Plan de Negocio: SALVADOR QUITORA GALLETERIA DANY

SALVADOR QUITORA

PLAN DE NEGOCIOS
BOGOTA 2011

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1 RESUMEN EJECUTIVO...................................................................................................................5 2 COMPONENTE MERCADO.............................................................................................................7

2.1 2.2 2.3 2.4 ANLISIS DEL SECTOR INDUSTRIAL, COMERCIAL Y/O DE SERVICIOS PARA LA UNIDAD PRODUCTIVA............7 RIESGOS DE MERCADO...........................................................................................................................9 MERCADO QUE SE ATENDER CON EL PRODUCTO...................................................................................10 PROMOCIN Y PUBLICIDAD...................................................................................................................10

2.5 ESTUDIO DE LA COMPETENCIA..............................................................................................................10 2.5.1 VENTAJAS COMPETITIVAS.............................................................................................................................................10 2.6 2.7 2.8 2.9 ESTRATEGIAS DE DIFERENCIACIN........................................................................................................11 ESTRATEGIAS PARA INCREMENTAR INGRESOS.......................................................................................11 ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIN Y VENTA........................................................................................12 PRECIOS..............................................................................................................................................12

3 COMPONENTE OPERATIVO.........................................................................................................13
3.1 CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO Y/O SERVICIOS.................................................................................13

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3.2 3.3 PROVEEDORES.....................................................................................................................................14 DESCRIPCIN DEL PROCESO.................................................................................................................15

3.4 FACTORES OPERATIVOS........................................................................................................................16 3.4.1 Maquinaria, muebles, enseres, equipos herramientas, utensilios necesarios para produccin o prestacin de servicio. 16 3.4.2 Requerimiento de mano de obra..................................................................................................................................16 3.4.3 Condiciones de espacio................................................................................................................................................16 3.4.4 Tiempos de produccin o prestacin del servicio.........................................................................................................16 3.4.5 Materias primas, insumos y/o materiales.....................................................................................................................16 3.5 3.6 3.7 MANTENIMIENTO..................................................................................................................................17 TRANSPORTE.......................................................................................................................................17 REQUERIMIENTOS LEGALES Y NORMAS AMBIENTALES............................................................................17

4 COMPONENTE ORGANIZACIONAL................................................................................................28
4.1 4.2 4.3 4.4 Misin.................................................................................................................................................28 Visin..................................................................................................................................................28 Objetivos.............................................................................................................................................28 Matriz DOFA........................................................................................................................................29

5 COMPONENTE FINANCIERO........................................................................................................30

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5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8 PROYECCION DE VENTAS......................................................................................................................30 COSTOS DE PRODUCCION POR UNIDAD DE PRODUCTO..........................................................................30 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA...........................................................................................30 INFRAESTRUCTURA REQUERIDA............................................................................................................30 PRESUPUESTO DE COMPRAS.................................................................................................................30 PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION..........................................................................................30 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION.......................................................................30 PRESUPUESTO DE ADMON Y VENTAS.....................................................................................................30

5.9 PROYECCION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS........................................................................................31 5.9.1 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO......................................................................................................................31 5.9.2 FLUJO DE CAJA PROYECTADO.......................................................................................................................................31 5.10 5.11 INVERSIONES DE LA UNIDAD PRODUCTIVA.............................................................................................31 INDICES ECONOMICOS DE RENTABILIDAD..............................................................................................31

6 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.......................................................................................32

Equipo Directivo: Direccin: Salvador Quitora Industria:Negocio: Plan de Sector de galleteria

SALVADOR QUITORA GALLETERIA DANY

Nmero de empleados (actuales y proyectados): Actual: 0 Al final del primer ao: 1 Al final del tercer ao: 1 Objetivos financieros: Maximizar el valor de la unidad productiva, generando el flujo de caja suficiente para cubrir las necesidades de operacin a corto y largo plazo. Inversores actuales: La inversin inicial fue producto de recursos propios Uso de los fondos: Los fondos sern usados para la compra de equipo, materia prima, adecuaciones locativas y permiso sanitario INVIMA.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 1
RESUMEN EJECUTIVO
Descripcin del negocio: GALLETERIA DANY es una empresa dedicada a la fabricacin de galletas y merengues, en el sector de 20 de Julio localidad de San Cristbal. Historia de la compaa: GALLETERIA DANY Nace como iniciativa propia despus del desplazamiento forzado a la que se estuvo expuesto. Se tom esa decisin porque ya se contaba con la previa experiencia en la actividad y adems porque cuenta con el apoyo de unos familiares, los cuales le alquilan el equipo de panadera. El negocio est en funcionamiento desde hace 3 aos. Direccin/ Equipo: Direccin: El propietario es responsable de la microempresa. Se encarga del rea de logstica, mercadeo, produccin, ventas, diseo y administracin. Tiene un auxiliar para labores varias y adems le colabora en el despacho de la mercanca.

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Productos/ Servicios: Elaboracin, produccin y venta de galletas (colaciones) y merengues. Tecnologas/ Conocimientos necesarios: Es necesario contar una mejor infraestructura de cocina para trabajar con BPM, y menaje que le ayudar a mejorar la eficiencia, productividad a la hora de realizar el trabajo. Se proyecta una inclusin en almacenes de cadena lo cual requiere de licencia INVIMA, con el fin de cumplir con todas las exigencias del mercado y de las entidades de vigilancia.

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Mercados: El mercado lo constituyen las tiendas y cualquier punto de venta donde exhiban y vendan productos de panadera y pasa bocas. Canales de distribucin: Actualmente, el canal de distribucin utilizado para llegar a los clientes es la venta directa, sin embargo, dentro de las nuevas estrategias de mercado se espera ampliar los canales de distribucin, sera la venta a los diferentes colegios, cafeteras aledaos al barrio. Competencia: La principal competencia son todos los productos de panadera y especficamente otras microempresas dedicadas a la produccin del mismo producto. El empresario identifica 2 en la zona de influencia

Proyecciones financieras: Concepto Ventas Costo de Produccin Utilidad Bruta Gastos de admn. y Ventas Estado de Resultados Proyectado 2012 2013 2014 $ $ $ 39.776.00 42.980.51 46.005.05 0 4 2 $ $ $ 21.131.00 22.893.87 24.504.91 0 5 7 $ $ $ 18.645.00 20.086.63 21.500.13 0 9 6 $ $ $ 10.196.64 10.456.86 10.692.59 2015 $ 49.126.49 5 $ 26.167.57 5 $ 22.958.92 0 $ 10.909.45 2016 $ 52.614.47 6 $ 28.025.47 3 $ 24.589.00 3 $ 11.165.22

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0 8 2 6 7 $ $ $ $ $ 8.023.053 8.659.204 8.332.487 7.990.154 8.146.558 $ $ $ $ 425.307 $ 970.567 2.475.057 4.059.309 5.277.219 $ 473.053 $ 946.106 $ 946.106 $ 946.106 $ 473.053 $ $ $ -$ 1.528.95 3.113.20 4.804.16 47.746 $ 24.461 1 3 6

