Modelos Asientos

SECRETARIA DE ESTADO DE FINANZAS
PROGRAMA DE ADMINISTRACIN FINANCIERA INTEGRADA

SISTEMA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
DICIEMBRE, 2004
NDICE
Contenido
MODELOS DE ASIENTOS DE GASTOS

GASTOS - GASTOS CORRRIENTES - LIQUIDACION DE NOMINA..............................................................5 SERVICION NO PERSONALES - VIATICOS .......................................................................................................9 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES -............................................................................................................10 TRANSFERENCIAS CORRIENTES .....................................................................................................................11 COMPRAS SIN ANTICIPO A PROVEEDORES Y SIN PAGO CONTADO - BIENES DE CONSUMO RECEPCION DE BIENES Y EMISIN DEL LIBRAMIENTO .......................................................................14 ANULACION DE COMPROBANTES DE RECEPCION....................................................................................15 APROBACIN DEL LIBRAMIENTO POR PARTE DEL SR CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA.................................................................................................................................................16 ANULACION DEL LIBRAMIENTO POR PARTE DEL SR CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA.................................................................................................................................................16 COMPRAS SIN ANTICIPO A PROVEEDORES Y SIN PAGO CONTADO - BIENES DE USO MUEBLES - RECEPCION DE BIENES ..............................................................................................................17 ANULACION O MODIFICACIN NEGATIVA DE COMPROBANTES DE RECEPCIN Y DEL LIBRAMIENTO...........................................................................................................................................18 APROBACIN DEL LIBRAMIENTO POR PARTE DEL SR CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA.................................................................................................................................................19 ANULACION DE LA APROBACIN DEL CONTRALOR O MODIFICACIN NEGATIVA DEL LIBRAMIENTO POR PARTE DEL SR CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA...................19 PROYECTOS DE CONSTRUCCIN DE OBRAS POR PROPIA ADMINISTRACION - BIENES DE USO MUEBLES - RECEPCION DE BIENES...............................................................................................20 POR ANULACIN O MODIFICACIN NEGATIVA DE LA EMISIN DE LIBRAMIENTOS..................21 APROBACIN DEL LIBRAMIENTO POR PARTE DEL SR CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA.................................................................................................................................................22 ANULACION DE LA APROBACIN DEL CONTRALOR O MODIFICACIN NEGATIVA DEL LIBRAMIENTO POR PARTE DEL SR CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA...................22 FINALIZACION DE LAS CONSTRUCCIONES EN PROCESOS.....................................................................23 DONACIONES OTORGADAS EN ESPECIE HOJA NRO. 1 .............................................................................24 DONACIONES OTORGADAS EN ESPECIE HOJA NRO 2 ..............................................................................25 DONACIONES OTORGADAS EN ESPECIE HOJA NUMERO 3 .....................................................................26 DONACIONES RECIBIDAS EN ESPECIE HOJA I ...........................................................................................27 DONACIONES RECIBIDAS EN ESPECIE HOJA 2...........................................................................................28 CONSTRUCCIONES FINANCIADAS POR CONTRATISTAS INTERNAS O EXTERNAS A LARGO PLAZO........................................................................................................................................................29 COMPRAS DE BIENES FINANCIADAS POR PROVEEDORES DIRECTOS INTERNOS O EXTERNOS .....................................................................................................................................30 OPERACIONES DE NOVACION DE DEUDA.....................................................................................................31 COLOCACIN DE TITULOS INTERNOS O EXTERNOS CON RESCATE DE TITULOS........................31 COLOCACIN DE TITULOS PUBLICOS INTERNOS DE LARGO PLAZO CON
CANCELACIN DE PRESTAMOS INTERNOS Y FINACIAMIENTO DE PROVEEDORES Y CONTRATISTAS..................................................................................................................................................32 COLOCACIN DE TITULOS PUBLICOS EXTERNOS DE LARGO PLAZO CON CANCELACIN DE PRESTAMOS EXTERNOS Y FINACIAMIENTO DE PROVEEDORES Y CONTRATISTAS..................................................................................................................................................33 OBTENCIN DE PRESTAMOS INTERNOS A LARGO PLAZO CON CANCELACIN DE PRESTAMOS EXTERNOS Y FINACIAMIENTO DE PROVEEDORES Y CONTRATISTAS...............34 OBTENCIN DE PRESTAMOS EXTERNOS A LARGO PLAZO CON CANCELACIN DE PRESTAMOS EXTERNOS Y FINACIAMIENTO DE PROVEEDORES Y CONTRATISTAS...............35 COLOCACION DE TITULOS LARGO CON RESCATE DE TITULOS DE CORTO PLAZO .....................36 NOVACION DE DEUDA COLOCACION DE TITULOS DE LARGO PLAZO CON AMORTIZACION DE DEUDA CORTO PLAZO.................................................................................................37 NOVACION DE DEUDA COLOCACION DE TITULOS DE LARGO PLAZO CON AMORTIZACION DE DEUDA CORTO PLAZO.................................................................................................38 NOVACION DE DEUDA OBTENCION DE PRESTAMOS LARGO PLAZO CON AMORTIZACION DE DEUDA CORTO ...............................................................................................................39 ACTIVOS FINANCIEROS -OPERACIONES DE PRESTAMOS OTORGADOS............................................40 ACTIVOS FINANCIEROS -COMPRA DE TITULOS Y VALORES.................................................................41 ACTIVOS FINANCIEROS - COMPRA E INVERSIONES EN PARTICIPACIONES ACCIONARIAS.......42 REGISTRO DE APERTURA DEL FONDO REPONIBLE..................................................................................43 REGISTRO RENDICIN DE GASTOS DEL FONDO REPONIBLE ...............................................................44 REGISTRO DE LA REPOSICIN DE GASTOS DEL FONDO REPONIBLE ................................................45 RENDICIN CON CIERRE DEL FONDO REPONIBLE...................................................................................45 ASIENTOS DE APERTURA - BIENES DE USO BIENES MUEBLES............................................................46 ASIENTOS DE APERTURA - BIENES INMUEBLES.........................................................................................47 ASIENTOS DE APERTURA BIENES DE USO - BIENES MUEBLES PERTENECIENTES A PROYECTOS. ..................................................................................................................47 ASIENTOS DE APERTURA - BIENES INMUEBLES PERTENECIENTES A PROYECTOS ......................48 BIENES DE USO - BIENES MUEBLES PERTENECIENTES A PROYECTOS FINALIZACION DEL PROCESO DE CONSTRUCCION..................................................................................49 BAJA DE ACTIVOS FIJOS BIENES MUEBLES.................................................................................................50 BAJAS DE BIENES INMUEBLES..........................................................................................................................51 MODELOS DE ASIENTOS- VENTA DE ACTIVOS FIJOS ...............................................................................52 EMISION DE DOCUMENTOS DE INGRESO POR VENTA DE ACTIVOS DE USO....................................52 EMISION DE DOCUMENTOS DE INGRESO POR VENTA DE ACTIVOS DE USO....................................53 PERCEPCION DE INGRESOS POR VENTA DE BIENES DE USO................................................................53 DEPOSITO DE LAS VENTAS A LA CUENTA COLECTORA Y TRANFERIR AL BANRESERVAS-CUENTA REPUBLICA DOMINICANA EN RD$. ..........................................................54 TRANSFERENCIAS DE LAS CUENTAS COLECTORAS A LA CUENTA REPUBLICA DOMINICANA ................................................................................................................................54 VENTA DE BIENES DE USO A UN MONTO SUPERIOR AL VALOR EN LIBROS....................................55 VENTA DE BIENES DE USO A UN MONTO MENOR QUE SU VALOR EN LIBROS.................................56
MODELOS DE ASIENTOS DE INGRESOS ..........................................................................................57

INGRESOS DEVENGADOS ESPECIFICADOS ..................................................................................................57 INGRESOS DEVENGADOS ...................................................................................................................................60 INGRESOS DEVENGADOS A ESPECIFICAR....................................................................................................64 RECAUDACION INGRESOS PERCIBIDOS.....................................................................................................64 TRANSFERENCIAS DE INGRESOS.....................................................................................................................65 ESPECIFICACION DE INGRESOS DEVENGADOS..........................................................................................66 MODELOS DE ASIENTOS .....................................................................................................................................73 INGRESOS DEVENGADOS A SER PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO73 TRATAMIENTO CONCEPTUAL..........................................................................................................................73 INGRESOS DEVENGADOS A SER PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO76 TRATAMIENTO CONCEPTUAL..........................................................................................................................76 MODELOS DE ASIENTOS .....................................................................................................................................79 INGRESOS PERCIBIDOS DE RENTAS POR RECAUDAR DE EJERCICIO ANTERIOR ..........................79 TRATAMIENTO CONCEPTUAL..........................................................................................................................79 RECONOCIMIENTO DE LA DEUDA PUBLICA INTERNA.............................................................................80 DEUDA PUBLICA EXTERNA.................................................................................................................................81 DEUDA PUBLICA DE EJERCICIOS ANTERIORES (DEUDA INTERNA......................................................82 DEUDA PUBLICA INDIRECTA DE EJERCICIOS ANTERIORES (DEUDA EXTERNA)............................83 RECONOCIMIENTO DEL DESEMBOLSO RECIBIDO DE LA DEUDA PUBLICA......................................84 RECONOCIMIENTO DEL DESEMBOLSO RECIBIDO DE LA DEUDA INTERNA......................................85 DEUDA PUBLICA INTERNA...................................................................................................................................86 DEUDA PUBLICA EXTERNA..................................................................................................................................87 RECONOCIMIENTO DE LA PORCION CORRIENTE DE LA DEUDA INTERNA DE LARGO PLAZO..88 RECONOCIMIENTO DE LA PORCION CORRIENTE DE LA DEUDA EXTERNA DE LARGO PLAZO..89 REGISTRO DE LA PORCION CORRIENTE DE PASIVOS A LARGO PLAZO..............................................90 EMISION DE LIBRAMIENTO PARA EL PAGO DE LA DEUDA PUBLICA DIRECTA................................94 LIBRAMIENTOS DE DEUDA PUBLICA APROBADOS POR LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA...............................................................................................................................97 ORDENAMIENTO DE LIBRAMIENTOS PARA EL PAGO DE LA DEUDA PUBLICA POR PARTE DE LA TESORERIA NACIONAL...................................................................................................................................98 REGISTRO EN CUENTA DE ORDEN PARA CONTROLAR LA DEUDA PUBLICA INTERNA Y EXTERNA.....................................................................................................................................................................99
Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF
MODELOS DE ASIENTOS
I. EN CUENTAS PATRIMONIALES I.1 PRESUPUESTARIAS I.1.2 GASTOS I.1.1.1 GASTOS CORRRIENTES I.1.1.1.1 LIQUIDACION DE NOMINA
TRANSACCIONES
N. DESCRIPCION
A
Partida
Presupuestaria
S
CODIGO
I
DEBE
N
CODIGO
O
HABER
S
Partida Presupues taria
LIQUIDACIN DE SUELDOS POR CONCEPTO DE PERSONAL FIJO Y CONTRATADO. INCLUYE EL PAGO DE REGALIA Y DEMAS BENEFICIOS MS LAS CONTRIBUCIONES PATRONALES
111 112 121 al 124 131 al 137 141-142 151 161 162 181 182 183 184 191 192
510101001001 510101001002 510101002 510101003 510101004 510101005 510101006001 510101006002 510101007001 510101007002 510101007003 510101007004 510101008001 510101008002
Sueldos Fijos 2103010001 Sueldos Fijos Personal en Tramite de Pensin Sueldos Personal Temporero Compensaciones Directas al personal Jornales Honorarios 2103010002
Sueldos y Jornales pagar
Honorarios a pagar Dietas y Viticos pagar Otros Gastos Personal a Pagar a en
Dietas en el pas 2103010003 Gastos de Representacin Regala Pascual 2103010998 Bonificaciones Prestaciones Laborales Vacaciones Contribuciones al Seguro de Salud y Riesgo Laboral Contribuciones al 2103010004 Seguro de Pensiones
Contribuciones a Seguridad Social Pagar
la a

