i corectate (n limita posibilitilor) din timp. Procesul de analiza a calitii portofoliului de credite constituie o aciune care se repet, parcurgnd mai multe momente, dintre care se detaseaz dou : Momentul ce preceda acordarea creditului i care include, n principal, analiza financiar a clientului, respectiv analiza intern, la care se aduc n completare i aspecte nefinanciare; Etapa acordrii i postacordrii creditului, care presupune o atenta supraveghere a clientului beneficiar de mprumut, a modului n care se ramburseaz ratele de credit i dobnzile. Analiza se concentreaz, n principal, asupra eventualelor modificri ale calitii portofoliului de credite, fa de momentul acordrii mprumuturilor i conditiile iniiale stabilite de banca pentru derularea acestora, datorit unor factori imprevizibili. nainte de toate sunt cteva condiii reglementate de care orice banc trebuie s in seama permanent. Ele sunt reglementate, fie de ctre Banca Naional n virtutea funciei sale de supraveghere bancar, fie de propriile norme i proceduri. Este cunoscut ca normele bancare romneti stabilesc unele restricii sau condiii n acordarea creditului de care orice banc comercial tine seama i si face prin aceast prisma propriile verificri de ncadrare n aceste prevederi. Vom exemplific: mprumuturile acordate de o societate bancar unui singur debitor nu pot depsi, cumulate, 20% din capitalul si rezervele bancii. Regiile autonome pot contracta credite n proporie de cel mult 20% din veniturile brute realizate in anul precedent, pentru acoperirea cheltuielilor curente, n condiiile n care mijloacele acestora nu sunt suficiente n decursul unui an. Suma total a mprumuturilor mari acordate debitorilor nu pot depi de 8 ori nivelul fondurilor proprii ale bncii. mprumutul mai este definit ca fiind egal cu suma tuturor mprumuturilor acordate unui singur debitor, inclusiv garanii i alte angajamente asumate n numele acestuia, n lei i valuta, ce depesc 10% din fondurile proprii ale societii bancare; nu se include mprumuturile garantate de stat sau de alte societi bancare. Regula se aplica i oricror acordri de noi credite, indiferent de suma, care, cumulat cu angajamentele provenite din perioadele anterioare, depesc limita de 10% din fondurile proprii ale bncii. Toate creditele i scrisorile de garanie i orice alte angajamente n lei i valuta pe termen scurt, mediu i lung, acordate unui agent economic, indiferent de forma de organizare i de natura capitalului social, nu vor putea depi de cel mult 12 ori capitalurile proprii ale agentului economic respectiv. Capitalurile proprii ale agentului economic reprezint capitalul social i primele de capital, diferenele din reevaluare, rezervele, fondul de dezvoltare, alte fonduri, profitul nerepartizat reportat din anii precedeni, subveniile pentru investiii i provizioanele reglementate. Clienilor inclui n programele guvernamentale speciale de restructurare i redresare financiara, banca le va putea acorda credite numai n limita sumelor cuprinse n aceste programe. Toate aceste elemente constituie prevederi i proceduri anti-risc pe care Banca Transilvania le analizeaz permanent i asupra crora face o evaluare global, menit s limiteze expunerea, chiar n condiiile n care restriciile legale sunt respectate. Analiza calitii portofoliului de credite se face n contextul lurii n calcul i a acestor elemente de expunere, pn la bariera reglementat n principal prin normele bncii centrale. 37

Potrivit reglementarilor n vigoare, unitile bancare teritoriale efectueaz semestrial (30 iunie si 31 decembrie) analiza portofoliului de credite i clasificarea lor pe baza soldurilor existente la aceste date, n termen de 30 de zile calendaristice de la expirarea semestrului pentru care se efectueaz analiza. Analiza i clasificarea portofoliului se fac avnd n vedere i evaluarea performanelor financiare ale mprumutantului, precum i serviciul datoriei acestuia, respectiv a capacitii sale de a-i onora datoriile la scaden. O forma de asigurare mpotriva riscurilor este provizionarea. Sistemul de provizioane n cadrul Bncii Transilvania, reglementat de normele n vigoare, este destinat protejrii capitalului bncii, protejrii depozitelor persoanelor fizice i juridice, acoperirii eventualelor credite cu incertitudini n recuperare. Provizioanele specifice de risc sunt aferente fiecrui credit aprobat, n curs de derulare la unitile bncii, i sunt destinate acoperirii eventualelor credite care, n urma analize performanelor financiare ale mprumutailor i a serviciului datoriei, prezint incertitudine n recuperarea lor. n vederea determinrii provizioanelor specifice de risc, expunerea brut a debitorului, respectiv soldul creditelor pe termen scurt, mediu i lung, n lei i n valut, curente si restante i dobnzile aferente acestora nregistrate la 30 iunie sau 31 decembrie, poate fi micorat doar cu valoarea unor angajamente cum ar fi: garanii de la Guvernul Romniei sau de la BNR, garanii de la unele bnci nregistrate n unele ri din categoria A nominalizate de BNR n cadrul normelor de risc acceptate, depozite gajate plasate la Banca Transilvania, garanii de la alte bnci din Romnia n cadrul limitelor de risc acceptate, colaterale non-cash acceptate de banc. Expunere net se determin diminund volumul creditelor angajate si dobnzilor aferente cu valoarea real a garaniilor, stabilit n funcie de posibilitatea de valorificare a acestora pe pia , chiar dac, n unele cazuri, acestea este diferit de valoarea din evidenta contabil. O atenia deosebit se acord evalurii corecte i reale a riscului de creditare i dobnzilor aferente, precum i a posibilitilor certe de valorificare a garaniilor avute n vedere la acordarea creditelor, astfel nct volumul provizioanelor constituite s fie acoperitor pentru creditele i dobnzile incerte. Dac valoarea real( de pia) a garaniilor constituite este acoperitoare pentru expunerea brut, expunerea net va fi 0 i n acest caz nu vor fi constituite provizioane. n vederea administrrii riscului general de credite, rezultat din activitatea de creditare, banca are obligaia s constituie rezerva general pentru riscul de credit, n limita de 2% din soldul creditelor acordate existent la sfritul anului, n conformitate cu normele nr.10/ 1995 ale BNR. Banca constituie provizioane specifice de risc, n conformitate cu Normele BNR nr.3/ 1994 pentru urmtoarele categorii de credite si dobnzile aferente acestora: a) credite pierderi n limita a 100% din soldul acestora; b) credite ndoielnice n limita a 50% din soldul acestora; c) credite substandard n limita a 20% din soldul acestora; d) credite n observaie n limita a 5% din soldul acestora; Pentru creditele standard nu se constituie provizioane. n vederea limitrii riscurilor n activitatea de creditare i pentru a menine n permanena un nivel minim de solvabilitate, Banca Transilvania i constituie provizioane specifice de risc, n urma clasificrii creditelor n funcie de calitatea lor. n Banca Transilvania, constituirea i nregistrarea pe cheltuieli a provizioanelor de risc se face centralizat, de ctre Direcia contabilitii generale, n termen de 30 de zile de la

38

data stabilit pentru depunerea de ctre societile bancare a raportrilor financiar contabile ntocmite pentru 30 iunie, i, respectiv, bilanul contabil la 31 decembrie. Referitor la rezerva general pentru riscul de credit, aceasta este destinata acoperirii de pierderi din credite numai daca au fost epuizate toate celelalte masuri de recuperare a creditelor si acoperire a pierderilor. La 31 dec 2008, Banca Transilvania dispunea n bilan de urmtoarele rezerve i provizioane de risc. Tabelul nr. 3.1 Rezervele si provizioanele de risc ale BT la 31 decembrie 2008 Rezervele i provizioanele de risc ale Banca Transilvania la 31 decembrie 2008 a) Rezerva generala pentru riscul de credit 233,8 mld b) Provizioane specifice de risc de credit 1718,8 mld c) Provizioane specifice de risc de dobnda 542,1 mld TOTAL 2557,7 mld
Sursa: BCR (Bilantul contabil la 31 dec 2008)

