11.

ESTUDIO ECONMICO-FINANCIERO
11.1. PRESUPUESTO DE PUESTA EN MARCHA - INVERSIONES 11.1.1 Gastos previos a la creacin de la empresa
euros euros 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

Desarrollo de prototipos
Material Personal Viajes Otros

Estudio de mercado
Anuarios, libros y otros documentos Encuestas Otros estudios Viajes Otros
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

TOTAL

0.00

11.1.2 Gastos para la creacin de la empresa

euros euros 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

Trmites de constitucin
Certificacin negativa del nombre Escritura pblica ante notario Inscripcin en el Registro Mercantil Otros

Impuestos
Actos Jurdicos Documentados Tasas Otros
0.00 0.00 0.00

0.00

Asesora y gestin externa

Gestora Asesora fiscal Otros
0.00 0.00 0.00

0.00

Materiales
Libros oficiales Impresos Otros
0.00 0.00 0.00

0.00

TOTAL

0.00

11.1.3 Gastos de establecimiento

euros euros 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

Local
Depsito de alquiler Limpieza del local Reformas del local Otros

Suministros
Electricidad Agua Telfono Otros
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

Mobiliario y material de oficina

Mobiliario de oficina Decoracin Material de oficina Tarjetas de visita Equipos informticos Otros
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

TOTAL

0.00

11.1.4 Inversin inicial

euros euros 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Maquinaria
Equipo A Equipo B Equipo C Equipo D Otros

Productos
Producto A Producto B Producto C Producto D Otros
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

Otros Materiales
Embalajes Otros
0.00 0.00

0.00

TOTAL

0.00

11.1.5 Lanzamiento
euros euros 0.00
0.00 0.00 0.00

Publicidad
Publicidad Agencia publicitaria Otros

Promociones
Material promocional Productos para promocin Dietas y desplazamientos Otros
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

Otros materiales
Catlogos de productos Otros
0.00 0.00

0.00

TOTAL

0.00

11.1.6 Presupuesto total

TOTAL PRESUPUESTO DE PUESTA EN MARCHA 0.00

UPUESTO DE PUESTA EN MARCHA - INVERSIONES

11.2 BALANCE PREVISIONAL

ACTIVO
A) ACCIONISTAS (SOCIOS) POR D.N.E. B) INMOVILIZADO I. Gastos de establecimiento Gastos de constitucin Gastos de primer establecimiento Gastos de ampliacin de capital II. Inmovilizaciones inmateriales Gastos de I + D Concesiones administrativas Propiedad industrial Fondo de comercio Derechos de traspaso Aplicaciones informticas Derechos sobre b. en arrend. finan. Anticipos para inmov. inmateriales Provisiones Amortizaciones III. Inmovilizaciones materiales Terrenos y bienes naturales Construcciones Instalaciones tcnicas Maquinaria Utillaje Otras instalaciones Mobiliario Equipos para proc. de informacin Elementos de transporte Otro inmovilizado material Inmovilizaciones mat. en curso Provisiones Amortizaciones IV. Inmovilizaciones financieras En empresas del grupo o asociadas Otras inmov. financ. permanentes Depsitos y fianzas const. a l.p. Provisiones V. Acciones propias C) GTOS. A DISTRIB. EN VARIOS EJERC. D) ACTIVO CIRCULANTE I. Accionistas desemb. exigidos II. Existencias Comerciales No comerciales Anticipos Provisiones III. Deudores Clientes por ventas y prest. serv. Deudores empr. grupo o asociadas Deudores varios Personal Administraciones Pblicas Provisiones IV. Inversiones financ. Temp. En empresas del grupo o asociadas Otras inmov. financ. temporales Depsitos y fianzas const. a c.p. Provisiones V. Tesorera VI. Ajustes por periodificacin

Ao 1 euros 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Ao 2 euros 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Ao 3 euros 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL ACTIVO (A+B+C+D)

0.00

0.00

0.00

PASIVO
A) FONDOS PROPIOS I. Capital suscrito II. Prima de Emisin III. Reserva de revalorizacin IV. Reservas Reserva legal Reserva para acciones propias Reserv. para accs. de la soc. domte. Reservas estatutarias Otras reservas V. Resultados de ejerc. anteriores Remanente Rdos. negat. de ejerc. anteriores Aportaciones socios comp. Prdidas VI. P. y G. (Beneficio o perdida) VII. D
do