TRANSACCIONES N. DESCRIPCION POR LA AUTORIZACIN DEL SR. CONTRALOR DE LOS LIBRAMIENTOS DE NOMINA LIQUIDACIN DE SUELDOS POR CONCEPTO DE PERSONAL FIJO Y CONTRATADO. INCLUYE EL PAGO DE REGALIA Y DEMAS BENEFICIOS MS LAS CONTRIBUCIONES PATRONALES A Partida
Presupuestaria
S CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
2103010001 2103010002 2103010003 2103010004 2103010998
Salarios a pagar
210101001
Jornales y Honorarios a 2103060001 pagar Gastos en Personal a Pagar Otros Gastos en Personal a Pagar Contribuciones a la Seguridad Social a Pagar 2103060002
Obligaciones para pago en RD$ Retenciones Impositivas a Pagar Deducciones Personales a Pagar
POR EL ORDENAMIENTO DE PAGO DEL TESORERO NACIONAL
210101001 2103060001 2103060002
Obligaciones para pago en 11010200010001 BanreservasRD$ Repblica Dominicana en Pesos Retenciones Impositivas a RD$ Pagar Deducciones Personales a Pagar
SERVICION NO PERSONALES COMUNICACIONES SERVICIOS BASICOS - SEGUROS

TRANSACCIONES N. DESCRIPCION POR EL DEVENGAMIENTO DE SERVICIOS BSICOS POR COMUNICACIONES AL MOMENTO DE RECIBIR EL SERVICIO FACTURADO POR EL DEVENGAMIENTO DE SERVICIOS BSICOS POR CONCEPTO DE AGUIA ELECTRICIDAD, LAVANDERIA Y TRATAMIENTO DE RESIDUOS SLIDOS. AL MOMENTO DE RECIBIR LA FACTURA A Partida
Presupuestaria
S CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
211 al 215
510102001001 Servicios Comunicaciones
Internos de 2103030001 Proveedores Directos a Pagar Corto Plazo
221 al 223
510102001002 Servicios Bsicos
Internos 2103030001 Proveedores Directos a Pagar Corto Plazo
POR EL DEVENGAMIENTO DE SERVICIOS BSICOS POR CONCEPTO DE SEGUROS AL MOMENTO DE RECIBIR LA FACTURA
271-272273
510102001007 Seguros
2103030001 Proveedores Internos Directos a Pagar Corto Plazo
POR LA APROBACIN DEL SR. CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA DEL LIBRAMIENTO DE PAGO POR CONCEPTO DE SERVICIOS BSICOS, SEGUROS Y COMUNICACIONES
2103030001
Retenciones Impositivas a Proveedores Internos 2103060001 Pagar Directos a Pagar Corto Plazo 210304001 Obligaciones para pago en RD$

TRANSACCIONES N. DESCRIPCION POR EL ORDENAMIENTO DE PAGO DEL SR. TESORERO GENERAL DE LA REPUBLICA DEL LIBRAMIENTO DE PAGO POR CONCEPTO DE SERVICIOS BSICOS, SEGUROS Y COMUNICACIONES A Partida
Presupuestaria
N S
O Partida
Presupues taria
CODIGO
DEBE
CODIGO
HABER
210101001
Obligaciones para pago en 11010200010001 RD$
Banreservas-Repblica Dominicana en Pesos RD$
POR LA APROBACIN DEL ORDENAMIENTO DE PAGO DEL SR. TESORERO GENERAL DE LA REPUBLICA DEL LIBRAMIENTO DE PAGO POR CONCEPTO DE RETENCIONES IMPOSITIVAS ORIGINADAS EN SERVICIOS BSICOS, SEGUROS Y COMUNICACIONES
2103060001
Retenciones Impositivas a 11010200010001 Pagar
Banreservas-Repblica Dominicana en Pesos RD$
SERVICION NO PERSONALES - VIATICOS

TRANSACCIONES N. DESCRIPCION Por el reconocimiento de las asignaciones por Viticos dentro y fuera del pas A Partida
Presupuestaria
S CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
161, 162, 241, 242, 251
510102001004
Viticos dentro y fuera 210301003 del pas
Dietas y Viticos a pagar
Por la aprobacin del Sr. Contralor de los Libramientos de Pagos por concepto de Viticos
210301003
Dietas y Viticos a 210101001 pagar
Obligaciones para pago en RD$
Por la aprobacin del Ordenamiento de Pago del Sr. Tesorero Por el reintegro de Viticos y depsito con cheque o volante de depsito Por la acreditacin de cheques o volantes Por la aprobacin del Documento de gastos por parte del Sr. Tesorero Por la emisin del Documento de Gastos por Transaccin de reintegro
210101001 Obligaciones pago en RD$ 161, 162, 241, 242, 251 11010200010001 210101001 210301003 para
11010200010001
Banreservas- Repblica Dominicana en Pesos RD$
210101001 BanreservasRepblica Dominicana en Pesos RD$ 210301003 Obligaciones para pago en RD$ 510102001004 Dietas y Viticos a pagar
Obligaciones para pago en RD$ Dietas y Viticos a pagar Viticos dentro y fuera del pas
OTROS SERVICIOS NO PERSONALES TRANSACCIONES N. DESCRIPCION A Partida

Presupuestaria
S CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
POR LA EMISIN DE 291, LIBRAMIENTO PARA EL 299 PAGO DE OTROS GASTOS POR LA EMISIN DEL 292 LIBRAMIENTO PARA EL PAGO DE OTROS GASTOS BANCARIOS POR LA APROBACIN DEL SR. CONTRALOR DE LOS LIBRAMIENTOS DE PAGOS
293 al 510102001999
Otros Servicios personales Otros Servicios personales
No 2103980998
Otras cuentas a pagar a corto plazo Comisiones y bancarios a pagar Cargos
510102001999
no 2103080001
2103980998
Otras cuentas a pagar a 210101001 corto plazo
POR LA APROBACIN DEL SR. CONTRALOR DE LOS LIBRAMIENTOS DE PAGOS

POR LA APROBACIN DEL ORDENAMIENTO DE PAGO SR. TESORERO NACIONAL DE LOS LIBRAMIENTOS DE PAGOS
2103080001 210101001
Comisiones y bancarios a pagar
Cargos 210101001
Obligaciones para pago en RD$ BanreservasRepblica Dominicana en Pesos RD$
Obligaciones para pago en 11010200010001 RD$
10
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION A Partida
Presupuestaria
S CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
POR EL PAGO DE 411 PENSIONES Y JUBILACIONES CON LA EMISIN DEL FORMULARIO UNICO POR EL PAGO DE 412 RETROCTIVOS DE JUBILACIONES Y PENSIONES CON LA EMISIN DEL FORMULARIO UNICO POR LA APROBACIN DEL SR. CONTRALOR DE LOS LIBRAMIENTOS DE PAGOS
510401001001
Pensiones y Jubilados
2103110001
Prestaciones de la Seguridad Social a pagar
510401001002
Indemnizacin Laboral
2103110001
Prestaciones de la Seguridad Social a pagar
2103110001
Prestaciones de la Seguridad Social 210101001 a pagar
210101001
11010200010001
Banreservas- Repblica Dominicana en Pesos RD$
11

Presupuestaria
S CODIGO
510401002 510401003 510401004 510402001
I DEBE
N CODIGO
210311002 210311003 210311004 Gobiernos
O HABER
S Partida
Presupuestaria
POR LA EMISIN DEL 421 al 426 LIBRAMIENTO DE PAGO 431 al 437 POR CONCEPTO 441 451
Transferencias al Sector Privado Transferencias al Sector Publico Transferencias al Sector Externo Donaciones corrientes a Extranjeros
Transferencias al Sector Privado a pagar Transferencias al Sector Publico a pagar Transferencias y Donaciones al Sector Externo
511 512 521 522 523 524 525 526 527 531 532
310401001 310401002 310402002 310402002 310402003 310402004 310402005 310402006 310402998 310403001 310403002
Transferencias de capital a empresas del 210311002 Sector Privado 210311003 Transferencias de capital a Instituciones Privadas sin fines de lucro 213112001 Transferencias de capital a Instituciones 210311004 Publicas Descentralizadas y Autnomas Transferencias de capital a Instituciones Publicas Descentralizadas y Autnomas Transferencias de capital a Instituciones de la Seguridad Social. Transferencias de capital a Municipios Transferencias de capital a Empresas Publicas no Financieras Transferencias de capital a Instituciones Publicas Financieras Transferencias de capital a otras Instituciones Publicas Donaciones de capital a Gobiernos Extranjeros Donaciones de capital a Organismos Internacionales
Transferencias del Sector Privado a pagar Transferencias del Sector Publico a pagar Prestaciones a la Seguridad Social a pagar Transferencias y Donaciones al Sector Externo
12

Presupuestaria
S CODIGO
210312002 210312003 210312004
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
POR LA APROBACIN DEL SR. CONTRALOR DE LOS LIBRAMIENTOS DE PAGOS
Transferencias al Sector Privado a pagar 210101001 Transferencias al Sector Publico a pagar Transferencias y Donaciones al Sector Externo
210101001
11010200010001 Banreservas- Repblica Dominicana en Pesos RD$
13
MODELOS DE ASIENTOS
I. EN CUENTAS PATRIMONIALES I.1 PRESUPUESTARIAS I.1.1 COMPRAS SIN ANTICIPO A PROVEEDORES Y SIN PAGO CONTADO I.1.1.1 BIENES DE CONSUMO I.1.1.1.1 RECEPCION DE BIENES Y EMISIN DEL LIBRAMIENTO
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN RECEPCIN DE BIENES DE CONSUMO COMPROBANTE DE RECEPCIN DEFINITIVA CON FACTURA DEL PROVEEDOR Y EMISIN DEL FORMULARIO UNICO EN STATUS TEMPORAL PARA PAGAR A PROVEEDORES DEL PAIS
311;312;313 321;322;323;324 331;332;333;334 ;335;336 341;342;343 351;352;353;354 ;355 361;362;363;364 ;365;366 391;392;393;394 ;395;396;397;39 8;399 5101 020002 51010200020001 5101 0200020002 5101 0200020003 51010200020004 5101 0200020005 5101 0200020006 5101 0200020007
A Partida
Presupuestaria
S CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
MATERIALES Y SUMINISTROS
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROFORESTALES TEXTILES Y VESTUARIOS PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS COMBUSTIBLES, LUBRICANTES, PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS PRODUCTOS DE CUERO, CAUCHO Y PLASTICO PRODUCTOS DE MINERALES METALICOS Y NO METALICOS PRODUCTOS Y UTILES VARIOS
2103020001
Proveedores Internos Directos a Pagar Corto Plazo
311;312;313
COMPROBANTE DE RECEPCIN DEFINITIVA CON FACTURA DEL PROVEEDOR Y EMISIN DEL FORMULARIO UNICO EN STATUS TEMPORAL PARA PAGAR A PROVEEDORES DEL PAIS
321;322;323;324 331;332;333;334 ;335;336 341;342;343 351;352;353;354 ;355 361;362;363;364 ;365;366 391;392;393;394 ;395;396;397;39 8;399
5101 020002 51010200020001 5101 0200020002 5101 0200020003 51010200020004 5101 0200020005 5101 0200020006 51010200020007
ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROFORESTALES TEXTILES Y VESTUARIOS PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS COMBUSTIBLES, LUBRICANTES, PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS PRODUCTOS DE CUERO, CAUCHO Y PLASTICO PRODUCTOS DE MINERALES METALICOS Y NO METALICOS PRODUCTOS Y UTILES VARIOS
2103020002
Proveedores Externos Directos a Pagar Corto Plazo
14
I. 1. 1. 1. 2
N.
ANULACION DE COMPROBANTES DE RECEPCION