Ca i analiza calitii portofoliului de credite, cea de constituire a provizioanelor de toate categoriile capt un caracter continuu i rezult, implicit, din evoluia calitii creditelor acordate de banca. n cele ce urmeaz, va fi prezentat analiza privind portofoliului de credite n vederea adoptrii msurilor care se impun pentru limitarea riscului. Astfel, semestrial, se analizeaz calitatea creditelor, i, pe baza rezultatelor obinute, se constituie provizioane, att pentru credite, ct i pentru dobnzile aferente, n conformitate cu normele n vigoare. Structura portofoliului de mprumuturi acordate, existente n sold la 31 dec 2008, a dobnzilor nencasate aferente acestora se prezint n tabelul 3. Din datele prezentate in tabel rezulta ca ponderea creditelor de calitate buna a fost de 41,3% din totalul portofoliului, cele de calitate medie( substandard) 21,3%, iar creditele cu risc major (ndoielnice i pierdere) 37,4%. Din dobnzile aferente creditelor existente n sold la 31 dec 2008, 16,9% corespundeau creditelor de bun calitate (standard i n observaie), 8% creditelor substandard, cu o calitate medie, 5,9% creditelor ndoielnice, iar 69,2% celor considerate pierdere. Pe forme de proprietate, structura portofoliului de mprumuturi existente n sold la 31 decembrie 2008 i a dobnzilor aferente acestora din punct de vedere al calitii, se prezint n tabelul 3.3 Creditele acordate agenilor economici din sectorul privat se remarc printr-o calitate superioar celei a plasamentelor n sectorul de stat, numai o cincime din volumul total al acestora fiind ncadrate drept pierderi. n funcie de calitatea creditelor existente n sold, la 31 dec 2008, i volumul dobnzilor nencasate aferente acestora, au fost constituite provizioane specifice de risc. Structura i nivelul provizioanelor se prezint n tabelul nr.3.4.

Tabelul nr. 3.2 Structura portofoliului de credite la 31 dec 2008

39

Structura portofoliului de credite la 31 dec 2008 Total credite i dob. aferente 100,0 4,8 33,9 19,9 12,3 29,1 Credite % Dobnzi

TOTAL PORTOFOLIU, din care: 1.Standard 2.n observaie 3.Substandard 4.ndoielnic 5.Pierdere

100,0 5,1 36,2 21,3 13,0 24,4

100,0 1,6 15,3 8,0 5,9 69,2

Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Tabelul nr. 3.3 Structura creditelor i dobnzilor existente in sold la 31 dec 2008 Structura creditelor i dobnzilor existente n sold la 31 dec 2008 % Credite+ Standa Observ Substa ndoielni Pierdere dob la 31 rd a-ie n-dard c dec07 100,0 4,8 33,9 19,9 12,3 29,1 Total credite i dob aferente 100,0 2,7 28,0 21,2 10,1 38,0 Sector de stat Sector privat Credite guvernament ale 100,0 100,0 5,9 100,0 41,1 18,6 14,9 19,5

Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

40

Tabelul nr. 3.4. Structura i nivelul de provizionare la 31 dec 2008 Structura i nivelul de provizionare la 31 dec 2008 % Provizioane Expun ere brut recalc ulatla 31dec 2008 100,0 5,4 38,4 22,4 13,9 19,9 Colateral cash, non-cash si alte garantii 100,0 6,9 45,5 23,8 10,8 13,0 Expuner e net Coeficie nt de provizio nare x 0,00 0,05 0,20 0,50 1,00 Total Credi te Dob nzi

TOTAL 1.Standard 2.n observaie 3.Substanda rd 4.ndoielnic 5. Pierdere

100,0 0,3 15,6 17,8 24,0 42,3

100 0,0 1,4 6,0 20,5 72,1

100,0 0,0 1,5 6,9 22,9 68,7

100,0 0,0 0,3 2,2 9,0 88,5

Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Expunerea brut a fost recalculat, pe seama creanelor bncii scoase n afara bilanului( investite cu titlu executoriu), potrivit reglementarilor BNR i, respectiv, prevederile legale. La 31 dec 2008 ponderea provizioanelor specifice de risc n funcie de calitatea creditelor a fost la creditele n observaie de 1,4%, la cele substandard 6,0%, la creditele ndoielnice 22,9%. Dezvoltarea unui sistem performant de analiza i evaluare a portofoliului de credite, precum i de determinare a nivelului optim de provizionare reprezint un domeniu de interes deosebit pentru conducerea bncii, cu att mai mult cu ct, volatilitatea mediului economicspecific rilor n tranziie- incumba necesitatea unor abordri prudente n activitatea operatorilor pe piaa financiar. Se consider ca aceasta clasificare a riscului, practicat de toate bncile comerciale, este mai puin operant n faza de aprobare a creditelor, fiind specifica etapei ulterioare, de analiza a portofoliului de credite Astfel, la acordare, toate creditele pot fi cu risc zero, ceea ce nu poate fi real, ntruct inflatia constituie, n sine, un factor de risc. Analiza riscului de creditare, pe baza calitii portofoliului, se face de ctre toate societile bancare din Romnia, clasificarea clientilor tinnd cont de evaluarea performanelor finaciare ale acestora i capacitaea de a-i onora datoria la scadena. n urma acetei analize, se determin creditele neperformante care genereaz pentru Banca Transilvania cele mai mari cheltuieli de gestiune a riscului. Nivelul maxim al costurilor este atins n cazul creditelor trecute la pierdere, la care nu se mai poate recupera nimic i care sunt acoperite din provizioanele constiuite. Pentru protejarea faa de pierderile din credite, bncile folosesc att provizionarea, ct i cedarea riscurilor prin asigurare. Astfel, banca poate ncheia asigurri, cu instituii specializate, in vederea acoperirii riscurilor de pierderi la portofoliul de credite. 41

Creditele cu probleme (nerambursate la scaden i cele ndoielnice) ale bncilor pot fi tratate, n funcie de politica de creditare, n mai multe feluri. Unele bnci menin creanele active pn cnd debitorul se redreseaz,pn cnd sunt presate de timp sau pn cnd sunt fortate de autoritatea bancar s recupereze pierderea nregistrand-o ca atare. Este cazul cel mai frecvent pentru bncile de stat care au clienti ntreprinderi de stat. Alte bnci consider creana nerambursat drept pierdere, pe care o acoper din rezerva i dup aceea ncearc s recupereze ct se poate de la debitor. n analiza creditelor cu probleme de mare importan sunt garaniile, respectiv tipul i mrimea lor.Acestea sunt solicitate de Banca Transilvania pentru acoperirea creditelor acordate i a altor angajamente( deschideri de acreditive, scrisori de garanie bancar, avalizri). Garaniile sunt folosite n caz de insolvabilitate a debitorului, pentru a acoperi, prin valorificare, debitul neacoperit de beneficiarul facilitatilor oferite de Banca Transilvania. Pn n anul 2008, n Romnia executarea garaniilor nu avea un caracter obligatoriu. Bncile trebuiau s iniieze aciuni n justiie pentru obinerea titlului executoriu, i abia dup aceast procedura se poate trece la vnzarea bunurilor constituit drept garanie material a creditului.

