INTERN AT I O N AL LAWYE RS AND EC ONOM I ST S AGA I N ST P OVE RTY

ILEAP

JEICP

JURISTES ET ECONOMISTES INTERNATIONAUX CONTRE LA PAUVRET

Document de Rfrence N 19

Ngociations Commerciales et lAssurance Etude de cas de la CIMA

Sekou F. Doumbouya Franois Nana

Mai 2009

Cet tude a t rdige sous la coordination du Dr. Dominique Njinkeu (Directeur Excutif, JEICP) et a beaucoup bnfici de la perspicacit de plusieurs conseillers de JEICP. Les opinions exprimes dans cette publication ne sauraient en aucun cas tre attribues ni JEICP, ni son conseil dadministration ou ses bailleurs de fonds, et encore moins aux institutions avec lesquelles nos principaux conseillers sont associs. Des commentaires peuvent tre envoys au secrtariat de JEICP : (ileap@ileap-jeicp.org).

Sommaire I. Introduction ....................................................................................................................................5 II. III. IV. Littraturesurlecommercedesservicesdassurance ...................................................................6 Lecadredesaccordscommerciauxetlalibralisationdesservicesdassurance .....................12 LEspaceCIMA:AuditRglementaireducommercedesservicesETENGAGEMENTSAGCS ...21

V. Conclusion .....................................................................................................................................35 VI. VII. VIII. IX. Bibliographie .............................................................................................................................36 ANNEXE1:ETATDELAREGLEMENTATIONDUMARCHEEUROPEEN ........................................38 ANNEXEII:INDICATEURSDEPERFORMANCEETDEPOLITIQUESDUMARCHEDELACIMA...41 ANNEXEIII:ETATDEQUELQUESMARCHESDANSLESPACECIMA ..........................................43

LISTE DES ABBREVIATIONS AGCS AICA APE CICA CIMA CRCA IARD Accord Gnral sur le Commerce des Services Association Internationale des Contrleurs dAssurance Accord de Partenariat Economique Confrence Internationale des Contrles dAssurances Confrence Interafricaine des Marchs dAssurance dAfrique Commission Rgionale de Contrle des Assurances Incendie Assurance Risques Divers

RESUME

Les pays dAfrique sont actuellement engags dans des ngociations multilatrales et prfrentielles sur les services, fondes sur le principe des offres et des requtes, et devant dboucher sur llaboration dune srie de listes dengagements pour certains secteurs spcifiques de services. Lobjectif cl de ce document consiste tablir des listes et questions immdiatement utilisables dans le commerce des services dassurance pour les pays membres de la Confrence Interafricaine des Marchs dAssurance (CIMA). La pertinence politique de cet objectif serait que ces listes et questions peuvent servir doutil aux pays de la CIMA dans lvaluation des requtes et des offres ainsi que dans lajustement des offres et requtes ultrieures. Ces listes prsentent aussi lavantage de procurer des points de vue utiles sur une srie de questions situes au croisement de la rglementation intrieure, des changes de services et de la libralisation des investissements. Ce document prsente ainsi un certain nombre des thmes et questions cls en matire de requtes et doffres dans le secteur des assurances. Le document se subdivise en trois parties. La premire partie rappelle quelques lments fondamentaux sur les formes que prends le commerce des services dassurance et la motivation de la rglementation dans le secteur, tandis que la deuxime partie souligne le traitement appliqu aux services dassurance par lAGCS et les ngociations APE sur les services, en mentionnant notamment le Mmorandum daccord sur les engagements relatifs aux services financiers, ainsi que ltat des disciplines ngocies et conclues dans lAPE CARIFORUM-UE et qui sont pertinentes pour le secteur de lassurance. Quant la troisime partie, elle contient les listes utilisables lors de ngociations, prsentes en trois points : 1) le contour du secteur selon les cadres statistiques et juridiques utiliss ; 2) la transcription du code CIMA dans les concepts de lAGCS ; 3) les engagements commerciaux multilatraux pris par les Etats membres de la CIMA sur le commerce des services dassurance ; et 3) dautres questions sur le sujet ayant des implications sur les ngociations en cours, notamment la conformit des engagements et les mesures complmentaires. .


I. INTRODUCTION

Aprs lchec de conclure un accord la fin du cycle dUruguay, et aprs laccord intrimaire de juillet 1995, les ngociations sur les services financiers dans le contexte de lAccord Gnral sur le Commerce des Services ont t finalement conclues en Dcembre 1997. Le secteur des secteurs financiers, incluant tous les services de lassurance et relatifs lassurance, a t depuis cette date assujetti titre permanent aux rgles multilatrales du commerce. Laccord sur les services financiers ne consolide pas seulement les politiques relativement librales des pays dvelopps qui reprsentent lessentiel du commerce des services financiers mondiaux, il voque aussi la participation de quelques pays dAfrique. La Cte dIvoire, le Gabon et le Sngal, membres de la Confrence Interafricaine des Marchs dAssurance (CIMA) dont le trait est en vigueur en fvrier 1995, ont maintenant des engagements spcifiques sur les services dassurance. Limportance du secteur de lassurance dans le processus de dveloppement dun pays est dj admise en 1964 : un solide secteur de lassurance est une caractristique essentielle dun systme conomique performant, car il soutient la croissance conomique et favorise lemploi (CNUCED, 1964). Des tudes empiriques rcentes attestent ce rle1. La reconnaissance de ce rle a conduit laccroissement de la drglementation et de la libralisation du secteur. Dans le mme temps, le dveloppement du commerce international des services dassurance a pris de plus en plus dimportance au cours des trois dernires dcennies en raison du dveloppement des nouvelles technologies, notamment les tlcommunications, et du fait que les entreprises des autres secteurs de lconomie oprant lchelle plantaire attendent un soutien mondial de la part de leurs assureurs. Dans les pays dAfrique francophone, le commerce international des services dassurance est apparu avec la naissance des activits commerciales et industrielles des mtropoles europennes, anciennes puissances coloniales qui avaient le souci dassurer la sauvegarde de leurs investissements. Cest dabord les comptoirs implants par des maisons de commerce qui effectuaient des oprations dassurance. Avec le dveloppement des activits, les compagnies dassurance trangres se sont fait reprsenter sous forme dagences ou de succursales. Au moment des indpendances dans les annes 59-62, lancienne puissance coloniale a senti la ncessit de mettre en place des structures de concertation en vue dune orientation et le dveloppement du secteur des assurances. A partir de 1959, la Direction des Assurances de France va organiser une srie de rencontres (tables rondes, stages) au profit des

Daprs une analyse empirique transnationale effectue par Ian Webb (International Insurance Foundation), Martin Grace et Harold Skipper (Georgia State University, 2002), le dveloppement des secteurs de lassurance et de lintermdiation financire augmente la productivit totale des facteurs en facilitant une allocation efficace du capital. Maurice Kugler et Reza Ofoghi (Universit de Southampton, 2005) sappuient sur la cointgration pour montrer quune augmentation de la taille des diffrentes branches dactivit dommages a un effet positif et statistiquement significatif sur la croissance conomique. Leffet dun dveloppement du secteur de lassurance sur la croissance conomique sest rvl plus significatif que linfluence inverse de la croissance conomique sur le secteur de lassurance, preuve de la prdominance dun effet positif sur le long terme plutt que cyclique
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reprsentants des pays de la zone franc. Ces rencontres ont permis de mettre en place les premiers textes relatifs au secteur de lassurance en Afrique francophone dont la convention du 17 juillet 1962 signe Paris entre treize (13) Etats africains et Malgache dune part et dautre part la France. Cette convention a donn naissance la Confrence Internationale des Contrles dAssurances (CICA) dont lobjet principal tait dharmoniser la rglementation en matire dassurance. Une deuxime convention signe le 27 novembre 1973 remplace celle du 17 juillet 1962 et conduit lafricanisation de la CICA avec le retrait de la France et le transfert du sige de Paris Libreville en 1976. Cest partir de 1970 que la CICA a fait de la constitution et du dveloppement des marchs nationaux dassurance une priorit. Lafricanisation des entreprises dassurance sest faite partir de cet instant un rythme acclr en commenant par les mutuelles. Peu de temps aprs, lEtat et les privs nationaux vont prendre des participations dans les socits anonymes cres partir des portefeuilles des socits franaises. La convention de 1973 a t modifie en septembre 1990 avec la signature le 10 juillet 1992 Yaound (Rpublique du Cameroun) du trait instituant une organisation intgre de lindustrie des Assurances appele Confrence Interafricaine des Marchs dAssurances en abrg CIMA. Ce trait est sign par quatorze (14) Etats qui sont : le Bnin, le Burkina Faso, le Cameroun, la Centrafrique, le Comores, le Congo, la Cte dIvoire, la Rpublique Gabonaise, la Guine Equatoriale, le Mali, le Niger, le Sngal, le Tchad et le Togo. Le trait CIMA a institu des organes de fonctionnement et un code communautaire des assurances qui rgit le secteur dans les Etats ayant ratifi le trait et qui est entr en vigueur depuis le 15 fvrier 1995. Ce trait et les ngociations multilatrales sur les services financiers refltent les premires tentatives de consolidation de la tendance de la nouvelle situation rglementaire des Etats membres de la CIMA. Ces Etats sont aussi actuellement engags dans des ngociations prfrentielles avec lUE et qui incluent le secteur de lassurance.

Lobjectif principal de ce papier est dtudier les dfis et les opportunits des pays de la CIMA dans le cadre des ngociations de Doha Round et des Accords de Partenariat Economique (APE) avec lUE dans le secteur de lassurance. La prochaine section dcrit la littrature sur le commerce des services dassurance dans une perspective utile pour les ngociateurs. La section III examine les dispositions rglementaires sur le commerce des services dassurance dj ngocies ou en cours de ngociation. La section IV audite la rglementation CIMA par rapport ces dispositions et donne un aperu des engagements spcifiques actuels dans le cadre de lAGCS. La section V conclut le papier. Des annexes proposent quelques renseignements supplmentaires sur le secteur.

II.