CIF Utilidad Operacional Gastos Financieros Utilidad Antes de Impuestos

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COMPONENTE MERCADO

2.1 ANLISIS DEL SECTOR INDUSTRIAL, COMERCIAL Y/O DE SERVICIOS PARA LA UNIDAD PRODUCTIVA Tras un decrecimiento de 2,2 por ciento en el 2009, el ao pasado los colombianos volvieron a pasar ms galletas por la boca y las compaas del sector tuvieron que producir ms. El informe anual del Grupo Nutresa dice que las ventas en volumen de esa categora crecieron 3,9 por ciento y las suyas subieron 1,2 por ciento en valor, a $538.676 millones. Segn la firma, hubo una notoria dinmica de las ventas de galletas en canales como tiendas, autoservicios, cadenas de supermercados y alternativos, aunque perdi 1,3 puntos de participacin de mercado, al captar 56,9 por ciento, de un total de 946.706 millones de pesos. La leve cada de participacin de mercado de Nutresa se atribuye, entre otros factores, a la competencia en el segmento de dulces infantiles y la revaluacin. El resultado de la unidad de galletas tambin fue positivo para Colombina, tercera del mercado (la segunda es Nestl, con La Rosa) y que incursion en la lnea de sal. Colombina report ventas en el 2010 (incluidas exportaciones) por 213.000 millones de pesos, con un crecimiento de 6 por ciento respecto al 2009. Entre las marcas lderes de Colombina estn Crakeas Saltn, Piazza y Bridge. Paralelamente, la recuperacin del mercado de galletas y el crecimiento que se espera para este ao ha llevado a millonarios ensanches en las divisiones de molinera, donde se procesa el trigo, materia prima bsica de esos alimentos, que quieren darle la pelea al pan. Por ejemplo, Molinos Santa Marta, filial del Grupo Nutresa, destin 28.000 millones de pesos al traslado de un equipo de esos, mayor capacidad de empaque para porciones individuales y modernizacin de sus hornos.

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Por su lado, Colombina ampli el centro de distribucin para poder responder as a los nuevos volmenes de produccin. Adems, puso en marcha una unidad de molinera con capacidad para procesar 60.000 toneladas anuales y bajar costos de produccin. Tambin hizo parte del ensanche un nuevo horno con el fin ampliar la produccin de galletas tanto para el mercado nacional como externo. 1 Durante el primer trimestre del ao seis millones de hogares colombianos consumieron galletas. Para el primer trimestre de 2011 la penetracin en hogares de la zona urbana del pas de estos productos lleg al 94%, que en promedio llevaron322 gramos por compra y visitaron el punto de venta cada 21 das, lo que los llevo al final a tener un consumo promedio en el trimestre de 2.3kg. En comparacin con el primer trimestre de 2010, en 2011 la categora de galletas se desarroll gracias a que los colombianos incrementaron su consumo promedio con una mayor frecuencia de compra; ya que se acrecent la convivencia de galletas saladas y dulces. Los hogares que consuman nicamente galletas saladas disminuyeron, mientras que el grupo de convivencia entre saladas y dulces increment en 10pp su importancia, cerca de 746mil hogares. Los hogares que solo consuman galletas dulces se mantuvieron estables. El perfil de los hogares que consumieron ambos segmentos para el primer trimestre de 2011, fueron amas de casa entre 35 y 49 aos, familias de 5 o ms personas, niveles socio econmicos 3 y 4, en Bogot y Medelln. Por su parte el segmento de galletas dulces se desarroll frente al primer trimestre de 2010, debido a las compras de nuevos hogares. Bogot es la regin ms importante para el segmento y de igual forma es la que ms aporta a su crecimiento, desarrollndose principalmente en los mini mercados (canal de alta frecuencia y de fuerte desarrollo en la canasta de alimentos). En este canal, se presenta tanto crecimiento del consumo medio a travs de visitas ms frecuentes de los hogares como desarrollos en penetracin, que impactan positivamente en el resultado del canal.
1 http://www.portafolio.co/negocios/se-recupera-el-consumo-galletas

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Por su parte, el segmento de galletas saladas aunque tiene mayor penetracin (89%) que el de galletas dulces (72%), se desarroll en menor proporcin. Los hogares que consumieron galletas de sal llevaron por ocasin 354 gramos y visitaron el punto de venta cada 20 das. El segmento se desarroll por un incremento en la frecuencia de compra y en los hogares compradores, a travs del grupo de convivencia de segmentos, con un crecimiento en mini mercados. En conclusin, en los hogares estn conviviendo ms las galletas dulces y saladas que en el primer trimestre de 2010, y estn generando mayores compras de sta categora en los mini mercados. Sin embargo, la proporcin de consumo es la misma, las galletas de sal llevan el liderazgo y representa el doble del consumo de las dulces al interior de estos hogares. En este orden de ideas, en los mini mercados, Bogot y Medelln aparecen como las principales oportunidades para los productores de galletas adems de ser los espacios para conquistar hogares compradores de nivel socio econmico medio y familias grandes2. 2.2 RIESGOS DE MERCADO

El mercado a atender tiene una amenaza fuerte de la recesin o disminucin de ingresos de los clientes actuales y potenciales. Por otro lado en el mercado se evidencia un grupo de grandes empresas que compite con economa de escala y estrategias fuertes de publicidad. El nivel de cartera y mantenimiento de capital de trabajo prev la necesidad de masificar la venta de producto y ampliar el nicho de mercado
Riesgo Controles por parte de los organismos que ejercen control para los negocios dedicados a la fabricacin de alimentos. Impacto Impacto negativo dado que no cuentan con procedimientos relacionados con la normatividad requerida, adems no cuenta con licencia INVIMA Correctivos Consecucin de permisos y documentos que permitan el libre funcionamiento del negocio.

2 http://www.revistaialimentos.com.co/news/838/443/Consumo-de-galletas-en-Colombia.htm

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Riesgo Alto nivel de competencia No se cuenta con el certificado de manipulacin de alimento. Impacto Impacto negativo en ventas y prdida de clientes Impacto negativo como requisito para todas las personas que manipulan alimentos. Porque podra estar en riesgo que le cierre su unidad empresarial Correctivos Consecucin de nuevos desarrollos de productos que estn destinados a diferentes tipos de clientes finales Tomar el curso de manipulacin de alimentos, el cual se dicta en los hospitales de la zona

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2.3 MERCADO QUE SE ATENDER CON EL PRODUCTO El mercado se constituye de tiendas, almacenes, miscelneas, salsamentaras y todos aquellos espacios pblicos donde se vende productos de panadera y pasa bocas. 2.4 PROMOCIN Y PUBLICIDAD

Actualmente la unidad empresarial no cuenta con herramientas POP. Debido a esto se espera hacer una inversin en material de publicidad que realmente requiera la unidad productiva para atraer ms clientes. Con la idea de aumentar los ingresos e ir ganando reconocimiento de los productos en el sector, se tiene como estrategia de mercadeo disear un portafolio de servicios, como tambin elaborar una propuesta donde se muestra que hace la empresa, que productos venden. Adems disear una marca que le permita identificarse en el mercado. Otra forma de promocin que se proyecta es el desarrollo de das de muestras en los puntos de venta donde se genere gran afluencia de clientes finales. 2.5 ESTUDIO DE LA COMPETENCIA

La competencia identificada se constituye en primera instancia de 2 fabricantes del mismo producto que cubren la misma rea de influencia. Adicionalmente en el mercado de las galletas, existe un sin nmero de opciones que ofrece el mercado tratndose de: Nestl, La Rosa Crakeas, Saltn, Piazza, Bridge

2.5.1VENTAJAS COMPETITIVAS
Dentro de las diferentes variables competitivas alcanzables se encuentran: Calidad de los productos.

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Precios bajos Buena atencin Rapidez a la entrega del producto Cumplimiento en las horas que se venden los productos.

