L'Importance de Lassurance Incendie Lassurance Des Pertes D'exploitation Après Incendie Au Niveau Dentreprise Ayac

Colloque international sur :
Thme :

LImportance de l'Assurance Incendie & L'assurance
des Pertes dExploitation aprs Incendie
au niveau d'entreprise
Prsent par : Mr Ayachi Mouzaoui
Cadre Detude CAAT Assurance
25 26 Avril 2011
Laboratoire partenariat
et investissement dans les
PME/PMI dans lespace
Euro-Maghrbin
Facult des sciences
economiques,
commerciales et
sciences de gestion
_...,-,_.,,....
Ministre de L'enseignement Suprieur et
de la recherche scientifique
,.,-..-
Universit Ferhat Abbas
Les socits dAssurances Takaful et les
socits dassurances Traditionnelles Entre la
Thorie et lExprience Pratique

INTRODUCTION GENERALE. 1
CHAPITRE I : lassurance incendie ............................................................... 4
I- les garanties de base de lassurance incendie.............. 4
II- les extensions de garantie au contrat incendie... 11
III- Les valeurs assures ..............
15
IV- Tarification des risques en incendie
19
V- La ralisation des affaires dans la branche
42
CHAPITRE II : assurance des pertes dexploitation aprs incendie..
46
I- objet de lassurance des pertes dexploitation.. .
47
II- Ltendue de lassurance pertes dexploitation .
56
III- Garanties complmentaires :( Extensions ventuelles de la garantie) ..
64
IV- La tarification du contrat pertes dexploitation ...
68
CONCLUSION GENERALE 80
BIBLIOGRAPHIE
ANNEXE
SOMMAIRE
INTRODUCTION GENERALE
1
Ds sa cration, une entreprise doit avoir le souci de protger son avenir et le
dveloppement de son activit, pour le faire, elle est tenue dores et dj de recenser les
risques auxquels elle est appele faire face, et dvaluer les consquences dventuels
sinistres sur son organisation et son quilibre financier, ce qui suppose une vision court et
long terme.
Dans ce cadre, la majorit des entreprises, quel que soit leur secteur dactivit, placent
lassurance contre lincendie au premier plan de leur politique de couverture, comme mesure
indispensable la sauvegarde de leurs activits et de leurs tablissements, et ce vu les
consquences lourdes auxquelles une entreprise est expose la suite dun incendie.
Souvent incapable de y faire face par ses propres moyens, lentreprise sefforce souscrire la
couverture la plus complte possible contre ce risque, cest ainsi que la dtermination des
capitaux couvrir fait lobjet dexamens attentifs et mme, de plus en plus frquemment,
destimations pralables confies des cabinets spcialiss en la matire. En outre, la garantie
est souvent assortie dune assurance valeur neuf qui permet le remplacement des
btiments sinistrs par de nouvelles constructions, et des machines par du matriel neuf,
vitant ainsi lassur de supporter la dduction applicable pour la vtust.
Faut-il encore rappeler les efforts consentis par le lgislateur et les chefs dentreprises,
notamment par le dploiement dnormes moyens de protection contre lincendie, et la mise
en place dune rglementation de plus en plus stricte en matire de scurit sur les lieux de
travail, dans le seul but de limiter et la frquence et le cot des sinistres dincendie.
Comment expliquer dans ces conditions, que les entreprises qui subissent un sinistre
dincendie, enregistrent durant les mois, voire les annes qui suivent, des rsultats
dfavorables, qui laissent croire que lassurance na pas rempli efficacement sa fonction, qui
consiste, rappelons-le replacer lentreprise dans la situation qui aurait t la sienne si le
sinistre navait pas eu lieu ?
La remise en ltat, et par consquent la reconstitution du potentiel de lactivit exige
une certaine priode au cours de laquelle lactivit se trouve encore perturber par le sinistre, et
caractrise par larrt partiel ou total de lactivit, qui se traduit par une baisse du chiffre
daffaires, qui peut aller jusqu la totale disparition. Durant cette priode, certes, des charges
se trouvent-elles galement rduites ou annules, ce sont les charges variables (achats de
2
matires premires, frais de production variables, frais de distribution,). Il en est toutefois
dautres qui demeurent stables et indpendantes du niveau dactivit : ce sont les charges fixes
ou de structure (salaires, loyers, amortissements, intrts demprunts,).
Cette situation constitue un handicap pour lentreprise, qui ne peut plus faire face ces
charges de structures, qui ne diminuent pas proportionnellement la diminution du chiffre
daffaires, et provoque, de ce fait, un dsquilibre dans les rsultats ; ce qui constitue une
menace pour la rentabilit voire mme la survie de lentreprise, dans un environnement de
plus en plus concurrentiel.
De ces diverses considrations est ne lassurance des pertes dexploitation dont
lobjet est dindemniser lentreprise pendant une priode dtermine, qui commence le jour du
sinistre, des pertes financires conscutives la baisse du chiffre daffaires causes par
linterruption ou la rduction de lactivit, et des frais supplmentaires engags
immdiatement la suite du sinistre, pour limiter son ampleur.
La problmatique
A partir de cette constatation, on va proposer la problmatique suivante :
Comment peut-on mettre en place un contrat dassurance, adapt
lentreprise qui veut se couvrir, et ce selon ses spcificits, et selon son secteur
dactivit ?
A partir de cette problmatique apparatront les questions suivantes :
Quelles sont les garanties principales, facultatives, et les extensions que comporte un
contrat dassurance incendie ?
Quelles sont les formules particulires dassurance mises en place par les assureurs,
pour rpondre aux besoins spcifiques des assurs?
Quelle est limportance de la garantie Pertes dExploitation ? et que couvre-t-elle ?
Comment est tarifi le contrat Pertes dExploitation ?
Les objectifs atteindre travers ce travail sont :
les caractristiques et les spcificits de lAssurance Incendie et Pertes
dExploitation.
Les normes de tarification du contrat incendie et Perte dExploitation
3
Sur le plan mthodologique, le prsent sujet sarticule autour de deux chapitres :
Le premier chapitre Assurance incendie traite des connaissances tant gnrales que
spcifiques qui doivent tre acquises par tout gestionnaire. Il sagit :
De la conception du risque incendie ;
Des modalits dassurance et des techniques dvaluation de dommages ;
De la tarification du risque incendie et des rglements de sinistre en incendie ;
Le deuxime chapitre sera consacr aux Assurances de Pertes dExploitation aprs
incendie :
Nous tudierons savoir :
objet de lassurance des pertes dexploitation ;
ltendue de lassurance pertes dexploitation ;
La tarification du contrat pertes dexploitation ;
CHAPITRE I : lassurance incendie et risques annexes
4
Lassurance contre lincendie est lune des plus anciennes assurances pratiques dans le
monde .elle sest dveloppe ds 1666 en Angleterre la suite du grand incendie de Londres.
Cet incendie nous a appris le rle opportun de lassurance et a fait, lpoque, lobjet dun
point de rflexion sur cette activit noble, dj une anne aprs ce terrible incendie (1667) a
t cre la Fire Office en Angleterre qui sengage assurer les dommages occasionns
par le feu.
Lapproche adopte par cette compagnie est base sur les travaux de PASCAL la
gomtrie du hasard et la science des calculs de probabilit .
Ensuite lassurance contre lincendie a connu un dveloppement trs important avec
lapparition de vritables compagnies dassurances comme le Friendly Society en 1684, le
Hand in Hand en 1704.
Il est noter que lassurance incendie est une assurance en constante volution, il est
actuellement possible de ltendre un nombre croissant de risques dit spcifiques parfois
sans rapport direct avec les risques incendie proprement dite, ce qui en fait une vritable
police multirisques.
I : LES GARANTIES DE BASE DE LASSURANCE INCENDIE
Le contrat dassurance incendie se prsente comme un contrat tous risques sauf , qui
permet lassur de cerner facilement et rapidement ltendue des garanties de son contrat,
car ce quil numre sont plutt les exclusions que les garanties dans les conditions
particulires. En effet, par le contrat incendie, on garantit tous les biens dsigns sauf lorsque
le feu provient dun cas prvu par les exclusions. Il en dcoule que tout ce qui nest pas exclu
est garanti tant quil sagit dun incendie.
1. Les vnements de base assurs
Au titre de la garantie de base, et conformment aux dispositions de larticle 44 de
lordonnance n 95-07 du 25/01/1995, le contrat incendie couvre, et dune manire claire,
lincendie et lexplosion, cette dernire englobe lexplosion proprement dite et la chute de
foudre.
Il en dcoule ainsi que tout bien dsign dans le contrat incendie, couvre galement
lexplosion et la foudre.
1-1- Ltendue de lassurance incendie
Lassurance contre lincendie garantit les dommages matriels causs directement par le feu
aux biens meubles et immeubles, lexclusion de tous dommages corporels, causs aux
5
personnes. Cependant, tous les dommages causs par le feu ne tombent pas sous la garantie de
lassureur. Pour que cette garantie joue, il faut que certaines conditions soient remplies.
Conformment aux dispositions de larticle 44 de lordonnance n 95-07 du 25/01/1995
relative au secteur des assurances en Algrie, lincendie est dfini comme suit :
Lassureur contre lincendie rpond de tous dommages causs aux objets assurs par
conflagration, embrasement ou combustion. Toutefois, il ne rpond pas, sauf convention
contraire, de ceux occasionns par la seule action de la chaleur ou par le contact direct et
immdiat du feu sil ny a pas eu ni incendie, ni commencement dincendie susceptible de
dgnrer en incendie vritable .
Il ressort de cette dfinition, que la garantie de lassureur nest pas acquise
automatiquement, mais des limites sont poses au champ dapplication. En effet, ne sont
considrs comme dommages dincendie
1
:
- Les simples brlures occasionnes par le contact direct du feu ou la trs grande proximit
dun foyer, ds lors quil ny a pas eu embrasement ou danger dembrasement, les brlures de
cigarette ou occasionnes par un fer repasser laiss branch par mgarde. En effet, de tels
cas peuvent tre considrs comme des accidents de mnage.
- Les objets tombs accidentellement, dans les locaux et appareils considrs comme le
sige dun foyer normal de feu (fours, gnrateurs, chemines,), car il sagit dun feu
contrlable.
- Les bris de glaces dus un excs de chaleur, sans quil y ait embrasement voisin
lorigine du dommage.
- Le dbut dincendie non susceptible de devenir un vritable incendie, c'est--dire sans
possibilit de propagation aux objets voisins.
1-2- Lassurance contre les explosions
1-2.1- Lexplosion proprement dite
Cette garantie est considre comme faisant partie de la garantie de base, qui peut tre
dfinie comme laction subite et violente de la pression ou de la dpression de gaz ou de
vapeurs, que ceux-ci aient exist avant cette action ou que leur formation lui ait t
concomitante.
1-2.2- La chute de foudre
Ce sont les dgts causs par la chute de foudre dment constate sur les biens assurs.
C'est--dire ceux occasionns par le choc de la dcharge lectrique arienne sur les biens
assurs, sans quils soient suivis dun incendie.
1
J.M Rothman et N. Tilmant-Tatischeff, fiche pratique INC J.68, lassurance incendie , 2006.
6
Lexplosion et la chute de foudre constituent ce que les assureurs appellent dans leur
jargon la garantie toutes explosions .
2- Les biens assurables
Le contrat dassurance incendie couvre les dommages matriels, rsultant dun vnement
couvert, au titre de la garantie de base, subis par les objets appartenant lassur. Et qui sont :
2-1- Les biens immobiliers
Ce sont des biens qui ne peuvent tre dplacs (immeubles par nature), ainsi que toutes les
installations qui ne peuvent tre dtaches ou dplaces, sans tre dtriores ou sans
dtriorer la partie de la construction laquelle sont attaches (immeubles par destination).
Sont donc immobiliers au sens de lassurance :
- Les btiments,
- leurs dpendances,
- les cltures qui font partie intgrante des btiments,
- les installations qui ne peuvent tre dtaches ou dplaces, sans tre dtriores ou sans
dtriorer la partie de la construction laquelle sont attaches.
2-2- Les biens mobiliers
Sont considrs comme meubles tous les biens susceptibles dtre dplacs. Il sagit des
corps qui peuvent se transporter dun lieu un autre, soit quils se dplacent par eux-mmes,
comme les animaux, soit quils ne peuvent changer de place, que par leffet dune force
trangre, comme les choses inanimes. Sont donc biens mobiliers, au sens de lassurance :
- Le mobilier personnel : Il sagit des biens qui, au moment de lincendie, se trouvent dans
les locaux dsigns, appartenant lassur et aux personnes occupant les locaux. Il englobe le
meuble meublant, le linge, les effets dhabillement et les objets divers appartenant lassur.
- Le matriel : C'est--dire les instruments, loutillage et les machines, utiliss pour les
besoins professionnels de lassur.
- Les marchandises : Qui englobent les matires premires, les produits en cours de
fabrication, les produits finis, ainsi que les rcoltes.
- Les animaux.
3- Les dommages assurs
Les dommages couverts peuvent tre de trois types :
3-1- Les dommages directs
Lobjet principal du contrat incendie est la rparation des dommages matriels causs
directement aux biens assurs, comme la dtrioration et la destruction totale ou partielle de
ces derniers.
7
3-2- Les dommages indirects ou de responsabilit
Lassur peut garantir les consquences pcuniaires de ses responsabilits lgard des
contractants ou de tiers, dcoulant des textes lgaux et rglementaires (code civil) et rsultant
dvnements assurs au titre de la garantie de base et des extensions du contrat.
Les responsabilits couvertes par le contrat incendie sont celles qui rsultent de dommages
causs loccasion dincendie ou de risques annexes, survenus du fait de lutilisation, de la
garde ou de la proprit dun bien assur par le contrat.
Par consquent, il ne faut pas confondre entre garantie et responsabilit. Il peut, en effet, se
produire que la responsabilit de lassur soit engage, mais cette obligation pour lassur de
rparer les dommages causs aux tiers nentranera pas forcment la garantie de son contrat
incendie, si les faits en cause nentrent pas dans le cadre des garanties qui y sont prvues. (Cas
dun assur qui a brl des dchets dans son jardin et que cela communique le feu la maison
de son voisin).
Les responsabilits assurables au titre du contrat incendie sont multiples :
3-2-1- La responsabilit lgard des voisins et tiers
Ce sont les consquences pcuniaires de la responsabilit que lassur peut encourir, pour
tous dommages matriels rsultant dun incendie, survenu dans les biens assurs par son
contrat incendie ou dans les locaux occups par lui au lieu indiqu dans le contrat.
Cest par exemple, le cas de communication du feu aux voisins la suite dun incendie qui a
pris naissance dans les biens de lassur.
Cette couverture est accorde par la garantie recours des voisins et tiers .
3-2-2- La responsabilit du propritaire lgard du locataire
Ce sont les consquences pcuniaires de la responsabilit que le propritaire peut encourir,
pour tous dommages matriels causs aux biens mobiliers de ses locataires, la suite dun
incendie qui a pour origine un vice de construction ou un dfaut dentretien.
Cette couverture est accorde par la garantie recours du locataire contre le propritaire.
3-2-3- La responsabilit du locataire lgard du propritaire
Il sagit des consquences pcuniaires de la responsabilit que le locataire peut encourir vis-
-vis de son propritaire, pour les destructions ou dtriorations de la chose quil a prise en
location (Btiments ou matriels). Cest le cas des dommages subis par un btiment lou par
lassur et endommag la suite dun incendie dont il est responsable.
Cette couverture est accorde par la garantie risque locatif.
3-2-4- Renonciation recours
La rgle communment admise en assurance stipule que celui qui a subi un dommage est en
droit dexiger de son auteur sa rparation. Lorsquil y a un contrat dassurance couvrant la
8
chose endommage, lassureur rgle directement son client et se retourne contre le
responsable, on appelle cette opration recours aprs sinistre ou subrogation .
Seulement, lassur propritaire ou locataire, peut renoncer son droit vis vis de lauteur du
dommage, son assureur ne peut plus alors exercer aucun recours, son tour.
Par consquent lorsquun assur bnficie dune renonciation recours, il peut ne pas
garantir sa responsabilit. A titre dexemple si, dans le contrat de location, le propritaire et le
locataire ont renonc rciproquement au recours de lun contre lautre, le propritaire
nassurera pas le recours du locataire, et ce denier nassurera pas son risque locatif.
3-3- Le prjudice immatriel
Les diffrents types de dommages dj prsents sont bass sur la dtrioration dun bien
meuble ou immeuble dont lassur est propritaire ou locataire, ou qu la suite de cette
dtrioration, un bien meuble ou immeuble appartenant un tiers a t galement
endommag. Donc il sagit toujours dun prjudice matriel.
Cependant, lassur peut voir sa situation financire davant sinistre de dtriorer aprs le
sinistre, mme sil tait bien assur. Cette dtrioration de sa situation financire est appele
prjudice immatriel ou dommage immatriel.
Le contrat dassurance incendie peut comporter des garanties complmentaires qui couvrent
ces dommages.
3-3-1- La privation de jouissance
1
- Pour un propritaire, cette garantie permet de compenser les frais dhbergement, pour se
loger ailleurs, que lassur propritaire va supporter, si la suite dun incendie se trouve
contraint de quitter le btiment assur, pendant le temps ncessaire aux rparations.
- Pour un locataire, cette garantie couvre les loyers que ce dernier devra continuer payer,
bien quil ne puisse pas occuper les lieux en cours de rfection, sil ne dgage pas sa
responsabilit dans le sinistre.
3-3-2- La perte des loyers
- Pour un propritaire, cest le montant des loyers quil peroit et quil va perdre, si les
locataires russissent dgager leur responsabilit dans le sinistre.
- Pour un locataire, cest le montant des loyers que le propritaire ne va plus percevoir de
ses locataires, la suite dun sinistre dont serait responsable lun dentre eux.
1
Idem
9
4- La rgle proportionnelle
4-1- La rgle proportionnelle des capitaux
Cest le principe en vertu duquel, sil rsulte de lestimation des experts que la valeur relle
de la chose assure excde, au jour du sinistre, la somme garantie, lassur sera considr
comme restant son propre assureur pour lexcdent, et supporte une part proportionnelle du
dommage, sauf convention contraire.
Autrement dit, si lassur garantit un bien pour une somme infrieure sa valeur relle, il ne
sera indemnis, en cas de sinistre couvert, que dans le rapport suivant :
Valeur assure sur le bien
Valeur relle du bien
Deux cas sont possibles, dans ce cadre :
- Si le sinistre est total, lindemnit due par lassureur sera gale au capital garanti,
constituant la limite maximale de son engagement, et lassur gardera sa charge la
diffrence.
- Si le sinistre nest que partiel, le mme principe est respect par lapplication du rapport
suscit, au montant rel des dommages.
Exemple :
- Un btiment est assur pour une somme de 500.000 DA, le sinistre partiel est valu par
lexpert 300.000 DA.
- La valeur relle dtermine par lexpertise est de 800.000 DA.
- En application de la rgle (1), lindemnit verser est gale :
Indemnit= 300 000 x 500 000 = 187 500
800 000
4-2- La rgle proportionnelle de prime
Cette rgle ne doit pas tre confondue avec la prcdente.
En effet, si aprs sinistre, lassureur constate quil y a eu omission ou dclaration inexacte
de la part de lassur, lindemnit est rduite dans la proportion des primes payes par rapport
aux primes rellement dues pour les risques considrs.
Cette rgle sapplique de la manire suivante :
Indemnit= montant du sinistre x prime paye
Prime due
Remarque : il est possible que lassur donne de fausses indications la fois sur les capitaux
et sur les lments de tarification. Dans ce cas, les deux rgles peuvent se cumuler sous la
formule : Indemnit= montant du sinistre x la somme assure x prime paye
Valeur relle du bien prime due
10
5- Le report des excdents
Lorsque le contrat dassurance incendie comporte plusieurs articles assurs, certains
peuvent se trouver garantis pour leur exacte valeur dassurance, dautres pour une somme
infrieure, et dautres pour une somme suprieure.
Afin de respecter le principe dexacte adaptation de la garantie la prime reue, il est prvu
une disposition permettant lassur, sous certaines conditions, de ne pas perdre le bnfice
de ses excdents dassurance et de les utiliser, pour compenser en tout ou partie des
insuffisances. Cest ce quon appelle le report des excdents .
- Conditions dapplication :
- Le report des excdents nest possible quentre des articles soumis la rgle
proportionnelle des capitaux,
- le taux de prime appliqu aux articles excdentaires est suprieur ou gal celui des
articles insuffisamment garantis,
- le report nest possible que pour les articles garantissant les risques dun mme
tablissement, c'est--dire appartenant un mme propritaire ou socit, concourant la
mme exploitation et runis dans un mme enclos ou groups dans des conditions, telles
quaucun des btiments composants ltablissement ne soit spar du btiment le plus voisin,
par une distance suprieure 200 mtres.
Exemple :
- Soit 03 ateliers dont la distance entre eux est de 100 m, les autres informations concernent
la VA et les dommages occasionns par les ateliers sont :
Atelier Taux de base K assur V relle Insuffisance Excdent Dommage
1
2
3
1.75 %
1.50%
1.10 %
1.000.000
400.000
300.000
700.000
600.000
400.000
-
200.000
100.000
300.000
-
-
500.000
300.000
200.000
Application de la rgle ci-dessus :
- Report latelier 2 = 300 000 X (200 000 /300 000)= 200 000.
- Report latelier 3 = 300 000 X (100 000 /300 000)= 100 000
NB/ Si lassur constate que linsuffisance existe toujours il doit appliquer le rgle
proportionnelle des capitaux.
11
II - LES EXTENSIONS DE GARANTIE AU CONTRAT INCENDIE
1- Les extensions aux vnements
1-1- Le rachat des exclusions du contrat
Rappelant que le contrat incendie couvre tous les dommages subis par les biens assurs, la
suite dun incendie ou dune explosion, pourvu quils ne soient pas causs par lun des
vnements prvus par les exclusions du contrat. Par consquent, complter la couverture
dun contrat incendie revient en premier lieu, y inclure les cas dincendie pouvant trouver
leur origine dans un vnement non inclus dans la garantie de base. A ce titre il y a lieu de
prciser que les exclusions du contrat ne sont pas toutes rachetables, il existe, en effet, deux
types dexclusions : les exclusions absolues (non rachetables) et les exclusions relatives
(rachetables).
1-1-1- Les exclusions absolues (non rachetables)
Ces exclusions concernent des vnements, qui sont dans leur nature ou dans leurs
circonstances, en contradiction soit avec lesprit, soit avec lobjet de lassurance incendie &
explosions, ce sont notamment :
- Les incendies intentionnels causs ou provoqus par lassur ou avec sa complicit,
lassur est alors entirement ou partiellement responsable,
- la guerre trangre et la guerre civile,
- le vol des objets assurs survenus pendant un incendie,
- les risques atomiques de toutes natures.
1-1-2- Les exclusions rachetables
Ces exclusions portent essentiellement sur des vnements susceptibles datteindre dans le
mme temps et dans la mme mesure une masse considrable dassurs ; et sont donc trop
catastrophiques et hasardeux. Il peut sagir galement de dommages des biens trop
vulnrables lgard du feu et dont la couverture ne peut qutre conditionne par des
mesures de protection appropries. Ce sont :
- La destruction despces monnayes, de titres de toute nature et de billets de banque,
- les meutes et mouvements populaires, actes de terrorisme ou de sabotage,
- le tremblement de terre, les ruptions volcaniques et raz-de-mare conscutifs un
tremblement de terre ou une ruption volcanique, et les inondations.
1-2- Les dommages lectriques
Les appareils lectriques et lectroniques, machines, et installations peuvent subir des
dommages internes y compris ceux dincendie ou dexplosions, causs par llectricit
atmosphrique (foudre) ou llectricit canalise. Ces dommages taient exclus de la garantie
12
de base du contrat. Actuellement, la plus part des compagnies limitent lexclusion aux seuls
dommages lectriques non suivis dincendie ou dexplosion.
En dautres termes, que lincendie soit dorigine interne ou externe, il est couvert par la
garantie de base. Par contre les dommages autres que lincendie restent exclus et ne sont
couverts que par lextension de garantie appele dommages aux appareils lectriques .
Principalement, cette extension couvre les consquences de la foudre sur les parties
lectriques des machines et les dommages causs par les variations brusques dans
lalimentation lectrique (surtension, court-circuit, sous-tension).
Cette garantie est toujours assortie dune franchise absolue minimale, par sinistre et par
appareil endommag.
1-3- Les risques spciaux
Les risques dincendie et explosions peuvent engendrer la destruction des biens assurs et
mme la disparition de lentreprise, par consquent leur garantie est place sur le premier plan
dans le cadre du contrat incendie. Cependant, il existe dautres risques, qui prsentent
galement un danger potentiel, et dont la survenance peut mette en prils lentreprise
assurer.
Il y a en premier lieu, les phnomnes naturels prsents dans le cadre des exclusions
rachetables. Egalement, il y a un bouquet de garanties comprenant un ensemble dvnements
susceptibles de provoquer des dommages plus ou moins importants. Il sagit des
1
:
- chute dappareils de navigation arienne,
- temptes, ouragans, cyclones, tornades et de la grle sur les toitures,
- la fume due une dfectuosit dun appareil de chauffage,
- le choc des vhicules terrestre identifis nappartenant pas lassur,
- les dgts des eaux.
A ce titre, il faut prciser que si lun de ces vnements cause un dommage dincendie ou
dexplosion, un bien assur, la garantie est automatiquement acquise, sans aucune extension
pralable. Il sagit donc de couvrir exclusivement les dommages autres que dincendie &
explosions causs par ces vnements.
La couverture de ces dommages est souvent limite une somme dtermine, et sous
dduction dune part des dommages (franchise) qui restera toujours la charge de lassur.
2- Les extensions aux biens assurs
2-1- La couverture des archives, modles et supports dinformations
2
1
Fdration Franaise des socits dassurances, trait dassurance incendie risques dentreprises , tome I, p70.
2
Voir clause 42-A du trait dassurance incendie risques dentreprises , tome I, p118.
13
Les supports dinformations tels que les modles, les dessins, les archives, fichiers, ainsi
que les supports informatiques comme les disquettes et les bandes magntiques, sont
assimilables limmobilier et loutillage de lassur sans mention expresse dans le contrat.
Cependant, lusage a fait que ces supports font lobjet de garanties spcifiques.
Cela est d essentiellement, au fait que ces objets sont plus vulnrables que le reste de
limmobilier et de loutillage, et que les rgles dindemnisation de ces derniers ne sont pas
appropries lestimation des dommages subis par les supports dinformations.
Cette garantie concerne dans un premier temps les supports dinformations non
informatiques. Elle comprend :
- Le cot de reconstitution ou de remplacement des supports matriels (papier, bois,
mtal,),
- les frais dtude et de conception pour la reconstitution de linformation,
- les frais de report de linformation reconstitue sur un support matriel identique celui
endommag.
En second lieu, il est possible de garantir par article spcial, les supports informatiques.
Cette garantie ne comprendra que le cot des supports matriels (bandes, disquettes,) et les
frais de report des informations sur ce support partir dun double existant. Les frais dtude
et de conception sont donc exclus.
2-2- Les vhicules en stationnement et autres extensions aux objets
Lassurance des vhicules en stationnement est cite ici titre dexemple. En effet, il existe
parmi les biens assurer des objets quon ne peut pas classer automatiquement parmi les
btiments, le mobilier, le matriel ou les marchandises, ou quon a tendance omettre de le
faire. Il devient alors utile de les prvoir par un article spcial dans le contrat. Nous citant les
exemples suivants :
- Les vhicules en stationnement dans les parkings couverts ou non, appartenant lassur
ou son personnel et qui peuvent tre incendis, par communication de feu ou par explosion
de lun dentre eux,
- les espces et valeurs contenues dans les coffres forts et ventuellement dans les tiroirs
caisses (pour les hteliers par exemple),
- les marchandises au cours de leur transport du lieu de lassurance vers un client ou sous-
traitant. Cela, constitue en fait, une extension dans lespace, puisque ces mmes marchandises
sont assures parmi le capital global couvrant la totalit des marchandises.
14
3- Les extensions aux dommages assurs
3-1- Lassurance des pertes indirectes
Cette garantie est destine indemniser lassur pour tous les faux frais ou pertes, quil
peut subir du fait dun sinistre et pour lesquelles aucune garantie directe ne les couvre. Il
sagit dune mthode facile et forfaitaire de couvrir les dommages immatriels conscutifs
un incendie. A lorigine, cette extension a t destine pour compenser la vtust retenue sur
les biens assurs ou une ventuelle rduction de lindemnit, par application de la rgle
proportionnelle des capitaux. Actuellement, elle na plus daffectation particulire, lassur en
dispose comme il lentend pour compenser divers frais engags tels que :
- Cot des taxes et timbres relatifs des dmarches administratives pour reconstituer des
dossiers,
- frais de dplacements pour se rendre un endroit donn, pour les besoins du sinistre
- gratifications aux sauveteurs.
Cette garantie est souvent accorde de faon forfaitaire, o le contrat prvoit un pourcentage
des capitaux choisis par lassur, qui peut tre de 5, 10 ou 20% des capitaux assurs sur
btiments, matriels et marchandises. En cas de sinistre couvert, ce mme pourcentage est
appliqu lindemnit rgler, pour dterminer lindemnit complmentaire due au titre de la
garantie des pertes indirectes.
3-2- Lassurance des honoraires dexperts
Un assur, quel que soit sa qualit vis--vis des biens garantis, peut se faire rembourser les
honoraires de lexpert quil a lui-mme choisi, afin de dterminer le montant de son prjudice.
Cette garantie, pour laquelle, la rgle proportionnelle des capitaux nest pas applicable, est
limite contractuellement une somme fixe par lassur, et lindemnit sera calcule par
rapport un barme dindemnisation des honoraires dexperts. Cette garantie sert payer tout
ou partie des honoraires ventuellement l charge de lassur, savoir :
- Les honoraires de lexpert de lassur, en cas dexpertise amiable contradictoire,
- la moiti des honoraires du tiers arbitre, en cas de dsaccord des experts,
- les frais engags par lassur en cas dexpertise judiciaire.
III- Les valeurs assures
15
1- La valeur dusage
La valeur dusage est la valeur relle du bien assur compte tenu de son ventuelle vtust
ou dprciation.
Dune manire gnrale, on peut retenir la formule suivante :
Valeur dusage = Valeur de remplacement neuf La vtust
2- Lassurance en valeur neuf
Lassurance dusage ne permet pas toujours de replacer lassur dans la situation antrieure
au sinistre comme vous pouvez le constater dans lexemple ci-aprs.
Exemple :
Un btiment est assur pour une valeur dusage de 9.000.000 DA.
La vtust (fixe par lexpertise) est de 10%.
Le montant des dommages, lors dun sinistre partiel, est de 500 000 DA.
Cette somme correspond des travaux neuf alors que lassur tient compte de la
vtust.
Le rglement en valeur dusage est de :
500000 50000 = 450000 DA.
Lassurance valeur neuf permet de pallier cette insuffisance et de couvrir la vtust.
Ce risque de dprciation ou vtust fait l'objet de l'assurance en "valeur neuf". L'assur
peut garantir, aux conditions de "la convention d'assurance en valeur neuf", les btiments ou
les risques locatifs, le mobilier personnel et le matriel en valeur neuf au jour du sinistre
(c'est dire sans dduction de la dprciation ou vtust).
Assurance valeur neuf = Assurance valeur dusage + Assurance de la vtust
Mais elle est soumise quelques limites :
Pas de valeur neuf pour certains biens : ceux dprciation trs rapide (les vtements,
les machines lectriques, lectroniques, llectromnagers et ceux ne rpondant jamais,
par nature, de vtust (marchandises et bijoux);
conventionnellement, lindemnit en valeur neuf est limite "la valeur dusage" (cest
dire la valeur de reconstruction ou de remplacement, value au jour du sinistre
dduction faite de la dprciation ou vtust) majore du quart de la valeur neuf. En
dautres termes, seuls les biens auxquels peut tre appliqu un coefficient de vtust
infrieur 25% seront intgralement indemniss en valeur neuf ;
la rgle proportionnelle reste applicable si la valeur de reconstruction, reconstitution ou
de remplacement neuf au jour du sinistre est suprieure aux capitaux garantis.
Exemple
16
1- La valeur de reconstruction dun btiment est fixe dire dexpert 1 000 000, la vtust
est de 20%,
l'assur est tout dabord indemnis hauteur de 800 000 (c'est--dire 1 000 000 moins
20% de 1 000 000).
puis sur facture, il reoit les 20% manquants soit 200 000 ; lindemnit globale est alors
de 1 000 000.
2- Avec une vtust de 30% lindemnit est rgle ainsi :
paiement immdiat de 700 000 (c'est--dire 1 000 000 moins 30% de 1 000 000).
puis sur justificatifs, prise en charge de la vtust par lassureur dans la limite de 25%,
soit 250 000 (25% de 1.000.000), soit une indemnisation totale de 950 000, l'assur
gardant sa charge 5%.
3- Garantie des frais de reconstitution
La garantie des frais de reconstitution correspond une garantie en valeur neuf, non pas au
jour du sinistre, mais au jour de la reconstitution.
Cette modalit d'assurance permet l'assur d'tre couvert contre les consquences de
l'inflation survenant entre le jour du sinistre et celui de la reconstitution.
Le surplus dindemnit correspondant lcart entre la valeur neuf au jour de la
reconstitution et la valeur neuf au jour du sinistre ne peut excder un pourcentage (dit
"pourcentage de provision" fix aux conditions particulires) de la valeur neuf au jour du
sinistre avec un maximum de 30%.
L'assiette de la prime relative aux btiments et/ou aux risques locatifs, au mobilier personnel
et au matriel est gale la valeur des capitaux issus de l'estimation pralable, majore du
pourcentage de provision convenu aux conditions particulires.
Remarque:
La reconstitution doit se faire en moins de deux ans, sur l'emplacement des biens
sinistrs, et ne pas s'accompagner de modifications profondes de la destination de ces
biens.
La rgle proportionnelle de capitaux est applicable lindemnisation des dommages subis
par les marchandises et les autres biens qui nont pas fait lobjet dune estimation
pralable en fonction du montant des capitaux assurs au jour du sinistre.
Toutefois, il ne sera pas fait application de la rgle proportionnelle dans le cas o l'cart
entre la valeur au jour du sinistre des biens garantis et le montant des capitaux assurs ne
dpasse pas 10 % de ce montant.
17
La dure de validit de lestimation pralable est limite 5 ans; lexpiration de ce
dlai, si lassur ne fait pas procder une nouvelle estimation, la rgle proportionnelle
redevient applicable.
4- Modalit dassurance particulire
A- Assurance temporaire :
En principe, les socits dassurances nacceptent pas de police pour une dure infrieure
une anne, cependant certains risques nont quune dure temporaire et lassur est oblig
den tenir compte.
Les assurances souscrites pour une dure infrieure une anne bnficient au
fractionnement de la prime annuelle de la faon suivante :
a-Assurance d'une dure infrieure ou gale 60 jours conscutifs
Il sera peru une prime correspondant "prorata temporis" une dure gale 3 fois la dure
demande plus 10 jours, sans que la dure ainsi calcule puisse excder 120 jours.
365
) 10 3 jours en (dure annuelle Prime
P