3.4.ANALIZA MACROECONOMIC 2009.VOLUMUL RESTANELOR DIN SISTEMUL BANCAR

Volumul creditelor restante din sistemul bancar ca procent n total credite acordate a continuat s creasc n Ianuarie (2.47%la credite n lei, de la 2.23% n decembrie i 1.3% cu un an n urm), ritmul fiind n accelerare, n special pe creditarea n valut (1.18% n ianuarie, de la 0.86% n Decembrie i 0.5% cu un an n urm). Aceasta dinamica a fost determinat parial de devalorizarea accelerat a leului n raport cu euro n ultimele luni (majoritatea creditelor n valut acordate n Romnia sunt n euro), cu 7.6% doar n ianuarie i cu 16.4% de la sfritu lui septembrie - luna din care a nceput creterea accelerat a restantelor la creditele n valut. Ca evolutie a creditrii, observm o stagnare pe le (+0.11% n Ianuarie fa de decembrie). La creditele n valut, cifrele publicate de BNR arat o cretere de 7.12% la suma echivalena n lei, dar avnd n vedere devalorizarea leului cu 7.6% n aceeai perioad, avem de fapt o scdere cu ~0.5% a creditrii n valut. n ceea ce privete dinamica pe depozite, cele n lei au sczut cu aproape 3% n ianuarie faa de decembrie, n timp ce pe valut (ajustat cu diferenele de curs) s-a nregistrat o cretere de ~3%. Ne ateptm ca restanele s continue creterea (ca procent n total creditare) i n lunile urmtoare, pe msur ce efectele devalorizrii monedei naionale, a creterii omajului i a ncetinirii economice se vor face simite.

42

Tabel 3.5.Volumul restanelor din sistemul bancar-Ianuarie 2009 Ianuarie 2009 Total credite RON Persoane fizice Persoane juridice Total credite valut Persoane fizice Persoane juridice Depozite RON Depozite valuta % M/M 0.11% -0.88% 1.38% 7.12% 7.08% 7.28% -2.92% 10.31% 12.88% 27.64% Tabel 3.6 Credite restante mil. RON % Restane din total RON % Restane din total valut Credite/depozite RON Credite/depozite valuta Ianuarie 2009 2.47% 1.18% 85.40% 187.76% Decembrie 2009 2.21% 0.82% 90.33% 196.59% Novembrie 2009 2.23% 0.86% 82.82% 193.36%
Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

% Y/Y 20.83% 14.25% 22.62% 43.98% 46.10% 35.39%

% 3mma -0.72% -3.30% -0.91% 9.67% 6.84% 9.22% 5.62% 7.94%

Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Figura 3.1. Credite restante n lei

43

Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Figura 3.2. Credite restante n valut

Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Table 3.7. Volumul restanelor din sistemul bancar-Noiembrie 2009

Ianuarie 2009 % M/M -0.42% Total credite RON Persoane fizice Persoane juridice Total credite valut Persoane fizice Persoane juridice -0.65% -0.18% 2.30% 2.20% 2.41% % Y/Y 29.05% 25.49% 32.88% 46.72% 56.69% 36.98% % 3mma 4.52% 4.68% 4.36% 10.62% 11.27% 9.92%

44

-2.92% Depozite RON Depozite valut 10.31% 12.88% 27.64%

5.62% 7.94%
Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Tabel 3.8 Credite restante

mil. RON % Restane din total RON % Restane din total valut Credite/depozite RON Credite/depozite valut Nov '08 2.21% 0.82% 90.33% 196.59% Oct '08 2.23%1.95% 0.75% 91.77% 193.13% Sep '08 1.82% 0.55% 87.55% 191.66%
Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Figura 3.3. Credite restante n lei

Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

45

Figura 3.4. Credite restante n valut

Sursa: w.w.w.bancatransilvania .ro

Restanele bancare au continuat trendul ascendent n Noiembrie Luate ca procent din total credite acordate, restanele au continuat s creasc n Noiembrie, att la credite n RON (2.2% din total, de la 1.95% n Octombrie i 1.82% n Septembrie) ct i la cele n valut (0.82% din total, de la 0.75% n Octombrie i 0.55% n Septembrie). Observm o accelerare a ritmului de cretere a restanelor n ultimele luni, n special la creditele n valuta, tendina care ne ateptm s continue n urmtoarea perioad, pe msur ce urmrile problemelor cu care se confrunt economia local se vor transfera n abilitatea de rambursarea creditelor. Un alt element de urmrit va fi nivelul restanelor la credite n valut, care probabil vor avea un ritm de cretere mai accelerat datorit deprecierii RON-ului n ultimele luni: Cursul mediu pe cursul Euro nregistrat n prima parte Ianuarie'09 (4.19) este cu 15.5% mai mare dect cursul mediu n Septembrie'08 (3.63). Valoarea total a creditelor restante ale populaiei i firmelor, n lei i valut, raportate la nivelul lunii iulie 2009, se cifreaz la peste 1,757 miliarde lei (echivalent), din care 1,335 miliarde lei credite n moneda naional i 421,652 miliarde lei credite n valut exprimate n lei, potrivit "Comportamentului financiar al populatiei i agentilor economici n profil teritorial - iulie 2009", publicat de Banca Naional a Romniei (BNR). Populaia i firmele din Bucureti sunt cei mai mari restanieri la bnci, cu aproximativ 32,44% din valoarea creditelor restante raportate pn n luna iulie, creditele restante n moneda naional fiind de 430,016 milioane lei i credite restante n valut de 140,318 milioane echivalent lei. La creditele n lei, cei mari datornici dup bucureteni erau persoanele fizice i firmele din judeele Brasov - 65,26 milioane lei, Cluj - 49,39 milioane lei, Bihor - 48,73 milioane lei, Timi - 46,45 milioane lei, Suceava - 42,77 milioane lei, Dolj - 39,89 milioane lei, Hunedoara - 29,92 milioane lei, Ialomia - 28,86 milioane lei i iar la creditele n valut cei din Bihor 25,24 milioane lei (echivalent), Braov - 22,25 milioane lei, Timi - 20,74 milioane lei i Cluj - 17,53 milioane lei. Populaia a contractat credite n lei i valut de peste 88,05 miliarde echivalent lei de la bnci, pn n luna iulie a acestui an, mare parte din suma (75,6%) fiind reprezentat de creditele pentru consum, n valoare de peste 66,72 miliarde echivalent lei, potrivit datelor BNR. Creditele n lei contractate de populaie s-au cifrat la 39,29 miliarde lei, cea mai mare parte din aceasta suma, respectiv peste 36,36 miliarde de lei, fiind reprezentat de creditele de consum. Creditele n valut exprimate n lei au fost de 48,76 miliarde de lei, din care 30,36 miliarde lei sunt reprezentate de creditele pentru consum. Firmele au contractat credite n lei i n valut de peste 86,12 miliarde echivalent lei. Creditele n lei contractate de firme s-au cifrat la 40,7 miliarde lei, iar cele n valut exprimate n lei la 46,12 miliarde lei. Totalul creditelor contractate de firme i populaie pn n iunie a fost de 179,52 miliarde echivalent lei. Restanele totale la credite au ajuns la 3,53 miliarde lei (822,7 milioane euro), la 31 ianuarie 2010, n cretere cu 23%, faa de luna decembrie 2009, ponderea datoriilor nepltite n volumul total al mprumuturilor acordate urcnd la 1,7%, potrivit statisticilor BNR.