A Partida
Presupuse taria 311;312;313 321;322;323;324 331;332;333;334; 335;336 341;342;343 351;352;353;354; 355 361;362;363;364; 365;366 391;392;393;394; 395;396;397;398; 399
TRANSACCIONES DESCRIPCION ANULACIN DE COMPROBANTE DE RECEPCIN DEFINITIVA Y DEL FORMULARIO UNICO CON BENEFICIARIO INTERNOS
I DEBE
N CODIGO
5101 020002 51010200020001 5101 0200020002 5101 0200020003 51010200020004 5101 0200020005 5101 0200020006 51010200020007
O HABER
S Partida
Presupuestaria
2103020001
ALIMENTOS Y AGROFORESTALES TEXTILES Y VESTUARIOS PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS COMBUSTIBLES, LUBRICANTES, PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS PRODUCTOS DE CUERO, CAUCHO Y PLASTICO PRODUCTOS DE MINERALES METALICOS Y NO METALICOS PRODUCTOS Y UTILES VARIOS PRODUCTOS
ANULACIN DE COMPROBANTE DE RECEPCIN DEFINITIVA Y DEL FORMULARIO UNICO CON BENEFICIARIO EXTERNOS
2103020002
311;312;313 321;322;323;324 331;332;333;334; 335;336 341;342;343 351;352;353;354; 355 361;362;363;364; 365;366 391;392;393;394; 395;396;397;398; 399
5101 020002 51010200020001 5101 0200020002 5101 0200020003 51010200020004 5101 0200020005 5101 0200020006 510102000200
ALIMENTOS Y AGROFORESTALES TEXTILES Y VESTUARIOS PRODUCTOS DE PAPEL, CARTON E IMPRESOS COMBUSTIBLES, LUBRICANTES, PRODUCTOS QUIMICOS Y CONEXOS PRODUCTOS DE CUERO, CAUCHO Y PLASTICO PRODUCTOS DE MINERALES METALICOS Y NO METALICOS PRODUCTOS Y UTILES VARIOS PRODUCTOS
15
I.1.1.1.4
APROBACIN DEL LIBRAMIENTO POR PARTE DEL SR CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA

A Partida
Presupuestaria
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN
I DEBE
N CODIGO
2101 01 2101 010001
O HABER
S Partida
Presupues taria PAGO
CODIGO 2103020001
APROBACIN DEL LIBRAMIENTO DE PROVEEDORES DEL PAIS APROBACIN DEL LIBRAMIENTO DE PROVEEDORES DEL EXTERIOR
N0
Proveedores Internos Directos a Pagar Corto Plazo Proveedores Externos Directos a Pagar Corto Plazo
OBLIGACIONES PARA TESORERIA NACIONAL OBLIGACIONES EN RD$
N0
2103020002
2101 01 2101 010002
OBLIGACIONES PARA TESORERIA NACIONAL OBLIGACIONES EN EXTRANJERA
PAGO MONEDA
I.1.1.1.4
ANULACION DEL LIBRAMIENTO POR PARTE DEL SR CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA

A Partida
Presupuestaria
I DEBE
N CODIGO
PAGO 2103020001
O HABER
S Partida
Presupues taria
CODIGO
2101 01 2101 010001
APROBACIN DEL LIBRAMIENTO DE PROVEEDORES DEL PAIS APROBACIN DEL LIBRAMIENTO DE PROVEEDORES DEL EXTERIOR
N0
OBLIGACIONES PARA TESORERIA NACIONAL OBLIGACIONES EN RD$ OBLIGACIONES PARA TESORERIA NACIONAL OBLIGACIONES EN EXTRANJERA
N0
2101 01 2101 010002
PAGO MONEDA
2103020002
16
I.1.1 COMPRAS SIN ANTICIPO A PROVEEDORES Y SIN PAGO CONTADO I.1.1.1 BIENES DE USO MUEBLES I.1.1.1.1 RECEPCION DE BIENES
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN RECEPCIN DE BIENES DE USO COMPROBANTE DE RECEPCIN DEFINITIVA CON EMISIN DEL LIBRAMIENTO DE PAGO PARA PROVEEDORES INTERNOS A Partida
Presupues taria
S CODIGO
1206 01 611 612 613 614 615 616 617 618 619 1206 010001 1206 010002 1206 010003 1206 010004 1206 010005 1206 010006 1206 010007 1206 010008 1206 010998 1206 01 611 612 613 614 615 616 617 618 619 1206 010001 1206 010002 1206 010003 1206 010004 1206 010005 1206 010006 1206 010007 1206 010008 1206 010998
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
DEBE MAQUINARIA, EQUIPOS Y MOBILIARIOS

MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCION EQUIPO EDUCACIONAL, CIENTIFICOS Y RECREATIVOS EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION Y ELEVACION EQUIPOS DE COMPUTACION EQUIPOS MEDICOS, SANITARIOS Y VETERINARIOS EQUIPO DE COMUNICACION Y SEALAMIENTO EQUIPOS Y MUEBLES PARA OFICINA HERRAMIENTAS Y REPUESTOS MAYORES MAQUINARIAS Y EQUIPOS VARIOS POR CLASIFICAR
2103020001
RECEPCIN DE BIENES DE USO COMPROBANTE DE RECEPCIN DEFINITIVA CON EMISIN DEL LIBRAMIENTO DE PAGO PARA PROVEEDORES EXTERNOS
MAQUINARIA, EQUIPOS Y MOBILIARIOS

2103020002
17
I. 1. 1. 1. 2
N.
ANULACION O MODIFICACIN NEGATIVA DE COMPROBANTES DE RECEPCIN Y DEL LIBRAMIENTO

A Partida
Presupuestaria
TRANSACCIONES DESCRIPCION ANULACIN DE COMPROBANTE DE RECEPCIN DEFINITIVA Y DEL FORMULARIO UNICO CON BENEFICIARIO INTERNOS
I DEBE
N CODIGO
1206 01 1206 010001
O HABER
S Partida
Presupuestaria
2103020001
611 612

1206 010002 613 1206 010003 614 615 616 617 618 619 1206 010004 1206 010005 1206 010006 1206 010007 1206 010008 1206 010998
ANULACIN DE COMPROBANTE DE RECEPCIN DEFINITIVA Y DEL FORMULARIO UNICO CON BENEFICIARIO EXTERNOS
2103020002
611 612
1206 01 1206 010001 1206 010002

613 1206 010003 614 1206 010004 615 1206 010005 616 1206 010006 617 1206 010007 618 1206 010008 619 1206 010998
18
I.1.1.1.3

A Partida
Presupuestaria
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN APROBACIN DEL LIBRAMIENTO DE PROVEEDORES DEL PAIS APROBACIN DEL LIBRAMIENTO DE PROVEEDORES DEL EXTERIOR
I DEBE
N CODIGO
2101 01 2101 010001
O HABER
S Partida
Presupuestaria PAGO
CODIGO 2103020001
N0
N0
2103020002
2101 01 2101 010002
PAGO MONEDA
I.1.1.1.4 ANULACION DE LA APROBACIN DEL CONTRALOR O MODIFICACIN NEGATIVA DEL LIBRAMIENTO POR PARTE DEL SR CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN ANULACIN DEL LIBRAMIENTO DE PROVEEDORES DEL PAIS N0 ANULACIN DEL LIBRAMIENTO DE PROVEEDORES DEL EXTERIOR
2101 01 2101 010002 OBLIGACIONES PARA TESORERIA NACIONAL OBLIGACIONES EN EXTRANJERA PAGO MONEDA
A Partida
Presupuestaria
I DEBE
N CODIGO
PAGO 2103020001
O HABER
S Partida
Presupuestaria
CODIGO
2101 01 2101 010001
2103020002
N0
19
I.1.1 PROYECTOS DE CONSTRUCCIN DE OBRAS POR PROPIA ADMINISTRACION I.1.1.1 BIENES DE USO MUEBLES I.1.1.1.1 RECEPCION DE BIENES
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION Partida
Presupuse taria
A
CODIGO DEBE
E
CODIGO
O
HABER
S
Partida
Presupuestaria
POR PROYECTOS DE OBRAS DESARROLLADOS POR PROPIA ADMINISTRACIN BAJO CATEGORA PROGRAMATICA PROYECTO
111 112 121 al 124 131 al 137 141-142 151 161 162 181 182 183 184 191 192 211 al 215 221 al 224 251 al 254 261 271-272-273 241-242 291, 293 al 299 311,312,313 321,322,323,324 331, 332, 333, 341,342 y 343 351 al 355
120603 CONSTRUCCIONES Y MEJORAS 210301001 EN PROCESO 210301002 2103010998 210301004
Sueldos y Jornales a pagar Honorarios a pagar Otros Gastos en Personal a Pagar Prestaciones a la Seguridad Social a Pagar
2103020001 2103020002 2103010003 2103980998
Proveedores Internos Directos a Pagar Corto Plazo Proveedores Externos Directos a Pagar Corto Plazo Dietas y Viticos a pagar Otras cuentas a pagar
20
POR ANULACIN O MODIFICACIN NEGATIVA DE LA EMISIN DE LIBRAMIENTOS

N. DESCRIPCION Partida
Presupuse taria
TRANSACCIONES CODIGO DEBE
T
HABER
Partida
Presupuse taria
CODIGO
111 112 POR LA ANULACIN O MODIFICACIN NEGATIVA 121 al 124 131 al 137 DE LIBRAMIENTOS POR CONCEPTO DE PROYECTOS 141-142 151 DE OBRAS 161 DESARROLLADOS POR PROPIA ADMINISTRACIN 162 181 BAJO CATEGORA PROGRAMATICA PROYECTO 182 183 184 191 192 211 al 215 221 al 224 251 al 254 261 271-272-273 241-242 291, 293 al 299 311,312,313 321,322,323,324 331, 332, 333, 341,342 y 343 351 al 355
210301001 210301002 2103010998 210301004
Sueldos y Jornales a pagar 120603 Honorarios a pagar Otros Gastos en Personal a Pagar Prestaciones a la Seguridad Social a Pagar
CONSTRUCCIONES Y MEJORAS EN PROCESO
2103020001 2103020002 2103010003 2103980998
Proveedores Internos Directos a Pagar Corto Plazo Proveedores Externos Directos a Pagar Corto Plazo Dietas y Viticos a pagar Otras cuentas a pagar
21
I.1.1.1.3