LITTERATURE SUR LE COMMERCE DES SERVICES DASSURANCE

La littrature thorique sur le commerce des services dassurance se prsente aujourdhui encore trop souvent comme une annexe la littrature sur le commerce des services bancaires (Dewatripont & Tirole, 1994), sur la rgulation des investisseurs institutionnels (Vittas, 1998) plutt que comme un champ dinvestigation propre. Outre lefficience des marchs (Davis, 2000 ; Klein, Skipper & Grace), lasymtrie dinformation entre lassur et la compagnie
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dassurance est trs documente (Rothschild & Stiglitz, 1976). Dautres sujets dvelopps sont la panique assurantielle (Das,Davies & Popdiera, 2003) et le risque systmique (Das, Davies & Popdiera,2003). Il existe une abondante documentation sur les services dassurance lintention des ngociateurs commerciaux. En septembre 1997, les Membres du Secrtariat de l'OMC ont publi, au chapitre du secteur des services financiers, une tude spciale intitule "L'ouverture des marchs des services financiers et le rle de l'AGCS" (OMC (1997)). Cette tude traite, entre autres, du rle de l'AGCS dans la libralisation des services financiers, de l'importance croissante du commerce de ces services, ainsi que des avantages et des dfis que prsente la libralisation du commerce des services financiers y compris lassurance. Certains travaux d'autres organisations internationales, telles que, notamment, le FMI, la Banque mondiale, l'OCDE, l'AICA et le G30, sont galement particulirement pertinents. Dans une tude intitule Organisation des ngociations fondes sur le principe des offres et requtes dans le cadre de lAGCS : le cas des services dassurance , lOCDE (2004) expose limportance de la libralisation du secteur de lassurance pour le dveloppement conomique et les inconvnients de la libralisation auxquels il faut remdier. La liste des ouvrages cits dans cette publication se rvle galement utile. Le document de lOMC MTN.GNS/W/68 du 4 septembre 1989 donne un aperu du commerce des services financiers, y compris lassurance, et des rglements connexes. La prsente section fait le point sur certaines des observations de cette tude, tout en largissant le dbat dans le contexte de l'volution rcente des marchs financiers mondiaux. Ltude examine, en particulier, les formes que prend le commerce des assurances, les motivations de la rglementation du secteur des services d'assurance impose par les gouvernements, et les Rglementations et mesures touchant le commerce des services d'assurance. A. Formes que prend le commerce des assurances Le commerce international des assurances se fait soit par le mouvement transfrontier de services d'assurance (auquel cas il n'y a pas d'obligation d'tablissement ou de maintien de fonds dans le pays importateur), soit par le mouvement transfrontier de facteurs de production tels que ceux qui sont ncessaires pour l'tablissement par les compagnies d'assurance de centres de production et de commercialisation sur les marchs trangers. Plus prcisment, a) l'assurance vendue directement de l'tranger, mis part celle qui concerne les transports internationaux, se rapporte gnralement des risques importants ou cumuls qui ne peuvent tre placs au plan local, la rassurance, ou l'assurance mondiale d'entreprises multinationales oprant l'tranger. En pareils cas, le nombre de protagonistes de part et d'autre du march est assez limit, de sorte que les assureurs ventuels n'ont pas vraiment besoin d'une prsence permanente l'tranger. Des spcialistes peuvent tre envoys l'tranger pour analyser les risques et tablir les modalits des contrats, activit qui est inscrite au poste "voyages" dans la balance des paiements. Lorsque l'assureur reoit des dclarations
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de sinistres, il peut choisir de les faire examiner et valider par un agent local ou dpcher sur les lieux un employ du sige. Ainsi, le volume du commerce international des services d'assurance est dtermin dans une certaine mesure par les pratiques des socits concernes. Le commerce transfrontires se limite essentiellement aux oprations d'assurance-dommages qui prennent de plus en plus la forme de la rassurance. On a estim dans le document MTN.GNS/W/68 que le commerce transfrontires global reprsente environ 4 pour cent du total mondial des primes d'assurance-dommages. b) Indpendamment de la rassurance, les entreprises ont souvent besoin d'tre sous une forme ou sous une autre prsentes l'tranger par le biais de succursales, d'agences ou de filiales, pour pouvoir commercialiser la plupart des catgories de polices en quantits importantes. Souvent, cette situation rsulte des rglementations imposes par les gouvernements qui empchent les entreprises de dmarcher et de vendre des polices aux rsidents partir d'une base situe l'tranger. Gnralement, les rglementations spcifient le montant minimal du capital que l'assureur tranger doit dtenir l'intrieur des frontires du pays pour pouvoir disposer d'une prsence locale sur ce march. Le type de prsence commerciale l'tranger peut varier selon la nature de l'tablissement choisi ou autoris. Signalons qu'une succursale peut lier ses risques aux rserves de la socit mre au lieu de maintenir une marge de solvabilit propre dans le pays importateur. D'un autre ct, les autorits qui dlivrent les licences prfrent parfois les filiales qui sont constitues en socits conformment aux lois du pays et peuvent avoir une participation locale majoritaire, cela pour des raisons qui concernent la scurit et/ou le dveloppement de l'industrie locale. Mme si les assureurs trangers sont parfois compltement exclus d'un march, la part du march dtenue par les compagnies trangres tablies dans certains pays peut varier considrablement, dpassant quelquefois 50 pour cent dans certains segments du march. Dans l'ensemble cependant, les estimations ont montr que les parts de march des assureurs trangers ayant une prsence locale sont relativement limites, puisqu'elles se chiffrent en moyenne 9 pour cent du total mondial des primes d'assurance-dommages et 4 pour cent du total mondial des primes d'assurance-vie (MTN.GNS/W/68). B. Motivations de la rglementation du secteur des services d'assurance impose par les gouvernements Les deux grands arguments gnralement avancs pour justifier la rglementation du secteur des assurances sont la ncessit de protger le consommateur et l'importance plus gnrale du rle des assurances dans l'conomie nationale, en particulier en tant que source de capitaux investir. En ce qui concerne la protection du consommateur, l'argument de la confiance est analogue celui qui existe dans le secteur des services bancaires et des services lis aux valeurs mobilires. De l'avis gnral, il est particulirement important pour ce qui est de permettre aux compagnies d'assurance de fournir des garanties suffisantes de leur solvabilit et de leur intgrit. Les rglementations en vigueur dans le secteur des assurances stipulent donc gnralement que des licences ne doivent tre accordes qu'aux compagnies d'assurance qui
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remplissent les conditions financires propres assurer leur solvabilit. Le raisonnement qui sous-tend cette rgle est que les consommateurs ne sont pas censs devoir valuer avec exactitude la solidit financire des compagnies auxquelles ils ont affaire sur un march aussi complexe que celui des assurances. Le contrle exerc par les gouvernements porte non seulement sur la solvabilit des assureurs, mais aussi parfois sur des lments tels que la comptence des propritaires et des grants, les accords de rassurance, les investissements autoriss, les pratiques commerciales et les modalits des contrats d'assurance. En ce qui concerne les formes d'tablissement, les succursales sont gnralement moins bien accueillies que les filiales et sont parfois soumises des prescriptions de dpt spciales destines protger les dtenteurs de polices. Parmi les raisons conomiques de la rglementation du secteur des assurances, l'un des premiers soucis des gouvernements est de renforcer les marchs financiers locaux en retenant les capitaux qui rsultent des oprations d'assurance. L'assurance-vie, en particulier, qui peut tre l'une des principales sources d'pargne individuelle, peut jouer un rle majeur dans l'accroissement du volume des transactions financires. La mobilisation de capital par les compagnies d'assurance est possible en raison du laps de temps qui s'coule entre la collecte des primes et le rglement des sinistres, ce qui permet en effet aux compagnies de placer leurs fonds. Dans beaucoup de pays, y compris ceux de la CIMA, les compagnies d'assurance sont tenues d'acheter des bons du Trsor ou invites intervenir en tant qu'investisseur institutionnel, en grant d'importants volumes d'avoirs, en dtenant des participations dans d'autres entreprises, en achetant des actions sur les marchs des valeurs mobilires et en devenant propritaires de biens immobiliers importants. La valeur de l'actif de l'industrie des assurances est une donne essentielle la fois dans les pays industrialiss et dans les pays en dveloppement. Pour toutes ces raisons, les entreprises trangres peuvent tre tenues d'investir une part considrable de leurs fonds dans le pays d'origine des primes. Le soutien d'autres activits sectorielles peut tre une autre motivation de la rglementation des activits d'assurance. Il a t relev (par exemple lors de runions sur ce sujet la CNUCED) que les services d'assurance peuvent jouer un rle majeur dans des secteurs qui prsentent un intrt particulier pour les pays conomiquement moins dvelopps. L'assurance agricole, par exemple, peut avoir des effets indirects considrables sur le dveloppement de nouvelles techniques d'exploitation, la diversification des cultures et/ou le financement des activits rurales. Les autres motivations conomiques de la rglementation de ce secteur concernent un certain nombre d'lments, parmi lesquels figurent les efforts dploys pour attnuer le plus possible l'incidence des importations d'assurances et de rassurances au niveau de la balance des paiements et pour encourager la souscription d'assurances transport international ou sur facults auprs d'assureurs nationaux. Certains pays justifient les rglementations qui peuvent avoir des effets restrictifs sur le commerce en invoquant la ncessit de dvelopper ou de maintenir leur industrie nationale des assurances en la protgeant contre la concurrence trangre pour promouvoir la cration d'emplois dans le pays et la diversification conomique. Enfin, il arrive que des gouvernements souhaitent maintenir les structures du
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march en l'tat pour viter entre les compagnies une concurrence excessive qui pourrait entraner l'insolvabilit de certains assureurs. C. Rglementations et mesures touchant le commerce des services d'assurance Au nom de la protection des consommateurs et de l'encadrement de l'conomie nationale, presque tous les gouvernements imposent des lois, rglementations et pratiques qui ont des effets restrictifs sur l'accs aux marchs et sur l'exercice d'activits sur ces marchs pour les assureurs trangers. Plusieurs de ces mesures limitent directement la prestation de services d'assurance trangers par le biais de l'tablissement ou travers les frontires, ou empchent les rsidents de s'assurer l'tranger. D'autres mesures et pratiques limitent indirectement l'importation de services d'assurance en rendant leur vente plus onreuse pour les assureurs trangers et leur achat plus coteux pour les nationaux. Les principales rglementations et mesures appliques cet gard ont t rsumes comme suit: a) Mesures touchant le commerce transfrontire Beaucoup de pays restreignent ou excluent la possibilit pour leurs rsidents de s'assurer auprs de compagnies d'assurance non tablies, c'est--dire d'assureurs non autoriss y effectuer des oprations d'assurance. C'est le cas en particulier en ce qui concerne les assurances obligatoires comme l'assurance automobile qui est gnralement souscrite uniquement auprs d'assureurs agrs au niveau national. Plusieurs pays exigent aussi que les importations soient assures sur le march local et peuvent accorder un rassureur national le droit exclusif de souscrire des rassurances l'tranger. En outre, un certain nombre de mesures ayant des effets restrictifs sur l'accs aux marchs pour les assureurs trangers non tablis concernent l'interdiction qui leur est faite de vendre des assurances sans la prsence d'un courtier tabli sur place, les restrictions visant les courtiers locaux qui aident des assureurs non agrs vendre des services d'assurance, ainsi que les restrictions concernant la publicit faite par ces assureurs. Dans certains pays, les rsidents ne peuvent pas saisir les tribunaux nationaux pour faire appliquer des contrats d'assurance vendus par des assureurs non agrs. b) Mesures relatives l'tablissement Les mesures de contrle des investissements dans le secteur des assurances sont similaires celles qui sont appliques aux services bancaires et aux services lis aux valeurs mobilires; elles procdent essentiellement des mmes proccupations, notamment la crainte que les entreprises trangres acquirent une position dominante dans un secteur cl de l'conomie nationale. Dans certains pays, les restrictions l'tablissement prennent la forme d'une nationalisation complte de l'industrie des assurances et de rglementations et mesures qui empchent les assureurs trangers de s'tablir sur le march national au moyen d'une agence, d'un bureau local ou d'une filiale. La plupart des pays, cependant, n'interdisent pas entirement l'tablissement, mais exigent que les assureurs obtiennent une autorisation pralable - gnralement une licence - pour chaque catgorie d'assurance qu'ils souhaitent
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vendre. A cet gard, un certain nombre de pays imposent une sparation institutionnelle entre les compagnies qui exercent diffrents types d'activits d'assurance. L'tablissement de filiales peut aussi faire l'objet d'accords de rciprocit. En ce qui concerne l'octroi des licences, le traitement accord aux compagnies nationales et aux compagnies trangres peut varier considrablement selon le degr d'utilisation du pouvoir discrtionnaire dans la procdure de concession des licences. C'est ainsi que l'octroi des licences peut tre carrment refus, retard ou limit certaines gammes d'oprations qui peuvent constituer la branche la moins importante ou la moins intressante d'un march donn. Lorsque l'tablissement est autoris, les succursales sont gnralement moins bien accueillies que les filiales et elles font parfois l'objet de prescriptions spciales en matire de cautionnement destines protger les souscripteurs de polices. Dans certains pays, les assureurs trangers sont tenus d'oprer uniquement par l'intermdiaire de filiales constitues en socits locales dont la majorit des actions doit appartenir un organisme public ou des nationaux. c) Mesures relatives aux conditions d'exploitation et de concurrence Certaines mesures peuvent toucher les conditions financires dans lesquelles les assureurs oprent sur les marchs trangers. La rglementation des changes, en retardant ou en autorisant les envois de fonds uniquement des taux de change dfavorables, peut avoir des consquences ngatives sur le rapatriement des bnfices des assureurs trangers. En outre, elle peut compromettre la couverture des risques dans la mesure o, comme la plupart des contrats d'assurance internationale concernent des sinistres qui se produisent en dehors du pays o l'assurance est souscrite, les contrles peuvent entraver le transfert international de fonds destins couvrir les pertes dans plusieurs pays. Les autres mesures qui peuvent avoir des effets discriminatoires sont celles qui concernent le capital minimum, la solvabilit et les prescriptions en matire de dpt, ainsi que les rgles rgissant les investissements qui peuvent tre plus strictes que celles qui s'appliquent aux compagnies d'assurance capital local. En outre, les rserves que la socit mre trangre maintient dans le pays d'origine ne sont parfois pas prises en compte. Cela peut tenir l'attitude des autorits de surveillance quant la capacit de l'assureur tranger de mobiliser en cas de besoin des rserves dtenues l'tranger. Les gouvernements peuvent parfois utiliser la politique fiscale pour dcourager la souscription d'assurances auprs de socits trangres. A cet gard, quelques pays peroivent sur les polices d'assurance souscrites auprs d'assureurs trangers une taxe spciale qui est plus leve que la taxe applique aux contrats d'assurance ou de rassurance conclus sur le march local. Dans certains cas, les souscripteurs de polices nationaux ne sont pas autoriss inclure les primes verses aux assureurs trangers dans les frais venant en dduction des impts. Parfois, les indemnits reues au titre de polices d'assurance souscrites hors du march local sont considres comme des revenus et donc imposables. Il existe un certain nombre d'autres mesures et pratiques qui peuvent avoir des effets restrictifs sur l'accs au march et sur la concurrence sur le march. Dans quelques pays, certains types
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d'assurance sont fournis par des monopoles d'Etat ou des monopoles agrs par l'Etat, ce qui exclut toute concurrence dans tel ou tel domaine (assurance sociale par exemple). Dans certains cas, les monopoles d'Etat peuvent bnficier des programmes de marchs publics en matire d'assurances qui exigent que les services de l'Etat et autres organismes publics s'assurent exclusivement auprs de filiales appartenant l'Etat ou d'autres compagnies d'assurance capital local. Dans d'autres cas encore, les rglementations prvoient la cession obligatoire de la rassurance un rassureur public, ce qui exclut compltement la participation d'entreprises prives trangres et nationales. Dans les pays o l'Etat exerce un contrle troit sur l'conomie en gnral et emploie une part considrable de la population active, ces prescriptions peuvent s'appliquer des branches importantes du march des assurances. En outre, certains pays imposent des restrictions qui limitent l'emploi de personnel non national, d'o la difficult parfois pour les assureurs trangers de faire concurrence aux compagnies nationales qui connaissent mieux les conditions et les pratiques locales. Il est quelquefois interdit aux entreprises d'assurance trangres de devenir membres d'associations professionnelles locales. d) Mesures touchant les transactions internationales sur assurances Comme il a t indiqu ci-dessus, les deux branches du secteur des assurances qui ont toujours eu un caractre international sont l'assurance et la rassurance transport, cette dernire tant gnralement moins rglemente que l'assurance directe. Les restrictions la rassurance - qui touchent le pourcentage devant tre cd aux assureurs nationaux - varient considrablement d'un pays l'autre. Certains pays rservent aux assureurs nationaux une part minoritaire, d'autres stipulent le montant maximal qui peut tre rassur auprs de compagnies trangres, tandis que d'autres exigent que toutes les rassurances soient cdes une socit d'Etat. En ce qui concerne l'assurance transport, quelques pays imposent des restrictions qui rservent aux compagnies locales l'assurance des importations et parfois aussi des exportations.
III. LE CADRE DES ACCORDS COMMERCIAUX ET LA LIBERALISATION DES SERVICES DASSURANCE