46

Restanele la mprumuturile n lei totalizau 2,07 miliarde lei, n ianuarie, iar cele n valut 340,7 de milioane euro. Raportat la aceeai luna din 2009, volumul total al restanelor populaiei i firmelor a urcat, n ianuarie cu 178%. Restanele n lei au crescut n ianuarie cu 197 milioane de lei, faa de luna anterioar, la 2,07 miliarde lei, iar cele n valut au urcat cu 91,4 milioane de euro, la 340,7 milioane euro. Soldul creditelor acordate de bnci a ajuns la 207,44 miliarde lei (48,5 miliarde euro), n ianuarie, din care 83,87 miliarde lei (19,6 miliarde euro), respectiv 40% erau mprumuturi n lei. Restantele la credit, acumulate de clienii bncilor comerciale sau ai instituiilor financiare nebancare din Bucureti, persoane fizice sau companii, totalizau 488,335 milioane lei, la 31 decembrie 2009, n cretere cu 95%, faa de ianuarie 2009. La 31 ianuarie 2009, restanele la credit ale agenilor economici i persoanelor fizice totalizau 250,048 milioane lei. Soldul creditelor n lei totaliza 21,952 miliarde, la 31 decembrie 2009, iar ratele curente de rambursat 21,463 miliarde lei. La 31 ianuarie 2009, soldul total al creditelor - ageni economice i persoane fizice - era de 17,488 miliarde lei, din care rate curente, 17,238 milioane lei. Soldul creditelor contractate de agenii economici reprezent, din total, 11,290 miliarde lei, fa de 9,136 miliarde lei, la 31 ianuarie 2009, cretere de 23,5%. Creditele pentru populaie ajunseser la 9,113 miliarde lei, faa de 7,069 miliarde lei, la 31 ianuarie 2009, cretere de 29%, din care credite de consum 8,464 miliarde lei (6,492 miliarde la 31 ianuarie 2009), cretere de 30%, pentru locuine 388,225 milioane lei (378,391 milioane lei la 31 ianuarie 2009), cretere de 2,64% si 147,531 milioane lei, pentru alte scopuri, faa de 98,430 milioane lei, cretere de aproape 50%, la 31 ianuarie 2009. Creditele in valuta (euro, dolari, alte devize, denominat in lei) totalizau, la 31 decembrie 2009, 48,221 miliarde lei, din care 47,886 miliarde lei erau creditele curente i 334,75 milioane lei creditele restane, cretere de 0,69% din total, fa de ianuarie 2009. Conform datelor BNR, n luna aprilie soldul total al creditelor a sczut cu 1%, ajungnd la 201 miliarde lei, n timp ce soldul creditelor restane a crescut cu 13%, respectiv 574 milioane lei, ajungnd la 5 miliarde lei.

3.4.1.Evoluia ponderii creditelor restante n total credite

Ponderea creditelor restante n total credite a ajuns la 2.5%, procentul fiind mai mic n cazul creditelor n valuta (1.83%) i mai mare n cazul celor n lei (3.47%). Aceasta situaie se explic prin faptul c majoritatea creditelor acordate n euro au fost fie credite ipotecare, fie de nevoi personale garantate cu un imobil, ori cnd vine vorba despre plata ratei la cas, romnii vor face orice efort pentru a nu a ajunge n situatia de a fi executati silit.Pe de alt parte, majoritatea creditelor n lei nu sunt garantate i prin urmare, ntrzierea plii ratelor nu creeaz prea multe mustrri de contiina restanierilor. Evoluia ponderii creditelor restante se poate vedea n graficul de mai jos Nivelul de 2.5% ct reprezint ponderea restantelor nu este de natura s sperie bncile, ns n urm cu un an procentul era de doar 1.45%!!

47

3.4.2.Evoluia restantelor pe categorii de risc Riscul n activiatea de creditare Activitatea de creditare derulat de Banca Transilvania implic riscuri deoarece decizia de creditare se bazeaz pe elemnente de anticipare. Cunoaterea riscurilor i evaluarea lor reprezint o condiie de maxim importan pentru meninerea profitabil bncilor comerciale i asigurarea unei poziii puternice pe piaa concurenial. Clasificare creditelor se face tinnd cont de evaluarea performanelor financiare i nefinanciare ale clientului din care rezult capacitatea acestuia de a-i onora datoria la scadena. Conform regulamentului BNP, creditele i plasamentele se clasific n urmtoarele categorii: -standard; -n observaie (numai pentru credite acordate clientelei din sectorul nebancar); -substandard (numai pentru credite acordate clientelei din sectorul nebancar); -ndoielnic (numai pentru creditele acordate clientelei din sectorul nebancar); -pierderi. Creditele standard16- sunt acele plasamente care nu implic riscuri n administrarea datoriei i care se acord clienilor solvabili pentru afaceri bune. Creditele n observaie sunt cele acordate clienilor cu rezultate economico financiare foarte bune dar care n perioade foarte scurte de timp ntmpin greuti n rambursarea ratelor scadente i a dobnzilor aferente . Credite substandard - sunt acele plasamente ce prezint deficiene i riscuri clare, care pericliteaz lichiditatea datoriei fiind insuficient protejate de valoarea net a capitalului i/sau capacitatea de plat a beneficiarului de mprumut. Credite ndoielnice rambursarea sau lichidarea lor pe baza condiiilor, valorilor i garaniilor existente este foarte incert, fiind practic neprotejat sau protejate ntr-o mic msur de valoarea realizabil a garaniei lor. Credite pierdere sunt acele credite care nu pot fi restituite bncii. n urma evalurii performanelor clienilor i analizei serviciului datoriei, creditele acordate acestora pot s fie incluse ntr-una din urmtoarele categorii: SERVICIU BUN SLAB NECORESPUNZTOR L (1 la 7 zile (8 la 30 zile (peste 30 zile ntrziere) ntrziere) ntrziere) DATORIEI CATEG DE PERFORMANE Categoria A STANDARD N OBSERVAIE SUBSTANDARD (peste 25 de puncte) Categoria B N OBSERVAIE SUBSTANDARD NDOIELNIC (ntre 17 i 25 puncte ) Categoria C SUBSTANDARD NDOIELNIC PIERDERE (ntre 11 i 16
16

M.Gust,C.Vechiu,D.Bogoi Management bancar Editura Independena Economic ,2003,pag.291

48

puncte) Categoria D NDOIELNIC (ntre 6 i 10 puncte ) Categoria E PIERDERE (pn la 5 puncte)

PIERDERE PIERDERE

PIERDERE PIERDERE

Restanele de tip A sunt cele mai puin ngrijoratoare pentru Banca Transilvania, acestea fiind cele n cazul crora plata ratelor a fost ntrziat cu pn la 15 zile. Urmeaz n ordine restantele de tip B (ntrzieri de pn la 30 de zile), C, D si E - cele periculoase, debitorii ntrziind plata ratelor cu peste trei luni. Am ilustrat evoluia acestor restane n graficul de mai jos.

Figura 3.5.Evolutia dieritelor tipuri de restane Dup cum se poate lesne observa, restanele de tip E au explodat n ultima jumtate de an, ajungnd s reprezinte 57% din totalul restanelor. n perioada decembrie-aprilie, restanele de tip E s-au dublat. Interesant este faptul c dei n ultimele 7 luni soldul restanelor de tip E a crescut cu peste 1.3 miliarde lei - de la 900 mil la 2.3 mld lei -, soldul restanelor de tip X (scoase n afara bilanului) a ramas constant n jurul valorii de 1.3 miliarde.