b-Assurance d'une dure suprieure 60 jours conscutifs

La prime percevoir, correspondant la dure demande arrondie au mois suprieur, est
majore de 2 mois, sans que cette prime ne puisse tre suprieure la prime annuelle:
12
) 2 mois en (dure annuelle Prime
P

Exemple :
Supposant que la prime annuelle dune assurance ressorte 3650 DA.
La prime dun contrat dune dure de 15 jours sera de :
3650 x [ (15 x 3) +10)]/ 365= 550 DA.
La prime dun contrat de 3 mois et 20 jours sera de :
3650 x (4+2)/12=1825 DA.
B- Lassurance au premier feu
Selon cette assurance forfaitaire le capital assur reprsente lengagement maximum de
lassureur pour une mme sinistre toute indemnit confondue, autrement dit cest le sinistre
maximum ventuel.
C- Lassurance en valeur agre
Les objets darts ou de collection peuvent tre couvert en valeur agre, c'est--dire reconnue
exacte par lassureur la souscription et ne pouvant tre conteste.
18
Lexpertise est la charge du proposant, auprs dun ou plusieurs experts agres par les
socits dassurance.
D- Assurances des marchandises
Dans certains risques, le stock de marchandises peut tre trs variable, ce qui entrane de
grands carts de valeur au cours dune mme anne.
Lassur sexpose donc soit verser une prime trop leve sil assure la valeur maximale de
son stock, soit subir lapplication de la rgle proportionnelle sil ne fait garantir quune
valeur moyenne.
Pour viter ces inconvnients, les socits ont mis au point des formules spciales
dassurances primes variables pour la couverture des marchandises.
E- Lassurance rvisable
A la conclusion du contrat, lassur choisi un capital plafond quil ne doit jamais dpasser
quel que soit les fluctuations de stocks, il reprsente la valeur maximum assure et constitue
lengagement maximum de lassureur.
Cest sur cette valeur quest calcule la prime dite provisionnelle lorigine du contrat.
En cours danne, lassureur dclare tous les mois aux dates convenues, la valeur relle du
stock.
A dfaut de cette dclaration, cest le capital plafond qui sera pris en compte.
En fin danne, lajustement sobtient sur la base du stock rel moyen et la prime retourner
lassur ne doit pas dpasser 50 % de la prime payable davance.
NB/ si en cour danne le capital plafond savre insuffisant, un avenant de mise au point est
tabli avec la nouvelle prime provisionnelle.
Exemple :
Un magasin de stock est assur pour 1 pour mille, le plafond est fix 10.000.000 units.
Les dclarations pendant lanne sont :
Mois 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Le montant
dclar en 1000
7000 5000 Omission 9000 Dclaration
tardive
6000 7000 4000 Omission 8500 7500 3000
Les dclarations tardives et les omissions sont remplaces par le plafond.
Calcul du stock annuel
7000+5000+10000+9000+10000+6000+7000+4000+10000+8500+7500+3000=87000 .
Le stock annuel moyen est de 87000/12=7250X103 unit.
La prime relle est de 7250 DA, donc la ristourne est de 10000 7250 =2750 DA.
F- lassurance en compte courant :
19
Elle est identique lassurance rvisable, sauf que la ristourne est porte jusqu 75 %, cette
forme dassurance est rserve aux marchandises soumises au contrle douanier.
G- lassurance ajustable :
Dans lassurance ajustable, la somme garantie peut tre modifie tout moment dans la
limite du capital plafond sur simple avis adress lassureur par lettre recommande. Le
nouveau montant de garantie prend effet le lendemain 12 h 00 de lexpdition de la lettre
recommande et jusqu la modification suivantes autant de fois ncessaire au cours de
lexercice.
Ces dclarations de stock sont appeles des dclarations dexistence en cas de sinistre ; cest
la dernire qui dtermine le capital assur.
IV - Tarification des risques en incendie
La prime dun contrat dassurance contre lincendie se calcule, gnralement, en appliquant
un taux de prime, exprim en pour mille, aux capitaux assurs.
Le taux de prime doit correspondre la gravit du risque telle quelle ressort de ltude des
statistiques qui tiennent compte essentiellement de deux lments :
La probabilit de survenance dun incendie ;
Le cot moyen de lincendie qui va dpendre de la vulnrabilit de la chose assure
ainsi que de la plus ou moins grande valeur au mtre carr des choses susceptibles
dtre endommages au cours dun mme incendie.
La prime applicable un risque dpend en dfinitive :
De la matrialit propre : usage du btiment, nature de sa construction, de sa couverture, de
son contenu
De la matrialit des risques voisins : communaut, contigut, proximit dans certains cas.
Il existe essentiellement deux tarifs dassurance contre lincendie :
Tarif incendie des risques simples et risques usage industriels et commercial
Tarif des risques industriels trait des risques dentreprise .
Nous examinerons plus spcialement le tarif incendie des risques simples et risques usage
industriels et commercial.
1- Tarif incendie des risques simples et risques usage industriels et commercial
A- Domaine dapplication du tarif
20
Le prsent tarif sapplique aux polices qui garantissent des risques o sexerce une activit
vise la tarification analytique lexception des risques signals hors tarif et de ceux
relevant du tarif des risques dentreprise (RE).
Les risques concerns par ce tarif se rangent dans la catgorie des risques simples (RS) ou
dans celle des risques usage industriel ou commercial (RIC) et sont affects aux usages
suivants :
simples habitations,
professions librales,
petits commerces et artisans,
petites entreprises industrielles,
proprits publiques (communes, hpitaux, ), de bienfaisance et religieuses,
salles des spectacles,
agences de services divers.
La distinction entre la catgorie des risques simples (RS) et celle des risques usage
industriel ou commercial (RIC) sopre en fonction des indicateurs mentionns dans la
colonne 3 (seuils) de la tarification analytique; soit :
- par un symbole :
X : Le risque relve des risques simples (R.S.) quelle soit son importance,
O : Le risque est de type R.I.C., jusqu 1000 fois lindice RI en contenu, et il est de
type R.E. au-del de 1000 fois lindice RI,
par un seuil donn qui indique le passage dun RS un RIC puis un RE. Ce seuil
est exprim :
Soit par une valeur du contenu assur ou non, en nombre de fois lindice RI (100,
350, 600 ou 1000),
X
RS quelque soit la valeur
RE RIC Jusqu' 1000 x RI
1000 x RI
0
21
Exemple: si le seuil indiqu est 350, cela signifie que jusqu une valeur en contenu de 350
fois lindice RI, le risque relve des RS, entre 350 et 1000 fois la valeur de lindice le risque
relve des RIC et au-del de 1000 fois lindice RI cest un risque dentreprise.
- Soit diffremment (mtres carrs de superficie dveloppe, volume de produits stocks,
nombre de vhicules dans un parking, etc.).
Le tarif comporte une garantie de base (incendie, foudre, explosion) laquelle s'ajoutent des
garanties optionnelles
Grille Tarifaire
C l a s s e s t a r i f a i r e s
T a u x d e p r i m e s
p u r e s e n
0
/ 0 0
A 0 , 2 0
B 0 , 2 7
C 0 , 3 0
D 0 , 4 0
E 0 , 5 0
F 0 , 6 0
G 0 , 7 5
H 1 , 0 0
J 1 , 1 0
K 1 , 4 0
L 1 , 7 0
M 2 , 4 0
N 2 , 9 0
P 3 , 7 0
Q 4 , 0 0
R 4 , 5 0
S 5 , 2 0
T 6 , 6 0
U 7 , 2 0
W 8 , 0 0
SEU IL
RS Jusqu' Seuil
ci-d essous
RE
RIC Jusqu' 1000
RIx RI
1000 x RI
100 x RI
350 x RI
600 x RI
SEU IL RE RS Jusqu' 1000
x RI
1000 x RI
22
Les taux de primes pures correspondent la compensation des sinistres et ne prennent pas en
compte les chargements suivants :
Le commissionnement des intermdiaires,
Les frais de gestion de la socit y compris le bnfice technique.
En premier lieu il ya de faire le rapport suivant :
Valeur assure Contenu / Indice = Nombre de fois indice
Si Nombre de fois Indice Infrieur ou gal 1.000 Application de ce tarif
23
B- Mode de calcul du taux net
Le taux net dun risque doit tre calcul comme suit, en partant du taux de base :
1. Application des majorations totalises en application des critres de tarification :
construction, chauffage, installations lectriques, protection et prvention, stockage et
Schma du Taux de prime de la garantie de base
Taux net R3
Taux commerci al de
base
Taux propre
Taux net aggrav R1 Taux net R2
Const ruct i on, Chauf f age, I nst al l at i ons
El ect ri ques, Prot ect i on et Prvent i on,
i nf l ammabl es
Communaut - Cont i gut - pr oxi mi t
Tarification analytique
Taux pur de base
Chargement
Taux net moyen
Taux final
Moyenne des taux nets pondrs par les capitaux
Taxes et autres
24
emploi d'inflammables et stockage d'emballages) ; les majorations s'additionnent avant
application ;
2. Sur le taux ainsi obtenu, application successive des rabais (critres de tarification) ;
3. Application des dispositions tarifaires relatives la communaut, contigut et proximit
de risques ;
4 . Lorsque ltablissement est compos de plusieurs risque, ventuellement calcul du taux
moyen.
C- Critres de tarification
Pour lapplication des dispositions Construction, chauffage, installations lectriques,
communaut contigut proximit
Trois types de risques sont distinguer:
Les risques trs dangereux :
Sont signals dans la 2me colonne de la tarification analytique "type de risque" par deux
astrisques (**). Il sagit des RIC les plus dangereux (notamment risques atmosphre
explosive) et de certains R.S.
Les risques dangereux :
Sont signals dans la mme colonne par un astrisque (*). Il sagit pour la plupart des RIC et
de certains R.S.
Les risques ordinaires :
Sont signals par un tiret (-). Il sagit des RIC les moins dangereux et les RS ne relevant pas
des deux types de risques dfinis ci-dessus0.
2- Nature de risques
2-1- Construction
Deux types de construction sont distingus :
Type 1
dont les murs extrieurs sont constitus dau moins 75% de matriaux tels que bton,
brique, pierre, parpaing ou encore de vitrages, de panneaux mtalliques, fibre-ciment et
tous panneaux composites dont lisolant est minral, pris en sandwich entre deux plaques
de mtal, fibre-ciment, quelle que soit lossature verticale,
dont la couverture est constitue pour au moins 75% dardoises ou tuiles, en vitrages, en
plaques simples de mtal, fibre-ciment (couverture sche), en panneaux composites dont
lisolant est minral pris en sandwich entre deux plaques de mtal, fibre-ciment, en bton
avec isolant minral (ou sans isolant) et tanchit (quelle que soit ltanchit) quelle
que soit la charpente de toiture,
25
Sans revtement intrieur des murs extrieurs et sans amnagement intrieur (sous-
plafond, sous-toiture), constitus de plus de 25% de matriaux combustibles.
Aucune majoration nest prvue pour ce type de btiments.
Type 2
Tous les autres btiments qui ne rpondent pas aux critres ci-dessus, sont affects dune
majoration de 50% par rapport au taux de base figurant la tarification analytique.
2-2-Chauffage
- Risques ordinaires
Dans ce cas, le procd de chauffage, quel quil soit, na pas dinfluence sur le taux.
- Risques dangereux ou trs dangereux
La prsence dans ces risques dun dispositif de chauffage est considre comme
constituant une aggravation. Les majorations applicables au taux de base sont donnes dans
le barme des majorations pour chauffage du tableau n1 ci-aprs.
Cas particulier des risques trs dangereux
La clause n132-H "Absence de foyer-Interdiction de fumer" doit tre insre.
A dfaut, une majoration supplmentaire de 100% est applique. Cette majoration ne se
cumule pas avec la majoration pour chauffage et la majoration pour non-insertion de la
clause n133-A "Installations lectriques contrles".
26
-------------- (3)
----------
(3)
------------- (3)
0%
------------- (3)
100%
(4) Sans dispositif de coupure du courant : voir procds n20.
(5) Avec dispositif d'appoint intgr : appliquer les dispositions correspondant aux dispositifs d'appoint intgr.
(1) par "local spcial " il faut entendre :
.Tout ou partie d'un btiment spar, c'est--dire distinct ou proche (ds lors que la situation de proximit n'est pas assimilable une communaut de risques),
(3) Sous rserve que la clause n132-G"local spcial isol" soit insrable. Le local spcial isol doit tre sans communication, mme quipe de porte coupe-feu, avec le btiment chauff
(ou renfermant les appareils chauffs). Si cette condition n'est pas remplie, appliquer une majoration de 100% .
.Tout ou partie d'un btiment contigu par M.S.O. ou par M.S.C.F. tel que dcrit dans les rgles dictes par le comit de prvention de l'U.A.R.,
.Un compartiment l'preuve du feu (C.E.F.).
50%
0%
Tableau n1: Barme des majorations pour chauffage
Risques
dangereux (*)
Procds de chauffage utiliss pour le chauffage des locaux ou le chauffage industriel
Risques trs
dangereux(**)
1. Chauffage centralis eau chaude ,vapeur ou fluide thermique avec :
. chaudire combustible installe dans un "local spcial" (1) -avec insertion de la clause n132-A (2)----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
8. Aorothremes (ou convecteurs dynamiques) lectriques rayonnement obscur (sans lment incandescent) avec dispositif d'arrt du courant
en cas d'arrt du ventilateur (4) - avec insertion de la clause n132-E --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
----------
. chaudire lctrique ou hydroaccumulateur
5. Arothmes gaz circuit tanche (ou arothermes ventouses)-avec insertion de la clause n 132-C -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
6. Planchers chauffants lectriques, chauffage par rsistances lectriques noyes dans le mur --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------- 7. Appareils lectriques fixes ou mobiles rayonnement obscur (sans lment incandescent) : convecteurs(ou radiateurs)statiques,
plinthes chauffantes, tubeschauffants, panneaux rayonnants -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-----------------
2. Pompes chaleur (eau/eau ; air/eau ) compression moteur lectrique
moteur thermique installes dans un local spcial (1) --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
3. Chauffage solaire (capteur plans).
4. Chauffage indirect air chaud puls avec gnrateur combustible install dans un "local spcial" (1) -avec insertion de la clause n132-A (2) ---------------------------------------------------------------
(2) Lorsque le gnrateur ou la chaudire est install dans une chaufferie distincte du btiment chauff ou contigue celui-ci par M.S.O. ou M.S.C.F. conforme aux rgles dictes par le comit de
prvention de l'U.A.R. ou encore proche de celui-ci et que la clause n132-A ne peut tre insre du fait de la prcense de marchandises dans la chaufferie, le taux propre du btiment chauff
ne subit aucune majoration et la non insertion de la clause n132-A ne s'oppose pas l'insertion de la clause n132-H "absence de foyer -interdiction de fumer" et n132-G. "local spcial isol"
9. Radiateurs lectriques fixes ou mobiles circulation liquide, radiateurs ou poles lectriques accumulation sans dispositives d'appoint intgr
(rsistance additionnelle) (5) ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------
10. Chauffage centralis lctrique accumulation sche avec changeur air/eau, l'accumulateur tant install dans un local spcial (1) -------------------------------------------------------------
11. Arothrmes dcrit en 8 mais sans insertion de la clause n132-E ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
16. Chauffage direct air chaud puls ("make up" ou ventillation tempre) avec insertion de la clause n132-D -----------------------------------------------------------------------------
17. Arothermes gaz - circuit tanche (ou arotherme ventouses) - sans insertion de la clause n132-C -----------------------------------------------------------------------------------
-autres - avec insertion de la clause n132-C ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
avec insertion de la clause n132-B mais sans insertion de la clause n132-A ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
100%
12. Pompes chaleur compression moteur thermique non install dans un local spcial -------------------------------------------------------------------------------------------------------
13. Chauffage centralis dcrit en 10, l'accumulateur n'tant pas install dans un local spcial -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
18. Tubes radiant gaz basse temprature (rayonnement obscur) ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
19. Appareils lectriques fixes rayonnement non obscur chauffage statique avec insertion de la clause n132-F---------------------------------------------------------------------------
20. Poles brlant un combustible quelconque, chauffage indirect air chaud puls sans insertion des clauses n132-B ou n132-C, chauffage
indirect air chaud puls sans insertion de la clause n132-D, panneaux ou tubes radiants gaz haute temprature, appareills de chauffage par
combustion catalytique, appareils lectriques mobiles rayonnement non obscur, appareils lctriques fixes rayonnement non obscur chauffage
statique sans insertion de la clause n132-F, appareils lectriques fixes rayonnement non obscur chauffage dynamiqur (arothrmes) ----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------
14. Chauffage centralis eau chaude, vapeur ou fluide thermique avec chaudire combustible installe dans le btiment chauff (ou renferment
les appareils chauffs) ou installe dans un local spcial mais sans insertion de la clause n132-A -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-------
15. Chauffage indirect air chaud puls avec gnrateur combustible install dans le btiment chauff ou renferment les appareils chauffs pos au sol
avec insertion de la clause n132-B ou suspendu avec insertion de la clause n132-C ou avec gnrateur combustible install dans un local spcial ------------------------------
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Exemple de tarification dun risque trs dangereux
P P r ro oc c d d d d e e c ch ha au uf f f f a ag ge e M M a aj jo or ra at ti io on n
p p r r v vu ue e
M M a aj jo or ra at ti io on n
p p o os ss si ib bl le e
- - C Ch ha au uf ff fa ag ge e s so ol la ai ir re e
- - N No on n " "a ab bs se en nc ce e d de e f fe eu u n nu u - - i in nt te er rd di ic ct ti io on n d de e
f fu um me er r" "
0 0
+ +1 10 00 0% %
+ +1 10 00 0% %
- - T Tu ub be es s r ra ad di ia an nt ts s g ga az z b ba as ss se e
t te em mp p r ra at tu ur re e
- - P Pr r s se en nc ce e d de e f fe eu u n nu u m ma ai is s i in nt te er rd di ic ct ti io on n d de e
f fu um me er r
+ +1 10 00 0% %
+ +1 10 00 0% %
+ +1 10 00 0% %
( (e et t n no on n + +2 20 00 0% %) )
- - T Tu ub be es s r ra ad di ia an nt ts s g ga az z b ba as ss se e
t te em mp p r ra at tu ur re e
- - P Pr r s se en nc ce e d de e f fe eu u n nu u e et t p po os ss si ib bi il li it t d de e
f fu um me er r
- - C Ca as s a av ve ec c i in ns st ta al ll la at ti io on n l le ec ct tr ri iq qu ue e
m ma aj jo or ra ab bl le e
+ +1 10 00 0% %
+ +1 10 00 0% %
+ +1 10 00 0% %
+ +1 10 00 0% %
( (e et t n no on n + +3 30 00 0% %) )
2-3- Installations lectriques
a- Risques ordinaires ou dangereux
Pour ce type de risques, les installations lectriques sont acceptes sans majoration.
De plus, si les installations sont contrles au moins une fois par an par un, un rabais de 15%
est applicable (insrer la clause n133-A "Installations vrificateur agre, qui ne signale aucun