A. Le rle de lAGCS/OMC Les ngociations multilatrales sur les services engages dans le cadre de lAccord Gnral sur le Commerce des Services (AGCS) qui fait partie intgrante de lOrganisation Mondiale du Commerce (OMC) revtent une importance capitale dans le processus daccs des assureurs trangers sur les marchs nationaux. La Dcision sur les services financiers adopte
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 la fin du Cycle dUruguay tendait les ngociations au domaine des services financiers. Juillet 1995 vit la conclusion dun accord provisoire prsentant une amlioration des engagements. Son expiration le 1er novembre 1997 fut suivie de ngociations sur les services financiers partir davril de cette mme anne, ngociations qui dbouchrent le 12 dcembre 1997 sur une srie dengagements nouveaux et amliors. Ces engagements ont t annexes au cinquime Protocole annex l'AGCS, qui tait ouvert l'acceptation et la ratification des Membres jusqu'au 29 janvier 1999. Dans cet accord de 1997, quelques pays ont propos de meilleures conditions daccs ; dautres ont maintenu leur offre de 1995 ou du Cycle dUruguay. Parmi les marchs considrs dans la prsente tude, le Gabon a maintenu son offre du Cycle dUruguay (avril 1994), le Sngal a propos de nouveaux engagements pendant les ngociations (fvrier 1998) et la Cte dIvoire a propos une offre unilatrale aprs les ngociations de 1997 (en novembre 1999)2. Les autres pays de la CIMA ont manqu lappel des engagements spcifiques, mais ils sont soumis toutes les autres dispositions rglementaires de lAGCS (voir encadr 1).

Membre Cycle d'Uruguay Accord intrimairede 1995 Engagements annexsau cinquime Protocolesurles servicesfinanciers Engagements unilatraux ExemptionsNPF

Cted'Ivoire Gabon

GATS/SC/34 (15avril 1994)

GATS/SC/23/Suppl.2 (18novembre1999)

Sngal

GATS/SC/75/Suppl.2 (26fvrier1998)

GATS/EL/75/Suppl.1 (26fvrier1998)

LAGCS se rvle trs utile pour les assureurs voluant linternational : il confre une plus grande scurit juridique en regard des barrires persistantes et offre une protection contre la discrimination. De plus laccord oblige les Etas membres engager de nouvelles mesures de libralisation (cf. encadr 1). Encadr 1 : Limportance de lAGCS/OMC pour lassurance LAccord Gnral sur le Commerce des Services (AGCS) fait partie intgrante de lOMC et est entr en vigueur le 01/01/95, dans le cadre lacte final de lUruguay-Round. Il embrasse presque tous les secteurs de prestation des services. Une perce a t ralise en dcembre 1997, avec laccord sur la
Certains milieux affirment que la Cte dIvoire a pris ses engagements unilatraux en novembre 1999 (hors priode de ngociation) pour faire concurrence au Sngal (ayant pris ses engagements en fvrier 1998 pendant les ngociations) dans lattraction des opportunits offertes par lAGOA.
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libralisation des services financiers qui implique des engagements spcifiques quant aux conditions daccs aux marchs et de traitement national. LAGCS couvre quatre modes de fourniture : - consommation transfrontire (mode 1) - consommation ltranger (mode 2) -expansion ltranger : participations, filiales, agences ou reprsentations (mode 3) - sjour temporaire des personnes physiques des fins professionnelles (mode 4) LAGCS se compose de lAccord cadre, des annexes et annotations sectorielles et des listes nationales. Accord cadre Principes fondamentaux de lAGCS : - Traitement de la nation la plus favorise (NPF): ne pas discriminer les prestataires de services trangers, membres de lOMC, par rapport dautres prestataires de services trangers (Article II). - Transparence : toutes les lois et ordonnances relatives aux conditions daccs au march de mme que les mesures de surveillance doivent tre publies (Article III). - Traitement national : non-discrimination des Etrangers par rapport aux Nationaux. Ce principe gnralement applicable au commerce des marchandises ne vaut que pour certains secteurs numrs dans la liste dengagements spcifiques (Article XVII). - Mesures de surveillance raisonnable : les rglementations visant protger les preneurs dassurance doivent tre raisonnables, objectives et impartiales (Article VI.1). - Reconnaissance : si deux ou plusieurs pays ont conclu des accords sur la reconnaissance mutuelle des conditions dagrment, dautres Etats doivent avoir la possibilit de ngocier des accords comparables (Article VII). - Libert des oprations de paiement et de circulation des capitaux : ce nest qu titre exceptionnel, par exemple pour faire face de srieux problmes de balance des paiements, que les Etats membres sont temporairement autoriss prendre des mesures de protection et scarter des engagements spcifiques contracts (article XI). - Engagements spcifiques : les conditions daccs aux marchs et de traitement national consignes dans les listes nationales ont force de loi et ne peuvent tre durcies que sous des conditions extrmement restrictives (Articles XX et XXI). - Libralisation progressive : laccord exige lengagement de nouvelles ngociations sur la libralisation pour chaque priode de [5] ans. - Autres principes : disponibilit de voies de recours lgales (article VI :2), respect de lobligation de traitement NPF par les monopoles et les fournisseurs exclusifs (article VIII :1), consultations sur les pratiques commerciales (article IX), consultations sur les subventions qui affectent le commerce (article XV :2) Tous les Etas membres de lOMC sont tenus de respecter les principes gnraux de lAGCS que sont la clause de la nation la plus favorise et la transparence concernant la lgislation et les conditions dagrment. Par principe, ils sappliquent presque tous les secteurs de prestations de services ; des exceptions exceptionnelles spcifiques la clause de la nation la plus favorise tant autorises, dans la mesure o elles sont temporaires (dix ans maximum). Les engagements spcifiques de lAGCS se rapportent un libre accs au march et l galit de traitement avec les nationaux. Ils ne sappliquent que dans le cadre des engagements consigns dans les listes nationales.

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Annexe sur les services financiers Lannexe sur les services financiers confre chaque Etat membre le droit de prendre des mesures de contrle visant protger les preneurs dassurance. Ces rglementations ne doivent cependant pas tre utilises abusivement pour contourner les obligations relatives laccs au march et lgalit de traitement avec les nationaux, contenues dans les listes nationales. Les services financiers sont dfinis en dtail. Les prestations dassurance sont rglementes sparment, en fonction des mtiers de base que sont lassurance vie, lassurance non-vie, la rassurance, lintermdiation et les services associs. Listes dengagements spcifiques certains pays Les mesures de libralisation lies laccs au march et au traitement national sont consignes dans des listes dengagements spcifiques aux diffrents pays. Dans ces listes, les Etats membres consignent tous les secteurs et services pour lesquels un libre accs au march et une galit de traitement sans rserve avec les nationaux seront accords aux prestataires trangers. Les restrictions doivent tre consignes sur la liste de manire explicite. Elles peuvent soit concerner lensemble des secteurs et sont dites horizontales , soit tre spcifiques un secteur et sont et sont toujours classes selon les quatre type de mode de fourniture.

B. Le rle du Mmorandum daccord sur les engagements relatifs aux services financiers De nombreux pays dvelopps, Membres de lOMC, tels que ceux de la Communaut Europenne, ont pris des engagements spcifiques conformment au Mmorandum daccord sur les engagements relatifs aux services financiers. Ces engagements incluent une obligation de statu quo, le droit dtablissement, le traitement national et lentre de personnel cl (voir Encadr 2). Le Mmorandum ne fait toutefois pas partie intgrante de lAGCS mais constitue une approche diffrente, choisie par certains Membres de lOMC qui ont ainsi adopt des rgles et une discipline allant beaucoup plus loin dans le secteur financier. Les rgles inscrites dans le Mmorandum ne sont pas juridiquement contraignantes en elles mmes, mais le sont uniquement dans la mesure o les Membres adhrent volontairement au Mmorandum en le mentionnant dans leurs Listes nationales dengagements spcifiques, habituellement par linsertion dune note en tte de la section relative aux services financiers ; cette note tablit que les engagements spcifiques sont pris en accord avec le Mmorandum. Or, la Liste faisant partie intgrante de lAGCS, cette procdure rend les rgles et les disciplines du Mmorandum juridiquement contraignants pour le Membre concern. Le Mmorandum constitue une approche qui diffre de celle de la Liste, sans entrer en conflit avec lAGCS. Quant aux engagements spcifiques, ils sappliquent sur une base NPF. La plupart des pays dvelopps ont pris des engagements en accord avec le Mmorandum lors des ngociations. Cependant, certains ont inscrit certaines rserves dans leurs Listes lgard des obligations du Mmorandum. Les lments cls du Mmorandum sont exposs dans lencadr 2.

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Encadr 2: Caractristiques du Mmorandum daccord sur les engagements relatifs aux services financiers Statu quo Le statu quo garantit les droits acquis. Par exemple, un Membre qui aurait dj autoris la participation trangre dpasser les 51 % dans une entit nationale dassurance ne peut labaisser 49 % lorsquil prend des engagements spcifiques. Les pays renoncent donc recourir la flexibilit de lAGCS qui leur permet de prendre un engagement un niveau infrieur celui de leur statu quo rglementaire. Accs aux marchs -Droits monopolistiques Ces dispositions viennent complter larticle VIII de lAGCS. Daprs cet article, les Membres doivent faire en sorte que tout fournisseur monopolistique de services sur leur territoire n'agisse pas, lorsqu'il fournit un service monopolistique sur le march considr, d'une manire incompatible avec les obligations des Membres au titre de l'article II et leurs engagements spcifiques. Dans le cas de la fourniture de services hors du champ des droits monopolistiques mais faisant l'objet d'engagements spcifiques, tout Membre doit faire en sorte que le fournisseur de service monopolistique n'abuse pas de sa position dans le march ouvert la concurrence. Dans le Mmorandum, tout Membre doit indiquer dans sa Liste tous les droits monopolistiques existants en matire de services financiers et doit sefforcer de les liminer ou den rduire la porte. Cette obligation sapplique galement aux activits menes par une entit publique pour le compte ou avec la garantie de ltat ou en utilisant les ressources financires de ltat, activits auxquelles ne sapplique normalement pas lAGCS. Cette question du monopole dtenu par une entit publique va au-del de lAGCS puisque les services fournis dans lexercice du pouvoir gouvernemental ne sont pas soumis aux engagements spcifiques moins quils ne soient fournis sur une base commerciale ou quils ne soient fournis en concurrence avec dautres fournisseurs de services financiers. Il est toutefois noter que si les Membres doivent faire figurer leurs droits monopolistiques sur leurs Listes, le Mmorandum leur demande simplement de sefforcer dliminer ou de rduire lesdits droits. -Marchs publics Le Mmorandum adopte une position plus avance que lAGCS puisque tout Membre doit faire en sorte que les fournisseurs de services financiers de tout autre Membre tablis sur son territoire bnficient du traitement NPF et du traitement national en ce qui concerne lachat ou lacquisition de services financiers par des entits publiques du Membre sur son territoire. Les engagements fonds sur cette disposition vont au-del de lAGCS puisque par larticle XIII de lAccord, les articles II (NPF), XVI (accs aux marchs) et XVII (traitement national) ne sappliquent pas aux acquisitions effectues par des organes gouvernementaux). -Commerce transfrontires A propos du mode 1 (fourniture transfrontires), le Mmorandum tablit que tout Membre doit permettre aux fournisseurs de services financiers non rsidents de fournir, en tant que commettant, par lintermdiaire dun mandataire ou en tant que mandataire, et suivant des modalits et des conditions qui accordent le traitement national, certains services -- savoir : 1) assurance contre les risques en rapport avec le transport maritime, le transport arien commercial, le lancement dengins spatiaux, le transport effectu par ces engins et les marchandises en transit international ; 2) rassurance, rtrocession et services auxiliaires de lassurance, tels que service de consultation, service actuariel, service dvaluation du risque et service de liquidation des sinistres ; 3) fourniture et transfert dinformations financires et traitement de donnes financires par des fournisseurs dautres services financiers, services de 16