3.4.3.Evoluia numrului de restanieri versus evoluia numrului de omeri

tim c o cretere a somajului poate duce la o cretere a numrului restanierilor i prin urmare, m-am gndit c ar fi util s pun ntr-un grafic evoluia raportului numr restanieri/numr omeri, ce a ieit vedei mai jos. 49

Figura 3.6 Evoluia numrului de restanieri versus evoluia numrului de omeri n ianuarie 2008, existau 38.000 de restanieri i 477.000 de omeri, ceea ce nseamn un raport de 1 restanier la 12.5 omeri, sau cu alte cuvinte, numrul restanierilor reprezenta 8% din numrul omerilor. Acest procent a crescut continuu n ultimii doi ani i jumtate, ajungnd n aprilie 2010 la 36%. Practic, avem 1 restanier la 2.8 someri (185.000 restanieri la 518.000 omeri). Dup cum spuneam, 2.5% nu inseamn mult, ns cifra continu s creasc de la lun la lun. Dac se va opri la 4%, va fi ok.

3.4.4. Despre evoluia restanelor la bnci n primul trimestru

BNR a publicat datele privitoare la evoluia restanelor la bnci n primul trimestru, astfel, creditele restante se impart in 6 categorii, n funcie de riscul asociat acestora: de la restanele de tip A (intarzierile de pn la 15 zile) i pn la cele de tipul X - respectiv cele scoase din bilanul bncilor, acestea reprezentnd de fapt pierderi. .

50

Privind datele pe primul trimestru observm urmtoarele: 1. Restanele de tip A au crescut cu 95% n timp ce restanele de tip B (ntrzieri de pn intr-o lun) au crescut cu doar 8%. De aici rezult c pe deoparte, tot mai muli romni ntrzie plata ratelor, iar pe de alta parte, cele mai multe dintre restanele de tipul B s-au transformat n restane de tip C, D sau E, devenind astfel i mai riscante pentru bnci. 2. Restanele de tipul C (ntrzieri de pn la 60 de zile) cu explodat, crescnd cu 107% n primul trimestru n timp ce restanele de tip D (pana la 90 de zile) au crescut cu 52%, confirmnd faptul c restanele de tipul B s-au transformat n C i D 3. O atenie deosebit trebuie acordat restanelor de tipul E, respectiv a celor care depesc 90 de zile. Acestea au crescut n primul trimestru cu 80%, ns dac discutm n sume absolute, aceast cretere nseamn 210 milioane euro. Trebuie spus c ponderea restanelor de tip E n total restane este de 58%, n timp ce ponderea restanelor de tipul A,B,C i D este de doar de 42% cumulat. 4. ntr-un mod cu totul curios, dei restanele de tip E au crescut cu aproape 300% n ultimul an (de la 572 la 2000 milioane ron), soldul creditelor scoase in afara bilanului (restante de tip X) a rmas relativ constant, lucru care m duce cu gndul la faptul c bncile i-au cosmetizat rezultatele financiare iar multe dintre creditele care nu vor mai fi de fapt pltite, inc nu au fost trecute la pierderi. 5. Soldul total al creditelor restante inclusiv al celor scoase n afara bilanului se ridic la 4.8 miliarde lei, din care 70% reprezint restane de tipul E si X. n condiiile n care leul s-a depreciat semnificativ, iar omajul va crete, bncile vor avea mari probleme cu ruplatnicii n perioada urmtoare.

51

Lund n considerare acest aspect, nu cred c dobnzile la credite se vor reduce semnificativ n acest an, bncile avnd de compensat pierderile generate de creditele care acum nu mai sunt returnate de ctre debitori Mai jos gsii un alt grafic care arat evoluia din ultimul an att al numrului total al debitorilor, ct i al numrului debitorilor cu restane. Astfel, dac n ianuarie 2009 doar 9% dintre cei care aveau un credit nregistrau restane la plata ratelor, n martie 2010 procentul a crescut la 17% - practic aproape unul din cinci debitori are dificulti. n ultimele 15 luni, numrul total al debitorilor (pers fizice si juridice) a crescut cu 24% ajungnd la 1.02 milioane (observai c din septembrie acest numr s-a plafonat) n timp ce numrul debitorilor cu probleme a crescut cu 131%, ajungnd la 174.000.

Figura 3.7. Total debitori/ Total restanieri

52

CAPITOLUL 4 POSIBILITI DE ATENUARE A CRIZEI LA BANCA TRANSILVANIA

4.1. RESTRUCTURAREA CREDITELOR LA BANCA TRANSILVANIA
ncepnd cu aceast lun, Banca Transilvania implementeaz msuri de restructurare a creditelor, adresate clienilor aflai n imposibilitate temporar de achitare a ratelor la termen. Ofer o gam larg de soluii adaptate la problemele clienilor. Am luat n considerare att majorarea perioadei de rambursare, ct i reealonarea ratelor i oferirea de perioade de graie de pn la 12 luni. De asemenea, clienii pot opta pentru conversia creditelor ntr-o moned diferit, n funcie de cum au veniturile. Solicitrile de restructurare a unui credit vor fi rezolvate n funcie de posibilitile reale de rambursare ale clientului Imposibilitatea temporar de plat trebuie dovedit cu documente justificative, care vor fi prezentate mpreun cu cererea de restructurare. Oficialul Bancii Transilvania le recomand clienilor s depun aceste solicitri nainte ca problemele financiare s se agraveze, pentru a evita acumularea de restane. Gestiunea riscului individual de creditare-se desfoar de-a lungul ntregului proces de creditare i privete fiecare credit n parte. Ea incepe cu etapa selectrii cererilor de crediatre i se termin atunci cnd se ramburseaz creditul i se pltesc dobnzile i comisionele Selectarea cererilor de credit trebuie s aibe la baz ideea c un credit nu se acord dect n msura n care se poate estima c probabilitatea rambursrii este mai mare dect cea a nerambursrii. Aprecierea acestei capaciti de rambursare este o chestiune foarte important, fiind decisiv n majoritatea cazurilor n privina limitrii riscurilor la care se expune banca. Ea se realizeaz prin analiza creditului. Analiza creditului reprezint procesul de evaluare a riscului de creditare. n luarea deciziei de credit trebuie s se compare ctigurile ce urmeaz a fi obtinute de banca Transilvania prin acordarea creditului i eventualele pierderi pe care trebuie s i le asume atunci cnd decide s acorde un credit. C Restructurarea creditelor la Banca Transilvania pentru IMM-uri Creditul gata garantat pentru IMM-uri, un nou produs anti-criz de la Banca Transilvania Banca Transilvania a lansat n cadrul platformei anti-criza o facilitate de restructurare a creditului pentru IMM-uri venit ca soluie de susinere a companiilor mici i mijlocii n contextul dificil al crizei financiare mondiale. Banca Transilvania ajut acum companiile, prin soluiile platformei anti-criz, s-i continue activitatea, fr sincope majore. Oricum, pentru majoritatea creditelor pe care le-am acordat, am luat n considerare, ca variant pesimista, scderea cu pn la -25% a cifrei de afaceri. Am fost proactivi i am venit cu soluii pentru IMM-uri aa cum toat lumea ateapt de la noi n vederea susinerii antreprenorilor, a declarat Robert Rekkers. Facilitatea de restructurare a creditelor IMM este un produs standardizat. Acesta const n reducerea pe o perioad de timp, agreat cu clientul, a sumei lunare de plat. ntreprinztorul pltete mai puin pn cnd reuete s se adapteze situaiei actuale, au mai declarat oficialii bncii. Pentru creditele imobiliare, noul produs permite reducerea cu 50% pn la 80% a 53