danger dincendie ou dexplosion lectriques contrles").
b- Risques trs dangereux
La clause n133-A "Installations lectriques contrles" doit tre insre.
Si cette clause n'est pas insre, une majoration de 100% est applique.
Cette majoration ne se cumule pas avec la majoration pour chauffage et celle relative la non
insertion de la clause "Absence de foyer Interdiction de fumer".
Lorsque les procds de chauffage ne font lobjet daucune majoration, en cas dinsertion des
clauses "Absence de foyer-Interdiction de fumer" et "Installations lectriques contrles",
appliquer un rabais de 15%.
28
2-4-Protection et prvention
a- Moyens de premier secours (extincteurs mobiles RIA)
Une majoration de 10% pour absence des moyens de premier secours est applique. Cette
majoration ne sapplique pas aux risques simples dhabitations.
Lorsquun risque assurer est dot d'une installation dextincteurs mobiles et/ou dune
installation de robinets dincendie arms (R.I.A.) conformes aux rgles, les rabais suivants sont
appliqus :
M M o oy ye en n s s d d e e p p r ro ot te ec ct ti io on n
R Ra ab ba ai is s
p p o os ss si ib bl le es s
C Cl la au us se es s
i in n s s r re er r
E Ex xt ti in n c ct te eu ur rs s m m o ob bi il le es s. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
R R. .I I. .A A . . . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
E Ex xt ti in n c ct te eu ur rs s m m o ob bi il le es s + + R R. .I I. .A A . . . .. .. .. .
E Ex xt ti in n c ct te eu ur rs s m m o ob bi il le es s + + R RI IA A + + p p r r s se en n c ce e
d d ' 'u un n e e q qu ui ip p e e d d e e s se ec co ou ur rs s. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
5 5 % %
7 7 % %
1 10 0% %
1 15 5 % %
1 13 3 4 4 - -A A
1 13 3 4 4 - -B B
1 13 3 4 4 - -A A e et t 1 13 3 4 4 - -
B B
1 13 3 4 4 - -A A , , 1 13 3 4 4 - -B B
e et t 1 13 3 4 4 - -C C
b- Autres moyens de protection et de prvention
Service de scurit, installations de dtection automatique dincendie, installations d'extinction
automatique (sprinklers), installations dexutoires de fumes.
Les rabais appliquer sont laisss lapprciation des souscripteurs dans une limite ne
dpassant pas les 5%.
c- Risques loigns de tous secours
On entend par risques loigns de tous secours, les risques qui ne peuvent tre atteints en un
quart dheure par une quipe de la protection civile.
Ces risques sont passibles d'un reclassement dans les conditions suivantes :
S'il s'agit d'un risque de type RS ordinaire, le taux minimum appliquer est celui de la
classe tarifaire "G",
S'il s'agit d'un risque de type RS dangereux ou d'un risque de type RIC, le taux minimum
appliquer est celui de la classe tarifaire "P".
2-5- Stockage et emploi accessoires de liquides inflammables et de gaz combustibles non
prvus ailleurs dans la nomenclature
29
La dtention dans un risque de liquides inflammables et/ou de gaz combustibles destins des
emplois accessoires, doit tre sanctionne comme suit :
1. le volume ou le poids de chaque produit est exprim en litres quivalents suivant le
barme dquivalence prsent au tableau n2 ci-dessous.
2. les rsultats obtenus sont ensuite additionns pour dterminer le volume total des produits
stocks ou employs, et appliquer le barme de majorations prsent au tableau n3 ci-
aprs.
Tableau n2 : Barme dquivalence
P P r ro od d u ui it ts s B B a ar r m m e e d d ' ' q qu ui iv va al le en n c ce e
L L i iq qu ui id d e es s i in n f f l la am m m m a ab bl le es s p p o oi in n t t d d ' ' c cl la ai ir r : :
i in n f f r ri ie eu ur r 0 0 C C ( (c ca at t g go or ri ie e A A ) ) . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
2 2 0 0 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s p p a ar r
l li it tr re e
C Co om m p p r ri is s e en n t tr re e 0 0 C C e et t 5 5 5 5 C C ( (c ca at t g go or ri ie e B B ) ) . .. .. .. .. .. .. . 1 1 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s p p a ar r l li it tr re e
C Co om m p p r ri is s e en n t tr re e 5 5 5 5 C C e et t 1 10 00 0 C C ( (c ca at t g go or ri ie e C C) ) . .. .
1 1/ / 3 3 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s p p a ar r
l li it tr re e
A A l lc co oo ol l t th hy yl li iq qu ue e ( ( t th ha an n o ol l) ). .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 1 1 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s p p a ar r l li it tr re e
S Su up p r ri ie eu ur r 1 10 00 0 C C. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
1 15 5 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s p p a ar r
l li it tr re e
G G a az z c co om m b bu us st ti ib bl le e : :
H H y yd d r ro og g n n e e g ga az ze eu ux x o ou u s se es s m m l la an n g ge es s
c co om m b bu us st ti ib bl le es s a av ve ec c d d e es s g ga az z i in n e er rt te es s . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 5 5 0 0 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s p p a ar r m m
3 3
A A c c t ty yl l n n e e d d i is ss so ou us s. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
1 10 00 0 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s p p a ar r
m m
3 3
G G a az z l li iq qu ui id d e e ( (p p r ro op p a an n e e, , b bu ut ta an n e e) )
- - r r s se er rv vo oi ir rs s f f i ix xe es s a a r ri ie en n s s o ou u e en n t te er rr r s s . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 2 2 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s p p a ar r k kg g
- - d d p p t ts s e en n e em m b ba al ll la ag ge es s ( (b bo ou ut te ei il ll le es s) ) . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 4 4 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s p p a ar r k kg g
t to ou ut t p p r ro od d u ui it t d d i il lu u o ou u e en n s so ol lu ut ti io on n p p l lu us s d d e e 2 2 0 0% % e en n v vo ol lu um m e e, , d d o on n t t l le e p p o oi in n t t
d d ' ' c cl la ai ir r r r e el l n n e e s se er ra ai it t p p a as s c co on n n n u u, , d d o oi it t t tr re e a as ss si im m i il l a au u d d i il lu ua an n t t o ou u a au u
s so ol lv va an n t t u ut ti il li is s , ,
1 1b bo ou ut te ei il ll le e d d ' 'h hy yd d r ro og g n n e e g ga az ze eu ux x d d e e 4 4 0 0L L q qu ui iv va au ut t 8 8 m m
3 3
d d e e g ga az z, ,
1 1b bo ou ut te ei il ll le e s st ta an n d d a ar rd d d d ' 'a ac c t ty yl l n n e e d d i is ss so ou us s q qu ui iv va au ut t 4 4 m m
3 3
d d e e g ga az z. .
Tableau n 3 : Barme de majoration
Q Q u ua an n t ti it t s s p p a ar r 1 10 00 0 m m
2 2
d d e e s su up p e er rf f i ic ci ie e
d d v ve el lo op p p p e e d d e es s b b t ti im m e en n t ts s
c co om m m m u un n s s
C Cl la au us se es s 1 13 3 5 5 - -A A o ou u 1 13 3 5 5 - -B B ; ; 1 13 3 2 2 - -H H e et t 1 13 3 3 3 - -A A
30
E
x
emple
- Soit un btiment de 10 000 m de superficie dveloppe renfermant entre autres
marchandises :
10 bouteilles de butane de 13 kg,
5 bouteilles dhydrogne de 40 litres,
200 litres de liquides inflammables point dclair compris entre 0 C et 55C.
- Conversion en litres quivalents :
Butane : 520 litres quivalents
Hydrogne : 2000 litres quivalents
Liquides inflammables point dclair compris entre 0 C et 55 C :200 litres
quivalents2720 litres quivalents
Soit 27 litres quivalents par 100 m de superficie dveloppe du btiment.
La majoration appliquer est de 10% ou de 30% selon que les clauses 135-A ou 135-B,
132-H et 133-A sont insrables ou qu'une de ces clauses n'est pas insre.
2-6- Stockage accessoire d'emballages combustibles vides
La prsence dans un risque d'emballages combustibles vides, quelle qu'en soit la nature, peut
tre admise sans majoration sous rserve que leur quantit n'excde pas les seuils suivants
(insrer la clause n136-A) :
ateliers : 500 kilogrammes d'emballages"ordinaires" (c'est dire emballages autres que
ceux en matires fibreuses ou ares plastiques alvolaires),
magasins : 1 000 kilogrammes d'emballages "ordinaires".
Conventionnellement, la quantit d'emballages en matires fibreuses ares ou alvolaires doit
tre value sur les bases suivantes :
1 kilogramme de ces emballages est quivalent 10 kilogrammes d'emballages
"ordinaires",
i in n s s r ra ab bl le es s n n o on n i in n s s r ra ab bl le es s
J Ju us sq qu u' ' 5 5 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s . .. .. .. .. .. .. .. .. . - - - -
d d e e 5 5 1 10 0 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s . .. .. .. .. .. .. .. .. .. . - - 1 10 0 % %
p p l lu us s d d e e 1 10 0 l li it tr re es s- - q qu ui iv va al le en n t ts s. .. .. .. .. .. .. .. . 1 10 0 % % 3 3 0 0 % %
31
sauf connatre leur volumtrie relle, celle-ci est compte pour 25 kilogrammes par mtre
cube.
Au-del des seuils prcits, appliquer les dispositions relatives la communaut ci-aprs, le
taux propre retenir relatif aux emballages stocks tant dtermin la tarification analytique
2-7- Communaut Contigut Proximit
Dfinitions
a) Risques distincts
Sont considrs comme distincts deux btiments spars par un espace ciel ouvert, libre de
tout matriel ou marchandise, suprieur 10 mtres.
Si des matriels ou des marchandises sont entreposs aux abords des btiments, cest la partie
maintenue libre de lespace sparant les btiments qui doit tre prise en compte.
b) Communaut
Des risques sont dits communs lorsque, situs dans un mme btiment ou dans un groupe de
btiments, ils ne sont pas spars par des murs rpondant aux prescriptions des rgles de
construction pour ouvrages sparatifs coupe-feu (mur sparatif coupe feu, mur sparatif
ordinaire, compartiment l'preuve du feu).
c) Contigut :
Contigut sans communication
Deux risques sont contigus sans communication sils sont spars par les murs ci-aprs, qui
doivent rpondre aux prescriptions des rgles de construction pour ouvrages sparatifs coupe-
feu :
> 10 m
A B
B
A A
B
Mur simple (non coupe-feu)
A B
ouverture
32
- un mur sparatif ordinaire (M.S.O.), sans ouverture,
- un mur sparatif coupe-feu (M.S.C.F.), sans ouverture.
Contigut avec communications protges
Si l'ouvrage sparatif comporte des ouvertures, celles-ci doivent tre quipes de portes
coupe-feu (p.c.f) d'un modle agr, installes conformment aux prescriptions des rgles
concernant les dispositifs d'obturation automatique verticaux. Dans ce cas, les deux btiments
sont dits contigus avec communications protges.
Lorsqu'elles quipent un mur sparatif coupe-feu, ces portes doivent tre doubles
(c'est dire qu'il doit exister une porte de chaque ct de l'ouverture) ;
Lorsqu'elles quipent un mur sparatif ordinaire, elles peuvent tre simples.
Insrer la clause n137-B (M.S.O) ou n137-C (M.S.C.F).
d) Proximit
Deux btiments sont considrs comme proches lorsqu'ils sont spars par un espace ciel
ouvert, libre de tout matriel et marchandise, infrieur ou gal 10 mtres.
Si des matriels ou des marchandises sont entreposs aux abords des btiments, cest la
partie maintenue libre de lespace sparant les btiments qui doit tre prise en compte.
3-Tarification
a- Risques distincts, risques contigus sans communication ou avec communications
protges, risques communs avec un compartiment lpreuve du feu
Ces risques demeurent passibles de leurs taux propres. .
b- Risques proches
A B
Mur MSO ou MSCF
33
- Risques ordinaires : leurs taux propres.
- Dans les autres cas de proximit :
si au moins un des murs en regard est conforme aux prescriptions des rgles de
construction pour ouvrages sparatifs coupe-feu (mur sparatif coupe feu, mur sparatif
ordinaire, compartiment l'preuve du feu).
si les deux murs en regard sont conformes aux mmes prescriptions, mais comportent des
ouvertures dune surface totale maximum de 10% de la surface des murs, et que chaque
ouverture nexcde pas 10 m
Ces risques demeurent passibles de leurs taux propres.
c- Risques en communication par passage arien ou souterrain
Si le passage est totalement vide
1. Risques ordinaires : ces risques demeurent passibles de leurs taux propres.
2. Autres risques : dans ce cas, lexistence dun tel passage na aucune incidence dans les
cas suivants, et il convient alors dappliquer les dispositions relatives la proximit des
risques :
le passage est ouvert sur les cts.
le passage est ferm sur les cts, de construction entirement incombustible et pourvu
chaque extrmit de portes coupe-feu conformes aux prescriptions des rgles concernant
les dispositifs d'obturation automatique verticaux.
le passage est ferm sur les cts et de construction entirement incombustible et a une
longueur suprieure 10m.
Dans les autres cas, il convient dappliquer les dispositions prvues pour la communaut des
risques.
Si le passage est occup par du matriel ou des marchandises
Le passage, ainsi que les deux risques quil relie, sont tarifer suivant les rgles de proximit, de
contigut ou de communaut.
d)- Risques communs
Lorsquun risque A, dont le taux propre est aggrav par communaut avec un risque B dont le
taux propre est suprieur, le nouveau taux aggrav se dtermine ainsi :
S So oi ie en nt t : :
- tA le taux propre du risque A,
- tB le taux propre du risque B,
- TA le nouveau taux aggrav du risque A.
On calcule le rapport entre les capitaux assurs sur le contenu au titre du risque aggravant
B, et ceux assurs sur le contenu global de lensemble des risques A et B.
Un coefficient K est ensuite dtermin, en fonction de ce rapport exprim en pour cent,
dont la valeur est indique sur le tableau n4 ci-dessous.
Le risque A devient alors passible du nouveau taux TA calcul par la formule suivante :
Ta = ta + K (tb-ta)
Le risque B conserve son taux propre tB.
34
Le taux applicable lensemble (btiments et contenu) des deux risques communs est gal
la somme du taux TA et du taux tB pondrs par les parts reprsentant les contenus de
chacun des deux risques A et B sur le contenu global.
Lorsque le pourcentage du risque aggravant B est suprieur 25%, le taux applicable aux risques
A et B est gal au taux propre du risque aggravant B.
Tableau n4: Coefficients d'aggravation
P P O OU U R RC CE EN N T T A A G G E E ( (% %) )
C CO OE EF F F F I IC CI IE EN N T T K K
C CO OM M M M U U N N A A U U T T E E D D E E 2 2
R RI IS SQ Q U U E ES S O OR RD D I IN N A A I IR RE ES S
C CO OM M M M U U N N A A U U T T E E
D D A A U U T T R RE ES S R RI IS SQ Q U U E ES S
J JU U S SQ Q U U ' 'A A 2 2 . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
D D E E 2 2 A A 4 4 . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
D D E E 4 4 A A 6 6 . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
D D E E 6 6 A A 8 8 . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
D D E E 8 8 A A 1 10 0. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
D D E E 1 10 0 A A 1 15 5 . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
D D E E 1 15 5 A A 2 2 0 0. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
D D E E 2 2 0 0 A A 2 2 5 5 . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .
0 0
0 0, , 0 03 3 0 0
0 0, , 0 09 9 3 3
0 0, , 1 15 5 8 8
0 0. .2 2 2 2 6 6
0 0, , 2 2 9 9 7 7
0 0, , 4 4 2 2 9 9
0 0, , 6 6 3 3 6 6
0 0, , 8 8 7 7 1 1
P P L L U U S S D D E E 2 2 5 5 . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 1 1
3-1- Cas particuliers
Communaut de deux risques ordinaires
- Lorsque les capitaux assurs sur le contenu du risque aggravant nexcdent pas 25% des
capitaux totaux assurs sur le contenu des btiments communs, chacun des risques reste passible
de son taux propre.
- Lorsque le risque aggravant se caractrise par un potentiel calorifique lev pour une faible
valeur du contenu (matires plastiques par exemple), ou que laggravation est due un tiers dont
les valeurs assures sont inconnues, le coefficient K est dtermin partir du pourcentage que
reprsente la surface occupe par le risque aggravant de la surface totale des btiments
communs.
3-2 - Exemples de calcul
35
a-Communaut de deux risques
Soient deux risques A et B dont les caractristiques sont les suivantes :
o risque A :
- - activit : travail des mtaux
- capitaux assurs :
Btiment : 600 000 DA
Contenu : 1 900 000 DA
- taux propre : 1,00
00
0
o risque B :
- - a ac ct ti iv vi it t : : m ma ag ga as si in n d de e g gr ra an nu ul l s s d de e m ma at ti i r re es s p pl la as st ti iq qu ue es s
- - c ca ap pi it ta au ux x a as ss su ur r s s : :
B B t ti im me en nt t : : 1 12 20 0 0 00 00 0 D DA A
C Co on nt te en nu u : : 1 10 00 0 0 00 00 0 D DA A
- - t ta au ux x p pr ro op pr re e : : 5 5, ,0 00 0
00
0
Le risque aggravant B occupe 20% de la superficie dveloppe de lensemble et reprsente
5% des capitaux assurs sur le contenu des risques A et B.
Cest le critre surface qui doit tre retenu. Le tableau n4 donne pour un pourcentage de
20% un coefficient K gal 0,636.
Le nouveau taux aggrav TA applicable au risque A est donc gal :
TA = 1,00
00
0
+ 0,636 (5,00
00
0
- 1,00
00
0
) = 3,54
00
0
Le taux moyen applicable aux btiments et au contenu des risques A et B (pondration par
rapport aux superficies) est gal :
80% 3,54
00
0
+ 20% 5,00
00
0
= 3,84
00
0
36
b - Communaut de plusieurs risques
Lorsque plus de deux risques sont passibles de taux propres diffrents dans une mme
communaut, le taux moyen applicable cette communaut se calcule comme suit :
classement des risques par ordre croissant de leurs taux propres, le risque dont le taux est le
plus faible occupant le rang n1,
application de la rgle tarifaire de communaut aux risques de rang 1 et 2 do un taux
moyen T2,
la communaut de risques 1 et 2 affecte du taux T2 aggrave par le risque de rang n 3,
application de la rgle tarifaire de communaut do un taux moyen T3,
et ainsi de suite jusquau risque de rang le plus lev ; do un taux moyen final applicable
lensemble de la communaut.
Note :
1- lorsquun risque de rang suprieur 1 correspond un pourcentage suprieur 25% :
sil sagit du risque de rang le plus lev, cest son taux propre qui doit tre retenu comme
taux applicable lensemble de la communaut,
sil sagit dun risque de rang intermdiaire, son taux propre est retenu pour tous les risques
de rangs infrieurs, la suite du calcul est conduite comme indiqu prcdemment.
2 2- - lorsque plusieurs risques de rang suprieur 1 correspondent des pourcentages suprieurs
25%:
si parmi ces risques se trouve le risque de rang le plus lev, cest son taux propre qui
doit tre applicable lensemble de la communaut,
sil sagit de risques de rangs intermdiaires, le taux propre de celui de ces risques dont le
rang est le plus lev doit tre retenu pour tous les risques de rangs infrieurs, la suite du
calcul est conduite comme indiqu prcdemment.
Exemple 1 : Soit une communaut de risques dont aucun ne reprsente plus de 25% de
lensemble (hormis le premier mais qui reste sans influence)
R Ra an ng g n n T Ta au ux x ( (
00
0
) )
P Po ou ur rc ce en nt ta ag ge e
1 1
2 2
3 3
4 4
t t
1 1
= =1 1, ,0 00 0
t t
2 2
= =2 2, ,0 00 0
t t
3 3
= =3 3, ,0 00 0
t t
4 4
= =5 5, ,0 00 0
P P
1 1
= =6 60 0
P P
2 2
= =1 15 5
P P
3 3
= =2 20 0
P P
4 4
= =5 5
Considrons la communaut de risques de rang 1 et 2 (soit 60 + 15 = 75 % de lensemble)
Le pourcentage reprsent par le risque aggravant de rang 2 est :
20 , 0
15 60
15
P P
P
2 1
2
soit 20% do K = 0,636