conseil et autres services auxiliaires, lexclusion de lintermdiation, en rapport avec les services bancaires et autres services financiers. Ltendue limite de lobligation traduit linquitude des Membres du fait que les fournisseurs financiers transfrontires ne sont pas soumis directement au contrle et la rglementation de linstance de rgulation financire du pays importateur, et notamment en ce qui concerne une protection adquate des titulaires de polices. Ainsi la fourniture transfrontire dassurance sur la vie nentre-t-elle pas dans le cadre du Mmorandum. A noter toutefois que, conformment la partie III de lAGCS, un Membre peut toujours prendre des engagements sur la fourniture transfrontires dassurance sur la vie. A propos du mode 2 (consommation ltranger), le Mmorandum prcise quun Membre doit permettre ses rsidents dacheter sur le territoire de tout autre Membre les services financiers indiqus aux points 1) et 2) prciss ci-dessus. -Prsence commerciale Le Mmorandum prcise que chaque Membre doit accorder aux fournisseurs de services financiers des autres Membres le droit dtablir ou daccrotre sur son territoire, y compris par lacquisition dentreprises existantes, une prsence commerciale. Lexpression prsence commerciale sentend dune entreprise se trouvant sur le territoire dun Membre pour la fourniture de services financiers et englobe les filiales dont le capital est dtenu en totalit ou en partie, les coentreprises, les socits de personnes ( partnerships ), les entreprises individuelles, les oprations de franchisage, les succursales, les agences, les bureaux de reprsentation ou autres organisations. Cette obligation vise donner au fournisseur tranger de services financiers le droit dtablir une prsence commerciale, quelle quelle soit et quelle procde dune croissance interne ou dacquisition dautres institutions. Toutefois, un Membre pourra imposer des modalits, conditions et procdures pour ce qui est dautoriser ltablissement ou laccroissement dune prsence commerciale, pour autant que celles-ci ne tournent pas lobligation incombant au Membre daccorder un droit dtablir ou daccrotre une prsence commerciale sur son territoire et pour autant quelles soient compatibles avec les autres obligations nonces dans lAGCS. Un Membre peut donc, par exemple, rserver lobligation en matire de traitement national concernant une modalit, une condition ou une procdure pour autant que ledit Membre inscrive sur sa Liste les mesures pertinentes, conformment larticle XVII de lAccord. -Nouveaux services financiers Le Mmorandum tablit quun Membre doit permettre aux fournisseurs de services financiers de tout autre Membre tablis sur son territoire dy offrir tout nouveau service financier. On entend par l un service dj fourni sur le territoire dun autre Membre au moins, et non un service financier qui nexisterait nulle part. -Transfert et traitement des informations Le Mmorandum traite de la question du transfert et du traitement des informations indispensables un fournisseur de services financiers pour la conduite de ses affaires courantes. Il est prcis quun Membre ne peut prendre de mesures qui empchent les transferts dinformations, le traitement dinformations financires ou mme les transferts dquipement lorsque de tels transferts ou le traitement dinformations sont ncessaires un fournisseur de services financiers pour la conduite de ses affaires courantes. Cette disposition va au-del de lAGCS puisquelle statue notamment sur le transfert dquipement. Il convient de remarquer quelle garantit par ailleurs aux Membres le droit de protger les donnes personnelles, la vie prive et le caractre confidentiel des dossiers et comptes personnels. -Admission temporaire de personnel Le Mmorandum tablit quun membre doit permettre ladmission temporaire sur son territoire du

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personnel numr ci-aprs dun fournisseur de services financiers de tout autre Membre qui tablit ou a tabli une prsence commerciale sur le territoire du Membre : cadres de direction suprieurs en possession des informations exclusives indispensables ltablissement, au contrle et lexploitation des services du fournisseur de services financiers, ainsi que des spcialistes du fournisseur de services financiers. Le Membre doit aussi autoriser, sous rserve de la disponibilit de personnel qualifi sur son territoire, ladmission temporaire sur son territoire du personnel ci-aprs dsign associ la prsence commerciale dun fournisseur de services financiers de tout autre Membre : spcialistes des service informatiques, des services de tlcommunication et des questions comptables du fournisseur de services financiers ainsi que spcialistes des questions actuarielles et juridiques. Il est remarquer que cette disposition nempche pas les Membres de prendre des mesures visant rglementer ladmission temporaire du personnel susmentionn, par exemple en exigeant un visa. -Autres mesures non discriminatoires Le Mmorandum inclut des clauses demandant aux Membres des efforts destins limiter ou liminer certaines mesures qui, bien que non discriminatoires, prsentent des effets prjudiciables pour les fournisseurs de services financiers, condition que des mesures prises en vertu de cette disposition ntablissent pas injustement une discrimination lgard des fournisseurs de services financiers du Membre qui prend ces mesures. -Traitement national Le Mmorandum garantit aux fournisseurs trangers de services laccs certains systmes ou organisations qui leur sont indispensables pour disposer dun accs rel au march du pays importateur. Tout Membre doit accorder aux fournisseurs de services financiers dautres Membres tablis sur son territoire, suivant des modalits et des conditions conformes au traitement national, laccs aux systmes de rglement et de compensation exploits par des entits publiques ainsi quaux facilits de financement et de refinancement officielles disponibles au cours de transactions commerciales ordinaires. En outre, lorsque lappartenance, la participation ou laccs un organisme rglementaire autonome, ou toute autre organisation ou association est exig par un Membre importateur pour que les fournisseurs des autres Membres puissent fournir des services financiers sur une base dgalit avec les fournisseurs de services financiers dudit Membre, ou encore lorsque le Membre importateur accorde directement ou indirectement ces entits des privilges ou des avantages pour la fourniture de services financiers, ledit membre importateur doit accorder le traitement national aux fournisseurs de services financiers des autres Membres rsidant sur son territoire.
Source : OCDE (2004)

C. Le rle des ngociations en vue de lAPE avec lUE Les pays de la CIMA font partie du groupe ACP. Un cadre de prfrence commerciale de lUE pour les pays ACP a t mis en place en 1964 avec la Convention de Yaound I, puis de Yaound II. Ce cadre a t largi et approfondi par les conventions de Lom I IV jusqu laccord de Cotonou en 2000. Ce dernier prvoit que les APE seront un instrument de sa mise en uvre et le remplaceront ds son chance en 2020. Ils auront une dure illimite. Les dernires dcisions des Communauts Economiques Rgionales o appartiennent la plupart des pays de la CIMA (CEDEAO et CEMAC) envisagent la possibilit d'achever les ngociations dAPE avec lUE, y compris le chapitre sur le commerce des services et des
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investissements en 2009. Il est de plus avanc que le texte juridique de laccord sur les services et linvestissement entre les Communauts Economiques Rgionales dAfrique et lUE ne sera pas trs loign du texte rcemment ngoci entre le CARIFORUM et lUE. Les disciplines de lAPE du CARIFORUM sur les services financiers, dans une certaine mesure, vont au del de lAGCS en ajoutant des disciplines sur les nouveaux services financiers et sur le traitement des donnes. De plus, les principes rglementaires sur une rglementation efficace et transparente (Article 105) constituent une approche qui va au del de lAGCS. Les dispositions qui gouvernent les nouveaux services financiers (Article 106) diffrent lgrement de celles du Mmorandum daccord sur les services financiers et donnent plus de flexibilit de rglementation par rapport aux pays qui ont pris un engagement sur le Mmorandum. De mme, les dispositions sur le traitement de donnes (Article 107) sont moins contraignantes que celles du Mmorandum. Pour les secteurs de services dassurance o le mode 3 est libralis et moyennant les rserves inscrites sur la liste, lAPE CARIFORUM accorde ladmission et le sjour temporaire de personnel cl et de stagiaires de haut niveau post-universitaire jusqu 3 ans pour les personnes transfres temporairement par leur socit et de 90 jours sur toute priode de douze mois pour les visiteurs en dplacement daffaire et dun an pour les stagiaires de niveau post-universitaire. Les vendeurs de service aux entreprises pour les secteurs dassurance libraliss en mode 1, 2 ou 3 et moyennant les rserves sur la liste nationale bnficient ladmission et le sjour temporaire pour 90 jours sur une priode de 12 mois. LAPE CARIFORUM-UE contient un chapitre (chapitre 3) sur les marchs publics et qui sapplique en particulier sur les services. Sur les marchs dassurance, la part des achats publics de services dassurance peut tre considrable, de mme que sont important les effets sur le commerce pouvant dcouler de loctroi des droits monopolistiques sous forme de marchs publics sur certains marchs dassurance. Dans lAPE CARIFORUM, les disciplines sur les marchs publics vont au-del de lAGCS et incluent la clause NPF pour les fournisseurs tablis (Article 167A :2), le traitement national sous rserve (Article 167A :3), les rgles dvaluation (Article 167B), les exceptions (Article 167C), la transparence (Article 168), les mthodes de passation des marchs (Article 169), lappel doffre slectif (Article 170), lappel doffres limit (Article 171), les rgles dorigine (Article 172), les spcifications techniques (Article 173), la qualification des fournisseurs (Article 174), les ngociations (Article 175), louverture des offres et adjudication des marchs (Article 176), les informations sur ladjudication du march (Article 177), les dlais (Article 178), la contestation des offres (Article 179). Une priode de 2 ans de mise en uvre est prvue pour le CARIFORUM (Article 180) et une revue de la mise en uvre tous les trois ans (Article 181). Larticle 182 prvoit la coopration pour la mise en uvre. Il convient de rappeler quen vertu des dispositions actuelles de lAGCS, le traitement NPF et les engagements daccs aux marchs et de traitement national ne sappliquent pas lacquisition des services dassurance pour les besoins des pouvoirs publics.

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Encadr3:QuelquesdisciplinesdelAPECECARIFORUMsurlesecteurfinancieretquivontaudel delAGCS

Article105:Rglementationefficaceettransparente 1. Les parties et les tats signataires du CARIFORUM s'efforcent de communiquer l'avance, l'ensemble des personnes intresses, toute mesure d'application gnrale que la partie CE ou les tats signataires du CARIFORUM se proposent d'adopter, pour quecespersonnesaientlapossibilitdefairepartdeleursobservationsconcernantla mesure.Detellesmesuressont communiques: a) par voie de publication officielle; b) sous une autre forme crite ou lectronique. 2. La partie CE et les tats signataires du CARIFORUM informent les personnes intresses des exigences respecter en matire de candidature pour la fourniture de servicesfinanciers. La partie CE ou l'tat signataire du CARIFORUM concern informe le candidat, sa demande, de la situation de sa candidature. Si la partie CE ou l'tat signataire du CARIFORUMconcernsouhaiteobtenirdesinformationscomplmentairesdelapartdu candidat,cedernierdoitentreavertisansretardindu. La partie CE et les tats signataires du CARIFORUM s'efforcent de faciliter la mise en oeuvreetl'application,surleurterritoire,desnormesinternationalesderglementation etdesurveillancedusecteurdesservicesfinanciers. Article106:Nouveauxservicesfinanciers La partie CE et les tats signataires du CARIFORUM autorisent les fournisseurs de services financiersdel'autrepartiefournirtoutnouveauservicefinancierd'untypesimilaire auxservicesquelapartieCEetlestatssignatairesduCARIFORUMpermettentleurs propresfournisseursdeservicesfinanciersdefournir,conformmentleurlgislation interne, dans des circonstances similaires. La partie CE et les tats signataires du CARIFORUM peuvent dfinir la forme juridique sous laquelle le service est fourni et imposer l'obtention d'une autorisation pour la fourniture du service. Lorsqu'une autorisation est requise, une dcision est prise dans un dlai raisonnable et l'autorisationnepeuttrerefusequepourdesraisonsd'ordreprudentiel. Article107:Traitementdesdonnes 1. La partie CE et les tats signataires du CARIFORUM autorisent les fournisseurs de services financiers de l'autre partie transfrer des informations sous forme lectroniqueousoustouteautreforme,l'intrieuretendehorsdeleurterritoire,aux fins de leur traitement si celuici est ncessaire aux activits habituelles desdits fournisseursdeservicesfinanciers. 2. La partie CE et les tats signataires du CARIFORUM prennent des mesures de sauvegarde

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adquatesafind'assurerlaprotectiondelaviepriveetdesdroitsfondamentaux,ainsi quelalibertdesindividus,enparticulierencequiconcerneletransfertdedonnes caractrepersonnel.

IV.