1.1 ESTRATEGIAS DE DIFERENCIACIN La unidad productiva ha decidido que sus estrategias de diferenciacin sern: Diversidad de producto. Fomentar el mejoramiento continuo de la calidad en el proceso Alcance de un precio competitivo Acoplar el producto al gusto y el deseo del cliente. Atencin al cliente.

1.1 ESTRATEGIAS PARA INCREMENTAR INGRESOS Los ingresos de la empresa se fortalecern por medio de los siguientes puntos: Consecucin de clientes Buscar alianzas estratgicas que permitan incursionar nuevos mercados. Promocionar el producto por medio de herramientas de merchandising que sean ms efectiva. Elaboracin de un portafolio de servicio donde se gestione con los diferentes colegios, restaurantes cercanos al negocio. Seguir prestando el servicio a domicilio y creando metas de visitas a clientes potenciales. Sostenimiento de clientes actuales Manejar un formato de sugerencias de los clientes Inclusin de los clientes en los procesos de mejora de los productos actuales y entrantes.

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Trabajar en el mejoramiento de procesos que permitan mantener los precios actuales. 1.1 ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIN Y VENTA.

Actualmente, el producto se est vendiendo en la zona de San Cristbal, donde se espera que en 1 ao se pueda contar con una persona ms que ayude para el transporte de despachos a por lo menos otras 2 localidades de Bogot. 1.2 PRECIOS La fijacin de precios se efecta por medio de la teora de tasa vigente, que consiste en fijar el precio siguiendo los valores actuales de los dems competidores, y se analiza contra la teora de sobreprecio que es el estudio de costos de la empresa adicionando una utilidad esperada. El empresario cuenta con dos tipos de empaque: Domo (80 unid): $7.000 Frasco (90 unid): $8.000

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COMPONENTE OPERATIVO

1.1 CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO Y/O SERVICIOS

NOMBRE DE LA EMPRESA NOMBRE DE FABRICANTE NOMBRE DE PRODUCTO

GALLETERIA DANY Salvador Quitora Galleta de dulce (colacin) Galleta de dulce sin relleno. Producto obtenido mediante en horneo apropiado de las figuras formadas del amasado de derivados del trigo u otras farinceas, con otros ingredientes aptos para el consumo humano. Galleta dulce es la que tiene sabor predominantemente dulce. Las galletas se deben elaborar en condiciones sanitarias apropiadas, a partir de materias primas sanas, limpias, exentas de impurezas y con los procedimientos que garanticen las buenas prcticas de manufactura. Producto alimenticio para el consumo humano. La galleta dulce se puede consumir a cualquier hora del da. Harina de trigo, aceite vegetal, Grasa vegetal y animal, Azcar, Agua, Huevo, Esencia de vainilla. Color: La corteza es dorada uniforme en tono claro. No debe estar quemada, ni tener material extrao alguno. Olor y sabor: Caracterstico al sabor correspondiente, libre de olores y sabores desagradables Textura: Crujiente y suave. No debe ser blanda

DESCRIPCIN DE PRODUCTO

USOS COMPOSICION CARACTERISTICAS ORGANOLPTICAS

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REQUISI TO Humedad % Grasa % Protena % Cenizas % pH VALOR 1.5-3.5 14.019.0 6.0-8.0 1.5-3.0 6.5-8.0

REQUISITOS ESPECIFICOS

PRESENTACIONES COMERCIALES (EMPAQUE Y PESO) VIDA UTIL CONDICIONES DE ALMACENAMIENTO

Empaque de plstico tipo DOMO con 80 unidades de galletas Frasco de vidrio con un contenido de 90 unidades de galletas 15 das a partir del da de elaboracin. Consuma en el menor tiempo posible, una vez abierto el empaque. Mantener y conservar el producto en su respectivo empaque, para evitar posibles contaminaciones por el medio en el que se pueda encontrar.

1.1 PROVEEDORES
Los proveedores se buscan por calidad del producto, respuesta rpida y costos. El empresario compra los productos directamente en distribuidoras de productos de panadera ubicadas en el sector de 20 de Julio.

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1.2

DESCRIPCIN DEL PROCESO

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ALIS TAMIENTO D E MATERIA P RIMA

Gramera

P AJE ES

Se pesan los ingredientes e insumos que se van a utilizar Se mezclan: la margarina, el azcar, los huevos y la esencia de vainilla, y harina, hasta obtener una mezcla suave y homognea Se deja en reposo por5 minutos para darle firmeza Segn la forma caracterstica del producto

Batidora

B ATID O

REPOS O

MOLDEO

Horno de gas

H ORNEO

160C 20 minutos

ENF RIAMIENTO

A temperatura ambiente

EMPAQUE

En domo y frascos

DES PACH Y O COMERCIALIZ ACION

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1.3 FACTORES OPERATIVOS

1.3.1Maquinaria,

muebles, enseres, equipos herramientas, utensilios necesarios para produccin o prestacin de servicio.

Es necesario contar una mejor infraestructura de cocina para trabajar con BPM, y menaje que le ayudar a mejorar la eficiencia, productividad a la hora de realizar el trabajo. Adems para prestar un mejor servicio al cliente contado con herramientas que facilitan la manipulacin de los alimentos. Se cuenta con un horno de gas, una batidora y una mesa en acero inoxidable 1.3.2 Requerimiento de mano de obra. El empresario cuenta con el apoyo de un auxiliar en la fabricacin y despacho del producto.

1.3.3Condiciones de espacio.
Actualmente se cuenta con un espacio destinado nicamente a la fabricacin y almacenamiento del producto. La comercializacin se hace a domicilio.

1.3.4Tiempos de produccin o prestacin del servicio.

Los tiempos definidos para cada uno de los productos son los siguientes:

Fabricacin y empaque(por lote da): 6 horas Entrega al cliente: Se dedica los das mircoles y jueves para hacer la distribucin del producto

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1.1.1Materias primas, insumos y/o materiales

Harina de trigo, aceite vegetal, Grasa vegetal y animal, Azcar, Agua, Huevo, Esencia de vainilla. 1.2 MANTENIMIENTO El mantenimiento requerido para la UP est directamente relacionado con BPM, es decir, est establecido hacer limpieza y desinfeccin del espacio y elementos en contacto con los alimentos, mantener paredes y pisos libres de contaminacin, utilizar protocolos para evitar contaminacin cruzada y cada una de las normas aplicables para el sector de alimentos. En cuanto a los equipos que utilizan gas y corriente elctrica, requieren un mantenimiento preventivo cada 6 meses. 1.3 TRANSPORTE El transporte de materia prima y despacho de producto terminado se realiza en vehculo alquilado para tal fin. En los casos en que no se cuenta con el vehculo, el empresario transporta manualmente el producto y hace el recorrido caminando. 1.4 REQUERIMIENTOS LEGALES Y NORMAS AMBIENTALES Existen leyes que regulan el funcionamiento de una empresa. En algunos casos aplica para todas y en otros depende de la actividad econmica que realice. Los siguientes son los documentos y registros mnimos que son importantes mantener actualizados para funcionar sin ningn problema: Cdula de ciudadana RUT: La cual entrega el DIAN teniendo en cuenta los requisitos del Decreto 2820 de Agosto 9 de 2011, es decir, presentar documento de identificacin y un recibo de servicio pblico de donde reside Permiso de bomberos