37
Taux aggrav du risque de rang 1
1,00 + 0,636

( 2,00
00
0
- 1
00
0
) = 1,64
00
0
do le taux moyen applicable la communaut de risques 1et2
T2 =
15 60
15
00 , 2
15 60
60
64 , 1
00
0
00
0
1,71
00
0
Considrons la communaut de risques de rang 1 et 2 affecte du taux T2 = 1,71
00
0
et
aggrave par le risque de rang 3 (soit 60 + 15 + 20 = 95% de lensemble)
21053 , 0
20 15 60
20
P P P
P
3 2 1
3

soit 21% do K = 0,871
Taux aggrav du risque (1 et 2) par le risque aggravant de rang.3
1,71
00
0
+ 0,871

(3,00
00
0
- 1,71
00
0
) = 2,83
00
0
do le taux moyen applicable la communaut de risques 1, 2 et 3
T3 =

95
20
00 , 3
95
75
83 , 2
00
0
00
0
2,86
00
0
Considrons la communaut de risques de rangs 1 et 2 et 3 affecte du taux
T3 = 2,86
00
0
et aggrave par le risque de rang 4 (soit100% de lensemble)
05 , 0
5 20 15 60
5
P P P P
P
4 3 2 1
4

soit 5% do K = 0,158
00
0
Taux aggrav du risque (1, 2 et 3) par le risque aggravant de rang 4
2,86
00
0
+ 0,158

(5
00
0
- 2,86
00
0
) = 3,20
00
0
do le taux moyen applicable la communaut de risques considre
T4 =

100
5
00 , 5
100
95
20 , 3
00
0
00
0
3,29
00
0
38
Exemple 2 : Soit la communaut de risques suivants :
R Ra an ng g n n T Ta au ux x ( (
00
0
) )
1 1
2 2
3 3
4 4
5 5
t t
1 1
= =1 1, ,0 00 0
t t
2 2
= =1 1, ,5 50 0
t t
3 3
= =2 2, ,0 00 0
t t
4 4
= =3 3, ,0 00 0
t t
4 4
= =4 4, ,0 00 0
P P
1 1
= =1 15 5
P P
2 2
= =0 05 5
P P
3 3
= =1 10 0
P P
4 4
= =5 50 0
P P
4 4
= =2 20 0
Le risque de rang 4 a un pourcentage suprieur 25%. Donc la communaut de risques 1,
2, 3, et 4 est soumise au taux du risque aggravant de rang 4, t4 = 3,00
00
0
.
le pourcentage reprsent dans la communaut par le risque aggravant de rang 5 est de
20% do K = 0,636.
le taux aggrav de la communaut de risques 1, 2, 3 et 4 par le risque aggravant de rang 5
est gale :
3,00
00
0
+ 0,636 (4,00
00
0
- 3,00
00
0
) = 3,64
00
0
Le taux moyen applicable lensemble de la communaut de risques considre est donc
gal :

100
20
00 , 4
100
80
64 , 3
00
0
00
0
3,71
00
0
Exemple 3 : Soit la communaut de risques suivants :
R Ra an ng g n n
T Ta au ux x ( (
00
0
) )
1 1
2 2
3 3
4 4
5 5
t t
1 1
= = 1 1, ,0 00 0
t t
2 2
= = 1 1, ,5 50 0
t t
3 3
= = 2 2, ,0 00 0
t t
4 4
= = 3 3, ,0 00 0
t t
5 5
= = 5 5, ,0 00 0
P P
1 1
= = 5 5
P P
2 2
= = 5 50 0
P P
3 3
= = 1 10 0
P P
4 4
= = 3 30 0
P P
5 5
= = 5 5
Les risques de rang 2 et 4 ont des pourcentages suprieurs 25% (50% et 30%
respectivement).
Mais le taux retenu pour la communaut de risques 1, 2, 3, et 4 est le taux du risque de rang
le plus lev cest dire le taux du risque aggravant de rang 4, t4= 3,00
00
0
Le pourcentage reprsent dans la communaut par le risque aggravant de rang 5 est de 5%
do K = 0,158.
Le taux aggrav de la communaut de risques 1, 2, 3 et 4 est gale :
3,00
00
0
+ 0,158 (5,00
00
0
- 3,00
00
0
) = 3,32
00
0
39
Le taux moyen applicable lensemble de la communaut de risques considre est donc
gal :