LESPACE CIMA : AUDIT REGLEMENTAIRE DU COMMERCE DES SERVICES ET ENGAGEMENTS AGCS

A. Le Contour du secteur Trois instruments peuvent tre utiliss pour dcrire le contour du secteur : - la classification sectorielle propose dans la "Liste de la classification sectorielle des services" (MTN.GNS/W/120 du 10 juillet 1991) lors des ngociations sur les services - L'Annexe sur les services financiers (ci-aprs "l'Annexe") comporte une liste partielle des services financiers, qui constitue une version lgrement modifie du document W/120 - le code CIMA La liste W120 a t utilise par le Gabon dans sa liste dUruguay Round sur les services dassurance (avril 1994). Le Sngal a aussi utilis la liste W120 dans son offre (fvrier 1998) lors des ngociations de 1997. La Cte dIvoire a utilis lAnnexe dans son offre unilatrale de novembre 1999. Le code CIMA est utilis pour la supervision du secteur. Dans le document W/120, les diffrences par rapport au code CIMA sont les suivantes: - l'assurance sur l'accident et la maladie est incluse dans l'assurance sur la vie et non dans l'assurance autre que sur la vie ou IARD, comme dans le trait CIMA; - la rassurance et la rtrocession, qui ne sont pas spcifiquement mentionnes dans larticle 328 (branches) du trait CIMA, constituent une catgorie spare; - des services auxiliaires l'assurance autres que les "services de courtage et d'agence" du livre V du trait CIMA sont inclus dans les services d'assurance. L'Annexe de l'AGCS sur les services financiers reprsente une tape supplmentaire dans la dsagrgation de la catgorie "services auxiliaires l'assurance" figurant dans le document MTN.GNS/W/120, car elle spare l'"intermdiation, par exemple activits de courtage et d'agence" des services auxiliaires et cite explicitement certains de ces services auxiliaires: service de consultation, service actuariel, service d'valuation du risque et service de liquidation des sinistres. La classification reproduite dans lannexe sur les services financiers sera utilise dans la suite comme modle de classification. Lannexe dfinit les services financiers comme comprenant les services dassurance et services connexes, savoir : i) assurance directe (y compris coassurance), sur la vie et autre que sur la vie ; ii) rassurance et rtrocession ; iii)
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intermdiation en assurance, par exemple activits de courtage et dagence ; et iv) services auxiliaires de lassurance, par exemple service de consultation, service actuariel, service dvaluation du risque et service de liquidation des sinistres. La mme dfinition a t retenue dans lAPE entre CARIFORUM et lUE.

B. Supervision, Rglementation et Principaux acteurs Dans lespace CIMA, la supervision du secteur des assurances est assure deux niveaux : dune part, les Etats ont concd lessentiel de leurs pouvoirs de rgulation une organisation communautaire unique de supervision dnomme CIMA. Dautre part, certains aspects de cette supervision relvent de la comptence du ministre en charge des questions dassurance dans chaque pays membre. Au niveau communautaire, la supervision des marchs incombe la Commission Rgionale de Contrle des Assurances (CRCA). Larticle 309 du code indique clairement que la CRCA est lorgane rgulateur de la Confrence. Elle est notamment charge du contrle des socits dassurance, de la surveillance gnrale et de lorganisation des marchs nationaux dassurances. Les comptences de la CRCA sont mieux prcises larticle 310 du code CIMA. Les directions nationales des assurances places sous la responsabilit du ministre en charge des assurances constituent les relais locaux de la CRCA. Leurs missions consistent principalement i) appuyer la CRCA lors des contrles sur place, ii) effectuer les missions que leur confie la CRCA, iii) octroyer lagrment et le contrle des intermdiaires dassurance. Toute la rglementation relative aux modalits de supervision est contenue dans les textes ciaprs qui constituent des annexes au trait CIMA : le Code unique des Assurances des Etats membres de la CIMA3, le Rglement Intrieur du Conseil des Ministres des Assurances, le Rglement Intrieur du Comit des Experts de la CIMA, les Statuts de la Commission Rgionale de Contrle des Assurances (CRCA), les Statuts du Secrtariat Gnral de la CIMA, le Statut du personnel du Secrtariat Gnral de la CIMA, et le Rglement Financier et Comptable de la CIMA. Le texte fondamental de la rglementation est le code unique des assurances. Les autres textes ci-dessus portent sur le cadre formel de fonctionnement des organes chargs de sa mise en application. Le Conseil des Ministres est l'organe directeur de la Confrence. I1 assure la ralisation des objectifs du trait4, adopte la lgislation unique des assurances et constitue l'unique instance de recours contre les sanctions disciplinaires prononces par la Commission de contrle.

Le Code tablit la rglementation cadre pour les activits d'assurance terrestre. Les assurances maritimes, fluviales ou ariennes sont exclues de son champ d'application. 4 Il a pour but d'uniformiser, d'organiser et de dvelopper le secteur des assurances
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Assurance directe sur la vie et autre que sur la vie Rglementation intrieure : Les entreprises d'assurances (quelle que soit l'origine de leur capital) ne peuvent commencer leurs oprations dans un pays de la zone CIMA qu'aprs avoir obtenu un agrment du Ministre charg des assurance dudit pays, aprs l'avis favorable de la CRCA. Toute demande d'agrment doit comporter, entre autres, la liste des branches dans lesquelles l'entreprise se propose de pratiquer et, le cas chant, l'indication des pays o l'entreprise se propose d'oprer. La demande doit galement comporter un programme d'activits, y compris, pour chacune des branches faisant l'objet de la demande d'agrment, deux exemplaires des tarifs. Le capital minimum exig depuis avril 2007 par le Code CIMA lors de la cration d'une compagnie d'assurance est de 1 milliard de francs CFA pour les socits anonymes et de 800 millions de francs CFA pour les socits mutuelles. Par ailleurs, depuis le 1er janvier 2002, les compagnies d'assurance sont tenues de sparer leurs branches assurance-vie des autres branches d'activits (incendies, accidents, risques divers). Il leur faut donc constituer des socits distinctes ayant chacune un capital social minimum de 1 milliard de francs CFA pour les socits anonymes et 800 millions pour les mutuelles. Larticle 329-7 subordonne la participation individuelle de capital ou la cession de capital audel de 20% lautorisation du ministre en charge des assurances. Larticle 335 impose que les engagements rglements (provisions) soient placs et localiss sur le territoire de lEtat membre sur lequel les risques ont t souscrits. En vertu du Code CIMA (Titre I du livre II), les assurances automobiles (responsabilit civile) sont obligatoires. Les courtiers dassurance sont tenus davoir un contrat dassurance de responsabilit professionnelle le couvrant contre les consquences pcuniaires de leur responsabilit civile professionnelle (article 537). En responsabilit civile automobile, les tarifs doivent tre au moins gaux au minimum approuv par la Commission de contrle pour chaque tat membre. Ce tarif minimal repose, notamment, sur les critres suivants: la zone gographique de circulation; les caractristiques et l'usage du vhicule; et le statut socioprofessionnel et les caractristiques du conducteur habituel. Dans la pratique, il y a un tarif minimum unique homologu au niveau de chaque Etat membre de la CIMA pour la responsabilit civile. Ce tarif est fix par le Ministre charg des assurances en concertation avec les oprateurs et soumis l'approbation de la CIMA. Les primes des autres types d'assurance sont tablies librement par les compagnies; un contrle est exerc uniquement au moment o une compagnie commence ses activits ou adopte une nouvelle police. Le Code CIMA est complt par les lgislations nationales. Selon larticle 278 du code (Titre II du Livre II), lassurance des facults limportation revt un caractre obligatoire dans la mesure o les lgislations nationales le prvoient et est alors rgie par les dispositions spcifiques de ces lgislations.
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Au Cameroun, l'assurance fret est obligatoire, de mme que l'assurance des risques de chantier pour les constructions dont le cot est suprieur 100 millions de francs CFA. Une loi de 1975 oblige souscrire l'assurance fret auprs d'une compagnie "camerounaise" si le montant des marchandises importes est gal ou suprieur 500 000 francs CFA. Les htels et la plupart des professions librales doivent aussi souscrire une assurance responsabilit civile. En Cte dIvoire, la loi n 60-342 du 28 octobre 1960 et son dcret dapplication n 61-370 du 13 novembre 1961 instituent lobligation dassurance automobile en 1962. En 1989, pour remdier aux difficults de lassurance automobile du fait du niveau des indemnits, la loi n 89-1301 du 18 dcembre 1989 et son dcret dapplication n 90-89 du 17 janvier 1989 dterminent les prjudices indemnisables et fixent un barme dindemnisation5. La loi n86485 du 1er juillet 1986 rendant obligatoire la domiciliation locale de lassurance des facults limportation a t abroge par lordonnance n97-444 du 08 aot 1997. La domiciliation de lassurance des facults limportation a t rendue nouveau obligatoire par lordonnance n 2007-478 du 16 mai 2007. Au Bnin, l'obligation d'assurer les marchandises l'importation auprs de l'entreprise d'tat Socit Nationale pour l'Assurance et de Rassurance (SONAR) a t supprime suite la liquidation de la compagnie. Au Gabon, lOrdonnance N 6/79/PR du 11 janvier 1979 rend obligatoire lassurance des marchandises limportation de valeur suprieure 300 000 francs CFA, ainsi que lassurance automobile.

Limitations pour les Prestations transfrontires : Les risques situs dans un Etat membre de la CIMA doivent tre assurs par des compagnies agres dans lEtat membre, et ne peuvent pas tre couverts par des entreprises non-rsidentes (Articles 308 et 326). Ces types de couverture sont toutefois possibles dans le cadre de la coassurance communautaire au sein de l'espace CIMA6. Les personnes physiques ou morales rsidentes ne peuvent pas souscrire des contrats d'assurance directe ou de rente viagre non libells en francs CFA (article 3), sauf sur autorisation du Ministre en charge des finances. Limitations sur la prsence commerciale : Sauf drogation expresse du Ministre en charge des assurances, les risques situs dans un pays de la CIMA doivent tre couverts par des entreprises agres localement (articles 308 et 326). Toute demande d'agrment prsente par une entreprise trangre (c'est--dire une socit dont le sige social est situ hors du territoire de lEtat membre o elle dsire oprer) doit comporter la justification que l'entreprise possde sur le territoire de lEtat membre une succursale o elle fait lection de domicile (article 3286 :e) du Code CIMA). Limplication ou linterprtation de ces articles est que laccs au

Cette loi serait abroge avec lentre en vigueur du code CIMA. Les prjudices indemnisables et les modalits dindemnisation dsormais applicables sont ceux prvus par le code CIMA. 6 Rglement N004/CIMA/PCAM/PCE/SG/04 du 7 octobre 2004.
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march est accord aux filiales et aux succursales, mais le traitement national pour les succursales est soumis une prescription de rsidence. Limitations sur la prsence temporaire de personnes physiques des fins professionnelles : le mandataire gnral des succursales agres dans un Etat membre de la CIMA doit avoir son domicile et rsider sur le territoire de lEtat membre depuis six mois au moins (Articles 3286 : c), 328-6 :e) et 328-7). Il sagit dune limitation au traitement national sous forme de prescription de rsidence. Pour les filiales, les administrateurs et directeurs trangers doivent satisfaire aux dispositions des lois et rglements relatifs la situation et la police des trangers (article 328-4). Il ne semble pas exister une harmonisation de ces lois et rglements dans lespace CIMA. Traduction de la rglementation en modle de liste AGCS: Notre interprtation de la discipline de la rglementation actuelle CIMA sur laccs au march et le traitement national pour la fourniture des services dassurance directe sur la vie et autre que sur la vie peut tre consigne dans le tableau ci-dessous :
Limitations concernant l'accs aux marchs 1)Les risques situs dans un Etat membre de la CIMA doivent tre assurs par des compagnies agres dans lEtat membre, et ne peuvent pas tre couverts par des entreprises non-rsidentes (Articles 308 et 326) 2) ? 1) Limitations concernant le traitement national ?

2) 3)

? ?

3) Sauf drogation expresse du Ministre en charge des assurances, les risques situs dans un pays de la CIMA doivent tre couverts par des entreprises agres localement (articles 308 et 326). Toute demande d'agrment prsente par une entreprise trangre doit comporter la justification que l'entreprise possde sur le territoire de lEtat membre une succursale o elle fait lection de domicile (article 328-6 :e) du Code CIMA) 4) ?

4) le mandataire gnral des succursales agres dans un Etat membre de la CIMA doit avoir son domicile et rsider sur le territoire de lEtat membre depuis six mois au moins (Articles 3286 : c), 328-6 :e) et 328-7) .

25

Rassurance et rtrocession Rglementation intrieure : larticle 300 indique que les entreprises ayant exclusivement pour objet la rassurance ne sont pas soumises au contrle. Prestations transfrontires : Les compagnies trangres (non agres) peuvent offrir des services de rassurance sous forme transfrontire (Article 308). Toute cession en rassurance l'tranger portant sur plus de 75 pour cent d'un risque situ sur le territoire d'un tat membre de la CIMA est soumise l'autorisation du Ministre en charge des assurances, l'exception des branches d'assurance portant sur les vhicules et le transport ferroviaires, ariens, et maritimes, pour lesquelles l'autorisation n'est pas requise. Prsence commerciale : il existe une limitation daccs au march en termes de valeur des transactions. En effet, les interventions des rassureurs trangers ne peuvent dpasser 75% de la demande de rassurance. Un traitement de faveur existe pour deux rassureurs africains savoir la CICA-RE et lAFRICA-RE. Les raisons avances pour une telle discrimination seraient que les Etats membres de la CIMA sont fondateurs et actionnaires de la CICA-RE et de AFRICA-RE. A une poque dans le pass o les marchs dassurance des pays africains connaissaient des difficults de dveloppement dues linsuffisance des capacits de souscriptions. Les capitaux des socits dassurance taient moins importants, et cette faiblesse des primes collectes nattirait pas les rassureurs internationaux. Les pays africains ont pris la mesure des besoins de dveloppement de leurs compagnies dassurance en crant les deux socits de rassurance africaines. Ds lamorce de lexpansion de ces marchs les grands rassureurs mondiaux ont commenc proposer leurs prestations au point de susciter linquitude des rassureurs africains qui voluaient jusque-l en quasi duopole. Cest pour reconnatre le rle jou par ces compagnies de rassurance quune cession obligatoire en leur faveur aurait t institue. Certaines socits, surtout celles qui appartiennent aux grands groupes internationaux, ne sont pas favorables cette cession lgale. Elles estiment que ces rassureurs africains capitaux essentiellement publics ne sont pas toujours ractifs en matire de rglement de sinistres. Les assureurs locaux admettent en partie ce point de vue. Toutefois, la concurrence aidant, ces rassureurs ont considrablement amlior la qualit de leurs prestations au point dtre souvent librement choisis comme rassureurs leadeurs par certaines compagnies dassurance dans le cadre des traits de rassurance. Limitations sur la prsence temporaire de personnes physiques des fins professionnelles : il est possible quil y ait vide juridique ou que la question soit traite dans les mesures relatives la police des trangers. Traduction de la rglementation en modle de liste AGCS: Notre interprtation de la discipline de la rglementation actuelle CIMA sur laccs au march et le traitement national pour la fourniture des services de rassurance et rtrocession peut tre consigne dans le tableau ci-dessous :

26

Limitations concernant l'accs aux marchs 1) Toute cession en rassurance l'tranger portant sur plus de 75 pour cent d'un risque situ sur le territoire d'un tat membre de la CIMA est soumise l'autorisation du Ministre en charge des assurances, l'exception des branches d'assurance portant sur les vhicules et le transport ferroviaires, ariens, et maritimes, pour lesquelles l'autorisation n'est pas requise. 2) 3) ? Un traitement de faveur existe pour deux rassureurs africains savoir la CICA-RE et lAFRICA-RE: cessions obligatoires 25% ?