Plan de Negocio: SALVADOR QUITORA GALLETERIA DANY Matricula de registro mercantil: Aunque este documento no es estrictamente necesario, permite formalizar
la unidad productiva y contar con los diferentes beneficios que ofrece la Cmara de Comercio de Bogot. Este registro se debe renovar anualmente. Si se conoce las normas, tambin puede conocer posibles amenazas o debilidades que tiene su empresa con respecto a: La legalidad colombiana en el caso de funcionar y comercializar en el pas La legalidad internacional en el caso en que est pensando en exportar En cuanto a normas ambientales para este tipo de negocio no aplican directamente, sin embargo, es importante mantener polticas de buen manejo de residuos (Manejo de residuos de forma controlada, haciendo separacin por tipo y buen uso de la materia prima para evitar desperdicios) y adecuado uso de fuentes de energa y agua. De esta manera se fomenta: La responsabilidad social y La proteccin del medio ambiente Es importante tambin mantener normas relacionadas con la prevencin y previsin de riesgos naturales. Por tal motivo es necesario contar con las siguientes precauciones: Mantener extintor ubicado y sealizado en el lugar de trabajo, adems saberlo utilizar Ubicar la mercanca en estantes bien asegurados para evitar cadas No colocar botellas y cosas pesadas en lugares altos para evitar accidentes por cadas involuntarias

Para el caso de empresas dedicadas a la fabricacin y comercializacin de galletas debe cumplir con la norma NTC 1241 Productos de molinera: Galletas, as como las normas GTC 125-2005, NTC 267-2006, NTC 512-1, NTC 512-2:2006, NTC 1232, NTC 3581-2006, NTC 4132, NTC 4458, NTC 4519, NTC 44911:2005, NTC 4491-4:2005, Codex Alimentarius, y las dems relacionadas en la NTC 1241. Adicionalmente la empresa requiere cumplir con todas las normas relacionadas con Buenas prcticas de manufactura:

Plan de Negocio: SALVADOR QUITORA GALLETERIA DANY Por otro lado en el caso de microempresarios productores de alimentos requieren como mnimo contar con un permiso sanitario expedido por el INVIMA, el cual tiene como especificaciones lo siguiente:

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Tomado de http://web.invima.gov.co/portal/documents/portal/documents/root/PRENSA/centro%20de%20informacion %20virtual/Plegable%20Alimentos.pdf

Plan de Negocio: SALVADOR QUITORA GALLETERIA DANY A continuacin se presenta el instructivo trmite para el permiso sanitario: INSTRUCTIVO TRAMITES PARA PERMISO SANITARIO
(1)

Documento de identidad: indicar el nmero del documento de identidad segn corresponda, cdula de ciudadana, cdula de extranjera, Nit. Transaccin Bancaria: Aporte recibo original de la consignacin por el valor de la tarifa vigente del cdigo correspondiente al trmite solicitado. El pago se realiza en el Banco Davivienda en la cuenta corriente No. 00286999868-8 (el recibo de pago se obtiene en el banco) si realiza pago electrnico aporte copia de la transaccin o constancia de pago Cdigo de la tarifa: para solicitud de permiso sanitario cdigo 4046, para modificacin la tarifa corresponde al valor asignado al cdigo 4001, certificacin y autorizacin la tarifa corresponde al valor asignado al cdigo 4002 o 4002-5 respectivamente Si realiza su trmite a travs de un apoderado, presente el correspondiente Poder otorgado a un abogado (este debe ser con presentacin personal) Modalidad del permiso sanitario: fabricar y vender Ficha tcnica independiente por cada variedad (diligenciar segn modelo Invima) Nombre del producto: Indique el nombre del producto de conformidad con lo establecido en el numeral 5.1 de la Resolucin 5109 de 2005 del Ministerio de la Proteccin Social. Si el producto tiene normatividad especfica, debe indicar el nombre establecido. Composicin: Relacione todos los ingredientes en orden decreciente de peso inicial (m/m) en el momento de la fabricacin del alimento. Si un ingrediente es a su vez producto de dos o ms ingredientes indique la composicin de stos, entre parntesis y en orden decreciente de peso inicial (m/m). Si el ingrediente compuesto tiene un nombre establecido en la legislacin sanitaria vigente y constituye menos del 5% del alimento, declare nicamente los aditivos que cumplen una funcin tecnolgica en el producto terminado. No declare el agua u otros ingredientes voltiles que se evaporan durante la fabricacin. Declare los aditivos con nombre genrico y especfico. Para alimentos con declaraciones de propiedades nutricionales, propiedades de salud o declaracin de nutrientes, tenga en cuenta la Resolucin 333 de 2011 o norma que la modifique. Aporte composicin cuantitativa para: frmulas para lactantes, alimentos enriquecidos, adicionados, fortificados y bebidas cafeinadas. NOTA: Los productos que presentan normatividad especfica debern cumplir con los lineamientos fisicoqumicos y microbiolgicos establecidos por la norma. Tipo y material de envase: Indique el tipo de envase (por ejemplo: botella, bolsa, envoltura, caja), y el material de empaque y/o envase.Ej: Polietileno, polipropileno, vidrio

(2)

(3)

(4) (5) (6) (A )

(B )

(C )

Plan de Negocio: SALVADOR QUITORA GALLETERIA DANY INSTRUCTIVO TRAMITES PARA PERMISO SANITARIO
(D ) E) (F) (G ) (H ) (7) (8) (9) (1 0) (1 1) (1 2) (1 3) (1 4) (1 5)

Presentaciones comerciales: declare en unidades del sistema mtrico (Sistema Internacional) el peso neto del producto a comercializar en unidades de peso o volumen dependiendo del tipo de alimento (consulte el numeral 5.3 de la Resolucin 5109 de 2005). Indique las condiciones de conservacin y almacenamiento del producto, que garantizan la vida til estimada para el mismo. Describa el proceso de elaboracin del producto (sea en forma descriptiva o en diagrama de flujo) Indique la vida til del producto y la forma en que se declarara su fecha de vencimiento Firma de ficha tcnica sea por representante legal o jefe de produccin Aporte los documentos que soporten la informacin nutricional. Estos pueden ser: anlisis de laboratorio, tablas de composicin de alimentos o demostracin a partir de la composicin cuantitativa del producto. Aporte certificado de existencia y representacin legal cuando se trate de persona jurdica o matrcula mercantil cuando se trate de persona natural del titular, con una vigencia no superior a los tres meses a la fecha de radicacin del trmite. Aporte certificado de existencia y representacin legal o matrcula mercantil del fabricante cuando el alimento sea fabricado por persona diferente al titular, con vigencia no superior a los tres meses a la fecha de radicacin del trmite. El formulario deber estar suscrito por el representante legal cuando se trate de persona jurdica, el propietario del producto cuando se trate de persona natural, o el respectivo apoderado. Aportar contrato de cesin determinando claramente el nombre del producto y el nmero del permiso sanitario), adems debe estar suscrito por las partes que intervienen en la cesin y con la debida (presentacin ante notario). Indicar las falencias por las cuales solicita agotamiento de etiquetas, de conformidad con lo establecido en la Resolucin 243710 de 1999, expedida por el INVIMA. Tener en cuenta los requisitos establecidos en la resolucin 005109 de 2005 (rotulado general) Aportar Concepto Sanitario Favorable vigente, expedido por el INVIMA con una vigencia de un (1) ao, solicitando la visita en la oficina regional del Invima que corresponda de acuerdo a la ciudad donde est ubicada la fbrica. (Dec 4444/05) vigente (no mayor a un ao) Allegar requisitos en fichas tcnicas aparte de lo contemplado en el formato invima para alimentos enriquecidos, energizantes, hidratantes acorde a las resoluciones de propias de cada producto, de igual forma verificar actas de comisin revisora.