100
5
00 , 5
100
95
32 , 3
00
0
00
0
3,40
00
0
4- Exemples de calcul du taux net
Les taux de base indiqus ci-aprs sont des taux fictifs.
4-1- Exemple n1
Donnes de base
Soit un tablissement constitu par un btiment unique usage de travail mcanique du
bois (T.M.B.), avec opration de vernissage effectue sur support combustible et
ncessitant lemploi de produits point dclair infrieur 55C.
Elments de la tarification
Les capitaux assurs sont les suivants :
- Btiment : 800 fois lindice RI,
- Contenu : 900 fois lindice pour le TMB et 50 fois l'indice pour le vernissage.
Le btiment prsente les caractristiques suivantes : :
Construction : type 2.
Chauffage : air chaud puls (insertion de la clause n132-A)
Installations lectriques : contrles par un vrificateur agr (insertion de la clause n133-
A).
Moyens de premier secours : installations dextincteurs mobiles (insertion de la clause
n134-A).
Elments de la tarification analytique
Pour le TMB : le taux de base retenir est celui de la classe tarifaire N, la colonne type
de risque , la prsence dun astrisque classe le risque en dangereux.
Puisque la colonne "seuil" comporte un 100, ce risque est considrer comme un RIC
(valeur du contenu gale 900 fois l'indice RI).
Pour le vernissage: le taux de base retenir est celui de la classe tarifaire Q. Le risque est
class trs dangereux (prsence de deux astrisques), et il est identifi comme un RIC
(prsence d'un O dans la colonne 3 "seuil").
Calcul du taux net applicable
Calcul des taux propres :
T T. .M M. .B B. . a av ve ec c i in ns se er rt ti io on n d de es s c cl la au us se es s n n 1 13 32 2- -A A, , 1 13 33 3- -A A, , 1 13 34 4- -A A : :
- - T Ta au ux x d de e b ba as se e : :. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 2 2, ,9 90 0
00
0
40
- - M Ma aj jo or ra at ti io on ns s : : ( (l le es s m ma aj jo or ra at ti io on ns s s s' 'a ad dd di it ti io on nn ne en nt t) )
C Co on ns st tr ru uc ct ti io on n : : . . . . + +5 50 0 % %
C Ch ha au uf ff fa ag ge e : : . . . .. . 0 0 % %
+ +5 50 0% %. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 1 1, ,4 45 5
00
0
t to ot ta al l . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 4 4, ,3 35 5
00
0
- - R Ra ab ba ai is s : : ( (l le es s r ra ab ba ai is s s s' 'a ap pp pl li iq qu ue en nt t s su uc cc ce es ss si iv ve em me en nt t) )
I In ns st ta al ll la at ti io on ns s l le ec ct tr ri iq qu ue es s : : . . - -1 15 5% %. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 0 0, ,6 65 53 3
00
0
t to ot ta al l . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 3 3, ,6 69 98 8
00
0
E Ex xt ti in nc ct te eu ur rs s m mo ob bi il le es s : : . . - -5 5% %. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 0 0, ,1 18 85 5
00
0
T To ot ta al l . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 3 3, ,5 51 13 3
00
0
Vernissage avec insertion des clauses n 132-G, 132-H, 133-A, 134-A :
- - T Ta au ux x d de e b ba as se e : : . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 4 4, ,0 00 0
00
0
- - M Ma aj jo or ra at ti io on ns s : :
C Co on ns st tr ru uc ct ti io on n : : . .. . + +5 50 0% % . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 2 2, ,0 00 0
00
0
t to ot ta al l . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 6 6, ,0 00 0
00
0
- - R Ra ab ba ai is s : :
I In ns st ta al ll la at ti io on ns s l le ec ct tr ri iq qu ue es s : : . . - -1 15 5% %. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 0 0, ,9 90 00 0
00
0
t to ot ta al l . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 5 5, ,1 10 00 0
00
0
E Ex xt ti in nc ct te eu ur rs s m mo ob bi il le es s : : . . - -5 5% %. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 0 0, ,2 25 55 5
00
0
t to ot ta al l . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 4 4, ,8 84 45 5
00
0
Dispositions relatives la communaut
Le contenu du risque aggravant reprsente
053 . 0
50
50 900
soit 5% du
Contenu des deux activits do un coefficient K gal 0,158.
Le taux aggrav applicable au T.M.B. est gal :
3,513
00
0
+ 0,158 (4,845
00
0
- 3,513
00
0
) = 3,723
00
0
d'o un taux moyen gal :
95% 3,723
00
0
+ 5% 4,845
00
0
= 3,780
00
0
4-2 Exemple n 2
Donnes de base
Soit location de matriels pour bricolage et jardinage, dont la valeur du contenu
(matriel et marchandises) est de 5 000 000 DA.
Elments de la tarification analytique
Le taux de base retenir est celui de la classe tarifaire k, la colonne "type de risque",
la prsence dun astrisque classe cette entreprise en risque dangereux.
41
Puisque la colonne "seuil" comporte un X, ce risque est considrer comme un risque
simple.
Elments de la tarification
Construction : le btiment est ralis en bardage mtallique avec une toiture en fibrociment,
lensemble tant isol avec des panneaux de polyurthanne (matriaux combustibles) ; ce
risque relve donc du type 2, do une majoration de +50%,
Chauffage : ce risque dispose d'un chauffage direct air chaud puls; la majoration pour ce
type de chauffage est de +50%,
Electricit : le client fait vrifier annuellement son installation lectrique ; il a donc droit
une rduction de 15%,
Prvention : la prsence dextincteurs mobiles vrifis annuellement entrane un rabais de
5%,
Communaut- contigut : Par rapport son environnement, ce risque se trouve en plein
communication avec une autre activit dont le taux de base est de 2,40
00
0
, sachant que les
capitaux de ce risque reprsentent 13% de lensemble de la communaut.
Calcul du taux net applicable
Toutes les majorations sadditionnent et les rductions sappliquent successivement. Le
taux final est ensuite compar avec les risques voisins ou en communaut et peut donc
tre modifi en fonction des rgles de ce dernier critre.
Taux de base : 1,10
00
0
C Cr ri it t r re es s d de e t ta ar ri if fi ic ca at ti io on n : :
M Ma aj jo or ra at ti io on ns s ( (s s a ad dd di it ti io on nn ne en nt t) ): :
C Co on ns st tr ru uc ct ti io on n . .. . . .. .. . + +5 50 0% %
C Ch ha au uf ff fa ag ge e . .. .. . . .. . + +5 50 0% %
+ +1 10 00 0% %. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 1 1, ,1 10 0
00
0
t to ot ta al l . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 2 2, ,2 20 0
00
0
R Ra ab ba ai is s ( (s s a ap pp pl li iq qu ue en nt t s su uc cc ce es ss si iv ve em me en nt t) ) : :
E El le ec ct tr ri ic ci it t . .. .. . - -1 15 5% %. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 0 0, ,3 33 30 0
00
0
t to ot ta al l . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 1 1, ,8 87 70 0
00
0
E Ex xt ti in nc ct te eu ur rs s - -5 5% %. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 0 0, ,0 09 94 4
00
0
t to ot ta al l . .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. .. . 1 1, ,7 77 77 7
00
0
Supposons que ce risque ne soit pas loign dun centre de secours de plus dun quart
dheure (auquel cas le taux minimum retenir serait celui correspondant la classe tarifaire
P et vraisemblablement suprieur celui dtermin ci-dessus) ; le taux de 1,777
00
0
sapplique tous les capitaux du contrat (btiment et contenu).
Aggravation due la communaut
42
Le risque aggravant reprsente un pourcentage de 13% de lensemble de la communaut
do un coefficient K relatif la communaut gal 0,429.
Le taux aggrav applicable notre risque passe donc de 1,777
00
0
1,777
00
0
+ 0,429
(2,400
00
0
1,777
00
0
) = 2,044
00
0
Do un taux moyen gal :
87% 2,044
00
0
+ 13% 2,400
00
0
= 2,091
00
0
V- La ralisation des affaires dans la branche
Lopration dassurance, du premier contact avec le client jusqu la conclusion du contrat,
suit un cheminement commun dans la grande majorit des branches pratiques.
1- Formation du contrat : Avant de prendre un engagement, lassureur doit sinformer sur
les divers lments du risque quil va prendre en charge en trois phrases :
1-1- La phase prliminaire : Pour matrialiser une proposition dassurance, le futur assur
doit remplir un questionnaire qui inclut tous les lments jugs ncessaires pour lapprciation
du risque assurer, soit en ce qui concerne le circonstances ou la valeur relle du risque en
question .Remarquons que cette proposition nengage personne avant la signature du contrat, le
questionnaire dassurance doit inclure essentiellement :
La qualit juridique de lassurable : propritaire ou locataire
Les garanties demandes par lassur concernant les biens objets de lassurance
Le plan de masse de lentreprise, la matrialit du risque et ses aggravations
Le plan ou le rseau de protection contre lincendie
Etat ventil des valeurs assurer sur chaque btiment.
1-2-La Visite de risque :
La visite de risque a pour objet de vrifier la bonne ou la mauvaise tenue du risque, notamment :
Le bon fonctionnement des moyens de prvention et de lutte contre lincendie
Les conditions de stockage des matires premires, des marchandises et produits qui
doivent tre conformes la rglementation en vigueur.
La facilit daccs aux risques assurs pour limiter lampleur des dgts en cas de sinistre
La nature et la qualit des risques qui lavoisinent
Dterminer le SMP et SRE
SMP : le sinistre maximum possible est celui qui peut survenir lorsque les circonstances les plus
dfavorables seront runies.
43
SRE : le sinistre raisonnable escomptable, cest ltendue du sinistre susceptible de se produire
dans les conditions normales dactivit, doccupation et de dfense de ltablissement considr.
Cette vrification est effectue par le producteur, assist ventuellement un ingnieur du bureau
technique, selon les risques en prsence.
1-3- Etablissement de la police dassurance :
La police est lacte qui constitue la preuve du contrat .Elle doit tre tablie en nombre suffisant
pour rpondre au besoin de la clientle ainsi qu celui des diffrentes structures (agences,
succursales et directions centrales)
2 - Le rglement de sinistre :
2-1- Obligations de lassur en cas de sinistre :
aviser lassureur ds quil a eu connaissance, et au plus tard dans les sept jours, sauf cas
fortuit ou de force majeure, de tout sinistre de nature entraner sa garantie, de donner
toute les explications exactes concernant ce sinistre et son tendue et de fournir tous les
documents demands par lassureur (article 15de lordonnance).
Prendre immdiatement toutes les mesures ncessaires pour en limiter limportance,
sauvegarder les biens garantis et veiller leur conservation.
Observer les obligations dont il a t convenu avec lassureur et celle dicts par les
lgislations en vigueur, notamment en matire dhygine et de scurit en limiter
ltendue.
Donner toutes les explications exactes concernant ce sinistre et son tendue dans une
dclaration qui doit indiquer en outre :
La date de survenance de sinistre.
Les circonstances du sinistre.
Ses cause connues ou prsumes.
La nature et le montant approximatif des dommages.
fournir lassureur un tat estimatif, certifi sincre et sign par lui, des objets assurs,
endommags, dtruits et sauvs.
Lorsque lassur na pas observ les obligations prvues ci-dessus et que les consquences de
cette inobservation ont contribues aux dommages ou leur tendue, lassureur peut rduire
lindemnit proportionnellement au prjudice rel subi par lui du fait de lassur (article 22 de
lordonnance).
2-2- Les diffrents modes de rglements :
Un systme dexpertise(s) amiable(s) est prvu. Le recours aux tribunaux a lieu uniquement si
les expertises amiables chouent. Cest un systme descalade dans la procdure.
3- Lexpertise :
3-1-le rglement de gr gr
44
Dans le rglement de gr gr, assur et assureur se mettent daccord directement sur le montant
des indemnits.
Ce mode de rglement est rserv aux petits sinistres. le gr gr exclut en principe
lintervention dun expert.
Remarque : dans la pratique, le gr gr seffectue souvent grce la visite chez lassur .Cet
expert, missionn et pay par lassureur, arrte ltat des pertes avec lassur.
3-2- Lexpertise amiable contradictoire :
Elle intervient lorsque le gr gr est impossible.
Dans lexpertise amiable contradictoire, chaque partie dsigne et paye son expert.
On constate ici lutilit de la garantie honoraires dexpert pour lassur.
Concrtement, un acte de nomination dexpert est tabli et sign par les deux parties, puis en
convoque les intresss.
Les deux experts oprent en commun .ils recherchent les causes du sinistres du sinistre,
vrifient les dclarations du contrat, chiffrent les dommages, calculent les indemnits et
analysent les responsabilits. Les deux experts tablissent un procs verbal dexpertise (PV).
3-3- La tierce expertise :
La tierce expertise intervient lorsque des points de dsaccord subsistent lissue de lexpertise
contradictoire .ces points sont mentionns dans le PV.
On dsigne alors un troisime expert dont les honoraires seront pays (par moiti) par chacune
des parties.
Les trois experts examinent les seuls points de dsaccord et rdigent en commun un nouveau
procs-verbal.
3-4- lexpertise judiciaire
Lexpertise judiciaire intervient soit lorsque la tierce expertise naboutit pas un consensus, soit
lorsquun diffrend apparat propos des garanties du contrat ou des responsabilits.
4-la liquidation du sinistre :
Une fois les dommages sont valus, lassureur na que trois oprations pour clturer le dossier
sinistre :
3-1 Fixation du montant des indemnits :
A partir du montant des dommages, le rgleur du sinistre applique les dpositions du contrat
Exclusion de certains dommages,
Application des franchises
Application des plafonds de garantie
Eventuellement rgle(s) proportionnelle(s)
Il y a trs rarement concidence entre le montant des dommages et le montant des indemnits
dues par lassureur.
Le tribunal comptent dsignera un ou plusieurs experts choisis sur une liste dexperts choisis
sur une liste dexperts agrs au prs e chaque cour dappel.
45
3-2-Dtermination des bnficiaires
C'est--dire ceux qui ont doit servir lindemnit, lassureur prend contact avec les propritaires
des biens sinistrs et vrifier leur capacit juridique recevoir les sommes dues, ensuite il tablit
une quittance de paiement qui doit tre signe par le bnficiaire ou son reprsentant lgal.
2-3-Exercice de recours et subrogation :
Lorsque lassureur paye lindemnit, il subroge lassur dans ses droits et actions concurrence
de lindemnit paye, autrement dit, il se substitue son assur dans lexercice de son recours.
Le recours est possible pour obtenir la rcupration des sommes verses dans les situations
suivantes :
Lorsque dautres assureurs couvrent le mme risque exemple assurance en cumul.
Lorsque le sinistre engage la responsabilit dun tiers.
CHAPITRE II : ASSURANCE DES PERTES DEXPLOITATION APRES INCENDIE
46
CHAPITRE II : ASSURANCE DES PERTES DEXPLOITATION
APRES INCENDIE
Personne ne met en doute la ncessit de lassurance des dommages causs par lincendie ou
lExplosion et le bris de machines. On peut dire quil nexiste pas une firme industrielle
ngligeant cette garantie de son patrimoine.
En effet, lexistence dune firme industrielle dpend essentiellement de lutilisation de ses
btiments et de son matriel. Si ceux-ci sont dtruits par un incendie ou un bris de machines, elle
ne peut plus produire, et par consquent ne peut plus vendre. Limportance des dommages
immatriels conscutifs des bris de machines ou Lincendie ont entran lintroduction sur le
march dune nouvelle assurance, lassurance Pertes dexploitation aprs lincendie et aprs bris
de machines. En effet, pour nombre dentrepreneurs, la dfaillance dune importante unit de
production peut conduire la ruine.
Lindemnit de lAssureur lui permettra seulement de reconstruire et de remplacer les biens
dtruits. Mais pendant toute la dure de cette reconstruction et de ce remplacement, cette firme
devra, dans la proportion de la chute de sa production, trouver largent ncessaire pour faire face
ses frais gnraux, tels que : charges financires, appointements et charges sociales, loyers ,
dpenses administratives , impts directs, et aussi, dans bien des cas, devra-t-elle trouver
galement largent frais ncessaire pour faire face certaines charges dexploitation, telle que les
salaires et charges sociales de la main-duvre de fabrication que, soit pour des raisons de
convenance personnelle soit pour des raisons sociales, lon hsitera mettre en chmage .
En outre, cette firme, dans les mmes proportions , devra se passer du bnfice quelle esprait
lgitimement tirer de son activit pour rmunrer son capital, amortir ses biens non sinistrs, et
faire toutes les provisions ncessaires la saine gestion dune affaire.
Il est donc ncessaire quune entreprise assure non seulement ses investissements, mais
galement largent quelle cre. Elle le fera en souscrivant la garantie des pertes
dexploitation dont le but est de laider retrouver la situation qui aurait t la sienne si un
sinistre ne stait pas produit, En un mot, et cest son but essentiel, lassurance pertes
dexploitation doit remettre lAssur dans la position financires o il aurait t sil ny avait
pas eu sinistre. Mais, pour que ce but soit pleinement atteint, deux conditions sont absolument
ncessaires :
- que la priode dindemnisation choisie soit suffisamment longue,
47
- que le capital garanti soit suffisamment lev.
I - OBJET DE LASSURANCE DES PERTES DEXPLOITATION
1- Historique
Les premires formes connues de l'assurance des pertes d'exploitation sont nes du besoin de
se protger contre les consquences financires des dommages survenant on tours de transport ou
lors d'un incendie. Bien que ce produit n'ait pas russi se dvelopper significativement dans
l'assurance transports, l'assurance des pertes d'exploitation aprs incendie et bris de machines
ont fini par s'imposer aprs quelques difficults initiales.
En 1797, Lassurance des pertes dexploitation est apparue en Grande-Bretagne, lorsque la
Minerva Universal accepta de prendre en charge le risque dinterruption dactivit, en annexe
une police incendie classique.
Un peu plus tard, en 1821, la Bacon Fire Insurance Company offrait aux commerants
lassurance dune indemnit hebdomadaire pendant tout le temps o, par suite un incendie, ils
seraient privs des moyens de poursuivre leurs activits usuelles.
Dautres socits suivront : la General Indemnity Insurance Company en 1853, la Trade Profit
en 1871, le Crown Office en 1875, proposaient des garanties qui restent bases sur le principe
dune indemnit forfaitaire en cas de sinistre.
Il faudra attendre le tout dbut du XX
me
sicle pour quun courtier londonien, Ludovic Mac
Lellan, propose pour la premire fois calculer la perte de bnfice, posant ainsi les bases du
principe indemnitaire.
Le tableau ci-dessous fournit un aperu des principales tapes de lhistoire de l'assurance des
pertes d'exploitation.
Tableau N1 : les principales tapes de lhistoire de l'assurance des pertes d'exploitation
1
.
1
Swiss re, lassurance des pertes dexploitation, 2006, p 6.
48
1797
En Angleterre. premire tentative de Minerva Universal d'assurer les couts
et les pertes de revenus conscutifs un sinistre.
1817
En Allemagne, la Hamburger Generalfeuerkasse assure les pertes de
loyers e titre de garantie complmentaire de la police incendie.
1821
En Angleterre. introduction des garanties time loss (ou a systme per diem
a), variantes de ('assurance d'indemnits journalires.
1857
En France, introduction d'une assurance " chmage" (ou systme
forfaitaire) couvrant les frais conscutifs a un incendie a hauteur d'un
pourcentage dtermin de la somme d'assurance en cas d'incendie.
1880
A Boston (Etats Unis). ('agent d'assurance Dalton end a ('assurance des
pertes de production conscutives a un incendie. la notion de use and
occupancy dj connue dans ('assurance incendie.
1899
A Glasgow (Ecosse), Ludovig Mcllellan dveloppe le systme britannique
de loss of profits base sur le chiffre d'affaires.
1906
En Sude. introduction des polices pertes d'exploitation sur la base du
modle britannique.
1910
L'office de contrle des assurances allemand autorise ('introduction de le
police pertes d'exploitation aprs bris de machines.
1938
Aux Etats Unis. introduction du gross earnings form (cf. aussi 1986)
galement connu sous l'appellation de US-system (systme amricain).
1939
En Angleterre et en Irlande. introduction de la standard Policy. prcurseur
de la forme d'assurance des pertes d'exploitation encore connue aujourd'hui
sous le nom de UK system (systme britannique).
1956
En Allemagne. introduction de conditions spcifiques ('assurance des
pertes d'exploitation aprs incendie.
1986
L'Insurance Services Office (ISO) recommande de remplacer le gross
earnings form par le business, income coverage dont l'usage est aujourd'hui
rpandu aux Etats Unis.
49
1989/91
L'Association of British Insurers (ABI) publie de nouveaux recommended
business interruption wordings.
Depuis 2000
La dpendance croissante de la socit vis--vis des medias lectroniques,
la mondialisation et l'attentat terroriste contre le World Trade Center placent
de plus en plus le risque de pertes d'exploitation au centre des
proccupations
2- Dfinition des risques garantis
Lassurance pertes dexploitation est destine placer lentreprise dans la situation financire
qui aurait t la sienne si le sinistre ne stait pas produit.
1
Une entreprise peut subir des pertes dexploitation pour une infinit de causes tant matrielles
quimmatrielles. Les assureurs dommages pertes dexploitation ne retiendront que les sinistres
conscutifs un dommage matriel.
La garantie pertes dexploitation impose la dcision de remettre en activit lentreprise
sinistre. Cette remise en route demandera ncessairement un financement pour reconstruire
latelier ou reconstituer loutil productif. Labsence dun financement suffisant va donc induire
une aggravation des pertes dexploitation. Cest la crainte de se retrouver dans cette situation qui
conduit lassureur pertes dexploitation faire de lexistence dune garantie dommage direct une
condition de souscription.
2
L'assurance pertes d'exploitation pour objectif dindemniser l'entreprise pendant une
Priode dfinie commenant le jour du sinistre :
Des pertes conscutives la baisse du chiffre d'affaires cause par l'interruption ou la
rduction de l'activit.
Du cot des frais supplmentaires d'exploitation.
3- Importance de L'assurance des pertes d'exploitation
A L'heure actuelle, l'assurance des pertes d'exploitation est de loin la principale branche
assurant les pertes de revenus. C'est pourquoi elle est 1'objet de la prsente tude. Cependant,
depuis la disparition des tarifs de marche. Les donnes relatives
l'assurance des pertes d'exploitation et des garanties connexes ne sont plus systmatiquement
collectes et analyses statistiquement, ce qui ne permet plus de fournir des analyses concluantes
1
J. Eno & J. Prevotes lassurance des pertes dexploitation , LArgus 1996, 7
me
dition, p10
2
P.H. Dad & D.Huet les assurances dommages aux biens de lentreprise , dition LArgus, 1999, p152
50
- par exemple sur les encaissements et la sinistralit. Par ailleurs, les garanties multirisques
proposes dans une seule et mme police dommages sont dsormais frquentes dans de
nombreux marches, ce qui rend impossible une ventilation rigoureuse entre primes, limites de
garantie et franchises notamment.
On peut cependant affirmer que :
l'assurance des pertes d'exploitation aprs Incendie (PEI) est la forme la plus rpandue de
garantie des revenus, survie par la garantie des pertes d'exploitation aprs bris de machines;
les couvertures des pertes d'exploitation se sont gnralises dans les pays industrialiss.
en particulier dans la grande industrie;
L'assurance des pertes d'exploitation reprsente moins de la moiti des primes et des
sinistres enregistres dans la branche dommages.
4 - Quels sont les vnements couverts
Aujourd'hui, une approche globale est de plus en plus privilgie, surtout dans les grandes
entreprises et les groupes de dimension Internationale. Dans ce cadre, lobjectif de continu lie de
l'activit (business continuity management), c'est-a -dire la planification de la poursuite des
activits de l'entreprise aprs une perturbation, par exemple un incendie, occupe une place
centrale.
Afin d'identifier Les menaces qui psent sur les revenus d'une entreprise et la manire dont
elles peuvent tre limites, il est du ressort de la direction de lentreprise de dtecter, d'analyser
et d'valuer Les risques potentiels pour ensuite Les maitriser. Cette protection de l'activit s'avre
particulirement cruciale lorsque Les consquences dune interruption risquent de prendre une
dimension telle que l'entreprise no pourrait la supporter.
La garantie pertes dexploitation joue pour les interruptions dactivit pour lesquelles les
garanties des vnements ont au pralable t souscrites et ont donn lieu indemnisation.
Sont donc viss les vnements suivants : incendie (dont explosions, chocs), dgts des
eaux, temptes, catastrophes naturelles, actes de terrorisme.
De manire systmatique, et dans les mmes conditions, les pertes dexploitation conscutives
au bris de machines, aux dommages lectriques ou au vol peuvent tre prises en charge par le
contrat.
51
Cependant, certains vnements autres que ceux qui sont assurs, peuvent tre lorigine de
linterruption dactivit et tre couverts par la garantie pertes dexploitation : il sagit entre autres
de la carence des fournisseurs.
Enfin, certains contrats offrent en extension la perte dexploitation conscutive linterdiction
ou limpossibilit daccs au local assur.
5- La vulnrabilit de l'entreprise1
La nature des incidents risquant d'entraver 1'exploitation est sensiblement la mme dans les
petits et moyennes entreprises (PME) que dans les grandes entreprises. Toutefois, dans ces
dernires, la frquence des incidents potentiels augments proportionnellement la taille des
units de production impliques dans une chane de production. Cela est d au fait que le nombre
plus lev d'units de production internes et externes cre un plus grand systme, accroissant ds
fors Les interdpendances - un facteur qu'il convient do no pas sous-estimer.
5-1- Causes internes
La vulnrabilit dune entreprise une perturbation de l'activit dpend du produit fabriqu, du
mode de production et des conditions de fabrication. Comme le montre le graphique n 1. Dans
la fabrication on srie, il faut intervention des quatre machines pour aboutir au produit fini. La
panne dune seule machine suffit provoquer l'arrt complet de la production. Dans la production
on srie, la survenance dune panne aura donc souvent des consquences trs graves un
dysfonctionnement unique risque do paralyser 1'ensemble de la production.
Figure N1 : fabrication en srie
1 2 3 4
Machines
Entreprise
K : capacit de production dune machine pour une opration donne. En %
1
Trait dassurance incendie des risques dentreprises pertes dexploitation, FFSA, tome II, 2002, p 170.
K 100 K 100 K 100 K 100
M
a
t
i
r
e
s

p
r
e
m
i
r
e
s
P
r
o
d
u
i
t

f
i
n
i
s
52
La mthode de fabrication en parallle (Figure n 2) rduit la vulnrabilit aux
dysfonctionnements, une mme tape de production tant effectue simultanment sur plusieurs
machines3. En additionnant la capacit de cos machines pour chaque tape de production, on
obtient une capacit de 100 % au moins, en fonction de la capacit installe. Ainsi, une panne de
la machine K40 entrains une baisse de la production de 40% environ, la production totale restant
assure a 60%. Lorsqu'une entreprise remplace plusieurs machines de moindre capacit par une
machine plus puissante, la porte d'un dysfonctionnement augmente, les possibilits de
substitution tant moindres.
Figure N2 : fabrication en parallle
1 2 3 4
Machines
Entreprise
K : capacit de production dune machine pour une opration donne. En %
Le taux d'utilisation des machines joue un rle important dans la fabrication on parallles. En
effet. Si certaines installations ne fonctionnent pas 100% de leur capacit, leur production peut
tre augmente pour parer la dfaillance de rune des machines. Une unit de production on
parallle qui nest pas exploite plein rgime sera donc moins sensible aux dfaillances, les
autres machines pouvant prendre le relais.
Outre la disposition et le taux d'utilisation de 1'installation de production, les facteurs suivants
influencent galement la porte et la dure dune interruption :
le temps ncessaire pour rparer les machines, les installations et les btiments endommags,
les dlais de livraison des pices de rechange ou des machines de substitution,
le taux de dpendance
- vis--vis des ordinateurs de commande des processus industriels,
- entre les diffrents sites oprationnels,
M
a
t
i
r
e
s