Limitations concernant le traitement national 1)

2) 3)

? ?

4)

4)

Intermdiation en assurance : courtage et agence Prestations transfrontires : non autorises car larticle 533 sur les documents dautorisation des courtiers dassurance et socits de courtage dassurance indique que les personnes physiques et morales doivent justifier dun tablissement permanent sur le territoire dexercice de lactivit. Il sagit dune limitation au traitement national sous forme de prescription de rsidence Prsence commerciale : Conformment larticle 508 et sous rserve des drogations prvues aux articles 503 et 504, seuls les ressortissants d'un tat membre de la CIMA peuvent exercer les professions de courtier et d'agent gnral. Il sagit dune limitation au traitement national sous forme de prescription de nationalit. Limitations sur la prsence temporaire de personnes physiques des fins professionnelles : il est possible quil y ait vide juridique ou que la question soit traite dans les mesures relatives limmigration ou la police des trangers.
Outre les courtiers et les agences, le Code fait mention des personnes pouvant prsenter des oprations dassurance titre drogatoire. Larticle 503 nonce la liste de ces personnes : le prteur ou les personnes encourant loctroi de prt (assurances contre les risques de dcs, dinvalidit, de perte de lemploi ou de lactivit professionnelle en vue de servir de garantie au remboursement du prt), les courtiers de fret (assurances de transport de marchandises ou facults par voie fluviale), les dirigeants et le personnel des agences de voyages, des banques et tablissements financiers et leurs prposs (assurances couvrant les frais des interventions dassistance lies au dplacement et effectues par des tiers), les institutions de micro finance agres, les caisses dpargne et la poste (assurances prsentes leurs guichets).. 27

Traduction de la rglementation en modle de liste AGCS: Notre interprtation de la discipline de la rglementation actuelle CIMA sur laccs au march et le traitement national pour la fourniture des services de courtiers et dagence peut tre consigne dans le tableau cidessous :

Limitations concernant l'accs aux marchs 1) non autorises car larticle 533 sur les documents dautorisation des courtiers dassurance et socits de courtage dassurance indique que les personnes physiques et morales doivent justifier dun tablissement permanent sur le territoire dexercice de lactivit. 2) 3) ? Conformment larticle 508 et sous rserve des drogations prvues aux articles 503 et 504, seuls les ressortissants d'un tat membre de la CIMA peuvent exercer les professions de courtier et d'agent gnral. ?

Limitations concernant le traitement national 1) ?

2) 3)

? ?

4)

4)

.?

Services auxiliaires de lassurance Le Code ne fait pas mention des services auxiliaires tels que les services de consultation, les services actuariels, les services d'valuation du risque et les services de liquidation des sinistres.

C. Engagements existant sous lAGCS Les tableaux ci-dessous indiquent le dtail des engagements pris par les pays de la CIMA dans le cadre de lAGCS et par type de service dassurance.
COTE DIVOIRE Assurance sur la vie et Assurances autres que sur la vie Limitations concernant l'accs aux marchs Limitations concernant le traitement national

28

1)

Conformment aux dispositions du Code des assurances de la Confrence Interafricaine des Marchs d'Assurance (CIMA), les contrats d'assurance concernant une personne, un bien ou une responsabilit situs en Cte d'Ivoire, ne peuvent tre souscrits qu'auprs des organismes agrs pour pratiquer des oprations d'assurance en Cte d'Ivoire. Non consolid Les activits d'assurance d'une entreprise trangre ne peuvent tre exerces que sous forme de filiale agre ou de succursale agre. L'obtention de l'agrment est conditionne par l'honorabilit, la qualification, les garanties financires apportes et un examen des besoins conomiques. Non consolid sauf pour le personnel employ par les socits d'assurance

1)

Aucune

2) 3)

2) 3)

Non consolid Aucune

4)

4)

Conformment aux dispositions du Code des assurances CIMA, le mandataire gnral d'une succursale de socit d'assurance trangre doit avoir son domicile et rsider en Cte d'Ivoire depuis six mois.

Services de rassurance et de rtrocession Limitations concernant l'accs aux marchs 1) 2) 3) 4) Non consolid pour les cessions obligatoires Non consolid pour les cessions obligatoires Non consolid pour les cessions obligatoires Non consolid 1) 2) 3) 4) Limitations concernant le traitement national Non consolid pour les cessions obligatoires Non consolid pour les cessions obligatoires Non consolid pour les cessions obligatoires Non consolid

Intermdiation en assurance: courtage et agence Limitations concernant l'accs aux marchs Limitations concernant le traitement national 1) Aucune

1)

Obligation est faite aux courtiers d'obtenir un agrment du Ministre en charge du secteur des assurances pour le placement des risques de toutes natures situs en Cte d'Ivoire et de justifier d'un tablissement permanent en Cte d'Ivoire. Obligation est faite aux agents d'obtenir un mandat d'une socit d'assurance agre, de justifier d'un tablissement permanent en

29

Cte d'Ivoire et d'obtenir une carte professionnelle du Ministre en charge du secteur des assurances. 2) Non consolid 2) Non consolid

3)

En ce qui concerne les courtiers, l'obtention de l'agrment est conditionne par l'honorabilit, la qualification et les garanties financires apportes.

3)

Aucune

En ce qui concerne les agents, la dlivrance de la carte professionnelle est conditionne par l'honorabilit et la capacit. 4) Non consolid 4) Non consolid

Liste dexemptions de larticle II (NPF)

Secteur ou sous-secteur Description de la mesure, y compris les raisons pour lesquelles elle est incompatible avec l'article II Mesures prfrentielles prises conformment l'accord instituant la Confrence interafricaine des marchs d'assurance (CIMA) Pays auxquels la mesure s'applique Dure projete Conditions qui rendent l'exemption ncessaire Promouvoir l'intgration rgionale et sous-rgionale en matire d'assurance Amliorer les conditions d'accs des prestataires ivoiriens l'tranger

Services d'assurance et services connexes

Les tats membres de la zone franc

Indfinie

Services de courtage et d'agence en matire d'assurance

L'accs au march ivoirien des services d'agence et de courtage des personnes physiques trangres est fonction des possibilits d'accs rciproques des prestataires ivoiriens dans les pays considrs - Cession obligatoire la CICA-RE d'au moins 5% des primes mises non automobiles des succursales des socits trangres oprant en Cte d'Ivoire

Tous les pays

Indfinie

Rassurance

Les tats membres de la zone franc

Indfinie

Promouvoir l'intgration rgionale et sous-rgionale du march de la rassurance

- Cession obligatoire la CICA-RE d'au moins 15% sur

30

Secteur ou sous-secteur

Description de la mesure, y compris les raisons pour lesquelles elle est incompatible avec l'article II les traits de rassurance des socits de droit ivoirien

Pays auxquels la mesure s'applique

Dure projete

Conditions qui rendent l'exemption ncessaire

Rassurance

Cession obligatoire AFRICA-RE de 5% sur les traits de rassurance souscrits par les organismes d'assurance oprant en Cte d'Ivoire

Les tats membres de l'Organisation de l'Unit africaine

Indfinie

Promouvoir l'intgration rgionale et sous-rgionale du march de la rassurance

GABON Tous les services d'assurance et relatifs l'assurance-vie (CPC 8121-8129-81299-8140)

Limitations concernant l'accs aux marchs 1) 2) 3) 4) Aucune Aucune Agrment pralable des ministres concerns. La procdure est discrtionnaire. Non consolid sauf pour les mesures affectant l'entre et le sjour temporaire de personnes physiques - employes par une socit et transfres dans une socit constitue au Gabon appartenant, contrle ou filiale de la premire des catgories suivantes: -directeurs -cadres suprieurs -spcialistes ayant des connaissances essentielles la fourniture du service 1) 2) 3) Limitations concernant le traitement national Aucune Aucune Aucune

4)

Non consolid sauf pour les mesures affectant les catgories de personnes physiques indiques dans la colonne de l'accs aux marchs

SENEGAL
Services d'assurance sur la vie, l'accident et la maladie Limitations concernant l'accs aux marchs Limitations concernant le traitement national

31

(1)

Les contrats d'assurance intressant les personnes ayant au Sngal la qualit de rsident, les biens situs sur le territoire sngalais ainsi que les assurances de responsabilit ne peuvent tre souscrits qu'auprs d'organismes agrs pour pratiquer des oprations d'assurance au Sngal. L'agrment est octroy par le Ministre charg des assurances aprs avis de la commission de contrle des assurances qui prend en compte notamment des lments suivants: -moyens techniques et financiers et leur adquation au programme des activits de l'entreprise; -honorabilit et qualification des dirigeants; -organisation gnrale du march; -rpartition du capital.

(1)Non consolid

(2) Non consolid (3) Les contrats d'assurance intressant les personnes ayant au Sngal la qualit de rsident, les biens situs sur le territoire sngalais ainsi que les assurances de responsabilit ne peuvent tre souscrits qu'auprs d'organismes agrs pour pratiquer des oprations d'assurance au Sngal. Pour les dirigeants et administrateurs, l'honorabilit et la qualification professionnelle sont des conditions exiges pour l'octroi de l'agrment nonobstant les cas d'incompatibilit prvus par le code des assurances de la Confrence Inter-Africaine des Marchs d'Assurance.

(2)Non consolid (3)Non consolid

(4)

(4)Non consolid

Services d'assurance autres que sur la vie Limitations concernant l'accs aux marchs Limitations concernant le traitement national (1)Non consolid

(1)

Les contrats d'assurance intressant les personnes ayant au Sngal la qualit de rsident, les biens situs au Sngal ainsi que les assurances de responsabilit ne peuvent tre souscrits qu'auprs d'organismes agrs pour pratiquer des oprations d'assurance au Sngal selon les conditions pour le mode 1 pour les services d'assurance sur la vie, l'accident et la maladie. Non consolid Toute importation de biens et marchandises des fins directement commerciales ou industrielles, doit tre couverte par une assurance souscrite auprs d'organismes agrs pour effectuer au Sngal des oprations d'assurance: - soit par l'intermdiaire de reprsentants agrs par le Ministre charg des finances ou de mandataires d'organismes agrs domicilis au Sngal;

(2) (3)

(2)Non consolid (3)Non consolid

32

-soit par l'intermdiaire de courtiers domicilis au Sngal ou d'entreprises de courtage ayant leur sige au Sngal. (4) Pour les dirigeants et les administrateurs, l'honorabilit et la qualification professionnelle sont des conditions exiges pour l'octroi de l'agrment. (4)Non consolid

Services de rassurance et de rtrocession Limitations concernant l'accs aux marchs 1) 2) 3) Non consolid Non consolid (3) Les socits d'assurance de droit national et les socits d'assurance trangres oprant sur le territoire national sont tenues de cder la SEN-RE (Socit sngalaise de Rassurance) 20% de leurs primes mises et 20% sur les traits de rassurance. Non consolid 1) 2) 3) Limitations concernant le traitement national Non consolid Non consolid Non consolid

4)

4)

Non consolid

Services auxiliaires l'assurance y compris service de courtage et d'agence Limitations concernant l'accs aux marchs 1) 2) (3) Non consolid Non consolid Les courtiers et les entreprises de courtage doivent tre agrs et tablis au Sngal conformment la rglementation en vigueur, aprs avoir satisfaits aux formalits administratives prvues. 1) 2) 3) Limitations concernant le traitement national Non consolid Non consolid Non consolid

(4) Pour les dirigeants et les administrateurs, l'honorabilit et la qualification professionnelle sont des conditions exiges pour l'octroi de l'agrment.