A Partida
Presupues taria
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN APROBACIN DEL LIBRAMIENTO POR CONSTRUCCIONES DE OBRAS POR PROPIA ADMINISTRACIN SEGN SE TRATE DE FORMULARIO UNICO EN RD$ O DOLARES
I DEBE
N CODIGO
2101 01 2101 010001
O HABER
S Partida
Presupuestaria
CODIGO
N0
210301001 210301002 2103010998 210301004
Sueldos y Jornales a pagar Honorarios a pagar Otros Gastos en Personal a Pagar Prestaciones a la Seguridad Social a Pagar Proveedores Internos Directos a Pagar Corto Plazo Proveedores Externos Directos a Pagar Corto Plazo Dietas y Viticos a pagar Otras cuentas a pagar
PAGO
N0
2103020001 2103020002 2103010003 2103980998
2101 01 2101 010002
PAGO MONEDA
I.1.1.1.4 ANULACION DE LA APROBACIN DEL CONTRALOR O MODIFICACIN NEGATIVA DEL LIBRAMIENTO POR PARTE DEL SR CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN ANULACIN O MODIFICACIN DE LA APROBACIN DEL LIBRAMIENTO POR CONSTRUCCIONES DE OBRAS POR PROPIA ADMINISTRACIN SEGN SE TRATE DE FORMULARIO UNICO EN RD$ O DOLARES Partida
Presupues taria
A CODIGO
2101 01 2101 010001
I DEBE
N CODIGO
PAGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
N0
OBLIGACIONES PARA TESORERIA NACIONAL OBLIGACIONES EN RD$ OBLIGACIONES PARA TESORERIA NACIONAL OBLIGACIONES EN EXTRANJERA
210301001 210301002 2103010998 210301004 2103020001 2103020002 2103010003 2103980998
Sueldos y Jornales a pagar Honorarios a pagar Otros Gastos en Personal a Pagar Prestaciones a la Seguridad Social a Pagar Proveedores Internos Directos a Pagar Corto Plazo Proveedores Externos Directos a Pagar Corto Plazo Dietas y Viticos a pagar Otras cuentas a pagar
N0
2101 01 2101 010002
PAGO MONEDA
22
FINALIZACION DE LAS CONSTRUCCIONES EN PROCESOS

TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN Partida
Presupues taria
A CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
POR LA FINALIZACION DE OBRAS Y RECLASIFICACION DE LAS CONSTRUCCIONES EN PROCESO DE DOMINIO PRIVADO
1206020002 1206030002 1206030003 1206030004 1206030005 1206030007 1206030008 3 1 01
EDIFICIOS 120603 OBRAS Y PLANTACIONES AGRICOLAS OBRAS URBANISTICAS OBRAS HIDRAULICAS Y SANITARIAS EDIFICACIONES OBRAS DE TELECOMUNICACIONES SUPERVISION E INSPECCION DE OBRAS CAPITAL FISCAL
POR LA FINALIZACION DE OBRAS Y RECLASIFICACION DE LAS CONSTRUCCIONES EN PROCESO DE DOMINIO PUBLICO
1206020002 EDIFICIOS 1206030001 VIAS DE COMUNICACION Y PLANTACIONES 1206030002 OBRAS AGRICOLAS 1206030003 OBRAS URBANISTICAS HIDRAULICAS Y 1206030004 OBRAS SANITARIAS 1206030005 EDIFICACIONES 1206030006 OBRAS DE ENERGIA DE 1206030007 OBRAS TELECOMUNICACIONES 1206030008 SUPERVISION E INSPECCION DE OBRAS 1206030101 CONSTRUCCIONES EN PROCESO POR ADMINISTRACION 1206980002 CONSTRUCCIONES MILITARES
POR LA FINALIZACION DE OBRAS Y RECLASIFICACION DE LAS CONSTRUCCIONES EN PROCESO DE DOMINIO PUBLICO DESARROLLADAS POR PROPIA ADMINISTRACION
3101 CAPITAL FISCAL
120603
23
DONACIONES OTORGADAS EN ESPECIE HOJA NRO. 1

Presupuestaria
A CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
511 512 522 DONACIONES OTORGADAS EN ESPECIE EMISIN DEL FORMULARIO UNICO DE GASTOS 523 524 525 526 527 531 532 EMISIN DEL DOCUMENTO DE INGRESOS PARA CONTABILIZAR LAS BAJA DE BIENES DEL ACTIVO FIJO Y CANCELAR EL DOCUMENTO DE GASTOS
310401001 Transferencias de capital a empresas 2103090998 OTRAS TRANSFERENCIAS Y del Sector Privado ONACIONES A PAGAR 310401002 Transferencias de capital a Instituciones Privadas sin fines de lucro 310402002 Transferencias de capital a Instituciones Publicas Descentralizadas y Autnomas 310402003 Transferencias de capital a Instituciones de la Seguridad Social. 310402004 Transferencias de capital a Municipios 310402005 Transferencias de capital a Empresas Publicas no Financieras 310402006 Transferencias de capital a Instituciones Publicas Financieras 310402998 Transferencias de capital a otras Instituciones Publicas 310403001 Donaciones de capital a Gobiernos Extranjeros 310403002 Donaciones de capital a Organismos Internacionales 2103090998 OTRAS TRANSFERENCIAS Y 120601001 Maquinaria y Equipo de Produccin DONACIONES A PAGAR 120601002 Equipo Educacional, Cientfico y Recreativo 120601003 Equipo de transporte, traccin y elevacin 120601004 Equipo de Computacin
613-001 613-002 613-003 613-004
24
DONACIONES OTORGADAS EN ESPECIE HOJA NRO 2

Presupuestaria
A CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
2103090998 OTRAS TRANSFERENCIAS Y DONACIONES A PAGAR
120001005 Equipos Mdicos Sanitarios y Veterinarios 120601006 Equipos de Comunicacin y Sealamiento 120601007 Equipos y Muebles para Oficina 120601008 Herramientas y Repuestos Mayores 120602001 Terrenos 120602002 Edificios 120602003 Bienes Expropiados 120603001 as de Comunicacin 120603002 Obras y Plantaciones Agrcolas 120603003 Obras Urbansticas 120603004 Obras Hidrulicas y Sanitarias 120603005 Edificaciones 120603006 Obras de Energa 120603007 Obras de Telecomunicaciones 120603001 Otras Construcciones y Mejoras en Proceso 120698001 Equipo de Seguridad 120698002 Construcciones Militares 120698003 Semovientes
613-005 613-006 613-007 613-008 611-001 612-001 612-002 612-003 612-004 612-005 612-006 612-007 612-008 612-009 612-010 613-001 612-011 614-001
EMISIN DEL DOCUMENTO DE INGRESOS PARA CONTABILIZAR LAS BAJA DE BIENES DEL ACTIVO FIJO Y CANCELAR EL DOCUMENTO DE GASTOS
2103090998 OTRAS TRANSFERENCIAS Y DONACIONES A PAGAR
25
DONACIONES OTORGADAS EN ESPECIE HOJA NUMERO 3

TRANSACCIONES Partida N. DESCRIPCIN
Presupuestar ia
A CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
2103090998
OTRAS TRANSFERENCIAS Y DONACIONES A PAGAR
120698004 Obras de arte y Elementos Coleccionables 120801001 Marcas y Patentes 120801002 Derechos de Autor 120801003 Paquetes y Programa de computadora 120801004 Estudios y Proyectos 120801998 Otros Bienes Inmateriales
619-001 615-001 615-001 615-002 615-003 615-004
26
DONACIONES RECIBIDAS EN ESPECIE HOJA I

Presupuestari a
A CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
POR DONACIONES 611 RECIBIDAS EN ESPECIE 612 CONTRA EMISIN DEL FORMULARIO UNICO 613 ESTATUS TEMPORAL CON LA RECEPCIN CONFORME 614 DE LOS BIENES 615 616 617 618 619 621 622 631 632 633
120601001 120601002 120601003 120601004 120601005 120601006 120601007 120601008 120601998 120602001 120602002 120602003 120603001 120603002 120603003
Maquinarias y Equipos de Produccin 2103090998 OTRAS TRANSFERENCIAS Y Equipo Educacional, cientfico y DONACIONES A PAGAR recreativo Equipo de transporte, traccin y elevacin Equipos de Computacin Equipos mdicos, sanitarios y veterinarios Equipos de comunicacin y sealamiento Equipos y Muebles para Oficina Herramientas y repuestos mayores Equipos varios Terrenos Edificios Bienes expropiados Vas de comunicacin Obras y plantaciones agrcolas Obras urbansticas
27
DONACIONES RECIBIDAS EN ESPECIE HOJA 2

Presupuestaria
A CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
POR DONACIONES 634 RECIBIDAS EN ESPECIE 635 CONTRA EMISIN DEL 636 FORMULARIO UNICO 637 ESTATUS TEMPORAL CON 639 LA RECEPCIN CONFORME DE LOS BIENES 641 691 692 695 696 694 697 693
120603004 120603005 120603006 120603007 120603998 120604001 120698001 120698002 120698003 120698004 120801003 120801004 120801998
Obras Hidrulicas y sanitarias 2103090998 OTRAS TRANSFERENCIAS Y Edificaciones DONACIONES A PAGAR Obras de energa Obras de Telecomunicaciones Otras construcciones y Mejoras en proceso Construcciones de Bienes de uso publico Equipos de Seguridad Construcciones militares Semovientes Obras de arte y elementos coleccionables Paquetes y Programas de computacin Estudios y Proyectos Otros bienes inmateriales
POR LA CONFECCION Y APROBACIN DEL FORMULARIO UNICO DE INGRESO EN EL MOMENTO DE ACEPTACIN DE LOS BIENES
2103090998 OTRAS TRANSFERENCIAS DONACIONES A PAGAR
Y 3102020001 DONACIONES DE CAPITAL DE 321-002 GOBIERNOS EXTRANJEROS 3102020002 DONACIONES DE CAPITAL DE ORGANISMOS INTERNACIONALES 322-002 3102020003 DONACIONES DE CAPITAL DEL SECTOR PRIVADO EXTERNO 323-002
28
CONSTRUCCIONES FINANCIADAS POR CONTRATISTAS INTERNAS O EXTERNAS A LARGO PLAZO

Presupuestaria
A CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
INGRESOS
POR CONSTRUCCIONES 631 FINANCIADAS POR 632 CONTRATISTAS CONTRA 633 EMISIN DEL FORMULARIO 634 UNICO ESTATUS TEMPORAL 635 CON LA RECEPCIN 636 CONFORME DEL 637 CERTIFICADO DE OBRA O 639 CUBICACION 641 691 692
Vas de comunicacin Obras y plantaciones agrcolas Obras urbansticas Obras Hidrulicas y sanitarias Edificaciones Obras de energa Obras de Telecomunicaciones Otras construcciones y Mejoras en proceso 120604001 Construcciones de Bienes de uso publico 120698001 Equipos de Seguridad 120698002 Construcciones militares 120603001 120603002 120603003 120603004 120603005 120603006 120603007 120603998
2103 040001 CONTRATISTAS DIRECTOS INTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO 2103 040002 CONTRATISTAS DIRECTOS EXTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO
2103 040001 POR LA CONFECCION Y APROBACIN DEL FORMULARIO UNICO DE INGRESO EN EL MOMENTO DE CUBICACIN CONFORME CON FINANCIAMIENTI A LARGO O CORTO PLAZO
CONTRATISTAS DIRECTOS 2201010002 CONTRATISTAS INTERNOS DIRECTOS A PAGAR A LARGO INTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO PLAZO CONTRATISTAS DIRECTOS 2202010002 CONTRATISTAS EXTERNOS EXTERNOS A PAGAR A CORTO DIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO PLAZO
842-002
2103 040002
844-002
29
COMPRAS DE BIENES FINANCIADAS POR PROVEEDORES DIRECTOS INTERNOS O EXTERNOS

