ANALISIS DEL RIESGO CREDITICIO DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA ``SAN ROQUE`` LTDA

1.-INTORUCCION.La Cooperativa De Ahorro y Crdito abierta San Roque Ltda. tiene el fin de captar recursos financieros, ofreciendo crditos a personas naturales y jurdicas y a pequeas y medianas empresas. En las cuales el cliente debe cumplir con los requisitos exigidos por la Cooperativa. Una entidad financiera en su operacin esta expuesta a diferentes riesgos, entre los que cabe mencionar: el riesgo de mercado, el riesgo de liquidez, riesgo operativo, y el riesgo de crdito. La adecuada administracin de estos riesgos hace que la exposicin a los mismos se minimice logrando mayores niveles de rentabilidad. Una medicin adecuada del riesgo del crdito es fundamental para una es conceder prstamos tanto a entidad financiera, su actividad principal personas naturales como a empresas. Entonces el riesgo crediticio se refiere a la posibilidad de tener grandes prdidas por el motivo de que un cliente no cumpla con las obligaciones de crdito a las cuales se comprometi. Implica tambin la posibilidad de que se produzcan prdidas como resultado del incumplimiento en el pago de prstamos, como as tambin, dicha prdida puede originarse por exposiciones dentro y fuera de Balance, por parte de los prestatarios en el pago de su capital y/o intereses, segn los planes de pago acordados y formalizados en el respectivo contrato. (El indicador que permite evaluar este riesgo es el ndice de Morosidad). Las transacciones con clientes crean exposicin a riesgo de crdito, el cual se refiere al grado de Incertidumbre de la solvencia de la contraparte o acreditado para cumplir con los compromisos derivados de una operacin crediticia o de Intermediacin. 2.-PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA:

El Riesgo de un Crdito est asociado a la probabilidad de incumplimiento en el pago de la deuda pblica de un crdito. Los clientes de la Cooperativa San Roque solicitan crditos las cuales pueden ser para: compra de inmuebles, construccin compra de vehculos, comercio, negocio, compra de mercadera, estudios, y cualquier otro destino con garanta personal, a sola firma, Hipotecaria, Dpf y otras. Estos acuerdan un plan de pagos de una cuota mensual, con los cuales el cliente debe cumplir con sus cuotas de lo contrario el crdito entrara en mora. Algunas veces el cliente no puede pagar el crdito solicitado, ya sea porque su negocio o la actividad a la que dedica no marcha bien o cambia de actividad, esto ocurre con aquellos clientes que adquieren crditos elevados, esto implica la posibilidad de que se produzcan prdidas como resultado del incumplimiento en el pago de prstamos, como as tambin, dicha prdida puede originarse por exposiciones dentro y fuera de Balance, por parte de los prestatarios en el pago de su capital y/o intereses, segn los planes de pago acordados y formalizados en el respectivo contrato. (El indicador que permite evaluar este riesgo es el ndice de Morosidad). Son diferentes los casos de incumplimiento del crdito ya sea por motivos de salud, viajes, o cambio de negocio, domicilio u otras que puedan perjudicar el pago del crdito al no tener ingresos. Entonces la Cooperativa lo que hace es hacer un seguimiento al cliente para ver que este pueda pagar el crdito y as reducir el riesgo de crdito. 3.-FORMULACION DE PROBLEMA: Es fundamental manejarse con una cartera sana y para poder lograrlo es preciso contar con una eficiente labor de anlisis de riesgo de crdito. El anlisis de riesgo de crdito permitir dar la informacin necesaria a la entidad financiera para reducir el riesgo de crdito de la Cooperativa de Ahorro y Crdito Abierta San Roque Ltda. 4.-Objetivos del Trabajo Dirigido:

4.1 Objetivo general: Analizar el impacto que tiene el riesgo crediticio en la Cooperativa con seccin de ahorro y crdito en la ciudad de sucre y en sus agencias rurales. El objetivo es proporcionar pautas generales para la gestin de riesgo de crdito proporcionando definiciones, criterios y alineamiento para la adopcin de polticas y procedimientos relacionados con el desarrollo de metodologas de identificacin y medicin, as como para el establecimiento de lmites y mecanismos de monitoreo, control y mitigacin de los niveles de exposicin a este riesgo.