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(1 6)

Tener en cuenta que si se interpone un Recurso de Reposicin contra un acto administrativo que profiere la administracin el interesado debe hacerlo, dentro de los CINCO (5) das siguientes a su notificacin, en los trminos sealados en el Cdigo Contencioso Administrativo, dicho recurso debe ser presentado por su representante legal o su apoderado haciendo la debida presentacin personal ante notario o ante las oficinas del Instituto. Tomado de: http://web.invima.gov.co/portal/faces/index.jsp?id=1251

LISTA DE CHEQUEO CUMPLIMIENTO DECRETO 3075 DE 1997

1.1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 2.2.1 2.2 2.3 3.3.1 INSTALACIONES FSICAS La planta est ubicada en un lugar alejado de focos de insalubridad o contaminacin La construccin de la planta es resistente al medio ambiente y a prueba de roedores, presenta aislamiento y proteccin contra el libre acceso de animales o personas Las reas de la fbrica estn totalmente separadas de cualquier tipo de vivienda y no son utilizadas como dormitorio Los accesos y alrededores de la planta se encuentran limpios, de materiales adecuados y en buen estado de mantenimiento Las puertas, ventanas y claraboyas estn protegidas para evitar entrada de polvo, lluvia e ingreso de plagas Existe clara separacin entre las reas de oficinas, recepcin, produccin, laboratorios, servicios sanitarios, etc. Se encuentran claramente sealizadas las diferentes reas y secciones en cuanto a acceso y circulacin de personas, servicios, seguridad, salidas de emergencia, etc. INSTALACIONES SANITARIAS La planta cuenta con servicios sanitarios bien ubicados, en cantidad suficiente, separados por sexo y en perfecto estado y funcionamiento (lavamanos, duchas, inodoros) Los servicios sanitarios estn dotados con los elementos para la higiene personal (jabn lquido, toallas desechables o secador elctrico, papel higinico, etc.) Existe casilleros, lockers, o rea destinada para ubicar indumentaria ajena al proceso. PERSONAL MANIPULADOR DE ALIMENTOS PRCTICAS HIGINICAS Y MEDIDAS DE PROTECCIN

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3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4 3.1.5 3.1.6 3.1.7 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 4.4.1 4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.1.5 4.1.6 4.1.7 Todos los empleados que manipulan los alimentos llevan uniforme adecuado de color claro y limpio y calzado cerrado de material resistente e impermeable Las manos se encuentran limpias, sin joyas, uas cortas y sin esmalte Los empleados que estn en contacto directo con el producto, no presentan afecciones en piel ni enfermedades infectocontagiosas y presentan reconocimiento mdico. Los empleados no comen o fuman en reas de proceso, ni se observa en ellos prcticas antihiginicas. Los visitantes cumplen con todas las normas de higiene y proteccin: uniforme, gorro, prcticas de higiene, etc. Los manipuladores se lavan y desinfectan las manos (hasta el codo) cada vez que sea necesario Los manipuladores y operarios no salen con el uniforme fuera de la fabrica EDUCACIN Y CAPACITACIN Existe un Programa escrito de Capacitacin en educacin sanitaria permanente y se llevan registros Son adecuados los avisos alusivos a prcticas higinicas, medidas de seguridad, ubicacin de extintores etc. Conocen los manipuladores las prcticas higinicas CONDICIONES DE SANEAMIENTO ABASTECIMIENTO DE AGUA El agua utilizada en la planta es potable Cuenta con registros de laboratorio que verifican la calidad del agua El suministro de agua y su presin es adecuado para todas las operaciones El agua no potable usada para actividades indirectas (vapor) se transporta por tuberas independientes e identificadas El tanque de almacenamiento de agua est protegido, es de capacidad suficiente y se limpia y desinfecta peridicamente Existe control diario del cloro residual y se llevan registros El hielo utilizado en la planta se elabora a partir de agua potable

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4.2 4.2.1 4.2.2 4.3 4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 4.4 4.4.1 4.4.2 4.5 4.5.1. 4.5.2 4.5.3 4.5.4 4.5.5 5.5.1 5.1.1. MANEJO Y DISPOSICIN DE RESIDUOS LQUIDOS El manejo de los residuos lquidos dentro de la planta no representa riesgo de contaminacin para los productos ni para las superficies en contacto con stos Los trampa grasas estn bien ubicados y diseados y permiten su limpieza MANEJO Y DISPOSICIN DE DESECHOS SLIDOS (BASURAS) Existen suficientes, adecuados, bien ubicados e identificados recipientes para la recoleccin interna de los desechos slidos Existe rea destinada exclusivamente para el depsito temporal de los residuos slidos, adecuadamente ubicado, protegido y en perfecto estado de mantenimiento Son removidas las basuras con la frecuencia necesaria para evitar generacin de olores, molestias sanitarias, contaminacin del producto y/o superficies y proliferacin de plagas Despus de desocupados los recipientes se lavan antes de ser colocados en el sitio respectivo LIMPIEZA Y DESINFECCIN Existen procedimientos escritos especficos de limpieza y desinfeccin Existen registros que indican que se realiza inspeccin, limpieza y desinfeccin peridica en las diferentes reas, equipos, utensilios y manipuladores CONTROL DE PLAGAS (ARTRPODOS, ROEDORES, AVES) Existen procedimientos escritos especficos de control integrado de plagas No hay evidencia o huellas de la presencia o daos de plagas Existen registros escritos de aplicacin de medidas o productos contra las plagas Existen dispositivos en buen estado y bien ubicados para control de plagas (electrocutadores, rejillas, coladeras, trampas, cebos, etc.) Los productos utilizados se encuentran rotulados y se almacenan en un sitio alejado, protegido y bajo llave CONDICIONES DE PROCESO Y FABRICACIN EQUIPOS Y UTENSILIOS Los equipos y superficies en contacto con el alimento estn fabricados con materiales inertes, no txicos, resistentes a la corrosin no recubierto con pinturas o materiales desprendibles y son fciles de limpiar y desinfectar

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5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 La reas circundantes de los equipos son de fcil limpieza y desinfeccin Cuenta la planta con los equipos mnimos requeridos para el proceso de produccin Los equipos y superficies son de acabados no porosos, lisos, no absorbentes Los equipos y las superficies en contacto con el alimento estn diseados de tal manera que se facilite su limpieza y desinfeccin (fcilmente desmontables, accesibles, etc.) Los recipientes utilizados para materiales no comestibles y desechos son a prueba de fugas, debidamente identificados, de material impermeable, resistentes a la corrosin y de fcil limpieza Las bandas transportadoras se encuentran en buen estado y estn diseadas de tal manera que no representan riesgo de contaminacin del producto Las tubera, vlvulas y ensambles no presentan fugas y estn localizados en sitios donde no significan riesgo de contaminacin del producto Los tornillos, remaches, tuercas o clavijas estn asegurados para prevenir que caigan dentro del producto o equipo de proceso Los procedimientos de mantenimiento de equipos son apropiados y no permiten presencia de agentes contaminantes en el producto (lubricantes, soldadura, pintura, etc.) Existen manuales de procedimiento para servicio y mantenimiento (preventivo y correctivo) de equipos Los equipos estn ubicados segn la secuencia lgica del proceso tecnolgico y evitan la contaminacin cruzada Los equipos en donde se realizan operaciones crticas cuentan con instrumentos y accesorios para medicin y registro de variables del proceso (termmetros, termgrafos, pH-metros, etc.) Los equipos de refrigeracin estn dotados con termmetro de precisin de fcil lectura desde el exterior. HIGIENE LOCATIVA DE LA SALA DE PROCESO Las paredes, ventanas, pisos y techos se encuentran limpias y en buen estado. Los sifones estn equipados con rejillas adecuadas. Cuenta la planta con las diferentes reas y secciones requeridas para el proceso. Existen lavamanos no accionados manualmente, dotados con jabn lquido y solucin desinfectante y ubicados en las reas de proceso o cercanas a sta.