Presupuestari a
A CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
POR COMPRAS S 611 FINANCIADAS POR 612 PROVEEDORES DIRECTOS CONTRA EMISIN DEL 613 FORMULARIO UNICO ESTATUS TEMPORAL CON 614 LA RECEPCIN CONFORME 615 DEL CERTIFICADO DE OBRA O CUBICACION 616 617 618 619 621 622 631 632 633
120601001 120601002 120601003 120601004 120601005 120601006 120601007 120601008 120601998 120602001 120602002 120602003 120603001 120603002 120603003
Maquinarias y Equipos de Produccin 2103 020001 PROVEEDORES DIRECTOS Equipo Educacional, cientfico y INTERNOS A PAGAR A CORTO recreativo PLAZO Equipo de transporte, traccin y 2103 020002 PROVEEDORES DIRECTOS elevacin EXTERNOS A PAGAR A CORTO Equipos de Computacin PLAZO Equipos mdicos, sanitarios y veterinarios Equipos de comunicacin y sealamiento Equipos y Muebles para Oficina Herramientas y repuestos mayores Equipos varios Terrenos Edificios Bienes expropiados Vas de comunicacin Obras y plantaciones agrcolas Obras urbansticas
POR LA CONFECCION Y APROBACIN DEL FORMULARIO UNICO DE INGRESO EN EL MOMENTO DE CUBICACIN CONFORME CON FINANCIAMIENTI A LARGO O CORTO PLAZO
INTERNOS DIRECTOS 2201010001 PROVEEDORES 2103 020001 PROVEEDORES DIRECTOS A PAGAR A LARGO 842-002 INTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO PLAZO DIRECTOS 2202010001 PROVEEDORES EXTERNOS 2103 020002 PROVEEDORES EXTERNOS A PAGAR A CORTO DIRECTOS A PAGAR A LARGO 844-001 PLAZO PLAZO
30
OPERACIONES DE NOVACION DE DEUDA COLOCACIN DE TITULOS INTERNOS O EXTERNOS CON RESCATE DE TITULOS
TRANSACCIONES A S I E N T O S Partida CODIGO DEBE CODIGO HABER
Presupuestaria
Partida N. DESCRIPCIN
Presupuestaria
Por emisin del formulario de Ingreso por colocacin de TITULOS CON RESCATE DE TITULOS
210398000 AMORTIZACION PORCION 2207010001 TITULOS Y VALORES INTERNOS 5 CORRIENTE P/L PLAZO INTERNA DIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO
832-001 Por emisin del formulario de 852 gastos colocacin de TITULOS CON RESCATE DE TITULOS 210407000 TITULOS Y VALORES DIRECTOS 2103980005 AMORTIZACION PORCION 1 INTERNOS A PAGAR L. PLAZOCORRIENTE P/L PLAZO INTERNA PORCION CORRIENTE
Por emisin del formulario de Ingreso por colocacin de TITULOS CON RESCATE DE TITULOS
210398000 AMORTIZACION PORCION 2207010002 TITULOS Y VALORES EXTERNOS 6 CORRIENTE P/L PLAZO EXTERNA DIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO
Por emisin del formulario de 862 gastos colocacin de TITULOS CON RESCATE DE TITULOS
210407000 TITULOS Y VALORES DIRECTOS 2103980006 AMORTIZACION PORCION 834-001 2 EXTERNOS A PAGAR L. PLAZOCORRIENTE P/L PLAZO EXTERNA PORCION CORRIENTE
31
OPERACIONES DE NOVACION DE DEUDA COLOCACIN DE TITULOS PUBLICOS INTERNOS DE LARGO PLAZO CON CANCELACIN DE PRESTAMOS INTERNOS Y FINACIAMIENTO DE PROVEEDORES Y CONTRATISTAS
TRANSACCIONES
S Partida
Partida N. DESCRIPCIN
Presupuestaria
CODIGO
DEBE
CODIGO
HABER
Presupuestaria
Por emisin del formulario de Gasto por colocacin de TITULOS CON RESCATE DE DEUDA DE LAR GO PLAZO 872
2104010001
CUENTAS A PAGAR A PROVEEDORES 2103980005 DIRECTOS INTERNOS L/P - PORCION CORRIENTE CUENTAS A PAGAR A CONTRATISTAS DIRECTOS INTERNOS L/P - PORCION CORRIENTE PRESTAMOS DIRECTOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE PRESTAMOS DIRECTOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE AMORTIZACION PORCION CORRIENTE 2207010001 P/L PLAZO INTERNA
AMORTIZACION PORCION CORRIENTE P/L PLAZO INTERNA
2104010003
2104050001 813 2104050001 814 Por emisin del formulario de Ingreso por colocacin de TITULOS CON RESCATE DE DEUDA DE LAR GO PLAZO 2103980005
TITULOS Y VALORES INTERNOS 832-001 DIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO
32
OPERACIONES DE NOVACION DE DEUDA COLOCACIN DE TITULOS PUBLICOS EXTERNOS DE LARGO PLAZO CON CANCELACIN DE PRESTAMOS EXTERNOS Y FINACIAMIENTO DE PROVEEDORES Y CONTRATISTAS
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN Partida Presupuestaria A CODIGO S I DEBE E N CODIGO T O HABER S Partida
Por emisin del formulario de Gasto por colocacin de TITULOS CON RESCATE DE DEUDA DE LAR GO PLAZO 874
2104010002
CUENTAS A PAGAR A PROVEEDORES 2103980006 DIRECTOS EXTERNOS L/P - PORCION CORRIENTE
AMORTIZACION PORCION CORRIENTE P/L PLAZO EXTERNA
2104010004
CUENTAS A PAGAR A CONTRATISTAS DIRECTOS EXTERNOS L/P - PORCION CORRIENTE PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNA A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNA A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNA A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE AMORTIZACION PORCION CORRIENTE 2207010002 P/L PLAZO EXTERNA TITULOS Y VALORES EXTERNOS 834-001 DIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO
2104050002 834 2104050002 835 2104050002 836 Por emisin del formulario de Ingreso por colocacin de TITULOS CON RESCATE DE TITULOS 2103980006
33
OPERACIONES DE NOVACION DE DEUDA OBTENCIN DE PRESTAMOS INTERNOS A LARGO PLAZO CON CANCELACIN DE PRESTAMOS EXTERNOS Y FINACIAMIENTO DE PROVEEDORES Y CONTRATISTAS
Presupuestaria
N S
O Partida
CODIGO
DEBE
CODIGO
HABER
Presupuestaria
Por emisin del formulario de Gasto por amortizacin de Prestamos con obtencin de Prestamos de Largo Plazo
2104010001 CUENTAS A PAGAR A PROVEEDORES DIRECTOS INTERNOS L/P - PORCION CORRIENTE 872 2104010003 CUENTAS A PAGAR A CONTRATISTAS DIRECTOS INTERNOS L/P - PORCION CORRIENTE 2104050001 PRESTAMOS DIRECTOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE 2104050001 PRESTAMOS DIRECTOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE 2103980005 AMORTIZACION PORCION CORRIENTE P/L PLAZO INTERNA
2103980005
AMORTIZACION PORCION CORRIENTE P/L PLAZO INTERNA
813
814 Por emisin del formulario de Ingreso por Obtencin de Prestamos para amortizar DEUDA DE LAR GO PLAZO
2205010001
PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAGAR AL SECTOR PRIVADO A L. PLAZO PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAGAR AL SECTOR PUBLICO A L. PLAZO
813-001
2205010002
814-001
34
OPERACIONES DE NOVACION DE DEUDA

OBTENCIN DE PRESTAMOS EXTERNOS A LARGO PLAZO CON CANCELACIN DE PRESTAMOS EXTERNOS Y FINACIAMIENTO DE PROVEEDORES Y CONTRATISTAS
Presupuestaria
A CODIGO
E DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupuestaria
Por emisin del formulario de Gasto por amortizacin de Prestamos con obtencin de Prestamos de Largo Plazo
874
2104010002 CUENTAS A PAGAR A PROVEEDORES DIRECTOS EXTERNOS L/P - PORCION CORRIENTE 2104010004 CUENTAS A PAGAR A CONTRATISTAS DIRECTOS EXTERNOS L/P - PORCION CORRIENTE 2104050002 PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNA A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE 2104050002 PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNA A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE 2104050002 PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNA A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE
2103980006 AMORTIZACION PORCION CORRIENTE P/L PLAZO EXTERNA
834
835
836 Por emisin del formulario de Ingreso por Obtencin de Prestamos para amortizar DEUDA DE LAR GO PLAZO
2103980006 AMORTIZACION PORCION CORRIENTE 2206010001 P/L PLAZO EXTERNA
PRESTAMOS EXTERNOS DIRECTOS 824-001 A PAGAR AL SECTOR PRIVADO A L. PLAZO PRESTAMOS EXTERNOS DIRECTOS 825-001 A PAGAR A ORGANISMOS INTERNACIONALES A L. PLAZO PRESTAMOS EXTERNOS DIRECTOS 826-001 A PAGAR A GOBIERNOS EXTRANJEROS A L. PLAZO
2206010002 2206010003
35
NOVACION DE DEUDA COLOCACION DE TITULOS LARGO CON RESCATE DE TITULOS DE CORTO PLAZO
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN A Partida Presupuestaria CODIGO S I E DEBE N CODIGO T O S HABER Partida Presupuestari a
851 Por la emisin del libramiento de pago para cancelar Deuda Publica Interna
210901000 TITULOS Y VALORES INTERNOS 2103980009 AMORTIZACION DE DEUDA 1 DIRECTOS A PAGAR A CORTO PLAZO INTERNA DE CORTO PLAZO
210398000 AMORTIZACION DE DEUDA INTERNA 2207010001 TITULOS Y VALORES INTERNOS 832-001 9 DE CORTO PLAZO DIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO 210901000 TITULOS Y VALORES EXTERNOS 2103980010 AMORTIZACION DE DEUDA 2 DIRECTOS A PAGAR A CORTO PLAZO EXTERNA DE CORTO PLAZO 861 210398001 AMORTIZACION DE DEUDA 0 EXTERNA DE CORTO PLAZO 2207010002 TITULOS Y VALORES EXTERNOS 834-001 DIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO
36
NOVACION DE DEUDA COLOCACION DE TITULOS DE LARGO PLAZO CON AMORTIZACION DE DEUDA CORTO PLAZO
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN Partida Presupuesta ria
A
CODIGO
E
DEBE
N
CODIGO
S HABER Partida Presupuestaria
Por emisin de Ttulos Pblicos para cancelar prstamos de corto plazo
2103020001
PROVEEDORES DIRECTOS INTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO CONTRATISTAS DIRECTOS INTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO PROVEEDORES DIRECTOS EXTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO CONTRATISTAS DIRECTOS EXTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAGAR AL SECTOR PRIVADO
2103980009
AMORTIZACION DE DEUDA INTERNA DE CORTO PLAZO
871 2103030001 871 2103020002 873 2103030002 873 2107010001 811 2107010002 812 PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A 2103980009 PAGAR AL SECTOR PUBLICO AMORTIZACION DE DEUDA INTERNA DE CORTO PLAZO 2207010001 AMORTIZACION DE DEUDA INTERNA DE CORTO PLAZO TITULOS Y VALORES INTERNOS 832-001 DIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO 2103980009 2103980010 2103980009 2103980009 AMORTIZACION DE DEUDA INTERNA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA EXTERNA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA INTERNA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA INTERNA DE CORTO PLAZO
2103980009
37
NOVACION DE DEUDA COLOCACION DE TITULOS DE LARGO PLAZO CON AMORTIZACION DE DEUDA CORTO PLAZO
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN Partida Presupuestaria
A
CODIGO
E
DEBE
N
CODIGO
S Partida HABER
2108010001 PRESTAMOS DIRECTOS 2103980010 AMORTIZACION DE DEUDA EXTERNOS DEL SECTOR PRIVADO EXTERNA DE CORTO PLAZO A PAGAR CORTO PLAZO 831 2108010002 PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS DE ORGANISMOS INTERNACIONALES A PAGAR C. PLAZO 832 2108010003 PRESTAMOS DIRECTOS 2103980010 AMORTIZACION DE DEUDA EXTERNOS A GOBIERNOS EXTERNA DE CORTO PLAZO EXTRANJEROS A PAGAR C. PLAZO 833 2103980010 AMORTIZACION DE DEUDA EXTERNA DE CORTO PLAZO
2103980010 AMORTIZACION DE DEUDA EXTERNA DE CORTO PLAZO
2207010002 TITULOS Y VALORES EXTERNOS DIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO 834-001
38
NOVACION DE DEUDA OBTENCION DE PRESTAMOS LARGO PLAZO CON AMORTIZACION DE DEUDA CORTO
Por la cancelacin del Libramiento de Pago para cancelar deuda de corto plazo con prestamos financiados de largo plazo
A Partida Presupuestaria CODIGO