p
r
e
m
i
r
e
s
P
r
o
d
u
i
t

f
i
n
i
s
K50
k.333.3
k.333.3
K10
K 45
K 45
K40
K 60 K 50
k.333.3
53
- vis--vis de conditions de travail particulires, telles que la ncessit de travailler en
atmosphre contrle ou hors poussire (par exemple dans la fabrication des semi-conducteurs)
les possibilits de transfert de production.
La figure n 3 illustre les consquences d'un incident d'exploitation dans une entreprise. Un
court-circuit survenu sur la seule presse injection de l'entreprise provoque un incendie et
entraine l'arrt total de la production. En ('absence dune possibilit de dpannage, l'entreprise
risque de rencontrer des problmes de Liquidits: tant donn qu'elle ne possde plus de produits
finis, elle ne ralise plus de chiffre d'affaires et donc plus de produits. Elle doit toutefois
continuer s'acquitter de ses charges fixes telles que salaires, loyers et intrts, de sorts que si
l'arrt d'exploitation devait se prolonger, elle pourrait se retrouver on tait de cessation de
paiement, voire en faillite.
Figure N3 : incident dexploitation
Produits
Ventes
Achat
Charges
Flux financiers perturbes
Flux financiers
Production
Apres un incident de ce type, non seulement le remplacement des machines endommages
mais aussi les oprations de nettoyage demanderont du temps. La propret est par exemple un
impratif dans l'industrie agro-alimentaire: la fumes dgage par un incendie dans une salle de
production pollue ('ensemble du btiment, btiment qu'il sera ncessaire de nettoyer on
profondeur afin qu'il rponde de nouveau aux critres de production et aux normes des autorits
sanitaires.
- salaires
- banque (intrt)
- investessement
- actionnaires
- divers
Fournisseur dnergie
Fournisseur de
matires premires
Protection
incendie
Acheteurs des
produits finis
54
5-2- Causes externes
La figure n 4 prsente des exemples de perturbation dont l'origine est externe l'entreprise:
Une panne de rseau de distribution d'lectricit, de gaz ou d'eau entraine une
interruption de l'exploitation.
Des perturbations dans la Livraison des matires premires entravent la production
voire entrainent larrt complet de l'exploitation.
Figure n4 : les causes externes de la perturbation de la production.
Produits
Ventes
Achat
Charges
Flux financiers perturbes
Production
Flux financiers
La production en flux tendu vise limiter les encours de production et les stocks. Si cette
mthode a l'avantage d'immobiliser moins de capitaux, elle accroit en revanche sensiblement la
vulnrabit de l'entreprise. Celle-ci ne dispose en effet gnralement d'aucun stock d'avance lui
permettant de continuer fonctionner en cas de perturbation. Le problme s'accentue lorsque
l'entreprise s'approvisionne en flux tendus auprs d'un fournisseur unique ne possdant qu'un
seul lieu de production.
Ce type de production implique souvent des produits semi-finis ou des assemblages
relativement complexes dont le remplacement ncessite beaucoup de temps et un savoir-faire
pointu.
5-3- Les consquences d'une interruption
- salaires
- banque (intrt)
- investessement
- actionnaires
- divers
Fournisseur dnergie
Fournisseur de matires
premires
Protection
incendie
Acheteurs des
produits finis
55
Lampleur l'interruption d'exploitation dpendra du temps ncessaire pour reconstituer le
potentiel de production existant avant le sinistre et la replacer dans une situation financire
normale. Cela inclut:
La remise on tait des btiments endommags (des retards sont possibles on raison du
temps ncessaire aux autorits pour dlivrer des permis de construire ou l'entreprise pour
satisfaire aux prescriptions administratives);
La rparation ou le remplacement des machines ou des installations endommages
(disponibilit des pices de rechange et du personnel spcialis? Dlais de Livraison des pices
de rechange ou des machines de remplacement?),
Le remplacement des matires premires ainsi que des produits semi-finis ou finis qui ont
t abms.
Une fois les dommages matriels rpars, d'autres retards peuvent se produire car les systmes
de production complexes ncessitent une priode de monte en puissance avant de pouvoir
recouvrer la capacit prvue. II faut galement essayer de reconqurir les clients passes la
concurrence, ce qui prend un certain temps, noire s'avre parfois impossible.
5-4- Limiter les consquences d'une perturbation
II existe de nombreux moyens de limiter les consquences dune perturbation de
Lactivit. On peut ainsi :
Utiliser les capacits encore disponibles en Interne;
Recourir des capacits de production disponibles en externe. Une solution volontiers
propose par la concurrence.
Exemple : Dans la sucrerie A. la production est Interrompue suite un sinistre. La sucrerie
accepte d'assurer le traitement des betteraves sa place. Cette solution gnre des frais
supplmentaires de transport et de main-duvre (constitution d'quipes d'urgence). Mais permet
la sucrerie Ade maintenir son chiffre daffaires.
Mettre en place des Installations provisoires, telles que structures prfabriques ou
gonflables, tentes ;
Se procurer des machines de remplacement disponibles immdiatement
Ce type de mesures permet d'viter ou du moins de limiter le recul du chiffre d'affaires La
question de savoir si elles permettront de limiter galement les pertes d'exploitation dpend de
l'ampleur des frais supplmentaires qu'elles occasionnent.
56
Le succs de telles mesures dpend largement de 1'existence de plans d'urgence ou de secours.
De la faon dont les responsables ont t prpars la gestion de crises et de la raction du
personnel appel fournir du travail supplmentaire. Un autre facteur important est la manire
dont la direction communique avec ses employs. Ses clients et le public on cas de sinistre.
II- ltendue de lassurance pertes dexploitation
Le but de l'assurance des Pertes d'exploitation est prcisment d'effacer cette priode, en
replaant au plus vite l'entreprise assure dans la situation financire qui aurait t la sienne si le
sinistre n'avait pas eu lieu. Les diffrentes formules de contrats et leurs extensions de garanties,
en permettant l'adquation de la couverture aux diffrents types d'entreprises et de situations, ont
en dfinitive deux objectifs
aides l'entreprise, dans des conditions de rentabilit optimale, rduire au minimum la
priode de perturbation de 1'activit et des rsultats comptables, et a retrouver, issue de celles-
ci, son autonomie de gestion avec, si Cela est possible, la production, la productivit et la
situation commerciale qui auraient t les siennes si le sinistre ne s'tait pas produit,
Indemniser l'assur des pertes financires rsultant du sinistre, subies pendant cette priode
et non couvertes par ailleurs.
Pendant la priode d'indemnisation, bien que l'assur reste juridiquement son propre matre, le
contrat d'assurance "Pertes d'exploitation" fait de 1'assureur son partenaire, avec des intrts
communs face aux incertitudes de 1'avenir et avec un dsir partag de retrouver le plus
rapidement possible une situation normale.
L'assurance des pertes d'exploitation est une assurance de compte dtermins et valus sur les
donnes comptables de l'entreprise assure.
1-Risques dclencheurs de la garantie
1.1. Incendie Lincendie proprement dit, selon larticle 39 de lordonnance 95/07 du
25/01/1995, relative aux assurances.
1.2- Autres risques Les dommages causs par la foudre, les explosions de toute nature et
llectricit.
2- les dommages assurables
Les contrats Pertes d'exploitation offrent une couverture plus ou moins tendue.
2-1-Garanties de base
57
Lobjet dun contrat perte dexploitation est dindemniser lentreprise, pendant une priode
bien dtermine, dite priode dindemnisation, et commenant le jour du sinistre, de la perte de
marge brute rsultant de la baisse du chiffre daffaires, cause par linterruption dactivit de
lentreprise, et des frais supplmentaires, engags avec laccord de lassureur, afin de rduire la
baisse du chiffre daffaires.
Le contrat pertes dexploitation couvre, en cas de ralisation dun vnement garanti, pendant
une priode dtermine contractuellement, appele priode dindemnisation, la perte de
financement de la marge brute, et le remboursement des frais supplmentaires dexploitation.
1
Il convient de prciser que contrairement aux pertes dexploitation aprs incendie, qui couvrent
les consquences dun sinistre incendie sur tout ou partie des biens de lentreprise, la garantie
pertes dexploitation aprs bris de machines porte, gnralement, sur une ou plusieurs machines
bien identifies et prsentant un caractre stratgique dans lentreprise. Cest lassureur-
conseil, en accord avec le gestionnaire de risques de lentreprise, de dterminer quels sont les
nuds de fabrication et dassurer les consquences dun dommage les atteignant.
2-2 Assurances complmentaires
Ces assurances ont pour objet de couvrir des dpenses qui, bien que rsultant directement du
sinistre, ne constitue ni des "charges fixes", ni des "frais supplmentaires d'exploitation" et ne
sont donc pas indemnisables au titre d: 'assurance de base dfinie prcdemment.
Les assurances complmentaires, qui peuvent titre souscrites aux conditions dfinies,
concernent les dpenses ventuelles suivantes :
es frais supplmentaires additionnels,
les pnalits de retard,
les honoraires d'experts.
D'autres frais et pertes peuvent faire ('objet d'une assurance complmentaire, notamment
Les pertes rsultant, en cas de sinistre, de contrats d'achat de produits, qui sont spcifiques de
certaines industries alimentaires comme les sucreries, les laiteries ou les conserveries. Ces
entreprises achtent gnralement de faon ferme une partie importante des produits qu'elles
traitent (betteraves, lait, lgumes ou fruits). Bien que non touches par le sinistre ces produits
prissables sont dgrads ou perdus ce qui entraine non seulement une perte de chiffre d'affaires,
1
Trait dassurance incendie des risques dentreprises : pertes dexploitation , Tome II, p 09.
58
mais aussi une perte au titre des achats de matires. Cette dernire perte n'est indemnisable, ni
par la police "Risques Directs", sauf convention contraire(1) ni en tant que charges fixes,
les pertes de dbits en suspens, c'est-a-dire, les sommes dues par des tiers en vertu de
transactions antrieures au sinistre, et dont le recouvrement est rendu difficile ou impossible en
raison de la destruction des documents, comptables.
Ainsi que la tarification de ces autres assurances doit tre faite cas par cas.
3- conditions de validit de lassurance PE
L'assurance des Pertes d'exploitation rsultant de certains vnements est subordonne
l'existence d'un contrat "Risques Directs" en vigueur au jour du sinistre, garantissant contre les
mmes vnements tous les biens de l'entreprise assure. Par "entreprise", il faut entendre ici tout
ce qui concourt l'activit assure, dsigne explicitement dans le contrat.
Cette exigence d'une assurance des dommages matriels trouve son fondement dans le fait
qu'un chef d'entreprise qui, a pour reconstituer ses biens endommages, ne recevrait pas
d'indemnit ou ne recevrait qu'une indemnit rduite (en raison de l'application de la rgle
proportionnelle de capitaux par exemple) prouverait de trs graves difficults pour la remettre
en activit. La reprise de celle-ci serait au moins retarde et les pertes d'exploitation aggraves.
On peut en ce sens facilement imaginer le cas o, aprs un sinistre important, la limite de la
priode d'indemnisation serait atteinte avant que l'entreprise ait retrouve son rythme normal, ce
qui, sans compter l'indemnisation excessive que l'assureur serait amne verser, est absolument
contraire l'esprit du contrat.
Cependant, tant donn la diversit des formules d'assurances des dommages matriels et
l'impossibilit pratique, et en mme temps lgale, d'exiger un minimum d'assurance, c'est
l'aggravation de la perte d'exploitation cause par linsuffisance d'assurance des dommages
matriels qui seule est exclue.
4- Dtermination de la marge brute dexploitation
La marge brute qui correspond la part du Bnfice net dexploitation et les frais gnraux
permanents assurs, qui nest plus couverte par les revenus directs de lactivit assure, en raison
de la baisse du chiffre la suite de linterruption ou, en l'absence de Bnfice net, le montant des
frais gnraux permanents assurs, moins un pourcentage de la perte nette, gal au taux que
reprsentent les frais gnraux permanents assurs par rapport l'ensemble des frais gnraux
permanents.
59
La marge brute dexploitation MB, qui reprsente le montant des dpenses qui continueront
aprs le sinistre, se dduit partir du chiffre daffaires CA qui a pour contrepartie :
Les charges variables CV : telles que les achats de matires premires, frais de
fabricationetc. ;
Les charges fixes CF : dits galement frais gnraux permanents FGP, tels que les
salaires, les impts,etc. ;
Un rsultat dexploitation RE : qui est soit un bnfice, soit un dficit, selon la
performance de lentreprise.
Chiffre daffaires = Charges variables + Charges fixes + Rsultat dexploitation
CA= CV + CF + RE
En cas de sinistre, les charges variables peuvent tre rduites, mais les charges fixes subsistent,
en plus dventuels frais supplmentaires (location de machines de substitution ou de locaux),
et le rsultat dexploitation se transforme en perte.
Il existe deux mthodes pour dterminer la MB, moyennant les tats comptables de lentreprise
assure, et principalement le compte de rsultat du dernier exercice comptable clos, qui loge les
comptes de gestion (produits et charges), Il y a donc lieu de garantir la marge brute qui peut se
calculer :
Soit par addition : MB = CF + RE
Soit par soustraction : MB = CA CV
5-1 Calcul de la marge brute :
Sauf convention contraire aux Conditions Particulires, la marge brute est dfinie, par
rfrence au Plan Comptable comme la diffrence, pour un exercice comptable, entre d'une Part:
La somme:
- du chiffre daffaires annuel dfini plus haut,
- de la production immobilise,
-variation de la production stocke,
- rabais, remises et ristournes obtenues.
La variation de la production stocke est ajoute cette somme sil sagit dune augmentation,
ou retranche sil sagit dune diminution.
Et d'autre part,
La somme:
60
- des achats de matires premires,
- des achats de matires consommables,
- des achats demballages,
- des achats de marchandises,
- des frais de transport sur achats,
- des frais de transport sur ventes.
Dont il faut retrancher le montant des rabais, remises et ristournes accords, de laquelle il faut
retrancher s'il s'agit d'une augmentation des stocks (ou laquelle il faut ajouter s'il s'agit d'une
diminution) la variation correspondante des stocks
Figure N 5 : La marge brute en Cas dexploitation bnficiaire :
Marge Brute
dExploitation
Figure N 6 : La marge brute en Cas dune exploitation dficitaire :
Marge Brute
dExploitation
Chiffre
daffaires et
autres produits
dexploitation
Charges
variables
dexploitation
Bnfice
dexploitation
Charges fixes
dexploitation
Chiffre daffaires
et autres produits
dexploitation
Perte dexploitation
Charges
variables
dexploitation
Charges fixes
dexploitation
61
5- 2 Le taux de marge brute (TMB) :
1
Le TMB correspond au pourcentage de la marge brute assure par rapport au chiffre daffaires,
pendant lexercice annuel prcdant immdiatement le sinistre.
Lapplication de ce taux la perte du chiffre daffaires constate permettra de dterminer le
dommage sur marge brute.
Ainsi, le TMB, qui est un instrument de mesure de risque et de calcul de lindemnisation en cas
de sinistre, peut tre calcul de cette manire:
TMB =MB assure / CA annuel prcdent le sinistre.
La faon la plus simple de le dfinir est dcrire la formule
2
:
Taux de marge brute = marge brute x 100 / chiffre daffaires
Ou taux de marge brute = marge brute x 100 / marge brute + charges variables
Afin de connatre les dommages indemnisables au titre de la marge brute, il faut appliquer le
taux de la marge brute au chiffre daffaires perdu durant la priode dindemnisation (la
diffrence entre le chiffre daffaires prvisionnel, qui aurait t ralis en labsence de sinistre,
CAp et le chiffre daffaires effectivement ralis CAr).
Indemnit due = TMB (CAp CAr)
Si la somme assure sur bnfice brut est infrieure au montant obtenu en appliquant le
pourcentage du bnfice brut au chiffre daffaire annuel, lindemnit sera rduite
proportionnellement.
5-3 - Assurance partielle de la marge brute
Il y a deux grandes catgories de moyens de rduire la couverture de la marge brute :
Les limitations et les franchises qui prcdent d'une saine gestion du risque et
correspondent, soit la dtermination de la Porte d'Exploitation Maximale (PEM) soit une
auto-assurance provisionne dans le budget.
L'exclusion de certains postes de charges fixes.
Les quelques lignes qui suivent n'ont pour but que de souligner les inconvnients de cette
seconde catgorie de moyens qui sont, non seulement une rduction de l'indemnit sur perte de
marge brute, mais aussi :
1
R. Gesellshaft, assurance pertes dexploitation aprs bris de machines , Munich Re, P 07
2
Idem, p 161.
62
- une indemnisation rduite des frais supplmentaires, alors mme que ceux-ci jouent un rle
fondamental pour la reprise de l'activit, un risque d'aggravation des difficults de trsorerie,
- Un allongement de la priode de perturbation de l'activit.
En effet, en cas de sinistre, l'assurance partielle quivaut pour lassur cumuler les qualits de
sinistr et de coassureur. Contrairement a ce qui se passe en assurance des Risques Directs, 1a
faon dont se droulent les diffrentes tapes du rglement de sinistre, notamment la diligence
avec laquelle sent rgles les dpenses qui se prsentent, influe largement sur la dure de 1a
priode d'interruption et sur le montant de la perte. L'importance de l'indemnit de l'assureur peut
donc dpendre la l'aptitude de l'assur assureur en tant que coassureur sa part du sinistre.
Lassureur qui lors de la souscription s'est content de la seule dclaration de l'assur et a
nglig de prendre connaissance des lments rels de la marge brute a compromis, par avance.
Les chances de rtablissent de l'activit de Lentreprise et l'efficacit du central.
La non-assurance de certaines charges fixes, par ngligence ou mconnaissance des lments
comptables, reprsente un danger pour lassure (insuffisance des indemnits sur marge brute et
frais supplmentaires) et pour l'assureur (difficult pour 1'entreprise redmarrer).
5-4- Taux partiels de marge brute
Dans une entreprise assez importante pour fabriquer des produits diffrents selon des procds
diffrents, le taux global de marge brute peut cacher des diffrences notables entre les faux
relatifs au chiffre d'affaires de chaque produit pris isolment (taux partiels).
Exemples :
Soit une entreprise fabriquant sparment deux produits a et b. ralisant avec chacun deux le
mme chiffre d'affaires avec un faux de marge brute de 50 % pour le premier et de 30 %
seulement pour le second. Le taux global de marge brute (t) est de 40 % .(t= MB/CA =
MBa+MBb /CA),
Donc t= (50%*CAa+30%*CAa )/ 2*CAa = 40%), pourtant, en cas d'arrt d'activit sur lune
ou lautre des productions le risque de perte est plus lev sur a que sur b. En effet, on lserait
l'assur si 1'indemnit tait calcule en appliquant au chiffre d'affaires perdu par a le taux de
marge brute global de 40 %, dans le cas inverse, il ferait un bnfice indu.
6 - Frais supplmentaires exposs au fait du sinistre
Qui correspondent aux dpenses engages, avec laccord de lassureur, la suite du sinistre
pour en limiter les consquences, et de faciliter la reprise de lactivit ; il sagit notamment des
63
frais occasionns par la construction provisoire, la location de btiments ou de machine, le cot
dune sous-traitance provisoire, les frais dentreposage et de transport,
Le cot de ces mesures de minimisation des consquences du sinistre doit avoir un effet positif
sur le montant du dommage total, ou du moins de ne pas le grever davantage.
La reprise de lactivit totale ou partielle de lentreprise aprs un sinistre, exige souvent
lengagement, avec laccord pralable de lassureur, de frais supplmentaires qui nauraient pas
exist sil navait pas eu lieu.
Ce sont des dpenses de la mme nature que celles qui composent la marge brute que lon
engage uniquement du fait de la survenance du sinistre pour en limiter les consquences et
sauver le chiffre daffaires.
Le remboursement des frais supplmentaires ne doit en aucun cas tre suprieur au
complment dindemnit de marge brute qui aurait t d sils navaient pas t engags.
7 - Matriel garantir
Seules les machines qui occupent une position cl peuvent entraner, du fait de leur arrt, une
baisse importante de la production. Il faut donc procder ltude de chaque entreprise assurer
en pertes dexploitation et rechercher systmatiquement les machines :
Qui sont des nuds de fabrication, c'est--dire qui contrlent un pourcentage important de la
marge brute (en gnrale gale ou suprieure 20%) ;
Qui ncessitent des dlais de rparation non ngligeables (en gnral suprieurs 15 jours) ;
Qui ont peu ou pas de pices de rechange ;
Qui pourraient mettre en pril, en cas de dfaillance, la solvabilit de lentreprise.
Ltude du procd de fabrication permet de dterminer les machines pour lesquelles le