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5.2.5 5.2.6 5.2.7 5.2.8 5.2.9 5.3 5.3.1 5.3.2 5.3.3 5.3.4 5.4 5.4.1 5.4.2 5.5 5.5.1 5.6 5.6.1 5.6.2 Las uniones de encuentro del piso y las paredes y de stas entre s son redondeadas Las uniones entre las paredes y techos estn diseadas de tal manera que evitan la acumulacin de polvo y suciedad Las lmparas y accesorios son de seguridad, estn protegidas para evitar la contaminacin en caso de ruptura, estn en buen estado y limpias La sala de proceso y los equipos son utilizados exclusivamente para la elaboracin de alimentos para consumo humano La sala de proceso se encuentra limpia y ordenada MATERIAS PRIMAS E INSUMOS Las materias primas e insumos se almacenan en condiciones sanitarias adecuadas, en reas independientes y debidamente marcadas o etiquetadas y se encuentran dentro de su vida til Se llevan registros escritos de las condiciones de conservacin de las materias primas Las materias primas empleadas se encuentran dentro de su vida til Se llevan fichas tcnicas de las materias primas: procedencia, volumen, rotacin, condiciones de conservacin, etc. ENVASES Los materiales de envase y empaque estn limpios, en perfectas condiciones y no han sido utilizados previamente para otro fin Los envases son almacenados en adecuadas condiciones de sanidad y limpieza, alejados de focos de contaminacin OPERACIONES DE FABRICACIN El proceso de fabricacin del alimento se realiza en ptimas condiciones sanitarias que garantizan la proteccin y conservacin del alimento OPERACIONES DE ENVASADO Y EMPAQUE El proceso de fabricacin del alimento se realiza en ptimas condiciones sanitarias que garantizan la proteccin y conservacin del alimento Al envasar o empacar el producto se lleva un registro con fecha y detalles de elaboracin y produccin

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5.6.3 5.6.4 5.6.5 5.7 5.7.1 Los procedimientos mecnicos de manufactura (lavar, pelar, cortar clasificar, batir, secar) se realizan de manera que se protege el alimento de la contaminacin El envasado y/o empaque se realiza en condiciones que eliminan la posibilidad de contaminacin del alimento o proliferacin de microorganismos Los productos se encuentran rotulados de conformidad con las normas sanitarias ALMACENAMIENTO DE PRODUCTO TERMINADO El almacenamiento del producto terminado es ordenado y se realiza en un sitio que rene requisitos sanitarios, exclusivamente destinado para este propsito, que garantiza la conservacin y el mantenimiento de las condiciones sanitarias del alimento. Se registran las condiciones de almacenamiento El almacenamiento de los productos se realiza ordenadamente, en pilas, sobre estibas apropiadas, con adecuada separacin de las paredes y del piso Los productos devueltos a la planta por fecha de vencimiento se almacenan en una rea identificada y exclusiva para este fin y se llevan registros de cantidad de producto, fecha de vencimiento, devolucin y destino final CONDICIONES DE TRANSPORTE El transporte garantiza el mantenimiento de las condiciones de conservacin, y son transportados en recipientes o canastillas de material sanitario Los vehculos se encuentran en adecuadas condiciones sanitarias, de aseo y operacin para el transporte de los productos Los vehculos son utilizados exclusivamente para el transporte de alimentos y llevan el aviso Transporte de Alimentos SALUD OCUPACIONAL Existen equipos e implementos de seguridad en funcionamiento y bien ubicados (extintores, campanas extractoras de aire, barandas, etc.) Los operarios estn dotados y usan los elementos de proteccin personal requeridos (gafas, cascos, guantes de acero, abrigos, botas, etc.) El establecimiento dispone de botiqun dotado con los elementos mnimos requeridos ASEGURAMIENTO Y CONTROL DE LA CALIDAD VERIFICACIN DE DOCUMENTACIN Y PROCEDIMIENTOS

5.7.2 5.7.3 5.7.4 5.8 5.8.1 5.8.2 5.8.3 6.6.1 6.2 6.3 7.7.1

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7.1.1 7.1.2 Posee fichas tcnicas de productos terminados en donde se incluyan criterios de aceptacin, liberacin o rechazo Los procesos de produccin y control de calidad estn bajo responsabilidad de profesionales o tcnicos capacitados

En cuanto a los costos del permiso sanitario se contempla:

CONCEPTO Permiso sanitario para la fabricacin y venta de alimentos elaborados por microempresarios Visita de revisin de conformidad y cumplimiento del Decreto 3075 de 1997 VALOR A 2011 $ 410.627 $ 89.267 SML V 23 5

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1
1.1 Misin

COMPONENTE ORGANIZACIONAL

Nuestra misin es fabricar productos de panadera, especialmente galletas tipo casero, con el mejor sabor y calidad, colocndolo al alcance de todos en las diferentes tiendas del sector de San Cristbal y Ciudad Bolvar. 1.2 Visin Ser lder a nivel distrital y gozar de la preferencia del consumidor siendo parte de su alimentacin diaria. 1.3 Objetivos Elaborar productos de excelente calidad manteniendo innovando con nuevas recetas y diversificacin de productos de comida rpida. Asegurar excelente calidad durante el procesos de elaboracin y garantizando higiene y salubridad en todas las reas de exposicin de comida. Disminuir los niveles de No Calidad o Producto No Conforme promoviendo la cultura de calidad en todos los procesos. Instituir una estrategia diferenciadora en el contacto con las clientas y en la distribucin de los productos. Capacitar y mejorar continuamente el proceso de elaboracin del producto. Indagar permanentemente el mercado para proponer nuevos productos mediante otras recetar acordes a la necesidad del cliente, preferencias y gustos hacia determinados alimentos segn su cultura o religin. Disminuir en un 5% los costos de produccin. Incrementar los ingresos en un 20% en un periodo de 5 meses. Aumentar el nmero de clientes en un 4% mediante la exploracin de otros mercados.

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1.1 Matriz DOFA

DEBILIDADES Poca tecnologa en maquinaria, aditamentos y herramientas, para agilizar produccin. Falta de promocin en el punto de venta. Deficiencias en el proceso Comercial. Falta de estrategias Comerciales. Falta de documentacin en los procesos. Falta mejorar el procedimiento de realizacin del producto. Falta de recursos como materia prima e insumos para la fabricacin de los productos. No se cuenta con registros contables. No tiene muy claro como determinar el precio de venta. Falta el certificado actualizado de manipulacin de alimentos. No se cuenta con permisos sanitarios INVIMA

OPORTUNIDADES Facilidad de acceso, contactos y gestin de nuevos clientes en el mercado de la ciudad. Bsqueda del mejoramiento en competitividad y calidad con capacitaciones para el sector de alimentos. Acceso a crditos de fomento e inversin para la microempresa y poblacin desplazada. Oportunidad de capacitacin por oferta en la zona de Bogot. Alianzas comerciales con los proveedores actuales. Alianza de mercadeo con entidades educativas, restaurantes.