2103020001
E DEBE
N CODIGO
2103980009
S HABER Partida Presupuesta ria
PROVEEDORES DIRECTOS INTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO CONTRATISTAS DIRECTOS INTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO PROVEEDORES DIRECTOS EXTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO CONTRATISTAS DIRECTOS EXTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO
PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS PAGAR AL SECTOR PRIVADO PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS PAGAR AL SECTOR PUBLICO
AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO
871 2103030001 871 2103020002 873 2103030002 873 2107010001 811 2107010002 812 2108010001 831 2108010002 832 2108010003 833 2103980009 PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS DEL 2103980009 SECTOR PRIVADO A PAGAR CORTO PLAZO PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS DE 2103980009 ORGANISMOS INTERNACIONALES A PAGAR C. PLAZO PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS A 2103980009 GOBIERNOS EXTRANJEROS A PAGAR C. PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO 2205010001 AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAGAR AL SECTOR PRIVADO A L. PLAZO 813-001 PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAGAR AL SECTOR PUBLICO A L. PLAZO 814-001 PRESTAMOS EXTERNOS DIRECTOS A PAGAR AL SECTOR PRIVADO A L.PLAZO 824-001 PRESTAMOS EXTERNOS DIRECTOS A PAGAR A ORGANISMOS INTERNACIONALES A L. PLAZO 825-001 PRESTAMOS EXTERNOS DIRECTOS A PAGAR A GOBIERNOS EXTRANJEROS A 826-001 L. PLAZO 2103980009 AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO AMORTIZACION DE DEUDA DE CORTO PLAZO
2103980009
2103980009
A 2103980009 A 2103980009
2103980009 2103980009 2103980009
2205010002 2206010001 2206010002
2103980009
2206010003
39
ACTIVOS FINANCIEROS OPERACIONES DE PRESTAMOS OTORGADOS

TRANSACCIONES A Partida Presupuestaria CODIG O S I E N T O S Partida Presupuestari a
N.
DESCRIPCIN
DEBE
CODIGO
HABER
Emisin del Formulario nico 711 de gastos por prstamos otorgados 712 713
11040 PRESTAMOS DIRECTOS A COBRAR 2103980011 60002 AL SECTOR PRIVADO CORTO PLAZO 11040 PRESTAMOS DIRECTOS A COBRAR 2103980011 60001 AL SECTOR PUBLICO CORTO PLAZO 12020 PRESTAMOS DIRECTOS A COBRAR 2103980011 60002 AL SECTOR PROVADO LARGO PLAZO 12020 PRESTAMOS DIRECTOS A COBRAR 2103980011 60001 AL SECTOR PUBLICO LARGO PLAZO 21039 PRESTAMOS OTORGADOS A PAGAR 210101001 80011 210101 Obligaciones para pago en RD$ 001
PRESTAMOS OTORGADOS A PAGAR PRESTAMOS OTORGADOS A PAGAR PRESTAMOS OTORGADOS A PAGAR PRESTAMOS OTORGADOS A PAGAR Obligaciones para pago en RD$
714 Por la aprobacin del Libramiento de Pago con destino al pago de prstamos otorgados Por l aprobacin del Ordenamiento de Pago por parte del Sr. Tesorero Nacional
40
ACTIVOS FINANCIEROS COMPRA DE TITULOS Y VALORES

TRANSACCIONES Partida Presupue staria A S I E N T O S Partida Presupuesta ria
N.
DESCRIPCIN
CODIGO
DEBE
CODIGO
HABER
Emisin del Formulario nico de 721 gastos para adquisicin de Ttulos y Valores 722 723 724 Por la aprobacin del Libramiento de Pago con destino a la compra de Ttulos y Valores Por l aprobacin del Ordenamiento de Pago por parte del Sr. Tesorero Nacional
1102020001 1203030001 1102020004 1203030002 210398001
TITULOS Y VALORES INTERNOS A 210398001 PAGAR A CORTO PLAZO TITULOS Y VALORES INTERNOS A 210398001 PAGAR A LARGO PLAZO TITULOS Y VALORES EXTERNOS 210398001 A PAGAR A CORTO PLAZO TITULOS Y VALORES EXTERNOS 210398001 A PAGAR A LARGO PLAZO INVERSIONES POR PAGAR 210101001
INVERSIONES POR PAGAR INVERSIONES POR PAGAR INVERSIONES POR PAGAR INVERSIONES POR PAGAR Obligaciones para pago en RD$
210101001
41
ACTIVOS FINANCIEROS COMPRA E INVERSIONES EN PARTICIPACIONES ACCIONARIAS
TRANSACCIONES Partida Presupu estaria
S Partida
N.
DESCRIPCIN
CODIGO
DEBE
CODIGO
HABER
Emisin del Formulario nico de 731 gastos para adquisicin de Acciones y Participacin Accionarias de Empresas 732 Por la aprobacin del Libramiento de Pago con destino a la compra de Ttulos y Valores Por l aprobacin del Ordenamiento de Pago por parte del Sr. Tesorero Nacional
1203010003
PARTCIPACION EN EMPRESAS PRIVADAS NACIONALES PARTCIPACION EN ACCIONES DEL SECTOR EXTERNO INVERSIONES POR PAGAR
210398001
INVERSIONES POR PAGAR
1203010004 210398001
210398001 210101001
INVERSIONES POR PAGAR Obligaciones para pago en RD$
210101001
11010200010001 Banreservas-
Repblica Dominicana en Pesos RD$
42
REGISTRO DE APERTURA DEL FONDO REPONIBLE

TRANSACCIONES A S I E N T O S
N.
DESCRIPCIN
Partida
Presupuestaria
CODIGO
DEBE
CODIGO
HABER
Partida
Presupuestaria
Por la solicitud de Fondo Reponible. Asiento en Cuentas de Orden que refleja la solicitud de la DAF Por la Aprobacin Reponible. Asiento de Orden que aprobacin de la Conjunta del Fondo en Cuentas refleja la Resolucin
7101110001 FONDOS SOLCITADOS
REPONIBLES 7202120001
FONDO REPONIBLE APROBAR
POR
7202120001 FONDO REPONIBLE POR APROBAR
7202120002
FONDOS REPONIBLES APROBADOS
Devengado del Anticipo. Por la emisin en Estatus temporal del Libramiento del Fondo Reponible 231401
231402
110401002
ANTICIPO REPONIBLE
DE
FONDO 2103090001
FONDO REPONIBLE A PAGAR
Por la aprobacin del Libramiento de Fondo Reponible por el monto total incluido en el Anticipo Por la aprobacin del Ordenamiento de Pago de Fondo Reponible por el monto total incluido en el Anticipo
2103090001 FONDO REPONIBLE A PAGAR 210101001
210101001
110102001001 BANRESERVAS-REPUBLICA DOMINICANA EN PESOS (RD)
43
REGISTRO RENDICIN DE GASTOS DEL FONDO REPONIBLE

Presupuestaria
S Partida
Presupuestaria
CODIGO
DEBE
CODIGO
HABER
211,212,213,214,215 510102001001 SERVICIOS DE 110401002 ANTICIPO DE FONDO REPONIBLE COMUNICACION 510102001002 SERVICIOS BASICOS de Rendicin de Fondo Reponible 221,222,223,224 231,232, 510102001003 PUBLICIDAD, IMPRESIONES Y ECUADERNACINES 241 Y 242 510102001004 VITICO FUERA Y DENTRO DEL PAIS 251,252,253,254 510102001005 TRANSPORTE Y ALMACENAJE Por la aprobacin del documento 261,262,263,264,265 510102001006 ALQUILERES 271,272,273 510102001007 SEGUROS 281,282 510102001008 CONSERVACIN, REPARACINES MENORES Y CONSTRUCCIONES TEMPORALES 510102001999 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 510102002001 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROFORESTALES 510102002002 TEXTILES Y VESTUARIOS 510102002003 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTN E IMPRESOS 510102002004 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y PRODUCTOS QUMICOS Y CONEXOS 510102002005 PRODUCTOS DE CUERO, PLASTICO Y CAUCHO 510102002006 PRODUCTOS MINERALES METALICOS Y NO METALICOS 510102002007 PRODUCTOS Y UTILES VARIOS
291 AL 299 311,312,313 321,322,323,324 331 AL 336 341,342,343
351 AL 355 361 AL 366 391 AL 399
44
REGISTRO DE LA REPOSICIN DE GASTOS DEL FONDO REPONIBLE

Presupuestaria
S Partida
CODIGO
DEBE
CODIGO
HABER
Presupuestaria
231401 Con la Elaboracin de la 231402 Rendicin de Fondo Reponible Por la aprobacin del documento de Rendicin de Fondo Reponible Por la aprobacin del Ordenamiento de Pago de Fondo Reponible por el monto total incluido en el Anticipo
110401002 2103090001 210101001
ANTICIPO REPONIBLE
DE
FONDO 2103090001 210101001
FONDO REPONIBLE A PAGAR Obligaciones para pago en RD$
FONDO REPONIBLE A PAGAR Obligaciones para pago en RD$
110102001001 BANRESERVAS-REPUBLICA DOMINICANA EN PESOS (RD)
RENDICIN CON CIERRE DEL FONDO REPONIBLE

Presupuestaria
S Partida
CODIGO
GASTOS SEGN CUENTA DE GASTOS QUE CORRESPONDA
DEBE
CODIGO
HABER
Presupuestaria
Con la Elaboracin de la Rendicin de Fondo Reponible Por la devolucin de Fondos a la Tesorera Nacional Reversin del Asiento del Fondo Reponible. ASIENTO TIPO CUENTAS DE ORDEN Presentacin de la Rendicin y liquidacin con observaciones de la Contralora Institucin presenta aclaraciones y son aprobadas por la Contralora General de la Repblica Al cierre del ejercicio la Institucin no presenta las aclaraciones correspondientes del Fondo Reponible
Segn Objeto
CUENTA DE GASTOS CORRESPONDA
QUE 110401002
ANTICIPO REPONIBLE ANTICIPO REPONIBLE
DE
FONDO
110102001001 BANRESERVAS-REPUBLICA DOMINICANA EN PESOS (RD) 7202120002 FONDOS REPONIBLES APROBADOS FONDOS REPONIBLES OBSERVADOS FONDOS REPONIBLES POR ACLARAR FONDOS REPONIBLES POR ACLARAR
110401002 7101110001
DE
FONDO
FONDOS REPONIBLES SOLICITADOS FONDOS REPONIBLES POR ACLARAR FONDOS REPONIBLES ACLARADOS FONDOS REPONIBLES OBSERVADOS
7202120003
7202120004
7202120004
7202120005
7202120004
7202120003
45
I.1.1 ASIENTOS DE APERTURA I.1.1.1 BIENES DE USO BIENES MUEBLES

TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN PRIMER ASIENTO POR APERTURA DE LIBRO Y REGISTRO DE LOS BIENES DE USO NO FINANCIERO, PROVENIENTES DE EJECUCIONES DEL PRESUPUESTO DE CATEGORAS PROGRAMATICAS PROGRAMAS A Partida Presupuest aria S I DEBE BIENES DE USO (ACTIVOS NO FINANCIEROS) MAQUINARIA, EQUIPOS Y MOBILIARIOS. MAQUINARIA Y EQUIPOS DE PRODUCCIN. EQUIPO EDUCACIONAL, CIENTFICOS Y RECREATIVOS. EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIN Y ELEVACIN. EQUIPOS DE COMPUTACIN EQUIPO MEDICOS, SANITARIOS Y VETERINARIOS. EQUIPO DE COMUNICACIN Y SEALAMIENTO. EQUIPOS Y MUEBLES PARA OFICINA. HERRAMIENTAS Y RESPUESTOS MAYORES. MAQUINARIAS Y EQUIPOS VARIOS POR CLASIFICAR. 39 E N CODIGO T O HABER PATRIMONIO PUBLICO S Partida
Presupues taria
CODIGO 1206 120601 1206010001 1206010002 1206010003 1206010004 1206010005 1206010006 1206010007 1206010008 1206010998
46
I.1.1 ASIENTOS DE APERTURA I. 1. 1. 1. 2 BIENES INMUEBLES

TRANSACCIONES N. DESCRIPCION A Partida Presupuestar CODIGO ia S DEBE I E N CODIGO 39 INMUEBLES TERRENOS EDIFICIOS BIENES EXPROPIADOS INMUEBLES VARIOS T HABER PATRIMONIO PUBLICO O S Partida Presupues taria
PRIMER ASIENTO POR APERTURA DE LIBRO Y REGISTRO DE LOS BIENES DE USO NO FINANCIERO. DE CATEGORAS PROGRAMATICAS PROGRAMAS
120602 1206020001 1206020002 1206020003 1206020998
I.1.1 BIENES DE USO. I.1.1.1 BIENES MUEBLES PERTENECIENTES A PROYECTOS

TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN PRIMER ASIENTO POR APERTURA DE LIBRO Y REGISTRO DE LOS BIENES DE USO NO FINANCIERO, PROVENIENTES DE EJECUCIONES DEL PRESUPUESTO DE CATEGORAS PROGRAMATICAS PROYECTO A Partida Presupuest aria S I DEBE CONSTRUCCIONES EN PROCESO POR ADMINISTRACIN 39 E N CODIGO T O HABER PATRIMONIO PUBLICO S Partida
Presupues taria
CODIGO 1206030101
47
I. 1. 1. 1. 2
BIENES INMUEBLES PERTENECIENTES A PROYECTOS

A Partida Presupuestar CODIGO ia S DEBE CONSTRUCCIONES EN PROCESO POR ADMINISTRACIN I E N CODIGO 39 T HABER PATRIMONIO PUBLICO O S Partida Presupues taria
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION
PRIMER ASIENTO POR APERTURA DE LIBRO Y REGISTRO DE LOS BIENES DE USO NO FINANCIERO. DE CATEGORAS PROGRAMATICAS PROYECTOS
1206030101
48
I.1.1 BIENES DE USO. I.1.1.1 BIENES MUEBLES PERTENECIENTES A PROYECTOS FINALIZACION DEL PROCESO DE CONSTRUCCION
TRANSACCIONES N. DESCRIPCIN FINALIZACION DE LA CONSTRUCCIN EN PROCESO Y ENTREGA DE BIENES NO ACTIVIDADOS A LA OBRA A Partida Presupuest aria S I DEBE BIENES DE USO (ACTIVOS NO FINANCIEROS) MAQUINARIA, EQUIPOS Y MOBILIARIOS. MAQUINARIA Y EQUIPOS DE PRODUCCIN. EQUIPO EDUCACIONAL, CIENTFICOS Y RECREATIVOS. EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIN Y ELEVACIN. EQUIPOS DE COMPUTACIN EQUIPO MEDICOS, SANITARIOS Y VETERINARIOS. EQUIPO DE COMUNICACIN Y SEALAMIENTO. EQUIPOS Y MUEBLES PARA OFICINA. HERRAMIENTAS Y RESPUESTOS MAYORES. MAQUINARIAS Y EQUIPOS VARIOS POR RECLASIFICAR. E N CODIGO T O HABER CONSTRUCCIONES EN ROCESO POR ADMINISTRACIN S Partida
Presupues taria
CODIGO 1206 120601 1206010001 1206010002 1206010003 1206010004 1206010005 1206010006 1206010007 1206010008 1206010998
1206030101
49
I. 1. 1. 1. 11
N.
BAJA DE ACTIVOS FIJOS BIENES MUEBLES.

A Partida
Presupuse taria
TRANSACCIONES DESCRIPCION
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
39
PATRIMONIO PUBLICO
PARA REGISTRAR LA BAJA DE ACTIVOS FIJOS (BIENES MUEBLES)
1206
1206990999 AMORTIZACION DE BIENES DE USO 120601
BIENES DE USO (ACTIVOS NO FINANCIEROS) MAQUINARIA, EQUIPOS Y MOBILIARIOS. MAQUINARIA Y EQUIPOS DE PRODUCCIN. EQUIPO EDUCACIONAL, CIENTFICOS Y RECREATIVOS. EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIN Y ELEVACIN. EQUIPOS DE COMPUTACIN EQUIPO MEDICOS, SANITARIOS Y VETERINARIOS. EQUIPO DE COMUNICACIN Y SEALAMIENTO. EQUIPOS Y MUEBLES PARA OFICINA. HERRAMIENTAS Y RESPUESTOS MAYORES. MAQUINARIAS Y EQUIPOS VARIOS POR RECLASIFICAR.
1206010001 1206010002 1206010003 1206010004 1206010005 1206010006 1206010007 1206010008 1206010998
50
I. 1. 1. 1. 13
N.
BAJAS DE BIENES INMUEBLES

A Partida
Presupuse taria
TRANSACCIONES DESCRIPCION
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
PARA REGISTRAR LA BAJA DE ACTIVOS FIJOS DE LOS BIENES INMUEBLES.
39
PATRIMONIO PUBLICO
120602
1206990999 AMORTIZACION DE BIENES DE USO
INMUEBLES TERRENOS EDIFICIOS BIENES EXPROPIADOS INMUEBLES VARIOS
1206020001 1206020002 1206020003 1206020998
51
MODELOS DE ASIENTOS- VENTA DE ACTIVOS FIJOS EMISION DE DOCUMENTOS DE INGRESO POR VENTA DE ACTIVOS DE USO.
N. TRANSACCIONES DESCRIPCION ASIENTO DE CAPITAL PROVENIENTES DE LA VENTA DE BIENES DE USO, CUYA CANCELACION PROCEDE EN EL MISMO EJERCICIO A Partida
presupues taria
I DEBE
N CODIGO 1 12 1206 120601 1206010001 1206010002 1206010003 1206010004 1206010005 1206010006 1206010007
O HABER
S Partida
Presupues taria
CODIGO 1 11 1104 110402 1104020001
ANTIVO ACTIVO CORRIENTE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO. CUENTAS A COBRAR A CORTO PLAZO. CUENTAS DIRECTAS A COBRAR AL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO CUENTAS DIRECTAS A COBRAR AL SECTOR PUBLICO FINANCIERO CUENTAS DIRECTAS A COBRAR AL SECTOR PRIVADO. CUENTAS DIRECTAS A COBRAR AL SECTOR EXTERNO. OTRAS CUENTAS DIRECTAS A COBRAR A CORTO PLAZO POR CLASIFICAR. DOCUMENTOS DIRECTOS A COBRAR A CORTO PLAZO.. DOCUMENTOS DIRECTOS A COBRAR AL SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO DOCUMENTOS DIRECTOS A COBRAR AL SECTOR PUBLICO FINANCIERO DOCUEMTOS DIRECTOS A COBRAR AL SECTOR PRIVADO. DOCUMENTOS DIRECTOS A COBRAR AL SECTOR EXTERNO. OTROS DOCUMENTOS DIRECTOS A COBRAR A CORTO PLAZO POR CLASIFICAR. AMORTIZACION BIENES DE USO
ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE BIENES DE USO (ACTIVOS NO FINANCIEROS) MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIOS. MAQUINARIA Y EQUIPOS DE PRODUCCION. EQUIPO EDUCACIONAL, CIENTIFICO Y RECREATIVO. EQUIPO DE TRANSPORTE, TRANCCION Y ELEVACION. EQUIPOS DE COMPUTACION EQUIPOS MEDICOS SANITARIOS Y VETERINARIOS. EQUIPOS DE COMUNICACIN Y SENALAMIENTO EQUIPOS Y MUEBLES PARA OFICINA. HERRAMIENTAS Y REPUESTOS MAYORES. MAQUINARIAS Y EQUIPOS VARIOS POR CLASIFICAR. INMUEBLES TERRENOS. EDIFICIOS BIENES EXPROPIADOS. INMUEBLES POR CLASIFICAR. OTROS BIENES DE USO. EQUIPOS DE SEGURIDAD. CONSTRUCCIONES MILITARES. SEMOVIENTES. OBRAS DE ARTE Y ELEMENTOS COLECCIONABLES.
A PRECIO IGUAL AL DE ADQUISICIN Emisin de planilla de liquidacin (continuacin)
1104020002 1104020003 1104020004 1104020998
110404
1206010008 1206010998
1104040001 1104040002 1104040003 1104040004 1104040998
120602 1206020001 1206020002 1206020003 1206020998 120698 1206980001 1206980002 1206980003 1206980004
1206990999
52
EMISION DE DOCUMENTOS DE INGRESO POR VENTA DE ACTIVOS DE USO. PERCEPCION DE INGRESOS POR VENTA DE BIENES DE USO.
N. TRANSACCIONES DESCRIPCION A Partida
presupues taria
I DEBE
N CODIGO 1 11 1104 110402
O HABER
S Partida
Presupues taria
CODIGO 1 11 1101 110101 1101010001 1101010003
ASIENTO DE LA PERCEPCION INGRESOS PROPIOS DE CAPITAL, PROVENIENTES DE LA VENTA DE BIENES DE USO, CUYA VENTA SE PERCIBE EN MISMO EJERCICIO.
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBILIDADES CAJA CAJAS GENERAL
1104020001 CAJAS COLECTORAS 1104020002 A PRECIO IGUAL AL DE ADQUISICIN Emisin de planilla de liquidacin (continuacin) 1104020003 1104020004 1104020998
110404
1104040001 1104040002 1104040003 1104040004 1104040998
1206990999
53
DEPOSITO DE LAS VENTAS A LA CUENTA COLECTORA Y TRANFERIR AL BANRESERVAS-CUENTA REPUBLICA DOMINICANA EN RD$.
Presupues taria
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
CODIGO
REGISTRO DEPOSITO Y TRANSFERENCIA DE INGRESOS POR VENTAS DE BIENES DE USO
1 11 1101 110102 110102001 11010200010004 11010200010005
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBILIDADES BANCOS BANCO DE RESERVAS DE LA REPUBLICA DOMINICANA BANRESERVAS-CUENTAS COLECTORAS EN PESOS (RD) BANRESERVAS-CUENTAS COLECTORAS EN MONEDA EXTRANJERA
1 11 1101 110101 1101010001 1101010003
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBILIDADES CAJA CAJAS GENERAL CAJAS COLECTORAS
TRANSFERENCIAS DE LAS CUENTAS COLECTORAS A LA CUENTA REPUBLICA DOMINICANA