produit :
(M.B annuelle) (% de contrle) (dure du sinistre maximum en fraction danne) Est
suprieur un seuil financier acceptable, et donc quil faudra garantir.
III- Garanties complmentaires :( Extensions ventuelles de la garantie)
64
Au-del de la garantie de base, le contrat pertes dexploitation peut garantir le remboursement
de certaines dpenses autres que les charges fixes et les frais supplmentaires. Il sagit de :
1- Garanties optionnelles
Lassureur peut garantir, moyennant mention expresse aux conditions particulires et toujours
sous rserve quune assurance directe ait t souscrite, les pertes dexploitation causes par
linterruption ou la rduction de lactivit de lentreprise assure causes par lun ou plusieurs de
ces vnements suivants :
Pour les risques Incendie & Explosion, et risques annexes :
Actes de vandalisme et de sabotage, meutes, mouvements populaires et actes de
terrorisme ou attentats ;
Choc ou chute de tout ou partie dun appareil de navigation arienne ou dun engin
spatial ou dobjets tombant de ceux-ci ;
Action des risques spciaux, dfinis aux conventions spciales incendie, c'est--dire aux
consquences des fumes, du gel, de fuite deau accidentelles et du choc de vhicule terrestre
identifi ;
Prsence dune source de rayonnements ionisants ;
Accidents dordre lectrique ;
Action sur les supports informatiques ;
Action de la grle ou du poids de la neige accumule sur les toitures.
2- Frais supplmentaires additionnels (FSA)
1
:
Il sagit des frais engags par lassur, avec laccord de lassureur, permettant de maintenir, sur
le march, les produits de lentreprise assure.
Ces frais peuvent tre engags au-del du cot du sinistre pendant la priode dindemnisation.
Un montant spcifique ou un pourcentage des sommes assures, doit tre prvu pour la
couverture de ces frais. Et mme sils peuvent tre levs, ils sont nanmoins ncessaires pour
maintenir lactivit de lentreprise.
Les entreprises qui peuvent maintenir leurs revenus suite un sinistre par la mise en place de
moyens de production plus coteux ont la possibilit de limiter leur couverture uniquement la
souscription de FSA.
1
J.prvots, op-cit, p 192
65
Ce type de couverture se prte particulirement bien, aux hpitaux, aux compagnies de
distribution dlectricit et aux socits de distribution, qui sont dans lobligation de poursuivre
leur activit.
3- Pnalits de retard
1
Cest--dire les sommes dont lentreprise est redevable au titre des contrats de fourniture en cas
de retard dans les livraisons.
Dans certains marchs, il est stipul que le fournisseur est passible de pnalits de retard si la
livraison nest pas effectue la date convenue. Ces pnalits nentrent pas dans le cadre normal
de la garantie perte dexploitation.
Lincendie nest pas ncessairement considr comme un cas de force majeure qui libre le
fournisseur de son obligation de livraison, et par consquent la charge des pnalits ne fera
quaggraver la situation de lentreprise sinistre et il est indispensable de la couvrir contre ce
risque particulier, qui nentre pas dans le cadre de la garantie de base.
Lassureur garantit avec abrogation de la rgle proportionnelle, les pnalits qui seraient mises
la charge de lassur en application des marchs passs avec sa clientle, par suite de non
livraison ou de retards.
4- Contrats dachat de produits
Dans le cas dachat ferme de certains produits ou matires premires prissables en quantits
importantes ; ces produits dgrads non pas par le sinistre mais par leur nature propre, entrane
non seulement une perte du chiffre daffaires, mais aussi une perte au titre des achats de matires
premires. Cette perte qui nest pas indemnisable ni par le contrat incendie, ni en tant que
charges fixes.
5- La carence de fournisseurs
2
Cest une garantie qui couvre tous les vnements qui sont de nature causer une interruption
de lactivit des fournisseurs qui sont en relation avec lentreprise.
En effet, la spcification des fabrications, place les entreprises dans une dpendance toujours
croissante les unes par rapport aux autres. Cest ainsi que lassur pourra voir sa production
gravement compromise, aprs un sinistre qui aura endommag les installations de lun de ses
fournisseurs.
1
Idem, p 221
2
Gorges Galey, : Publication technique : pertes dexploitation : assurance contre la carence des fournisseurs et autres
couvertures spciales ,Swisse-R, 2002
66
Lassureur garantit, avec drogation la rgle proportionnelle de capitaux, et pendant la
priode dindemnisation, les pertes dexploitation causes par linterruption ou la rduction de
lactivit de lentreprise assure, rsultant des dommages matriels survenant dans les locaux des
fournisseurs de matires premires.
Cette garantie ne sapplique pas, sauf convention contraire, aux dfauts
dapprovisionnements en eau, en nergie ou sources dnergie (lectricit, vapeur, fluides divers
et combustibles).
6- La carence client
De la mme faon que pour la carence des fournisseurs , lassureur peut tre amen garantir
les pertes dexploitation causes par linterruption ou la rduction dactivit rsultant de
dommages matriels dincendie ou dexplosion survenant dans les locaux des clients importants.
7- Les honoraires dexperts
Lassureur peut garantir le remboursement des honoraires rellement pays par les assurs aux
experts quils auront librement choisis dans le cadre de lexpertise amiable, prvue en cas de
sinistre.
8- Interdiction ou impossibilit daccs
1
Lassureur peut garantir les pertes dexploitation causes par linterruption (ou la rduction)
dactivit, rsultant de difficults ou de limpossibilit daccder aux tablissements de
lentreprise assure. Cette impossibilit ou interdiction d'accs trouvant son origine dans des
dommages matriels rsultant dun incendie ou dune explosion, survenant aux abords
immdiats de lentreprise assure.
- On peut ds lors affirmer que lassurance des pertes dexploitation a pour objet, de gommer
les consquences dommageables dun sinistre sur lactivit de lentreprise, en lui permettant de
retrouver au terme de la priode dindemnisation garantie, le rsultat quelle aurait dgag si le
sinistre ne stait pas produit.
- Lassurance des pertes dexploitation est destine placer lentreprise dans la situation
financire qui aurait t la sienne si le sinistre ne stait pas produit.
- La garantie pertes d'exploitation est donc principalement une assurance de "profit
lgitimement espr" et de "compensation des frais fixes".
1
J.prvot-, op-cit, p 217
67
- L'assurance pertes d'exploitation ne garantit jamais "la perte dfinitive de clientle", ce
prjudice peut faire l'objet d'une garantie valeur vnale des fonds de commerce.
- On peut galement, dduire que cette assurance garantit les dpenses qui demeurent court
ou moyen terme la charge de lentreprise assure, alors que son activit pendant la priode dite
dindemnisation est perturbe, et quelle enregistre une diminution de son chiffre daffaires, ainsi
que le bnfice rsultant de son exploitation.
9- Limites de la garantie
9-1-Exclusions non rachetables
Les dommages provoqus intentionnellement par lassur ou avec sa complicit ;
Les pertes en cas de cessation dactivit volontairement par lassur ;
Les dommages provoqus par autre que ceux des vnements assurs ;
Les pertes dexploitation conscutives aux sinistres non recevables au titre des garanties
directes ;
Les effets dommageables dun sinistre sans lien de causalit direct avec un vnement
assur ;
Les diffrences de cours du produit fabriqu ainsi que des matires premires se produisant
entre le moment du sinistre et le rglement ;
La dprciation aprs sinistre dun stock non atteint ;
Le petit outillage dont la dure de vie est courte ;
Le retard d des fautes de la part de lassur ;
Les consquences des dommages corporels (pas dindemnisation pour les pertes dues
lindisponibilit ou disparition du personnel) ;
Le paiement des amendes ou pnalits ;
Les consquences de dommages causs par des radiations atomiques ou de substances qui
engagent la responsabilit dun exploitant dinstallations nuclaires ;
Lassureur exclut galement les aggravations de perte de chiffre daffaires qui seraient les
consquences directes de rparations provisoire sans laccord de lexpert ou de lassureur ;
Les diffrences de cours du produit fabriqu ainsi que les matires premires se produisant
entre le moment du sinistre et le rglement ;
Les pertes dexploitation conscutives aux dommages causs par des guerres civiles ou
trangres.
68
9-2-Exclusions rachetables
Moyennant une surprime, les exclusions suivantes peuvent tre rachetes :
Les pertes dexploitation rsultant de dommages directs garantis par extension
particulire ;
Les honoraires et frais de lexpert de lassur concurrence dun certain montant
dfinir ;
La carence de fourniture de gaz, eau, lectricit. Il sagit dune possibilit de rachat
dexclusion non lie un risque direct ;
Larrt dexploitation impos par une dcision administrative des autorits ;
Les consquences du non accs aux lieux dexploitation empchant des rparations
pouvant tre effectues ;
Les frais supplmentaires des cots de soutenance, des frais supplmentaires
additionnels, heures supplmentaires,etc. ;
Les dommages aux supports de donnes informatiques.
IV- La tarification du contrat pertes dexploitation
La tarification du risque des pertes dexploitation est base sur le taux net de la garantie du
risque direct incendie et bris de machines, puisque la frquence du risque pertes dexploitation
est au maximum gale celle du risque direct. En revanche, il est tout fait clair que son cot
moyen ne prsente aucune corrlation avec celui du dommage direct.
Avant la tarification, proprement dite du contrat pertes dexploitation , et avant
lmission mme de la garantie par lassureur, ce dernier doit procder, dans un premier temps,
la vrification et lanalyse du risque, et dans une seconde phase lvaluation des consquences
dun sinistre ventuel.
Ces tapes prliminaires, sont dune importance capitale, puisquelles permettent lassureur
de :
Proposer la couverture la mieux adapte lentreprise,
proposer des amliorations en matire de prvention,
fixer la tarification,
dterminer son engagement.
1- la vrification du risque
69
Mme si lassureur dispose du rapport de visite du risque direct, mais ce dernier ne comporte
que des indications dordre gnral, notamment sur la construction, les facteurs de majoration et
de minoration du taux de prime incendie, les moyens de prvention, en effet, il ne portera que
sur le seul tablissement principal de production, alors que dautres centres, tels que les magasins
de stockage, les centres de production qui se trouvent dans dautres lieux gographiques, autre
que celui du centre principal, peuvent exister, et qui sont dune importance non ngligeable pour
lassureur pertes dexploitation .
Donc lassureur PE doit procder une analyse plus dtaille, et ce commencer par la
vrification des lieux de stockage des matires premires, jusquau lieu o sont entreposs les
produits finis, tout en passant par les diffrentes phases de production.
A lissue de la vrification, lassureur (expert) doit tablir un rapport, comportant des
informations concernant :
La ventilation de la marge brute, ou dfaut, du chiffre daffaires, par postes principaux,
lactivit de lentreprise,
nature des matires premires, sources et dlais dapprovisionnement,
les procds de fabrication utiliss,
processus de fabrication,
les principaux clients de lentreprise.
Lexpert sattachera galement mettre en vidence les facteurs susceptibles d'aggraver la
dure de reconstitution du chiffre daffaires tels que:
Saisonnalit,
goulots dtranglements,
vulnrabilit des quipements, matriels obsoltes,
contraintes administratives,
En dfinitif, on peut conclure que cette analyse doit permettre davoir une bonne
comprhension de lentreprise et de son environnement, ainsi que de dgager les points critiques
de lactivit.
2- Evaluation des consquences dun sinistre
Elles doivent tre envisages sous un triple aspect :
- probabilit et degr du risque dinterruption,
70
- moyens dassistance raisonnablement envisageables,
- dlai de retour une situation normale.
Nous avons jug utile dintroduire, ce stade, la notion du Sinistre Maximum Possible
1
(SMP), et sur lequel doit tre dbouche cette analyse.
Le SMP correspond au montant maximum des dommages quun seul sinistre peut entraner,
lorsque les circonstances les plus dfavorables se trouvent runies (concentration maximum des
stocks, retard dans les secours,). Lorsque les circonstances de survenance de sinistres sont
normales, on parle alors de sinistre maximum probable .
Le sinistre maximum possible en Perte dExploitation (SMP PE) est dtermin partir des
informations recueillies au cours de lanalyse du risque.
3- Tarification proprement dite
3-1- Principe de tarification
La tarification du risque des pertes dexploitation est base sur le taux net de la garantie du
risque direct, puisque la frquence du risque pertes dexploitation est au maximum gale celle
du risque direct. En revanche, il est tout fait clair que son cot moyen ne prsente aucune
corrlation avec celui du dommage direct.
3-2- Taux net PE
2
Le taux net pertes dexploitation applicable la marge brute annuelle prvisionnelle, qui
correspond, rappelant le lassiette de prime applicable, corrige le cas chant en fonction de la
dure de la priode dindemnisation si elle est suprieure douze mois, est obtenu partir du
taux risques directs (Trd) auquel est affect un certain nombre de coefficients :
Le coefficient "activit PE",
le coefficient "interruption PE",
la "franchise PE",
la "limitation PE",
la "priode dindemnisation"
3-2.1 Le coefficient dactivit
3
Ce coefficient, not Ka , tes utilis afin de rapprocher le taux perte dexploitation, et de
corriger le taux du risque direct Trd . En fonction de la nature de lactivit assurer, ce
1
Sminaire : Le risk management et lassurance , CAAT
2
Trait dassurance incendie des risques dentreprises, op-cit, P 45
3
Philippe Braud, lassurance survie de lentreprise PME&PMI , 1998.
71
coefficient mesure pour chaque rubrique, lcart de taux d la diffrence de cot moyen entre
dommage direct et pertes dexploitation.
Daprs la nature de lactivit, sont notamment qualifis de :
Risques lgers, les risques dont le cot moyen dexploitation est de 40% (semblable celui des
magasins de dtail).
Risques lourds, les risques pour lesquels lcart avec les indemnits moyennes
dommages directs est de plus de 40%.
Risques trs lourds, les risques pour lesquels lcart atteint 80%.
Autres risques, prsentant seulement un cart en plus de 10%, ce sont tous les autres
risques et qui ne sont pas des magasins.
Le coefficient "activit PE" est directement li lactivit de lassur. Il varie de 0,6 1,8
avec une valeur de 1,1 pour un atelier sans exposition particulire.
Tableau N 3 : Le coefficient dactivit (Ka)
Activit Ka Exemples
Toutes activits autre que ci-dessous 1,10
Commerce de dtail 0,60
Autres magasins ou lieux de stockage 0,70
Ateliers risques lgers 0,60 Production de bton, parcs de stationnement,
imprmerie,
Ateliers risques lourds 1,40 Traitement de surface des mtaux
Ateliers risques trs lourds 1,80 Mtallurgie, briqueteries, industrie des
ciramiques,
(source : lassurance survie de lentreprise PME&PMI)
3-2.2- Le coefficient dinterruption
1
Le coefficient interruption PE, not Ki mesure les risques lis au dlai de reconstitution de
loutil de production (btiments, matriels, marchandises). Il correspond au plus lev des dlais,
estims dans lhypothse dun sinistre dtruisant, en totalit, loutil de production, parmi :
- Dlai de disposer dun btiment entirement quip, augment des dlais ncessaires au
1
Trait dassurance incendie des risques dentreprises, op-cit, P 46
72
montage et aux essais du matriel, soit sur le mme site, situation qui prvoit la fixation dun
dlai de douze (12) mois, soit situ en un autre lieu.
- Dlai de mise en place du matriel de remplacement augment des dlais de livraison, de
montage et dessais,
- Dlai de rapprovisionnement en matires premires ou en marchandises ncessaires
lactivit.
Dtermination du coefficient Ki :
Le tableau suivant donne les valeurs du Ki , pour une priode dindemnisation (PI) de 12
mois
Tableau N 4 : Le coefficient dinterruption Ki
Dlais de reconstitution de loutil de production D
D < PI (< 3 mois) 3 mois < D < 6 mois D > 6 mois
Ca normal 1,00 1,10 1,30
Entreprise bnficiant de
possibilit de
dmnagement temporaire
-0,10 -0,10 -0,20
Recours la sous-traitance -0,10 -0,10 -0,20
Entreprise dpendante de
dispositions rglementaires
contraignantes
0,10 0,10 0,20
Entreprise ayant un risque
particulier de dsaffection
de la clientle
0,10 0,20 0,20
3-2.3- La franchise :
1
Des sinistres dus des interruptions de courte dure peuvent, en rgle gnrale, tre supports
par l'entreprise elle-mme ou rattraps. Ces sinistres de faible importance sont exclus de la
garantie par un accord de franchise. Cela signifie que l'assur doit supporter lui-mme le sinistre
d l'interruption au cours de la franchise.
1
R. Gesellshaft, op-cit, P 04.
73
La franchise dbute partir du commencement d'une interruption ou d'une rduction de
l'exploitation du fait d'un dommage matriel. La fixation judicieuse d'une franchise est fonction
de la quantit de produits finis en stock, de la possibilit de rattraper le manque de production,
ainsi que de l'importance des charges financires qui peuvent tre supportes par l'entreprise elle-
mme.
Comme en risques directs, il existe plusieurs formules de franchises qui visent toutes, pour des
raisons diverses, laisser la charge de lassur une partie des dommages.
Il sagit dans la plupart des cas de franchises exprimes :
Soit en dure, formule retenue dans les recommandations tarifaires.
Soit en valeur,
Soit en pourcentage de la marge brute,
Soit en pourcentage de lindemnit.
La franchise minimum classique recommande est de 7 jours, soit 2,8 % de la marge brute
dans le cas classique o la priode d'indemnisation est de 12 mois, et le nombre de jours ouvrs
par an est de 250. Soulignant la relation inverse qui existe entre le taux de prime et la franchise.
cet effet, et si la franchise choisie par lassur est suprieure 7 jours, il faut appliquer un
coefficient de rabais, selon le tableau suivant :
Tableau N5 : La franchise
Franchise PI = 12 mois PI = 18 mois PI = 24 mois
10 jours 0,80 0,82 0,85
20 jours 0,75 0,77 0,80
30 jours 0,70 0,73 0,75
3-2.4- La limitation
Montant, fix aux Conditions Particulires, au-del duquel les dommages assurs rsultant d'un
vnement garanti ne sont plus pris en compte dans le calcul de l'indemnit, due par les assureurs
au titre du contrat. La limitation s'applique au total des dommages assurs rsultant d'un
vnement garanti, l'exception toutefois des vnements pour lesquels il est prvu par ailleurs
dans le contrat une limitation particulire d'un montant infrieur, auquel cas c'est cette limitation
qui s'applique.
74
Si lassur choisit dintroduire une limite contractuelle dindemnit (LCI) infrieure la marge
brute prvisionnelle (MBP) assur, il bnficie dune rduction sur le taux de prime.
Cette limite doit thoriquement, correspondre la perte dexploitation maximale value par
lexpert. Le coefficient de la (LCI), not KLCI varie en fonction de la valeur du rapport
LCI / MBP.
Tableau N6 : La limitation
(Source : lassurance survie de lentreprise PME&PMI)
Deux raisons principales peuvent amener fixer une limitation :
Lobservation, par une analyse du risque, que la P.E.M. est sensiblement inferieure a la
somme assure. Deux causes cela:
- Une priode d'indemnisation relle incontestablement inferieure 12 mois, la dure minimum
de la priode d'indemnisation prvoir au contrat, ce qui est souvent le cas de petites entreprises,
- Une division du risque telle, qu'on peut avoir la certitude qu'indpendamment de la dure de
la priode d'indemnisation, la baisse du chiffre d'affaires ne sera que partielle. C'est le cas de
nombreuses entreprises moyennes ou grandes possdant plusieurs tablissements activits
indpendantes, au moins en partie.
pour les grandes entreprises, une politique dlibre d'auto-assurance entrant dans un
contexte de gestion des risques.
4 - Risques standards : (garantie de base : incendie/explosion)
Le taux PE est calcul partir du taux incendie risques directs (TRD) auquel est affect un
certain nombre de coefficients.
TPE = tRD x KPE x KI x Ka x KF
Avec :
TPE : Taux net applicable l'assiette de prime de la garantie de base PE.
tRD: Taux net risque direct (RD) ou taux moyen net RD, suivant que l'entreprise exerce son
activit dans un btiment unique ou dans plusieurs btiments exposs un mme sinistre ou
distincts; ce taux est calcul en application du TRE (Trait des risques d'entreprise).
KPE : coefficient "pertes d'exploitation", ce coefficient, majorant ou minorant, est gal au
rapport du taux de prime pure PE au taux de prime pure RD (risques directs).
LCI / MBP 20% 30% 50% 70% 80%
KLCI 0,60 0,65 0,75 0,85 0,90
75
KI : coefficient "interruption", ce coefficient mesure les risques lis au dlai de reconstitution
de l'outil de production.
Tableau donn pour PI = 12 mois
Tableau N 7 : coefficient interruption PE
Kipe : "coefficient interruption PE) Dlai <
3mois
< 1/4 PI
Dlai <