Ao 1 euros 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Ao 2 euros 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Ao 3 euros 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

a cta. entrg. en el ejercicio

B) INGR. A DISTRIB. EN VARIOS EJERC. I. Subvenciones de capital II. Diferencias positivas de cambio III. Otros ingresos C) PROVS. PARA RIESGOS Y GASTOS D) ACREEDORES A LARGO PLAZO I. Emisiones de valores negociabl. II. Deudas con entidades de crdito III. Deudas con empr. del g. o a. IV. Otros acreedores Efectos a pagar Otras deudas Fianzas y depsitos recibidos a l.p. V. Dsmb. ptes. s/ accs. no exig. E) ACREEDORES A CORTO PLAZO I. Emisiones de valores negociabl. II. Deudas con entidades de crdito III. Dedudas con empr. g. o a. IV. Acreedores comerciales Anticipos recibidos por pedidos Deudas por compras o prest. servic. Efectos a pagar V. Otras deudas no comerciales Administraciones Pblicas Efectos a pagar Otras deudas Remuneraciones ptes. de pago Fianzas y depsitos recibidos a c.p. VI. Provisiones por oper. de trfico VII. Ajustes por periodificacin

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL PASIVO (A+B+C+D+E)

0.00

0.00

0.00

11.3 CUENTA DE PRDIDAS Y GANANCIAS PREVISIONAL

DEBE
A) GASTOS (A1 a A16)
A1. Reduccin de existencias
Variacin de exist. Productos en Curso Var. de exist. Productos Semiterminados Var. de exist. Productos Terminados Var. de exist. Subprod., residuos y mat. rec.

Ao 1 euros

Ao 2 euros

Ao 3 euros

0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

A2. Aprovisionamientos
Consumo de mercaderas Consumo mat. primas y otras... Otros gastos externos

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

A3. Gastos de personal

Sueldos, salarios y asimilados Cargas sociales

0.00
0.00 0.00

0.00
0.00 0.00

0.00
0.00 0.00

A4. Dot. para amortiz. de inmov.

Amort. de gastos de establecimiento Amortizacin del inmovilizado inmaterial Amortizacin del inmovilizado material

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

A5. Var. de las provis. de trfico

Variacin provisiones de existencias Var. de provis. y prd. de creditos c. incobr. Variacin de otras provisiones de trfico

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

A6. Otros gastos de la explot.

Servicios exteriores Tributos Otros gastos de gestin corriente Dotacin al fondo de reversin

0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

AI. BENEFIC. DE LA EXPLOT.

(B1+B2+B3+B4-A1-A2-A3-A4-A5-A6)

0.00

0.00

0.00

A7. Gtos. financ. y gtos. asim.

Por deudas con empr. del grupo y asoc. Por deudas con terceros y gtos. asim. Prdidas de inversiones financieras

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

A8. Var. provis. invers. financ. A9. Dif. negat. de cambio AII. RESULT. FINANC. POSITIVOS
(B5+B6+B7+B8-A7-A8-A9)

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

AIII. B ACTIVID. ORDINARIAS

(AI+AII-BI-BII)

0.00

0.00

0.00

A10. Var. Provs. Inmov. y c.c. A11. Perd. procedent. inmov. A12. Prd. operac. acciones A13. Gastos extraordinarios A14. Gtos. y prd. otros ejerc. AIV. RESULT. EXTR. POSITIVOS
(B9+B10+B11+B12+B13-A10-A11-A12-A13-A14)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

AV. B ANTES IMPUESTOS

(AIII+AIV-BIII-BIV)

0.00

0.00

0.00

A15. Impuesto s/ sociedades A16. Otros impuestos AVI. RESULT. EJERC. (BENEFICIO)
(AV-A15-A16)

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

HABER
B) INGRESOS (B1 a B13)
B1. Importe neto cifra negocios
Ventas Prestaciones de servicios Devoluciones y "Rappels" sobre ventas

Ao 1 euros

Ao 2 euros

Ao 3 euros

0.00
0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00
0.00 0.00 0.00

B2. Aumento de existencias B3. Trabajos empr. para su inm. B4. Otros ingresos de explot.
Ingresos accesorios y otros de gest. corr. Subvenciones Exceso de provisiones para riesgos y gtos.