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FORTALEZAS Conocimiento en tiempo real de los deseos de los clientes. Calidad ptima acorde a precios bajos. Experiencia en el sector Personal capacitado en el oficio

AMENAZAS Necesidad de capital de trabajo para mejorar cobertura y respuesta a necesidades de los clientes. Alta competencia en el sector de las galletas Facilidad de ingreso en el sector en cuanto a competencia directa y deslealtad de la misma. Orden pblico y problemas de ingresos en clientes potenciales y actuales.

1 1.1 PROYECCION DE VENTAS

ENE RO

COMPONENTE FINANCIERO

DESCRIPCION No PRODUCTOS A OFRECER No PRODUCTOS A OFRECER PRODUCTOS A VENDER GALLETA*90

UNIDADES A VENDER POR PRODUCTO AO 2012 FEBRE MAR ABR MAY JUNI JULI AGOS SEPTIE OCTUB RO ZO IL O O O TO MB RE

NOVIEM BRE

DICIEM BRE

412

400

410

409

416

418

407

417

420

425

418

420

412

400

410

409

416

418

407

417

420

425

418

420

PRESUPUESTO DE VENTAS $ DESCRIPCIO N 2012 2013 2014 2015 2016

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39.776 39.77 42.980 46.005 49.126. 52.61 52.6

GALLETA*90 VENTAS TOTALES

.000 6.000

.514

.052

495

4.476 14.476

42.98 0.514

46.00 5.052

49.12 6.495

1.2

COSTOS DE PRODUCCION POR UNIDAD DE PRODUCTO DESCRIPCION % INCREMENTO ANUAL PRODUCTOS MATERIA PRIMA GALLETA*90 TOTAL COSTOS POR PRODUCTO 2012 2013 2014 2,21% 4.250 4.250 4.250 4.344 4344 4.344 1,94% 4.428 4428 4.428 2015 1,70% 4.503 4503 4.503 2016 2,00% 4.594 4594 4.594

1.3 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA GASTOS DE PERSONAL CARG O 2012 Panade $ ro 6.000.000,00 $ Auxiliar 3.600.000,00 TOTAL $ 9.600.000,00 2013 $ 6.132.600,00 $ 3.679.560,00 $ 9.812.160,0 2014 2015 2016 $ 6.485.006,15 $ 3.891.003,69 $ 10.376.009, $ $ 6.251.572,44 6.357.849,17 $ $ 3.750.943,46 3.814.709,50 $ $ 10.002.515,9 10.172.558,

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0 1.4 INFRAESTRUCTURA REQUERIDA
DETALLE CANT VALOR VALOR TOTAL UNITARIO

67

85

Filtro de agua Adecuacin fsica Menaje 1.5 PRESUPUESTO DE COMPRAS

1 1 1

$ 600.000 $ 1.000.00 0 $ 400.000

$ 600.000 $ 1.000.000 $ 400.000

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION DESCRIPCI ON MATERIA PRIMA TOTAL 2012 $ 21.131.000 $ 21.131.000 2013 $ 22.893.875 $ 22.893.875 2014 $ 24.504.917 $ 24.504.917 2015 $ 26.167.575 $ 26.167.575 2016 $ 28.025.473 $ 28.025.473

1.6 PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION

PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION DESCRIPCI ON MATERIA $ 2012 $ 2013 $ 2014 $ 2015 $ 2016

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PRIMA MANO DE OBRA TOTAL 21.131.000 $ $ 21.131.000 22.893.875 $ $ 22.893.875 24.504.917 $ $ 24.504.917 26.167.575 $ $ 26.167.575 28.025.473 $ $ 28.025.473

1.7 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE TRANSFORMACION DESCRIPCION 2012 2013 2014 2015 2016 % INCREMENTO ANUAL 2,21% 1,94% 1,70% 2,00% $ $ $ $ $ Arrendamiento 3.600.000 3.679.560 3.750.943 3.814.710 3.891.004 $ $ $ $ $ Servicios pblicos 1.440.000 1.471.824 1.500.377 1.525.884 1.556.401 $ $ $ $ $ Administracin $ $ $ $ $ Mantenimiento 540.000 551.934 562.642 572.206 583.651 $ $ $ $ $ Transporte 1.800.000 1.839.780 1.875.472 1.907.355 1.945.502 $ $ $ $ $ Depreciacin 170.000 170.000 170.000 170.000 170.000 $ $ $ $ $ Insumos $ $ $ Abono crditos 473.053 946.106 473.053 $ $ $ $ $ TOTAL 8.023.053 8.659.204 8.332.487 7.990.154 8.146.558

1.8 PRESUPUESTO DE ADMON Y VENTAS

PRESUPUESTO GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS

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DESCRIPCION % INCREMENTO ANUAL Salario Bsico Bonificaciones TOTAL NOMINA ADMINIST Y VENTAS Depreciacin Publicidad TOTAL ADMINISTRACIN Y VENTAS 2012 $ 9.600.000 $ $ 9.600.000 $ 596.640 $ 10.196.640 2013 2,21% $ 9.812.160 $ $ 9.812.160 $ 644.708 $ 10.456.868 2014 1,94% 2015 1,70% 2016 2,00%

$ $ $ 10.002.516 10.172.559 10.376.010 $ $ $ $ $ $ 10.002.516 10.172.559 10.376.010 $ 690.076 $ 10.692.592 $ 736.897 $ 10.909.456 $ 789.217 $ 11.165.227

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1.9 PROYECCION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 1.9.1 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

Estado de Resultados Proyectado 2012 2013 2014 $ $ $ 39.776.00 42.980.51 46.005.05 Ventas 0 4 2 $ $ $ 21.131.00 22.893.87 24.504.91 Costo de Produccin 0 5 7 $ $ $ 18.645.00 20.086.63 21.500.13 Utilidad Bruta 0 9 6 $ $ $ Gastos de admn. y 10.196.64 10.456.86 10.692.59 Ventas 0 8 2 $ $ $ CIF 8.023.053 8.659.204 8.332.487 $ Utilidad Operacional $ 425.307 $ 970.567 2.475.057 Gastos Financieros $ 473.053 $ 946.106 $ 946.106 $ Utilidad Antes de -$ 1.528.95 Impuestos 47.746 $ 24.461 1 Concepto

2015 $ 49.126.49 5 $ 26.167.57 5 $ 22.958.92 0 $ 10.909.45 6 $ 7.990.154 $ 4.059.309 $ 946.106 $ 3.113.20 3

2016 $ 52.614.47 6 $ 28.025.47 3 $ 24.589.00 3 $ 11.165.22 7 $ 8.146.558 $ 5.277.219 $ 473.053 $ 4.804.16 6