sumei lunare de plat, pentru o perioad de 6, pana la 12 luni. Astfel, clientul trebuie s prezinte garanii imobiliare sau, dup caz, garanii imobiliare suplimentare. n cazul creditelor rapide ale bncii, aceasta pune la dispoziia clienilor posibilitatea rescadenrii ratelor lunare, adic amnarea plii acestora, prin achitarea a minim 20% din valoarea ratei stabilite deja, pentru 3 rate. Totodat, exist posibilitatea ealonrii plii diferenei pn la 80% din valoarea ratelor lunare, pe perioada de creditare rmas, respectiv intervalul cuprins ntre prima data de plat a ratei care urmeaz perioadei de redimensionare i data ultimei rate a creditului, respectiv amnarea cu pn la 45 de zile a pltii ratelor. De facilitate pot beneficia IMMurile, persoanele fizice autorizate, asociiile familiale, dar i firmele de tip corporate. Clienii trebuie s indeplineasc anumite condiii, cum ar fi s nu nregistreze credite restante la BT, n momentul aprobrii facilitii de restructurare a creditului i totodat la creditele contractate s figureze n CRB cel mult cu serviciul datoriei C, n ultimele 12 luni. Nu este vorba doar de susinerea IMM-urilor prin credite, ci de susinerea ntregului sector. Vom acorda acest sprijin companiilor, ns acestea trebuie s ndeplineasc cteva condiii: creditele restante s nu depeasc 30 de zile, s nu aib datorii la stat foarte vechi i s aib maxim 6 incidente n CIP n ultimele 6 luni, a declarat Tiberiu Moisa, directorul executiv al bncii. Banca Transilvania este o instituie financiar cu capital majoritar romnesc, iar Banca European de Reconstrucie i Dezvoltare deine 15% din capitalul social. Reeaua teritorial numr 500 de uniti i 6.000 de angajai. Activitatea bncii este organziat pe patru linii de faceri: persoane fizice, IMM-uri, companii mari i Divizia pentru Medici, pentru care banca are produse i servicii specifice, precum i personal specializat dedicat. Banca Transilvania (BT) a lansat un credit gata garantat pentru ntreprinderile mici i mijlocii, un produs anti-criz dezvoltat mpreun cu Fondul Naional de Garantare a Creditelor pentru IMM-uri (FNGCIMM). Creditul a fost realizat pe modelul one-stop-shop, firmele putnd accesa acest produs simplu i rapid, fr a mai aduce garanii materiale. ntreprinztorii pot accesa pn la 250.000 lei, pe o perioad de maximum 12 luni. FNGCIMM garanteaz 80% din credit, iar BT pune la dispoziie capitalul necesar i asigur restul de 20%. E momentul pentru credite simple, care rezolv problemele de lichiditi ale ntreprinztorilor afectai de criz. Parteneriatul cu fondul de garantare dovedete c cea mai eficient soluie de atenuare a efectelor crizei este colaborarea ntre juctorii de pe piaa financiar, a declarat Robert C. Rekkers, directorul general al Bncii Transilvania. Directorul Bancii Transilvania a mai spus c i punerea n funciune a Fondului Romn de Contragarantare va crete semnificativ avantajele firmelor i bncilor, reducnd costurile suportate de IMM-uri la accesarea creditelor, cu cel puin 2 - 3%, i crescnd lichiditile disponibile ale bncilor, ca urmare a reducerii nivelului de provizionare a creditelor. Dobnda creditului gata garantat este de 15% pentru finanarea n lei i 9,5% pentru cea n euro. Produsul poate fi accesat de firmele care au nevoie s i finaneze capitalul de lucru, inclusiv cheltuielile cu furnizorii, utilitile, salariile i datoriile la bugetul de stat. n plus, linia de credit poate fi utilizat i pentru refinanarea altor mprumuturi, contractate la orice banc comercial din Romnia. IMM-urile solicitante trebuie s aib cel puin doi ani de activitate, de la data nregistrrii, i s aib o evoluie pozitiv a cifrei de afaceri, conform ultimului bilan contabil semestrial. Totui, dac cifra de afaceri are o evoluie negativ, scderea nu trebuie s fie mai mare de 25%. n plus, firma trebuie s nregistreze profit din exploatare.

54

Banca Transilvania a restructurat pn n prezent 600-650 de credite oferite corporaiilor care s-au confruntat cu dificulti la plata ratelor, a declarat joi Tiberiu Miosa, directorul executiv al direciei clieni corporativi i IMM n cadrul bncii. Acesta a menionat c numrul de credite restructurate reprezint circa 2-3% din totalul creditelor acordate de banc persoanelor juridice. Banca Transilvania a lansat un produs din platforma anti-criza: Creditul gata garantat, pentru IMM, cu dobnzi de 9,5% pe an la euro i de 15% pe an la lei. n cadrul acestui produs, banca a semnat o colaborare cu Fondul Naional de Garantare a Creditelor pentru IMM-uri (FNGCIMM) prin intermediul cruia fondul acoper 80% din garaniile facilitii. Creditul gata garantat se adreseaz IMM-urilor i este destinat nevoilor de capital de lucru ale firmelor, incluznd plile pentru: furnizori, utiliti, salarii, precum i cele pentru achitarea datoriilor - chiar i cele pentru bugetul de stat. De asemenea, destinaia liniei de credit poate fi refinanarea de credite, angajate la Banca Transilvania sau la alte bnci comerciale, utilizate pentru nevoi de capital de lucru. Valoarea maxim a finanrii este de 250.000 de lei sau echivalentul n euro, iar termenul de acordare este de 1 an. Pentru a beneficia de acest produs BT, companiile trebuie sa aib minim 2 ani de activitate, de la data nmatricularii firmei. n plus, conform ultimului bilan contabil semestrial i/sau anual, evoluia cifrei de afaceri trebuie sa fie pozitiv sau, n cazul n care aceasta este negativ, scderea cifrei de afaceri trebuie s fie de cel mult 25%. Tot referitor la ultimul bilan, exist i cerina ca firma s nregistreze profit din exploatare REDITE Restructurarea creditului const n modificarea termenilor creditului pe perioada derulrii acestuia, n condiiile n care situaia financiar a clientului parcurge o perioad dificil sau sunt indicii c n viitorul apropiat este posibil s apar probleme n rambursarea creditului. Banca ofer clienilor, o dat pe an i nu mai mult de dou ori pe toat perioada de creditare, urmtoarele modaliti de restructurare a creditelor: 1. Extinderea perioadei de rambursare pe o perioad de maxim 15 ani n cazul creditelor fr garanii reale imobiliare, respectiv maxim 40 ani n cazul creditelor cu garanii reale imobiliare. 2. Reducerea valorii ratei lunare pe o perioad de timp limitat (maxim 12 luni). Clientul va plti o valoare mai mic a anuitii pe o perioad de timp limitat. Dobnda acumulat i neachitat de ctre client n aceast perioad va putea fi perceput ulterior acestuia, astfel:
-

n totalitate la prima scaden dup perioad de redresare sau ealonat pe toat perioada rmasa a creditului sau pe o perioad egal/diferit fa de perioada de redresare financiar, adugndu-se la rata de plat lunar.

Nota: n cazul restructurrii creditelor, nu se percepe comision de modificare a planului de rambursare.