4.2 Objetivos Especficos: Analizar el proceso previo al momento de otorgar el crdito. Promover en las EIF un mayor grado de conciencia sobre la importancia de gestionar adecuadamente el riesgo de crdito. Identificar las lneas de crdito que permitan minimizar el factor de riesgo en la cooperativa. .realizar un diagnstico de la situacin crediticia de la Cooperativa. . Conocer la responsabilidad que deben asumir los administradores de la cooperativa de ahorro y crdito a la hora de otorgar los crditos. Analizar la evaluacin y calificacin de los crditos y su seguimiento. Analizar causa y efecto del incumplimiento del crdito. Proporcionar lineamientos para que las instancias de gestin del riesgo de crdito. de control y

fiscalizacin en las EIF evalen internamente la efectividad del sistema

5.-Justificacion y Delimitacin: La Cooperativa San Roque realiza una combinacin de fondos. Estos fondos son utilizados para realizar inversiones en los activos utilizados el la produccin de bienes y servicios, las cuales satisfacen las necesidades de sus clientes. Entonces la Cooperativa busca manejar esos fondos de la mejor manera posible con eficiencia de acuerdo con los objetivos y poltica de la Cooperativa. Entonces la Cooperativa presta servicio y apoya aquellos emprendimientos y negocios que quieran crecer, aumentando aun mas su capital de trabajo y brindndoles apoyo crediticio, tomando en cuenta el tiempo de actividad que tiene cada negocio o actividad para los cuales no logren estar en riesgo. Es necesario realizar el seguimiento necesario de cobro y reducir el riesgo de crdito y cualquier aporte que beneficie a la Cooperativa. Por otra parte se debe realizar las operaciones correspondientes de tal manera que sean aprobadas de manera conjuntas entre los jefes de agencias sobre la calidad de evaluacin del riesgo de crediticio la cual ser sometida a Comit de la Gerencia Nacional de Crditos y la Gerencia Nacional de Riesgos y Control. En caso de no existir alguna observacin en cuanto a las condiciones aprobadas y solicitadas, el crdito podr ser desembolsado por los funcionarios de crdito. As mismo la tasa efectiva del crdito ser determinada de acuerdo a las normas emitidas por la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras. 6.-Metodologia: Los mtodos a utilizar en el presente estudio son las siguientes: Mtodos estadsticos: En este mtodo se estudiara el comportamiento de poblaciones a partir de anlisis tcnicos y objetivos, con el propsito de anticipar conductas de los

clientes y de este modo prevenir riesgos de incumplimiento, fraude desercin, entre otros. Mtodo Estndar:

Este mtodo se utiliza para la medicin de crdito de los activos se realiza con base en calificaciones externas otorgados por la empresa calificadora de riesgo. Se estimaran los activos ponderados por riesgo de crdito. Mtodo basado en calificaciones internas (IRB): En este mtodo se utilizaran nuevos conceptos relacionados con la medicin del riesgo de crdito. Mtodo bibliogrfico: Este mtodo se utilizara en todos los captulos de este trabajo. La recoleccin de informacin se basa en consultas de libros, documentos, reportes, etc., que brinde informacin confiable clara y especializada sobre el tema especfico. La encuesta: Se utilizara para recopilar informacin sobre el trabajo dirigido, para que de esta manera lograr recabar datos que luego ser tabulado y nos dara una visin ms amplia del comportamiento y caractersticas del sistema de riesgo crediticio de la Cooperativa.

Tcnicas y Procedimientos:
Tcnica de trabajo de campo: Esta tcnica nos servir para recoger informacin en la misma Cooperativa donde se realizan los crditos y cualquier otra transaccin a travs de la encuesta.

Tcnica de Entrevista: En esta tcnica se realizaran entrevistas a los oficiales de crdito, los mismos que explicaron en forma resumida todo proceso que se toma en cuenta en las operaciones crediticias. Tcnica de observacin: Esta tcnica se aplicaran en la observacin en los oficiales sacando conclusiones para lo cual ayude en el trabajo final.

Sucre, 13 de abril del 2011

Seor: Lic. Einer Gonzales DIRECTOR DE LA CARRERA DE ADMINISTRACIN FINANCIERA Presente: Estimado licenciado: Asunto: TRABAJO DIRIGIDO El motivo de la presente es para informarle sobre el tema de investigacin que eleg para Optar el Ttulo de licenciado en Administracin Financiera. El presente Trabajo Dirigido que realizare lleva por TITULO DE ANALISIS DEL RIESGO CREDITICIO EN LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO ABIERTA SAN ROQUE LTDA. As mismo solicito a su autoridad pueda asignarme TUTO para el Trabajo Dirigido que voy elaborando por otra parte adjunto impreso el tema que voy avanzando. Con este motivo saludo a usted. Atentamente,

Rosngela Crdova olmos Estudiante de la carrera de Administracin Financiera CI: 7477573 CU: 49-910