1.9.2 FLUJO DE CAJA PROYECTADO

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Presupuesto de Caja Proyectado por mes Ao 2012 Concepto Ingresos Ventas de Contado Recaudo de Cartera Aporte de Capital Prestamos Bancario TOTAL INGRESOS Egresos Compra MP Crdito Compra MP a contado Pago a proveedores Nmina Arrendamiento Servicios Pblicos Administracin Mantenimiento Transporte Propaganda y publicidad Cuotas Bancarias Impuesto de renta TOTAL EGRESOS Supervit o Dficit $ 3.210.93 5 $ 85.065 $ 3.135.32 5 $ 64.675 $ 3.198.33 3 $ 81.667 $ 3.192.03 2 $ 79.968 $ 3.236.13 8 $ 91.862 $ 3.248.74 0 $ 95.260 $ 3.258.27 3 -$ 2.273 $ 3.321.28 1 $ 14.719 $ 3.340.18 3 $ 19.817 $ 3.371.68 7 $ 28.313 $ 3.327.58 2 $ 16.418 $ 3.340.18 3 $ 19.817 $0 $ 1.751.00 0 $0 $ 795.495 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 49.440 $0 $ 1.700.00 0 $0 $ 772.325 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 48.000 $0 $ 1.742.50 0 $0 $ 791.633 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 49.200 $0 $ 1.738.25 0 $0 $ 789.702 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 49.080 $0 $ 1.768.00 0 $0 $ 803.218 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 49.920 $0 $ 1.776.50 0 $0 $ 807.080 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 50.160 $0 $ 1.729.75 0 $0 $ 785.841 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 48.840 $ 78.842 $0 $ 1.772.25 0 $0 $ 805.149 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 50.040 $ 78.842 $0 $ 1.785.00 0 $0 $ 810.941 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 50.400 $ 78.842 $0 $ 1.806.25 0 $0 $ 820.595 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 51.000 $ 78.842 $0 $ 1.776.50 0 $0 $ 807.080 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 50.160 $ 78.842 $0 $ 1.785.00 0 $0 $ 810.941 $ 300.000 $ 120.000 $0 $ 45.000 $ 150.000 $ 50.400 $ 78.842 $0 $ 3.296.00 0 $ 3.200.00 0 $ 3.280.00 0 $ 3.272.00 0 $ 3.328.00 0 $ 3.344.00 0 $ 3.256.00 0 $ 3.336.00 0 $ 3.360.00 0 $ 3.400.00 0 $ 3.344.00 0 $ 3.360.00 0 $ 3.296.00 0 $ 3.200.00 0 $ 3.280.00 0 $ 3.272.00 0 $ 3.328.00 0 $ 3.344.00 0 $ 3.256.00 0 $ 3.336.00 0 $ 3.360.00 0 $ 3.400.00 0 $ 3.344.00 0 $ 3.360.00 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio julio Agosto Septiem bre Octubre Noviem bre Diciemb re

Plan de Negocio: SALVADOR QUITORA GALLETERIA DANY

Presupuesto de Caja Proyectado por mes Ao 2012 Concepto Saldo inicial SALDO FINAL DE CAJA Enero $ 600.000 $ 685.065 Febrero $ 685.065 $ 749.740 Marzo $ 749.740 $ 831.407 Abril $ 831.407 $ 911.375 Mayo $ 911.375 $ 1.003.23 7 Junio $ 1.003.23 7 $ 1.098.49 7 julio $ 1.098.49 7 $ 1.096.22 4 Agosto $ 1.096.22 4 $ 1.110.94 3 Septiem bre $ 1.110.94 3 $ 1.130.76 0 Octubre $ 1.130.76 0 $ 1.159.07 2 Noviem Diciemb bre re $ $ 1.159.07 1.175.49 2 1 $ $ 1.175.49 1.195.30 1 7

Concepto Ingresos Ventas de Contado Recaudo de Cartera Aporte de Capital Prestamos Bancario TOTAL INGRESOS Egresos Compra MP Crdito Compra MP a contado Pago a proveedores Nmina Arrendamiento

Presupuesto de Caja Proyectado Anual Ao 0 2012 2013 2014

2015

2016

$ $ $ $ $ 39.776.00 42.980.51 46.005.05 49.126.49 52.614.47 0 4 2 5 6 $0 $0 $0 $0 $ 2.600.00 0 $ $ $ $ $ $ 2.600.00 39.776.00 42.980.51 46.005.05 49.126.49 52.614.47 0 0 4 2 5 6 $0 $0 $0 $0 $0 $ $ $ $ $ $ 21.131.00 22.893.87 24.504.91 26.167.57 28.025.47 600.000 0 5 7 5 3 $0 $0 $0 $0 $0 $ $ $ $ $ 10.002.51 10.172.55 10.376.01 9.600.000 9.812.160 6 9 0 $ $ $ $ $ 3.600.000 3.679.560 3.750.943 3.814.710 3.891.004

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Presupuesto de Caja Proyectado Anual Ao 0 2012 2013 2014 2015 2016 $ $ $ $ $ 1.440.000 1.471.824 1.500.377 1.525.884 1.556.401 $0 $0 $0 $0 $0 $ 540.000 $ 551.934 $ 562.642 $ 572.206 $ 583.651 $ $ $ $ $ 1.800.000 1.839.780 1.875.472 1.907.355 1.945.502 $ 596.640 $ 644.708 $ 690.076 $ 736.897 $ 789.217 $ 2.000.00 0 $ 473.053 $ 946.106 $ 946.106 $ 946.106 $ 473.053 $ $ $ $ $ $ 2.600.00 39.180.69 41.839.94 43.833.04 45.843.29 47.640.31 0 3 6 8 2 1 $ $ $ $ $ 0 $ 595.307 1.140.567 2.172.004 3.283.203 4.974.166 $ $ $ $0 $ 0 $ 595.307 1.735.874 3.907.878 7.191.082 $ $ $ $ 12.165.24 $ 0 $ 595.307 1.735.874 3.907.878 7.191.082 7

Concepto Servicios Pblicos Adecuaciones Mantenimiento Transporte Propaganda y publicidad Inversin en activos fijos Cuotas Bancarias Impuesto de renta TOTAL EGRESOS Supervit o Dficit Saldo inicial SALDO FINAL DE CAJA

1.10 INVERSIONES DE LA UNIDAD PRODUCTIVA

INVERSION INICIAL CONCEPTO Activos Fijos Inventarios Efectivo VALOR $ 2.000.000

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Capital de Trabajo TOTAL DE LA INVERSIN Aporte socios Financiacin $ 600.000 $ 2.600.000 $ 2.600.000

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1.11 INDICES ECONOMICOS DE RENTABILIDAD

INDICES DE RENTABILIDAD TIR 35% VPN $ 5.189.362,59 Rentabilidad 17,60% PUNTO DE EQUILIBRIO Margen Total de contribucin 37% $ Punto de equilibrio mensual 4.274.451 $ Costos Fijos 1.518.578 Unidades producidas 415 $ Costos Variables 2.103.006 $ Ventas mensuales 3.841.709 Punto de equilibrio en Unidades (mensual) 362 Punto de equilibrio en porcentaje 87%

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CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

La unidad productiva se percibe que el producto como tal tiene buena aceptacin en el mercado, teniendo presente que el sector de comida rpida cada vez est tomando ms fuerza, ya que es un producto econmico de fcil acceso para cualquier consumidor. Adems teniendo en cuenta la recesin econmica, las personas han perdido poder adquisitivo lo cual estn en la bsqueda de consumir productos que sea cmodos para su presupuesto, lo cual es una buena oportunidad para este sector de seguir explorando con nuevos productos que puedan satisfacer las necesidades de los clientes reales y potenciales. La propuesta es encaminarse hacia la innovacin e ir anticipndose a las necesidades futuras de los clientes. Se puede decir que la unidad empresarial tomando como base el porcentaje de rentabilidad y que ao tras ao muestra buen flujo de caja lo que ayuda al sostenimiento de la unidad empresarial para los tiempos de crisis y temporadas bajas. Como recomendacin para el crecimiento paulatino de la unidad empresarial, es necesario fortalezca la misma en las diferentes reas de la organizacin, como comercial, produccin, mercadeo, administracin con la idea que la informacin fluya de forma adecuada.