55

4.2.CONDIII PENTRU RESTRUCTURAREA CREDITELOR I CONINUTUL DOSARULUI DE STRUCTURARE

Banca Transilvania ofer modaliti de restructurare a creditelor acordate clienilor care ndeplinesc cumulativ urmtoarele condiii: Din punct de vedere al clientului: a. prezint Bncii documentele menionate la pct.2.a. de mai jos; b. la data prezentrii cererii de reealonare, clientul nu nregistreaz, n istoricul creditului ce urmeaz a fi restructurat, mai mult de 60 zile de ntrziere sau 3 anuiti restante; c. vrsta debitorului: maxim 70 ani la data ultimei scadene a creditului restructurat Din punct de vedere al creditului care face obiectul restructurarii: d. nu a nregistrat un serviciu al datoriei mai mare de 60 zile sau 3 anuiti restante pn la data prezentrii cererii de reealonare; e. n cazul n care creditul (pentru care se doreste reealonarea) a fost acordat cu dobnda fix promoional (pe o anumit perioad), la data cererii trebuie s nregistreze cel puin 6 luni de la ncheierea acestei perioade; f. nregistreaz minim 6 luni de la data acordrii; Din punct de vedere a creditului restructurat, n perioada de redresare: g. nu sunt permise trageri sau alte modificri ale creditelor; h. sunt permise pli anticipate pariale/integrale n urmtoarele condiii: - suma achitat anticipat va fi egal cu minim rata curent plus dobnda amnat;
-

plata anticipat parial conduce la ieirea creditului din perioada de redresare i la regenerarea scadenarului de plat la o valoare a anuitii creditului care va fie egal cu prima anuitate dup perioada de redresare, mai puin dobnda amnat.

Coninutul dosarului de structurare Unitile teritoriale vor pstra la dosarul aferent creditului care urmeaz a fi restructurat urmtoarele documente: a. Documente prezentate de ctre client: Cerere scrisa, datat i semnat, care trebuie sa cuprind cel puin urmtoarele informaii: - date personale de identificare; - date identificare credit, valoarea ratei pe care o poate susine, perioada pentru care dorete acordarea unei faciliti n rambursare,

56

b. c. d. e. f.

motive obiective care susin schimbarea situaiei financiare ca urmare a diminurii veniturilor (omaj, omaj tehnic, concediu fr plat, recomandri medicale, restrngerea activitii angajatorului etc.) i, implicit, creterea gradului de ndatorare. Documente justificative prin care clientul argumenteaz motivele declarate n Cererea scrisa, pot fi dupa caz: documente doveditoare ale statutului de omer: Decizia de concediere din motive neimputabile salariatului/ Copie Cartea de munc/ Adresa oficiala de la Agenia Judeean pentru Ocuparea Forei de Munca sau de la angajator/ Carnet de omer/ documente din care s reias ajutorul de omaj ncasat etc., pentru concediu fr plat: Adresa oficial de la angajator, recomandri medicale: Adresa oficial de la angajator, Certificatului medical, restrngerea activitaii angajatorului: Adresa oficial de la angajator. Alte documente suplimentare: Banca poate solicita clientului documente justificative suplimentare pentru justificarea situaiei financiare a acestuia (ex.:extrase de cont, situaiile financiar contabile ale firmei de la care a obinut dividende, documente din care s reias modificarea veniturilor din chirii, dac este cazul). Fia reealonare credit, Angajament de plat (dac este cazul), Nota de credit (CRF) ntocmit de ctre Direcia Creditare Retail i aprobat de Comitetul de Credite Retail I. Actul adiional ncheiat la contractul iniial de credit, semnat conform Procedurii nr. 44. Planul de rambursare.
-

e. activitatea de urmrire a creditelor acordate persoanelor fizice care nregistreaz ntrzieri la

plat:
-

credite de consum la termen pentru nevoi personale, asigurate mpotriva riscului de neplat, credite de consum la termen pentru nevoi personale, fr asigurarea riscului de neplat, credite de consum pentru achiziionarea de bunuri de folosin ndelungat, credite garantate cu garanii reale, faciliti de credit acordate pe baza cardurilor de credit/ cardurilor de debit. Nota: ncepnd cu luna martie 2009, pentru creditele de nevoi personale a fost eliminat polia de asigurare pentru risc de neplat.

e) gestionarea cazurilor de fraud din activitatea de creditare

Cadru organizatoric 1.Activitatea de analiz, acordare i administrare a creditelor curente menionate la pct.1.1 a) de mai sus se efectueaz n conformitate cu procedurile specifice fiecrui produs de creditare.

57

2.Activitatea de urmrire a creditelor care nregistreaz ntrzieri la plat (pn la declararea ca neperformante) se realizeaz centralizat, la nivelul DCCR cu suportul permanent al sucursalelor i ageniilor Bncii Transilvania care administreaz respectivele credite. 3.Activitatea de urmrire a creditelor neperformante se realizeaz la nivelul Direciei Arierate, n baza Normei de urmrire a creditelor sub supraveghere, restane si neperformante. Nota 1: Creditele acordate persoanelor fizice devin neperformante astfel: - automat n cazul creditelor despgubite n baza poliei de asigurare de risc financiar sau a poliei de asigurare a riscului financiar cauzat de deces i/sau invaliditate, - automat pentru facilitatile de credit ataate cardurilor de credit, - prin decizia Comitetului de Arierate, la propunerea: a)DCCR pentru creditele fr garanii reale (refuzate la despgubire de ctre asigurtori, neasigurate cu polia de risc financiar, cazuri de fraud, etc), b)unitilor Bncii Transilvania pentru creditele cu garanii reale i n cazurile de deces/ invaliditate a debitorului (garantate/negarantate cu polie pentru asigurarea riscului financiar de deces i/sau invaliditate). Nota 2: n cazul n care un client beneficiaz de mai multe credite (credite de consum, credite de investiii imobiliare, faciliti de credit pe baza cardurilor de credit/debit, etc.) i unul dintre acestea este declarat neperformant, unitatea Banca Transilvania care are n portofoliu creditul respectiv, contacteaza Direcia Arierate i DCCR, pentru analiza punctual a cazului respectiv, urmnd ca decizia final s fie luat de Comitetul de Arierate. 4.Activitatea de externalizare a recuperrii creanelor provenite din credite fr garanii reale, acordate persoanelor fizice sau vnzarea acestora ctre companiile specializate se monitorizeaz la nivelul Direciei Arierate.