4)

Non consolid

Liste dexemptions de larticle II (NPF)

Secteur ou sous-secteur Description de la mesure, y compris les raisons pour lesquelles elle est incompatible avec l'article II Pays auxquels la mesure s'applique Dure projete Conditions qui rendent l'exemption ncessaire

33

Services d'assurances et services connexes

Traitement prfrentiel pour les services et les fournisseurs de services des pays membres de la Communaut Economique des Etats de l'Afrique de l'Ouest, de l'Union Economique et Montaire Ouest-Africaine et de la Confrence Inter-Africaine des Marchs de l'Assurance.

Pays membres de la Communaut Economique des Etats de l'Afrique de l'Ouest, de l'Union Economique et Montaire OuestAfricaine et pays signataires du Code CIMA (Confrence InterAfricaine des Marchs de l'Assurance).

Illimite

Engagements dans le cadre d'arrangements rgionaux. Le march financier de l'Afrique de l'Ouest est en construction et ncessite un traitement prfrentiel pour appuyer l'effort d'harmonisation des politiques nationales dans ce secteur en vue d'atteindre une position concurrentielle l'chelle mondiale.

On peut tirer les principales leons suivantes : La liste nationale du Gabon prsente un problme de conformit : son engagement en mode 1 est plus libral que le statu quo actuel dfini par le code CIMA. Cela sexplique probablement par le fait que ces engagements sont antrieurs au Code CIMA et quun problme de coordination entre le Ministre du Commerce et le Ministre en charge des assurances sest pos. Cette question peut tre proccupante dans la mesure o le Gabon na pas encore utilis larticle XXI de lAGCS ou les procdures de la mise en uvre de larticle XXI sur la modification des listes ou le retrait dengagements. Ces dispositions supposent des ngociations sur la compensation. Seul le Sngal et la Cte dIvoire ont demand une exemption la clause NPF. Cette exemption tait pertinente car larticle 508 du Code CIMA indique que seuls les ressortissants d'un tat membre de la CIMA peuvent exercer les professions de courtier et d'agent gnral. Le dfi actuel est que la dure dune exemption est de 10 ans et que celle-ci est maintenant expire. Une autre question importante examiner pour le Sngal est lactualit de ses engagements en mode 3 ans les services de rassurance et de rtrocession. En effet, le fait que la SEN-RE nexiste plus libre telle les compagnies dassurance des cessions lgales sur missions de primes et sur traits de rassurance ?

34

Comme pour plusieurs membres de lOMC, on constate linscription de mesures de rglementations intrieures non discriminatoires (autres que laccs au march et traitement national) dans les listes. Cette inscription ne serait pas ncessaire.
V. CONCLUSION

Ce rapport a examin les formes que prends le commerce des services dassurance, la motivation de la rglementation dans le secteur, les rsultats rvls par laudit rglementaire dans le secteur, ltat des engagements multilatraux des membres de la CIMA dans le secteur et des questions pouvant prsenter un intrt pour les ngociations dAPE dans le secteur. Il ressort principalement de ltude que les pays de la CIMA doivent faire face aux problmes de conformit entre la rglementation CIMA et les engagements pris par le Gabon dans le Cycle dUruguay sur les prestations transfrontires sur les services dassurance, labsence de prise en compte (ou lexpiration de la dure) des exemptions la clause NPF sur le traitement prfrentiel accord aux ressortissants de la zone CIMA dans laccs aux services de courtiers et dagents gnraux. Sagissant des ngociations en cours sur les APE, les principaux dfis portent sur la mise en uvre des obligations d AGCS plus probables, telles que les obligations sur la transparence de la rglementation, les obligations sur les marchs publics. Ces rsultats donnent des pistes sur o orienter laide au commerce dans le secteur des services dassurance dans lespace CIMA. Dautres pistes dorientation de laide au commerce et non examines ici pourraient partir de la proccupation relative lefficacit du cadre rglementaire de la rgion protger les utilisateurs des services dassurance au regard de lasymtrie dinformation et des risques de crise systmique. Limplication des consommateurs dans les ngociations a t souligne cet gard dans plusieurs ateliers runissant les experts de la rgion. Il a t galement soulign la ncessit dtendre les travaux daudit rglementaire du secteur aux pays non membres de la CIMA en vue davoir une base de discussion largie sur les consolidations ventuelles envisager dans le cadre du cycle de Doha ou de lAPE avec lUE.

35

VI.

BIBLIOGRAPHIE

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36

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37

VII.

ANNEXE1: ETAT DE LA REGLEMENTATION DU MARCHE EUROPEEN

(Source : Examen de Politique Commerciale de la CE)

La CE a pris une part active aux ngociations relatives au Cinquime Protocole de l'AGCS, entr en vigueur le 1er mars 1999.7 Les engagements qui en ont dcoul consacrent le principe du passeport unique. Les tats membres ne peuvent appliquer que les restrictions indiques dans la liste d'engagements spcifiques en ce qui concerne l'tablissement direct d'une prsence commerciale partir d'un pays tiers ou la fourniture de services transfrontires partir d'un pays tiers.8 Les conditions de rciprocit appliques l'accs de fournisseurs trangers au march communautaire ont t supprimes avec la mise en uvre du Cinquime Protocole de l'AGCS. Dans le secteur des assurances, les principales dispositions lgislatives figurent dans trois Directives relatives l'assurance-vie et trois Directives relatives l'assurance autre que sur la vie9, dont l'objet est de protger tant le droit d'tablissement que la libert de prestation de services. Par ailleurs, la surveillance prudentielle des compagnies d'assurance qui font partie d'un groupe d'assurance fait l'objet d'un rglement; sont galement en cours des travaux tendant rviser et actualiser la marge de solvabilit requise pour les compagnies d'assurance. D'autres lois importantes visent l'assurance automobile et divers aspects des activits des compagnies d'assurance. Au titre de la troisime phase de l'initiative (SLIM)"10 (Simplification de la lgislation relative au march intrieur), lance en mars 1998, l'UE s'attache actuellement consolider et codifier les principales directives et rexaminer entirement les diverses prescriptions sectorielles qui y figurent.11 Les engagements pris par la CE d'accorder le traitement national et l'accs aux marchs dans le secteur des services financiers sont subordonns aux limitations signales dans la partie (horizontale) "Tous les secteurs" de sa liste. Les engagements en matire d'accs aux marchs pour ce qui concerne la fourniture transfrontires et la consommation l'tranger ne s'appliquent qu'aux transactions vises aux paragraphes 3 et 4, respectivement, de la section B du "Mmorandum d'accord sur les engagements relatifs aux services financiers" (le Mmorandum d'accord); ils sont donc applicables l'assurance des transports, la rassurance, aux transferts d'informations financires et l'intermdiation financire.12 Les engagements concernant la prsence des personnes physiques sont
Les engagements rcemment contracts par l'UE concernant les services financiers figurent dans le document OMC GATS/SC/31/Suppl.4/Rev.1. En consquence, les seules restrictions qui peuvent tre appliques aux filiales de pays tiers tablies ailleurs dans l'UE par l'tat membre d'accueil sont celles qui sont galement applicables, conformment la lgislation communautaire, aux entreprises ou ressortissants d'autres tats membres. Les Directives relatives l'assurance-vie sont les Directives n 79/267/CEE, 90/619/CEE et 92/96/CEE. Les Directives relatives l'assurance autre que sur la vie sont les Directives n 73/239/CEE, 88/357/CEE et 92/49/CEE. Les mesures recenses dans l'initiative SLIM se rapportent la ncessit d'viter une double obligation de dclaration, des procdures rapides d'adoption concernant les modifications purement techniques apportes la lgislation en vigueur, la codification et aux modifications d'articles dtermins des premire et deuxime Directives relatives aux services bancaires.
11 12 10 9 8 7

Commission europenne, DGXV (en cours), n 12; et COM (99) 147 final.

L'assurance est limite aux risques relatifs aux transports maritimes, l'aviation commerciale, au lancement d'engins spatiaux et transport effectu par ces engins, aux marchandises en transit international et d'autres services d'assurance cits l'alina 5 a) iv), ainsi qu'aux services financiers mentionns aux alinas 5 a) xv) et 5 a) xvi) de l'Annexe sur les services financiers.

38

de mme consolids au titre de la section horizontale, sauf pour la Sude, dont les engagements sont pris conformment au Mmorandum d'accord. Les engagements relatifs la prsence commerciale sont conformes aux dispositions du Mmorandum d'accord. Des restrictions l'accs aux marchs et au traitement national ont t notifies pour la fourniture transfrontires et la consommation l'tranger des services d'assurance et relatifs l'assurance viss par la liste. L'Autriche est le seul pays qui a inscrit sur la liste une limitation du traitement national pour la fourniture transfrontires et la consommation l'tranger; en effet, elle peroit une taxe sur les primes plus leve pour les contrats conclus par une filiale non tablie dans l'UE ou par une succursale non tablie en Autriche. Des restrictions de l'accs aux marchs sont galement notifies par six pays pour les deux modes: l'Autriche a inscrit sur la liste l'interdiction des activits de promotion et de l'intermdiation pour le compte d'une filiale non tablie dans l'UE ou par une succursale non tablie en Autriche; l'Autriche, le Danemark et l'Allemagne peuvent imposer que l'assurance obligatoire du transport arien soit souscrite auprs d'une filiale tablie dans la Communaut (ou d'une succursale tablie dans le pays dans le cas de l'Autriche et de l'Allemagne), tandis que le Danemark exige aussi un agrment pour l'offre de services concernant des personnes rsidant au Danemark, des navires danois ou des biens sis au Danemark; l'Allemagne a notifi une limitation de la fourniture de services dans les transports internationaux; seules les compagnies d'assurance tablies dans la Communaut peuvent assurer les risques relatifs au transport terrestre en France ou les exportations effectues par des rsidents, le transport de marchandises et d'autres risques territoriaux en Italie; le Portugal applique le droit de limiter l'assurance des transports ariens et maritimes aux compagnies tablies dans l'UE, cependant qu'il autorise uniquement les entits qui y sont tablies agir en qualit d'intermdiaires pour ces oprations d'assurance dans le pays. Des restrictions de la fourniture transfrontires ont t inscrites sur la liste par quatre pays: l'Italie, tout comme l'Espagne, applique des limitations non consolides pour les actuaires; la Finlande autorise uniquement les assureurs dont le sige est situ dans l'EEE ou qui ont une succursale dans le pays offrir des services d'assurance et exige que le fournisseur de services de courtage en assurance ait un tablissement permanent dans l'EEE; en Sude, il peut tre exig que l'assurance directe soit effectue par l'intermdiaire de fournisseurs agrs dans le pays. Des engagements additionnels visent la meilleure pratique en matire de surveillance, d'information et de licences, ainsi que des prescriptions plus souples en matire de licences pour les services d'assurance.
Tableaudel'annexe Listed'engagementsspcifiques(noncomprislesrestrictionshorizontales) Belgique Danemark Allemagne Grce Espagne France Irlande Italie Luxembourg PaysBas Autriche (1) Servicesd'assurance Modedefourniture (2) (3) (4) (1) Servicesbancaires Modedefourniture (2) (3) (4)

39

Portugal Finlande Sude RoyaumeUni Modedefourniture: Note:

(1)Fournituretransfrontires (4)Prsencedepersonnesphysiques

(2)Consommationl'tranger

(3)Prsencecommerciale

Limitationsconcernantl'accsauxmarchs. Limitationsconcernantletraitementnational.

Lessymbolesblancsdsignentlessoussecteursoaucunengagementn'atpris,lessymbolesgrislessoussecteursodesengagements partielsonttprisetlessymbolesnoirslessoussecteursodesengagementscompletsonttpris. Source: DocumentOMCGATS/SC/31/Suppl.4/Rev.1.

40

VIII.

ANNEXE II : INDICATEURS DE PERFORMANCE ET DE POLITIQUES DU MARCHE DE LA CIMA

Pays

Population(enmillions)

Prime(enmillionsde dollarsdesEU)

Pntrationde lassurance(partdes primesdassurancedans lePIB 1.73 1.24 10.22 3.11 12.17 77.70 1.58 1.85 2.24 0.93 9.94 1.62 3.85

Benin BurkinaFaso Cameroun Congo CtedIvoire Gabon Guine Madagascar Mali Niger Sngal Tchad Togo

7.3 11.9 16.9 3.57 19.07 1.4 8 17.9 10.9 11.9 10.6 8.5 5.27

12.61 14.80 172.70 232.03 232.03 108.78 12.66 33.14 24.44 11.10 105.35 13.76 20.29

Typedepropritdescompagnies
Pays Benin BurkinaFaso Cameroun Congo CtedIvoire Historiquement priv mixte mixte monopole priv Maintenant priv mixte priv mixte priv

41

Gabon Guine Mali Niger RCA Sngal Tchad Togo

mixte monopole mixte monopole mixte priv monopole mixte

priv priv priv mixte mixte priv mixte priv

42

IX.