6mois
< 1/2 PI
Dlai > 6
mois
Cas normal 1.0 1.1 1.3
Entreprise bnficiant de possibilit de
dmnagement temporaire
-0.1 -0.1 -0.2
Entreprise dpendante de dispositions
rglementaires contraignantes
+0.1 +0.1 +0.2
Entreprise ayant un risque particulier
de dsaffectation de la clientle
+0.1 +0.2 +0.2
Ka : le coefficient "activit"
Le coefficient "activit" est directement li l'activit de l'assur, il varie de 0,6 1,8 une
valeur de 1,1 pour un atelier sans exposition particulire.
Tableau N 8 : coefficient Activits
Activits Ka Exemples
Toutes activits autres que ci-
dessous
1.1
Commerce de dtail 0.6
Autres magasins ou lieux de
stockage
0.7
Ateliers 0.6 Production de bton, pierre, parcs de
76
"Risques lgers" stationnements: autos, habillement, literie,
bijouterie, imprimerie ( l'exclusion
imprimerie de journaux)
Ateliers
"Risques lourds"
1.4 Traitement de surface des mtaux par voie
lectrolytique
Ateliers
"Risques trs lourds"
1.8 Fabrication d'aliment pour animaux,
entreprise de vente par correspondance,
ciments et pltre
KF : le coefficient "franchise"
La franchise minimum classique recommande est de 3 jours.
Soit 1.5 de la marge brute dans le cas classique o la priode d'indemnisation est de 12 mois et
le nombre de jours ouvrs par ans est de 250.
Si la franchise choisie par l'assur est suprieure 3 jours il faut appliquer un coefficient de
rabais.
Tableau N 9 : coefficient franchise
Coefficient
"franchise"
PI : 12 mois PI / 18 mois PI : 24 mois
5 jours 0.85 0.88 0.90
10 jours 0.80 0.82 0.85
20 jours 0.75 0.77 0.80
30 jours 0.70 0.73 0.75
Exemple de calcul de la prime (PE)
Marge brute (bnfice brute) annuel :
100.000,00DA / Taux de base RD : 0.65
Activit l : Risque normal : Ka = 1.1
Dlai de reconstruction : 5 mois : KI = 1.1
Franchise 3 jours : KF : 1.2
T PE = 0.65 x (1.1 x 1.1 x 1.2) = 0.94
Prime PE = 100.000,00 x 0.94 = 9438000DA
5- Le calcul de l'indemnit
77
Le dommage est gal au total de la perte de marge brute et des frais supplmentaires
d'exploitation.
Lorsque le montant des pertes a t tabli, certaines rductions doivent tre opres pour
obtenir le montant de l'indemnit d par l'assureur :
- Dduction des frais gnraux permanents assurs non exposs du fait du sinistre
"sauvetage"
- Application de la rgle proportionnelle de prime pour dclaration inexacte
- Application de la rgle proportionnelle des capitaux en cas de sous assurances
- Limitation contractuelle d'indemnit
- Franchises et dlai de carence
La relation entre les notions examines sexprime par la formule suivante :
Dommage = perte de marge brute + frais supplmentaires sauvetage
Ainsi que : Perte de marge brute = taux de marge brute x pertes de chiffre daffaires
6- Exemple de rglement dun sinistre
1
Cette partie est consacre au rglement dun sinistre en Perte dExploitation suite au
tremblement de terre du 21 mai 2003, qui a secou la capitale algrienne, Alger, et ayant pour
picentre la rgion entre Zemouri et Thnia, et dont la forte magnitude a mis rude preuve les
constructions de la rgion, comprenant les habitations mais aussi les usines et les ateliers de la
zone industrielle algroise, qui va de Oued Samar Rghaia.
Le cas tudi concerne la perte dexploitation rsultante de la cessation dactivit dune
entreprise industrielle, qui par mesure de sauvetage et de limitation des dommages suite
leffondrement partiel dun de ses ateliers caus par les secousses telluriques, a fait transfrer les
machines menaces vers dautres ateliers et a permis la continuation partielle de lactivit.
6-1 Garanties souscrites :
Contrat souscrit sans convention de drogation la rgle proportionnelle ;
Bnfice net garanti : 27.180.600,00 DA ;
Charges fixes garanties : 61.188.530,00 DA ;
Frais supplmentaires garantis : 12.000.000,00 DA ;
Franchise journalire de : 0,04%.
6-2 Donnes circonstancielles :
1
Direction gnrale de la caat.
78
Dure de linterruption du : 21 mai 2003 au 21 juin 2003 ;
Ralentissement de lactivit : 70%;
Frais supplmentaires engags : 0 DA ;
Charges fixes relles : 161.555.666,00 DA ;
Chiffre daffaires rfrence : 370.326.051,00 DA ;
Chiffre daffaires rel : 346.797.588,00 DA ;
Dficit de la priode dinterruption : 28.719.314,00 DA ;
Rsultat dexploitation : 12.244.144,00 DA.
6-3 Perte de bnfice brut :
Puisque le contrat ne comporte pas de drogation la rgle proportionnelle, les cas de sous-
assurance sont sanctionns par lapplication du principe indemnitaire :
CF
assures
61.188.533,00
(CF
assures
Dficit) = (61.188.533,00 28.719.314,00)
CF
relles
161.555.666,00
= 32.469.216,00 37,87% = 12.297.579,20 DA
Et, puisque linterruption de lactivit na t que de 70% :
Perte de bnfice brut = 12.297.579,20 70% = 8.608.305,44 DA
6-4 Rduction du chiffre daffaires
Marge brute = Charge Fixes + Rsultat dExploitation = 61.188.530,00 + 12.244.144,00
Marge brute = 73.432.674,00 DA
Marge brute 73.432.674,00
Taux de Marge Brute = = = 19,83%
CA
rfrence
370.386.955,00
TMB = 19,83%
TMB(CA rfrence CA rel)= 19,83%(370.326.051,00 346.797.588,00)
= 4.664.737,59 DA
Et, puisque linterruption de lactivit na t que de 70% :
Indemnit due = 4.664.737,59 70% = 3.265.316,31 DA
79
6-5 Montant payer
Montant total de la perte = 8.608.305,44 + 3.265.316,31 = 11.873.621,75 DA
En dduisant le montant de la franchise, qui est de trois jours sur journe ouvres, c'est--dire :
(3 0,04%) 11.873.621,75 = 142.483,46 DA, le montant net payer lassur est de :
Montant net payer = 11.873.621,75 142.483,46 = 11.731.138,29 DA
CONCLUSION GENERALE
80
A une priode de dveloppement technologique et technique sans prcdent, le fait dtre
bien assure contre le risque direct dincendie, qui garantit loutil de production, pour une
entreprise savre insuffisant pour liminer et neutraliser ses incidences, souvent plus onreuses
que le sinistre lui-mme.
Quel que soit la qualit du contrat, qu'elle que soit la clrit des rgleurs de sinistre, il s'coule
toujours du temps entre le jour du sinistre et le jour du paiement de l'indemnit. Aprs le
rglement il se passe encore souvent du temps avant que l'entreprise ne retrouve son rythme de
production et donc de facturation normale.
Dailleurs, une tude effectue au cours des annes quatre-vingt a affirm que plus de la moiti
des entreprises victimes dun grave incendie ferment leurs portes, dans les cinq ans qui suivent,
et ce malgr une prise en charge totale du sinistre par la police couvrant le risque direct. En
effet, avec la mondialisation et la froce concurrence, la disparition devient plus potentielle.
Devant ce constat amer, certains chefs dentreprises pensent encore que a narrive quaux autres
et se sentent rarement concerns, jusquau moment venu.
La survenance dun incendie entrane des incidences immdiates certes, mais des effets
dcals dans le temps sont prvoir galement, ce qui affectera lquilibre de lentreprise. Pour
y faire face, Celle-ci pourra dans un premier temps compter sur les rserves financires dont elle
dispose pour surmonter ce dsquilibre, mais cela peut savrer prilleux car toute baisse du
chiffre daffaire entranera des difficults pour honorer les engagements pris, et pour faire face
aux chances vis--vis de ses fournisseurs, du personnel, des actionnaires, des crancier et vis-
-vis de lEtat, car, il sagit bel et bien dun risque de nature dynamique.
Aussi mme si lentreprise est capable de faire appels aux organismes financiers, pour dpasser
cette priode pnible, les conditions de financement imposes sont souvent exorbitantes.
Ainsi, LAssurance des Pertes dExploitation aprs incendie a pour objet dapporter
lentreprise sinistre le financement complmentaire, lui permettant de dpasser cette priode
CONCLUSION GENERALE
CONCLUSION GENERALE
81
pnible, en la replaant au plus vite dans la situation financire qui aurait t la sienne, si le
sinistre navait pas eu lieu, et viter, ainsi cette dernire un triste sort.
Ltablissement dun contrat pertes dexploitation demande certes, une tude pralable, et
un examen attentif de la situation de lentreprise assurer, avec le concours de ses responsables,
mais le principe de la garantie elle-mme nest pas de la complexit quon imagine, puisquil
sagit en dfinitive, pour fixer le dommage, dappliquer un taux de marge brute la rduction du
chiffre daffaires conscutive au sinistre.
Pour rpondre aux aspirations des entreprises, et atteindre le but de lassurance des pertes
dexploitation, ltablissement dune police adquate passera automatiquement par une meilleure
dfinition des lments du contrat, ce qui suppose toute une dmarche, faisant intervenir :
- Une meilleure dfinition de la priode dindemnisation,
- un meilleure choix des garanties accordes lentreprises, surtout dans la partie garanties
complmentaires ,
- une juste dtermination des capitaux couvrir,
- une analyse complte du risque, de lactivit, et de la vulnrabilit de lentreprise face aux
alas,
- une mise en place dun plan de prvention,
- une troite collaboration entre lentreprise assure et lassureur, pour mieux adapte la
couverture aux besoins prcis du souscripteur, et pour que lassureur puisse jouer son rle de
partenaire de lentreprise, en cas de sinistre, avec un dsir partag de retrouver le plus
rapidement possible une situation normale.
Donc un contrat dassurance incendie qui prend en charge le patrimoine de lentreprise,
auquel est associe une garantie perte dexploitation adapte aux besoins prcis de lentreprise
assure, lassurance aurait ralis son objectif, savoir le replacement de lentreprise assure
dans la situation financire, qui aurait t la sienne si le sinistre ntait pas survenu.
BIBLIOGRAPHIE
.
Bibliographie
Bibliographie :
1- Ouvrages :
Andr plants, guide des assurances de lentreprise, gualino diteur, paris, 1999.
Jol ENO & Jacques prevotes LAssurance des Pertes dExploitation , Editions LArgus,
7me dition, 1996 ;
P. Rubise assurance des risques techniques , dition LArgus, 2me dition, 1999.
Pierre BESSE La Perte dExploitation , Edition LAssurance Franaise, 1990.
Pierre-Henri DADE & Daniel Huet Les Assurances dommages aux biens de lentreprise ,
Editions LArgus, 1999 ;
Trait dassurance incendie des risques dentreprises, Pertes dexploitation , FFSA, Tome
II, 1996.
BIBLIOGRAPHIE
Trait dassurance incendie des risques dentreprises, Pertes dexploitation , FFSA, Tome
II, 2002.
R. Gesellshaft, assurance pertes dexploitation aprs bris de machines , Munich.
2- Textes Lgislatif et rglementaire
Les conditions gnrales du contrat incendie - explosions
Les conditions gnrales du contrat pertes d'exploitation .
Loi N06-04 du 20 Fvrier 2006 modifiant et compltant la l'ordonnance 95/07.
Ordonnance N95-07 du 25 Janvier 1995, relative aux assurances.
3- Revues et sminaires
Extrait de la publication de 1'APSAD, Assurance des risques d'entreprises : convention
spciale pertes d'exploitation , 1996.
FFSA, L'assurance des pertes d'exploitation , juillet 2006.
G.Galey et E.Sormani, : L'assurance des pertes d'exploitation , Swisse-Re, 2006.
G.Galey, Assurance contre la carence des fournisseurs et autres couvertures spciales ,
Suisse-Re, 2002.
SCOR TECH, L'assurance des risques financiers des entreprises , Mars 1997.
Sminaire organise par la CART, et SONELGAZ, Le risk management et 1'assurance ,
avril 2001.
4- Sites Internet :
Fdration Franaise des Socit d'Assurances (FFSA), www.ffsa.fr
La Compagnie Algrienne Des assurances, www.caat.dz.
Le conseil national des assurances (ALGERIE), www.cna.dz.
Socit Swiss de Rassurance, www.swiss -Re.com
ANNEXE
ANNEXE
CONDITIONS DASSURANCES
A . ASSURANCES INCENDIE ET RISQUES DIVERS
1.1 Les btiments :
Lensemble et la gnralit des btiments et constructions appartenant
lassur, avec toutes leurs annexes, aisances et dpendances y compris tous
leurs agencements, amnagements intrieurs ou extrieurs, installations ne
pouvant tre dtaches sans tre dtriores ou sans dtriorer les btiments
notamment ascenceurs, monte-charge, installations de chauffage et de
climatisation ainsi que tout revtement de sol, de mur ou de plafond.
1.2 Contenu :
ANNEXE
Lensemble et la gnralit des matriels fixes ou mobiles, outillages,
matriels de bureau, mobiliers, agencements, installations, matires
premires, marchandises tous tats, prpares ou en prparation, fabriques
ou en cours de fabrication, les effets vestimentaires et loutillage du
personnel, et tous objets quelconques se trouvant ou pouvant se trouver dans
les biens assurs, le tout appartenant ou confi lassur.
Lensemble de ces biens se rapporte directement ou indirectement aux
activits professionnelles de lassur :
- Equipement et / ou matriel professionnel
- Mobilier et matriel de bureau
- Stock (matires premires, produits semi-finis et / ou finis)
2 Garanties proposes
2.1 Incendies et vnements assimils :
2.1.1 Incendie :
La CAAT garantit les dommages matriels rsultant dun incendie, cest
dire une conflagration, un embrasement ou une simple combustion.
Il est prcis que les dommages sont ceux qui portent atteinte la structure
ou la substance de la chose.
2.1.2 Les explosions :
La CAAT garantit les dommages occasionns par la chute de la foudre et par
llectricit ainsi que les dommages lexplosion ou dimplosion cause aux objets
assurs.
2.1.3 Chute dappareils de navigation arienne et dengins spatiaux :
Sont garantis les dommages matriels causs par le choc ou la chute sur les
biens assurs de tout ou partie dappareils de navigation arienne ou dobjets
tombant de ceux-ci.
ANNEXE
2.2 Garanties annexes :
2.2.1 Emeutes et mouvements populaires :
Sont garantis les dommages directs causs aux objets assurs par un incendie
ou une explosion, provoqus par des meutes ou des mouvements populaires.
2.2.2 Temptes, grles et neige sur les toitures :
Sont garantis les dommages matriels causs biens assurs par laction
directe du vent ou du choc dun corps renvers ou projet par le vent, ou la grle.
2.2.3 Inondations :
Sont garantis les dommages matriels causs aux biens assurs par le
dbordement ou la dviation des cours deau et par lcoulement ou laccumulation
deau sur le sol.
2.2.4 Tremblement de terre :
La CAAT garantie lassur les dommages matriels directs subis par les
biens assurs ayant eu pour cause dterminante un tremblement de terre.
2.2.5 Dommages aux appareils lectriques :
Sont garantis les accidents aux appareils lectriques, machines, moteurs
lectriques et lectroniques et leurs accessoires ainsi quaux canalisations
lectriques (autres que les canalisations enterres).
2.3 Frais et pertes pcuniaires garanties :
2.3.1 Frais de dmolition et de dblais :
Sont garants les frais de dblais et de dmolition auxquels lassur est
expos loccasion de mesures prparatoires rendues ncessaires par la remise en
ltat des biens sinistrs. Cette garantie est accorde sans supprime et doffice dans
la limite de 5% du montant de lindemnit.
ANNEXE
2.4 Responsabilits assurables :
2.4.1 Recours des voisins et des tiers :
La CAAT garantit la responsabilit que lassur peut encourir lgard des
voisins et des tiers en vertu des articles 124, 134, 135, 136, 138 et 140 du code
civil pour les dommages matriels rsultants dun vnement couvert, survenu
dans les biens objets du contrat et dont lassur est propritaire, locataire ou
gardien.
3- Autres garanties proposes :
3.1 Dgts des eaux :
La CAAT garantit les dommages matriels directs causs aux biens assurs
par des fuites deau accidentelles provenant exclusivement :
- des conduites non souterraines, de tout appareil fixe effet deau ou de
vapeur ou de chauffage, de la rupture ou de lengorgement des chneaux
ou des conduites dvacuation des eaux pluviales.
- Des infiltrations au travers des toitures, terrasses, balcons ou de ciels
vitrs.
3.2 Bris de glaces :
Sont garantis :
Les bris accidentels de lensemble des vitres, glaces, miroirs, enseignes,
marquises, et dune manire gnrale, tout objet en produit verrier, simulaire ou
translucide, fixe ou mobile.
Les dcorations et / ou inscriptions de toutes sortes faisant partie intgrante des
objets garantis.
Les frais ncessaires la clture provisoire ou de gardiennage ncessits par un
bris de vitrage couvert au titre de la prsente garantie et qui mettrait en cause la
protection des locaux de ltablissement.
Les frais de transport, de pose et de nettoyage ncessaire la suite dun sinistre.
ANNEXE
BIENS ASSURES ET GARANTIES
CAPITAL
GARANTIS
TAUX DE
PRIME
(Pour mille)
1. INCENDIE
- SIEGE
- BATIMENTS ADMINISTRATIF
- EQUIPEMENTS MOBILIERS ET MATERIELS BUREAU
- UNITE DE PRODUCTION
- BATIMENTS
- CONTENU
VALEUR DECLAREE
VALEUR DECLAREE
VALEUR TOTALE EN RISQUE (VTR) VTR
2. GARANTIES ANNEXES
2.1. Explosions / Chute de la Foudre
2.2. Chute dappareils de navigation arienne
2.3.Dommages aux Appareils Electriques
2.4. Choc de vhicules terrestres
2.5. Emeutes et mouvements populaires
2.6 .Tremblement de terre
VTR
VTR
1 500 000,00
1 000 000,00
VTR
50% VTR
TCI
TCI
3. PERTES ET FRAIS DE GARANTIS
3.1. Frais de dmolition et de dblais
3.2. Pertes indirectes :
10% sur btiments, matriel et quipements
5% sur la marchandise
3.3. Frais de remplacement et de dplacement
3.4. Frais et Honoraires dExperts
3.5 Recours des voisins et des tiers
3.6. Archives
3.7. Frais de sauvetage
3.8. Perte dusage
3.9. Perte de loyer
3.10. Privation de jouissance
5% de lindemnit
5% de lindemnit
2 000 000,00
1/25
e
de la VTR
500 000,00
Montant des dommages
2 ans de loyer
2 ans de loyer
2 ans de loyer
TCI
TCI
ANNEXE
4. AUTRES GARANTIES ANNEXES
4.1. Dgts Des Eaux
4.2. Bris De Glaces
2 000 000,00
1 000 000,00
TCI
TCI
B. Perte dexploitation aprs incendie
Lassureur indemnise lassur dans les conditions dfinies ci-aprs :
Perte de bnfice net
Paiement des charges fixes assures
Charges supplmentaires exposes par lassur pour viter ou limiter la
rduction du chiffre daffaires, rsultant tant de linterruption que de la gne
totale ou partielle causes lexploitation assure par lincendie ayant lieu
dans les locaux dsigns pendant la dure de lassurance, et ce, pour autant
que les dits bnfices nets et charges fixes assurs sont affrents la priode
dindemnisation.
BIENS ASSURES ET GARANTIES
CAPITAL
GARANTIS
TAUX DE
PRIME
(Pour mille)
. PERTE EXPLOITATION APRES INCENDIE
PERTE DEXPLOITATION APRES INCENDIE
1 FRAIS GENERAUX
2 BENEFICE NET
A CONCURRENCE DE
700 000 000,00
300 000 000,00
FRANCHISE 15 JOURS
ANNEXE
CONDITIONS PARTICULIERES
ASSURANCE PERTES D'EXPLOITATION APRES INCENDIE
POLICE N:
Aux conditions gnrales qui prcdent et celles particulires qui suivent,
LA COMPAGNIE ALGERIENNE DES ASSURANCES Par abrviation C.A.A.T.,
reprsente par :
SA SUCCURSALE :
AGENCE DE :
SISE A :
ASSURE :
SISE A :
ci-aprs dnomm l'assur.
ANNEXE
ARTICLE PREMIER : L'ACTIVITE DE L'ASSURE:
L'Assur dclare que son activit consiste en :
ARTICLE DEUXIEME : OBJET DE L'ASSURANCE:
La C.A.A.T. garantit l'assur la perte de bnfice et le paiement des frais
gnraux permanents assurs, conformment l'article 1 des conditions
gnrales, et sous rserves des exclusions qui y sont mentionnes.
La garantie de la CAAT est accorde du fait de la survenance des risques
numrs l'article 2 des conditions gnrales, sous rserves de l'exclusion
ci-aprs, causant des dommages aux biens assurs par le contrat de base
"Incendie " n.........., .
ARTICLE TROISIEME : RISQUES EXCLUS:
Outre les exclusions prvues l'article 4 des conditions gnrales et par
drogation l'article 2 des mmes conditions, la CAAT ne rpond pas des
dommages conscutifs aux tremblements de terre, aux inondations ou autres
cataclysmes.
ARTICLE QUATRIEME : LES CAPITAUX ASSURES:
Le capital assur est gal au montant du bnfice brut annuel, c'est--dire
en cas de bnfice, les frais gnraux permanents assurs auxquels est
additionn le montant du bnfice net, ou en cas de perte, les frais gnraux
permanents assurs auxquels est retranch le montant des pertes nettes.
Frais Gnraux Permanents:
Bnefice Net :
ARTICLE CINQUIEME : PERIODE D'INDEMNISATION:
La priode d'indemnisation dbute le jour du sinistre. Elle est fixe douze
(12) mois. Pendant cettepriode la CAAT prend en charge les consquences
indemnisable de ce sinistre.
ARTICLE SIXIEME : FRANCHISES
Pour chaque sinistre l'assur conservera sa charge les pertes
ANNEXE
d'exploitation rsultant de l'interruption ou de la rduction de ses activits
professionnelles pendant les sept jours ouvrs suivant immdiatement
le jour du sinistre.
ARTICLE SEPTIEME : ASSIETTE DE PRIME ET TARIFICATION:
L'assiette servant de calcul la prime est constitue par le capital assur.
le taux de prime pour la priode d'indemnisation de .. mois et une
franchise de . jours est de %o .
ARTICLE HUITIEME : ESTIMATION DES DOMMAGES:
Le montant payer titre d'indemnit est dtermin comme suit :
1- la perte de bnfice brut :
- calcul de la rduction du chiffre d'affaires
ARTICLE NEUVIEME : DECOMPTE DE LA PRIME:
Le montant total de la prime, taxes, frais et droits compris s'lve
:..........................
ARTICLE NEUVIEME : PERIODE D'ASSURANCE:
Le prsent contrat est conclu pour une dure d'une anne.
Il prend effet ................ et expire le ...........
FAIT A : LE: .
L'ASSURE P / La C.A.A.T.

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Colloque international sur :

b-Assurance d'une dure suprieure 60 jours conscutifs

soit 20% do K = 0,636

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