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

BI. PERDIDAS DE EXPLOTACIN

(A1+A2+A3+A4+A5+A6-B1-B2-B3-B4)

0.00

0.00

0.00

B5. Ingresos particip. en capital

En empresas del grupo a asociadas En empresas fuera del grupo

0.00
0.00 0.00

0.00
0.00 0.00

0.00
0.00 0.00

B6. Ingres. otros valores neg.

De empresas del grupo a asociadas De empresas fuera del grupo

0.00
0.00 0.00

0.00
0.00 0.00

0.00
0.00 0.00

B7. Otros intereses e ingresos

De empresas del grupo a asociadas Otros intereses Beneficios en inversiones financieras

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

B8. Diferencias positivas cambio BII. RTDOS. FINANC. NEGATIVOS

(A7+A8+A9-B5-B6-B7-B8)

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

BIII. PRD. ACTIV. ORDINARIAS

(BI+BII-AI-AII)

0.00

0.00

0.00

B9. B enajenacin inmoviliz. B10. B oper. accs. y obli. propias B11. Subv. capital transf. al Rdo. B12. Ingresos extraordinarios B13. Ingr. y Bos de otros ejerc. BIV. RTDOS. EXTR. NEGATIVOS
(A10+A11+A12+A13+A14-B9-B10-B11-B12-B13)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

BV. PRD. ANTES IMPUESTOS

(BIII+BIV-AIII-AIV)

0.00

0.00

0.00

BVI. RESULT. EJERC. (PRDIDA)

(BV+A15+A16)

0.00

0.00

0.00

11.4 PRESUPUESTO DE TESORERA

Ao 1 euros SALDO INICIAL 0.00 Ao 2 euros 0.00 Ao 3 euros 0.00

COBROS 1. Desembolso de fondos propios 2. Cobros (2.1+2.2+2.3) 2.1. Clientes 2.2. Subvenciones a la explotacin 2.3. Hacienda Pblica deudora 3. Ingresos financieros 4. Otros cobros 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

TOTAL COBROS (1+2+3+4)

0.00

0.00

0.00

PAGOS 5. Pagos (5.1+5.2+5.3) 5.1. Compras de materias primas 5.2. Proveedores 5.3. Acreedores 6. Gastos de Personal 7. Hacienda Pblica acreedora 8. Prstamos 8.1. Pago de intereses 8.2. Pago del principal 9. Otros pagos 0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00

0.00

0.00

TOTAL PAGOS

0.00

0.00

0.00

SALDO FINAL

0.00

0.00

0.00

11.5 ESTADO DE ORGEN Y APLICACIN DE FONDOS

Ao 1 euros APLICACIONES Ao 2 euros Ao 3 euros

1. Aumentos 1.1. Inmovilizado 1.2. Gastos amortizables 1.3. Fondo de maniobra 2. Devoluciones de prstamos 3. Otros

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

TOTAL APLICACIONES (1+2+3+4)

0.00

0.00

0.00

ORGENES

4. Desembolsos de capital 5. Cobros 5.1. Prstamos 5.2. Subvenciones 6. Cash Flow 7. Otros

0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

TOTAL ORGENES

0.00

0.00

0.00

ANEXO. ANLISIS DE RATIOS

Ao 1 Ao 2 Ao 3

Ratios financieros
Benef. antes de intereses Recursos totales

Rentabilidad financiera

Ratio de solvencia a corto

Activo Circulante Pasivo Circulante

Ratio de tesorera

Activo Circulante - Existencias Pasivo Circulante

Ratio de disponibilidad normal

Disponible Exigible a corto

Ratio de autonoma financiera

Recursos Propios Exigible total

Ratio de endeudamiento a corto

Pasivo circulante Neto

Ratio de endeudamiento a largo

Pasivo Exigible a largo Neto

Ratios econmicos
Resultado bruto de explotacin Neto

Margen bruto de explotacin

Ratio del beneficio neto

Beneficio neto Ventas netas

Rentabilidad econmica

Beneficio Neto Neto