ANNEXE III : ETAT DE QUELQUES MARCHES DANS LESPACE CIMA

(Source : Derniers Examens de Politique Commerce et Sites Web des Directions Nationales dAssurance)
Benin Depuis l'ouverture du secteur des assurances la concurrence en 1992, huit nouvelles compagnies d'assurance13 ont t agres par le Ministre des finances. Le Bnin fait galement partie de la Confrence interafricaine des marchs d'assurance (CIMA),14 cre en 1992 au sein de la Zone franc, dont le Code des assurances de 1995 tablit la rglementation cadre pour toute activit d'assurance terrestre (les assurances maritimes, fluviales ou ariennes sont exclues du champ d'application). BurkinaFaso Il ya un assureur o lEtat a une part du capital et deux assureurs dont les capitaux sont entirement dtenus par le secteur priv. Il nexiste aucun reassureur local dans le pays. Cameroun Aperu En dix ans, le nombre d'entreprises d'assurance a presque doubl, mais la concentration au sein du secteur n'a que peu diminu. En effet, en 1997/98, il y avait au Cameroun 14 compagnies d'assurance prives; 12 d'entre elles n'offraient que des services d'assurance non-vie, et deux socits offraient des assurances vie. Le march de l'assurance tait trs concentr, quatre compagnies s'en adjugeant 73 pour cent. Deux de ces entreprises taient dtenues par l'tat: les Assurances mutuelles agricoles du Cameroun (AMACAM) et la Caisse nationale de rassurance (CNR). La forte croissance du march d'assurance camerounais a conduit une augmentation du nombre de compagnies: actuellement, 25 compagnies, 52 courtiers et 48 agents gnraux se partagent un march dont le chiffre d'affaires (mesur par les primes mises) tait de 94,2 milliards de francs CFA en 2005 (tableau IV.6). En 2005, la branche vie reprsentait 17 pour cent du march. Parmi les 25 compagnies d'assurance tablies au Cameroun, les cinq premires (toutes des compagnies prives) Chanas, Axa, Saar, AGF et Activa dtenaient, en 2005, autour de 72,5 pour cent du march global et les deux premires contrlaient 35 pour cent du march global et prs de 60 pour cent du march des risques industriels et des grands risques commerciaux. Les deux entreprises d'tat (AMACAM et CNR) ont t liquides. Des intrts camerounais sont prsents dans les socits d'assurance l'tranger: par exemple, la SAFAR fut cre au Tchad en 2001, avec un actionnariat priv en partie camerounais. La CICARE, une compagnie de rassurance commune aux pays membres de la Confrence interafricaine des marchs d'assurance (CIMA) existe depuis 1981; les tats membres y ont des participations. Les activits de rassurance ont enregistr un dficit suprieur 16,9 milliards de francs CFA en 2005.
Il s'agit de: l'Africaine des assurances (AA), l'Assurance et rassurance du Golfe de Guine (ARGG), Fdrale d'assurance (FEDAS), Colina-Africa-Bnin, Nouvelle socit d'assurance du Bnin (NSAB), Gnrale des assurances du Bnin (GAB), Socit bninoise d'assurance accident (SOBAC) et l'Union bninoise d'assurance vie (UBA-VIE). Toutes les socits sont prives et oprationnelles. 14 Les autres Parties contractantes au Trait sont: le Burkina Faso; le Cameroun; les Comores; le Congo; la Cte d'Ivoire; le Gabon; la Guine quatoriale; le Mali; le Niger; la Rpublique centrafricaine; le Sngal; le Tchad et le Togo.
13

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Tableau Primesmisesettauxderentabilitparbranche,200305 Vie IARDT Total IARDT 2003 13,3 71,4 84,7 Primesmises(PE) (milliardsdeFCFA) 2004 14,8 75,0 89,7 2005 16,0 78,2 94,2 Produitsfinanciersnets(PFN) (milliardsdeFCFA) 2003 1,9 2,6 4,6 2004 1,8 3,6 5,4 2005 3,2 5,1 8,3 Tauxderentabilit(PFN/PE) (pourcent) 2003 14,6 3,7 5,4 2004 12,5 4,8 6,1 2005 31,9 4,1 8,8

Incendie,accidents,risquesdiversettransport.

Source: Ministredel'conomieetdefinances(2006),Rapportsurlemarchcamerounaisdesassurances,Exercice2005, dcembre.

Le march des assurances se caractrise par une faible couverture des risques industriels, un trs faible taux de couverture des mnages, et une assurance-vie encore peu dveloppe. Selon certaines sources, seules une maison sur 10 et une voiture sur deux seraient assures.15 La dpense d'assurance par habitant tait estime environ 5 000 francs CFA en 2002. Selon les autorits, la plupart des gros risques sont rexports. Par branche, le secteur automobile reprsente environ 27 pour cent du chiffre d'affaires global quand bien mme de nombreux vhicules en circulation ne sont pas assurs malgr la garantie responsabilit civile obligatoire (voir ci-dessous). Le chiffre d'affaires de l'assurance maladie est en forte croissance, son taux de progression se situant au-dessus de 8 pour cent depuis 2002. Toutes les socits d'assurance adhrent l'Association des socits d'assurance du Cameroun (ASAC) cre en 1973 et reconnue par le code CIMA, dont le sige est Douala.16 L'ASAC fait partie de la Fdration des socits d'assurance de droit national en Afrique (base Dakar), qui regroupe les associations nationales de la CEMAC et de l'UEMOA. Enfin, au plan continental, l'Organisation des assureurs africains, dont les bureaux sont Douala, chapeaute l'ensemble des organisations africaines. Les courtiers ont cr, en l'an 2000, l'Association professionnelle des courtiers d'assurance et de rassurance (Apcar). Une vingtaine de courtiers en assurances est agre au Cameroun. Le march est domin par deux intervenants majeurs, Gras-Savoye Cameroun (filiale de Gras-Savoye France) et ACC (Assureurs conseils Camerounais, groupe Ascoma, Monaco) qui drainent environ 40 pour cent du chiffre d'affaires des compagnies et 90 pour cent du chiffre d'affaires de l'ensemble du courtage. Ces deux socits contrlent, elles seules, prs de 80 pour cent de l'assurance des risques industriels et des grands risques commerciaux. Congo Le march des assurances au Congo est libralis depuis 1995.17 Il compte quatre socits: les Assurances gnrales du Congo (AGC); la Socit d'assurances et rassurances du Congo (ARC); la NSIA non-vie et la NSIA vie. Les assurances suivantes sont obligatoires: les importations des biens de toute nature doivent faire l'objet d'une assurance auprs d'une compagnie d'assurance agre au Congo18; l'assurance automobile19; l'assurance tous risques chantiers et responsabilit civile

15 16

Ambassade de France au Cameroun Mission conomique (2006b). ASAC information en ligne. Consult sur: http://asac-cameroon.com. 17 Arrt N 933/MEFPP-CAB du 22 mars 1995. 18 Arrt N 1838/MEFB-CAB du 24 dcembre 1999. 19 Dcret N 70/203 du 12 juin 1970.

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dcennale20; et l'assurance scolaire.21 La branche non-vie est la plus importante en termes de chiffres d'affaires.
Tableau Chiffresdaffairesdumarchdesservicesdassurance,200005 (millionsdefrancsCFA)

Branchenonvie Branchevie Totalhorsrisquesptroliers Risquesptroliers Totalgnral

2000 6144 29 6174 .. ..

2001 7814 33 7847 12368 20216

2002 8061 43 8104 14597 2270

2003 7870 107 8093 13114 21208

2004 8973 137 9110 9225 18336

2005 10021 83 10104 .. ..

..

Nondisponible.

Source: Autoritscongolaises.

CtedIvoire Dans les annes 90, la Cte dIvoire comptait une quarantaine de socits dassurances. La politique dassainissement mise en place par les autorits a permis de rduire ce nombre une vingtaine. Avec les nouveaux agrments octroys par la suite, le nombre de socits dassurances oprant sur le march ivoirien, en 2007, est de trente deux (32) dont onze (11) socits vie et vingt et une (21) socits IARD (Incendie, Accidents et Risques Divers). Ces socits sont accompagnes dans leurs activits par des intermdiaires dont une soixantaine de courtiers ou socits de courtage. Le march compte galement un rassureur ainsi que des bureaux ou reprsentations de rassureurs internationaux. Gabon Le march des assurances au Gabon est organis en branches autour de deux produits: lassurance dommages, portant sur le transport, lincendie, lautomobile et les risques divers (TIARD); et l'assurance vie. Le Gabon possde quatre fournisseurs dassurance TIARD agrs, et deux fournisseurs dassurance vie agrs.

20 21

Dcret N 85/755 du 1 juin 1985. Ordonnance N 28/71 du 30 septembre 1971.

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Tableau volutionduchiffred'affairesdesassureurs,200305 (francsCFA) BrancheTIARD OGAR AXA ASSINC NSIA Total BrancheVie OGARVie AXAVie Total Totaldesdeuxbranches 3119920 2558122 5678042 52931035 18391098 13469621 8154802 7237472 47252993 2953697 2764279 5717976 48761938

2003

2004 18033709 9478403 8547931 6983919 43043962

2005 18435442 8571352 8384664 8000000 43391458 3265772 2764249 6030021 49421479

Source: Autoritsgabonaises.

Niger LesecteurdassuranceNigerestconstitucinqcompagniesdassurancedontquatrefontle dommageetunelassurancevie,plusunrseaudintermdiairesconstitusdedixseptagents gnrauxethuitcourtiers.

RCA La Rpublique centrafricaine possde deux fournisseurs dassurance qui proposent les services dassurance incendie, accident et risques divers.22 En Rpublique centrafricaine, lassurance est obligatoire pour les automobiles, ainsi que pour les chantiers de construction; les tarifs sont fixs par les oprateurs; un plancher est fix par le Ministre charg des finances. Le march total slve environ 1,7 milliards de francs CFA.

Tchad Le march des assurances est compos principalement de: la STAR nationale, la Socit africaine d'assurance et de rassurance (SAFAR), et les Assureurs-conseils tchadiens. La Star nationale fut la premire socit d'assurance nationale au Tchad.23 Elle fut privatise en 1992.24 Son capital est rparti raison de 65,5 pour cent aux actionnaires privs tchadiens; et le reste aux privs trangers. La SAFAR fut cre en 2001, avec un actionnariat priv tchadien et camerounais. Le march tchadien comprend galement quatre socits de courtage en assurance, dont deux trangres (Marsh et Gras Savoye) et deux tchadiennes (Socar et Sotca).
22 23

Union des assureurs centrafricains (UAC) et Agence gnrale franaise (AGF). Ordonnance n 10/PCSM/SGG/77 du 30 juin 1977. 24 Arrt n 42/MFI/DG/95 portant adjudication dfinitive de la STAR nationale.

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Togo Les services d'assurance sont fournis par 10 socits dont sept oprent en assurance non-vie et trois en assurance vie, pour des capitaux totaux de 6, 7 milliards de francs CFA.25 A part une socit, Fidelia Assurances, toutes ces compagnies sont majoritairement dtenues par des intrts trangers. L'tat togolais ne dtient plus que 2,77 pour cent du capital de la GTA-C2A-iard, qui dtenait une part de 41,3 pour cent du march togolais des assurances non-vie en 2004. Ces socits fixent librement les primes d'assurance l'exception de la branche Responsabilit civile automobile (obligatoire depuis 1987), dont les primes le sont par l'Autorit de tutelle, sur proposition de la direction nationale des assurances. Globalement, les engagements rglements de toutes les compagnies vie et non-vie se chiffrent respectivement 22 978 millions et 19 750 millions de francs CFA reprsentant le montant des actifs admis en reprsentation de ces engagements rglements ; les autorits signalent que les actifs en reprsentation rglements du march se rvlent insuffisants.

GTA-C2A iard; GTA-C2A vie; UAT iard; UAT vie; COLINA-ASSURANCE; AGF-Togo; FEDAS-Togo; Beneficial Life Insurance (BLI); FIDELIA ASSURANCES; NSIA-Togo.
25

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Rseau dappui analytique de JEICP

SECRTARIAT

TORONTO, ON CANADA Orienter et finaliser les recherches continues Consolider matriaux et information pour les chercheurs africains et des Carabes Effectuer une synthse de l'information pour divers usages : rapports, bulletins, site Web Surveiller les travaux des conseillers et consultants JEICP Papiers instruits par JEICP Assistance dans la planification non-administrative des ateliers Recherches Diriger le travail des jeunes professionnels

CARABES & AFRIQUE

EQUIPES DE RECHERCHES/CONSULTANTS BASES DANS LES CAPITALES Recherches Mise jour des informations destination des consultants bass Genve sur le dveloppement des ngociations au niveau des capitales Connection avec des ngociations lOMC et APE (Accords de Partenariat Economique) Intgrer les conditions locales dans le travail de JEICP

CONSULTANTS

CONSEILLERS & CONSULTANTS

Evaluer la qualit des papiers de JEICP et donner ses impressions Conseiller les chercheurs sur des sources d'information Conseiller le secrtariat sur la conception des termes de rfrences ou mandat des papiers fournir Rviser le travail des jeunes professionnels

GENVE, SUISSE Orienter les ngociations Effectuer analyses sur des questions de ngociation Informer rgulirement lquipe de chercheurs et consultants bass dans les capitales Informer rgulirement les ngociateurs sur les activits dans les capitales Maintenir une connection avec les ngociations bilatrales

Juristes et conomistes Internationaux Contre la Pauvret (JEICP) 1240 Bay Street, Suite 602 Toronto, Ontario Canada M5R 2A7 Tlphone : +1 416 309 2330 Tlcopieur : +1 416 309 2331 Courriel : ileap@ileap-jeicp.org www.ileap-jeicp.org

Annual Report 2006