58

CONCLUZII Banca Transilvania este o banc solid, profitabil, cu 1.300.000 de clienti activi i cu o politic sntoas de creditare. S-a preocupat mai ales de aspectele care in de lichiditate, risc management, echilibru, pentru a asigura o cretere sntoas a bncii, n continuare. Ca argument, soliditatea sistemului bancar poate fi simplu reflectat numai la totalul rezervelor minime obligatorii pe care Banca Transilvania le detin la BNR. n ceea ce privete Banca Transilvania, nu exista expunere de business pe internaional, fiind o companie cu capital majoritar romnesc; are un nivel al rezervei minime obligatorii depozitate la BNR, de 850 milioane EUR. Acionarii sunt alturi, inclusiv acionarul semnificativ, Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare, care deine 15% din capitalul social i care a susinut banca n permanen, cu capital i programe de finanare, i n acest an. Avnd n vedere soliditatea bncii, vom urmri cu atenie orice oportuniti care pot aparea n actual conjunctura i care pot adauga valoare. Mai multe produse, mai multe sedii: Banca Transilvania i-a consolidat i n acest an ofert, lansnd produse i servicii dedicate diferitelor categorii de clieni, pe cele 4 segmente de business BT: persoane fizice, IMM-uri, companii mari, respectiv medici. n ceea ce privete reteaua de uniti a Bncii Transilvania, n primele 9 luni ale acestui an au fost deschise 66 de uniti, la 30 septembrie Banca Transilvania avnd 521 de locaii. n mod normal, o unitate nou intr pe profit dup aproximativ un an de activitate Banca Transilvania apreciaz c riscul bancar este un obiectiv important al strategiei sale, motiv pentru care el se nscrie ca un capitol de sine stttor n concepia strategic adoptat de consiliul de administraie n 1994. Potrivit acestei concepii, banca are n vedere c expunerea la risc este o condiie pentru a fi profitabil pe piaa interbancar. n aceste condiii se va aciona pe toate cile pentru reducerea la maximum a expunerii la riscuri n condiiile meninerii unei profitabiliti care s-i asigure o poziie puternic pe piaa concurenial. Pe plan managerial Banca Transilvania va elabora i dezvolta metode de monitorizare permanent a tuturor riscurilor la care este expus. Strategia bncii are n vedere neacceptarea riscurilor individuale sau acumularea de riscuri care nu pot fi msurate sau a cror consecin final previzibil ar putea periclita poziia Bncii Transilvania pe piaa concurenial sau i-ar pune sub semnul ntrebrii existena. Principala operaiune efectuat de Banca Transilvania este acordarea de credite, care se situeaz, ca pondere, pe primul loc n cadrul plasamentelor totale. Maniera n care banca acorda fondurile pe care le gestioneaza poate influena, ntr-un mod hotrtor, dezvoltarea economic la nivel local sau naional. Pe de alt parte, orice banc ii asum, ntr-o oarecare msura, riscuri atunci cnd acord credite i, n mod cert, toate bncile nregistreaza n mod curent pierderi atunci cnd unii debitori nu ii onoreaz obligaiile. Oricare ar fi, ns, nivelul riscurilor asumate, pierderile pot fi minimizate dac operaiunile de creditare sunt organizate i gestionate cu profesionalism. Din acest punct de vedere, cea mai important funcie a managerului bancar este de a controla i analiza calitatea portofoliului de credite, deoarece slaba calitate a creditelor constituie una dintre principalele cauze ale falimentului bancar. Este necesar existena unei informri permanente a conducerii bncii despre rezultatele procesului de analiza a calitii creditelor, astfel nct cele cu probleme s fie detectate i corectate (n limita posibilitilor) din timp. O atenia deosebit se acord evalurii corecte i reale a riscului de creditare i dobnzilor aferente, precum i a posibilitilor certe de valorificare a garaniilor avute n vedere la acordarea creditelor, astfel nct volumul provizioanelor constituite s fie acoperitor

59

pentru creditele i dobnzile incerte. Dac valoarea real( de pia) a garaniilor constituite este acoperitoare pentru expunerea brut, expunerea net va fi 0 i n acest caz nu vor fi constituite provizioane. n vederea administrrii riscului general de credite, rezultat din activitatea de creditare, Banca Transilvania are obligaia s constituie rezerva general pentru riscul de credit, n limita de 2% din soldul creditelor acordate existent la sfritul anului, n conformitate cu normele nr.10/ 1995 ale BNR. Banca constituie provizioane specifice de risc, n conformitate cu Normele BNR nr.3/ 1994 pentru urmtoarele categorii de credite si dobnzile aferente acestora: -credite pierderi n limita a 100% din soldul acestora; -credite ndoielnice n limita a 50% din soldul acestora; -credite substandard n limita a 20% din soldul acestora; -credite n observaie n limita a 5% din soldul acestora; Pentru creditele standard nu se constituie provizioane. n vederea limitrii riscurilor n activitatea de creditare i pentru a menine n permanena un nivel minim de solvabilitate, Banca Transilvania i constituie provizioane specifice de risc, n urma clasificrii creditelor n funcie de calitatea lor. Persoanele fizice sau ndatorat mult peste msura posibilitilor reale n ceea ce privete puterea de cumprare, pentru satisfacerea preteniilor nevoilor personale i familiale, sau mprumutat n euro la un curs de 3,3 3,6 lei RON/euro pe termen mediu i lung, iar la ora actual sunt pui n situaia de a rambursa ratele la credit cu dobnzile aferente la un curs mediu de 4,1 4,3 lei RON/euro. Cea mai mare problem n rambursarea creditului o reprezint faptul c n aceast perioad iunie 2009 februarie 2010 - salariile nu au crescut sau n cel mai bun caz au nregistrat creteri nesemnificative de 5 10% respectiv, sunt multe situaii unde salariile chiar sau diminuat sau n cel mai ru caz au ajuns omeri din cauza crizei economico financiare globale. Persoanele fizice au avut posibilitatea s acceseze n aceeai perioad mai multe credite de la mai multe bnci ndatorndu-se mult prea mult fa de posibilitile de ctig pe care le puteau realiza, iar n multe situaii sau bazat pe sprijinul prinilor n rambursarea creditelor i a stabilitii i chiar ntririi puterii leului fa de euro, Pentru atenuarea crizei ar trebui s lum urmtoarele msuri: -acordarea de credite bancare pentru investiii pe termen lung tinerilor cstorii cu dobnd diminuat 2 3%/an; -acordarea de credite bancare pentru investiii structurale firmelor particulare performante care au realizat profit n ultimii 3 ani i nu au datorii la buget de stat; - sprijinirea tinerilor pentru a putea demara afaceri chiar dac nu dispun de resurse financiare, dar au un plan de afaceri viabil i pia de desfacere asigurat mcar printr-un pre contract; ncepnd cu aceast lun, Banca Transilvania implementeaz msuri de restructurare a creditelor, adresate clienilor aflai n imposibilitate temporar de achitare a ratelor la termen. Ofer o gam larg de soluii adaptate la problemele clienilor. Am luat n considerare att majorarea perioadei de rambursare, ct i reealonarea ratelor i oferirea de perioade de graie de pn la 12 luni. De asemenea, clienii pot opta pentru conversia creditelor ntr-o moned diferit, n funcie de cum au veniturile. Solicitrile de restructurare a unui credit vor fi rezolvate n funcie de posibilitile reale de rambursare ale clientului.

60

BIBLIOGRAFIE

1. M.Gust,C.Vechiu,D.Bogoi Management bancar Editura Independena Economic 2003, 2. Ilie Mihai Tehnica i managementul operaiunilor bancare Editura Expert 2003 3. Dr. Alexandru Puiu Strategii bancare una din cauzele crizei economice romneti ediia a doua, Editura Independena Economic, Piteti, 2003 4. Aurel Octavian Berea,Emilia Cornelia Stoica Creditul bancar,Editura Expert,2003, 5. Nicolae Hoan Bani i bnci Editura Independena Economic ,2001 6. Marius Gust Management bancar Editura Independena Economic, Bucureti , 2003 7. Alexandru Puiu Management bancar- Editura Independena UCB, Rmnicul Vlcea,1995 8. Site-ul: w.w.w.bancatransilvania .ro 9. Site-ul:www.khris.ro 10. Norma intern a Bncii Transilvania 11. Ungurean Pavel V- Banking- Produse i operaiuni bancare- Editura Dacia, Bucureti,2008 12.Paul Krugman- ntoarcerea economiei declinului si criza din 2008- Editura Public, Bucureti,2008 13. Maricica Stoica- Managementul bancar- Editura Economic, Bucureti,1999

61

14.Cristina Coman- Comunicarea de criz. Tehnici i strategii- Editura Polirom, Bucureti,2008

15.Drecin Mihai Istorie financiar-bancar Vol I- Editura Daci, Bucureti,2007 16.Corina Dumitru Barbu, Virgil Luigi Popescu-Teorii i politici monetare- Editura Paralela 45, Piteti ,2004 17. Ionescu Lucian Bncile i operaiunile bancare-, Editura Economic, Bucureti, 1996 18. Ion Niu Bncile managementul riscului bancar-, Editura Expert, Bucureti,2000 19. Aurel O. Berea, Octavian A. Berea Bncile-orientri n activitatea bancar contemporan-, Editura Expert, Bucureti,1999 20. Gheorghe Manolescu, Adriana Srbea Diaconescu- Managementul bancar- Editura Fundaiei Romnia de mine, Bucureti,2001

62