Presupues taria
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
CODIGO
REGISTRO TRANSFERENCIA DE LAS CUENTAS COLECTORAS A LA CUENTA REPUBLICA DOMINICANA.
1 11 1101 110102 110102001 11010200010001 11010200010002
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBILIDADES BANCOS BANCO DE RESERVAS DE LA REPUBLICA DOMINICANA BANRESERVAS-CUENTA REPUBLICA DOMINICANA EN PESOS (RD) BANRESERVAS-CUENTA REPUBLICA DOMINICANA EN MONEDA EXTRANJERA
1 11 1101 110102 110102001 11010200010004 11010200010005
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBILIDADES BANCOS BANCO DE RESERVAS DE LA REPUBLICA DOMINICANA BANRESERVAS-CUENTAS COLECTORAS EN PESOS (RD) BANRESERVAS-CUENTAS COLECTORAS EN MONEDA EXTRANJERA
54
VENTA DE BIENES DE USO A UN MONTO SUPERIOR AL VALOR EN LIBROS

N. TRANSACCIONES DESCRIPCION ASIENTO DE INGRESOS PROPIOS DE CAPITAL, PROVENIENTES DE LA VENTA DE BIENES DE USO, CUYA COBRO SERA EN EL MISMO EJERCICIO. A Partida
presupues taria
I DEBE
N CODIGO 1 12 1206 120601 1206010001 1206010002 1206010003 1206010004 1206010005 1206010006 1206010007
O HABER
S Partida
Presupues taria
CODIGO 1 11 1104 110402 1104020001
ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE BIENES DE USO (ACTIVOS NO FINANCIEROS) MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIOS. MAQUINARIA Y EQUIPOS DE PRODUCCION. EQUIPO EDUCACIONAL, CIENTIFICO Y RECREATIVO. EQUIPO DE TRANSPORTE, TRANCCION Y ELEVACION. EQUIPOS DE COMPUTACION EQUIPOS MEDICOS SANITARIOS Y VETERINARIOS. EQUIPOS DE COMUNICACIN Y SENALAMIENTO EQUIPOS Y MUEBLES PARA OFICINA. HERRAMIENTAS Y REPUESTOS MAYORES. MAQUINARIAS Y EQUIPOS VARIOS POR CLASIFICAR. INMUEBLES TERRENOS. EDIFICIOS BIENES EXPROPIADOS. INMUEBLES POR CLASIFICAR. OTROS BIENES DE USO. EQUIPOS DE SEGURIDAD. CONSTRUCCIONES MILITARES. SEMOVIENTES. OBRAS DE ARTE Y ELEMENTOS COLECCIONABLES. GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO FIJO.
A PRECIO SUPERIOR AL DE ADQUISICIN Emisin de planilla de liquidacin y tratamiento de la utilidad
1104020002 1104020003 1104020004 1104020998
110404
1206010008 1206010998
1104040001 1104040002 1104040003 1104040004 1104040998
120602 1206020001 1206020002 1206020003 1206020998 120698 1206980001 1206980002 1206980003 1206980004 3103030001
1206990999
55
VENTA DE BIENES DE USO A UN MONTO MENOR QUE SU VALOR EN LIBROS

TRANSACCIONES DESCRIPCION ASIENTO DE INGRESOS PROPIOS DE CAPITAL, PROVENIENTES DE LA VENTA DE BIENES DE USO QUE SERN PERCIBIDSO EN EL MISMO EJERCICIO, A Partida
presupues taria
I DEBE
N CODIGO 1 12 1206 120601 1206010001 1206010002 1206010003 1206010004 1206010005 1206010006 1206010007
O HABER
S Partida
Presupues taria
N.
CODIGO 1 11 1104 110402 1104020001
ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE BIENES DE USO (ACTIVOS NO FINANCIEROS) MAQUINARIAS, EQUIPOS Y MOBILIARIOS. MAQUINARIA Y EQUIPOS DE PRODUCCION. EQUIPO EDUCACIONAL, CIENTIFICO Y RECREATIVO. EQUIPO DE TRANSPORTE, TRANCCION Y ELEVACION. EQUIPOS DE COMPUTACION EQUIPOS MEDICOS SANITARIOS Y VETERINARIOS. EQUIPOS DE COMUNICACIN Y SENALAMIENTO EQUIPOS Y MUEBLES PARA OFICINA. HERRAMIENTAS Y REPUESTOS MAYORES. MAQUINARIAS Y EQUIPOS VARIOS POR CLASIFICAR. INMUEBLES TERRENOS. EDIFICIOS BIENES EXPROPIADOS. INMUEBLES POR CLASIFICAR. OTROS BIENES DE USO. EQUIPOS DE SEGURIDAD. CONSTRUCCIONES MILITARES. SEMOVIENTES. OBRAS DE ARTE Y ELEMENTOS COLECCIONABLES.
A PRECIO INFERIOR AL DE ADQUISICIN Emisin de planilla de liquidacin y tratamiento de la prdida.
1104020002 1104020003 1104020004 1104020998
110404
1206010008 1206010998
1104040001 1104040002 1104040003 1104040004 1104040998
120602 1206020001 1206020002 1206020003 1206020998 120698 1206980001 1206980002 1206980003 1206980004
1206990999 3103030002 PERDIDAS EN VENTA DE ACTIVO FIJO.
56
MODELOS DE ASIENTOS DE INGRESOS

INGRESOS DEVENGADOS ESPECIFICADOS
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION INGRESOS DEVENGADOS POR LAS RECAUDACIONES RECIBIDAS A TRAVS DE LAS CUENTAS COLECTORAS. IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTRAS RENTAS, EFECTUADAS POR LA ADMINISTRACION IMPUESTOS RECURSOS PROPIOS GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES A
S CODIGO
I DEBE
N CODIGO
S HABER
Partida
Presup. de
Ingresos
1103030001
4101010001 Rentas Generales por 4101010001 4101010001 Recaudar 4101010001 4101010001 4101010001 4101010002 4101010002 4101010002 4101010002 4101010998
IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS DE LAS PERS. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS DE LAS PERS. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS DE LAS PERS. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS DE LAS PERS. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS DE LAS PERS. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS DE LAS PERS. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS DE LAS EMPR. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS DE LAS EMPR. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS DE LAS EMPR. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS DE LAS EMPR. OTROS IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS
4101020001
IMPUESTO SOBRE LA TENENCIA DE PATRIMONIO
4101020002
IMPUESTO SOBRE LAS TRANSFERENCIAS PATRIMON.
4101030001
IMP. A LAS TRANSFERENCIAS DE BIENES Y SERVICIOS
111-001 111-002 111-003 111-004 111-005 111-006 112-001 112-002 112-003 112-004 113-001 113-002 113-003 113-004 113-005 113-006 113-098 113-099 121-001 121-002 121-003 121-004 121-098 121-099 122-001 122-002 122-003 122-098 122-099 131-001 131-002 131-098 131-099
57

INGRESOS DEVENGADOS POR LAS RECAUDACIONES RECIBIDAS A TRAVS DE LAS CUENTAS COLECTORAS. IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTRAS RENTAS, EFECTUADA POR LA ADMINISTRACION IMPUESTOS RECURSOS PROPIOS GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES 1103030001 4101030002 Rentas Generales por Recaudar IMPUESTOS INTERNOS SOBRE MERCANCIAS 132-001 132-002 132-003 132-004 132-005 132-006 132-007 132-008 132-009 132-010 132-011 132-098 132-099 133-001 133-002 133-003 133-004 133-097 133-098 133-099 134-001 134-002 134-003 134-004 134-005 134-006 134-007 134-008 134-009 134-010 134-011 134-012 134-013 134-014 134-015 134-016 134-017 134-098 134-099
4101030003
IMPUESTOS INTERNOS SOBRE LOS SERVICIOS
4101030004
IMPUESTOS SOBRE USO DE BIENES Y SERV.
58
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION INGRESOS DEVENGADOS POR LAS RECAUDACIONES RECIBIDAS A TRAVS DE LAS CUENTAS COLECTORAS. IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTRAS RENTAS, EFECTUADA POR LA ADMINISTRACION IMPUESTOS RECURSOS PROPIOS GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES Partida
Presupues taria
A CODIGO CONTAB 1103030001
I DEBE
N CODIGO 4101040001
S HABER
Secretaria de Finanzas de Proyecto SIGEF Ingreso

141-001 141-002 141-003 141-004 142-001 142-002 142-003 143-001 143-002 143-003 143-004 143-005 143-006 151-001 151-002 151-003 151-004 151-005 151-098 151-099 311-002 312-001 313-001 321-001 322-001 323-001 411-001 411-999 412-001 413-001 414-001 415-001 416-001
417-001 421-001 422-001 423-001 424-001 425-001 426-001 427-001
Partida presup.
Rentas Generales por Recaudar
IMPUESTOS SOBRE LAS IMPORTACIONES
4101040002 4101040998
IMPUESTOS SOBRE LAS EXPORTACIONES OTROS IMPURSTOS SOBRE COMERC. EXTERIOR
4101980001
IMPUESTOS DIVERSOS
4105010001 4105010002 4105010003 3102020001 3102020002 3102020003 4104010001 4104010002 4104010003 4104010004 4104010005 4104010006
4104010007 3102010001 3102010002 3102010003 3102010004 3102010005 3102010006 3102010007
DONACIONES CORRIENTES DE GOB. EXTRANJ. DONACIONES CORRIENTES ORGAN. INTERN. DONACIONES CORRIENTES SECT. PRIV. EXTER. DONACIONES DE CAPITAL DE GOB. EXTRANJ. DONACIONES DE CAP. DE ORGAN. INTERNAC. DONACIONES DE CAP. SECTOR PRIVADO EXTER. TRANSF. CORRIENTES SECTOR PRIVADO INTER. TRANSF. CORRIENTES DE LA ADMIN. CENTRAL TRANSF. CORRIENTES INST. PUB. DESC. Y AUT. TRANSF. CORRIENTES INST. SEGUR. SOCIAL TRANSF. CORRIENTES DE LOS MUNICIPIOS TRANSF. CORRIENTES EMPRES. PUB.NO FINANC.
TRANSF. CORRIENTES DE INSTIT. PUBLICAS FINANC. TRANSF. DE CAPITAL DEL SECTRO PRIVADO INTERNO TRANSF. DE CAPITAL DE LA ADMINISTRAC. CENTRAL TRANSF. DE CAPITAL DE INST. PUB. DESCEN. Y AUTON. TRANSF. DE CAPITAL DE INST. DE LA SEGUR. SOCIAL TRANSF. DE CAPITAL DE LOS MUNICIPIOS TRANSF. DE CAPITAL EMPR. PUBLICAS NO FINANCIERA TRANSF. DE CAPITAL DE INST. PUBLICAS FINANCIERAS
59
INGRESOS DEVENGADOS
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION INGRESOS DEVENGADOS POR LAS RECAUDACIONES RECIBIDAS A TRAVS DE LAS CUENTAS COLECTORAS. IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y OTRAS RENTAS, EFECTUADA POR LA ADMINISTRACION IMPUESTOS RECURSOS PROPIOS GENERADOS POR LAS INSTITUCIONESRECAU DACION DE INGRESOS Partida
Presupues taria
A CODIGO 1103030001
E DEBE
N CODIGO
S HABER Partida
Presup.de ingresos
4102020001
VENTA DE MERCANCIAS DEL GOBIERNO CENTRAL
4102020002
VENTA DE SERVICIOS DEL GOBIERNO GENERAL
511-001 511-002 511-003 511-004 511-998 511-999 521-001 521-002 521-003 521-004 521-005 521-006 521-007 521-008 521-009 521-010 521-011 521-012 521-013 521-014 521-015 521-016 521-017 521-018 521-019 521-020 521-021 521-022 521-023 521-024 521-025 521-996 521-997 521-998 521-999
60
INGRESOS DEVENGADOS
Presupues taria
A CODIGO 1103030001
N CODIGO
S HABER
Partida
Presupue s taria
4102030001
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE INVERS. EMPRESAR.
4102030002 4102030003 4102030004 4102030005 4102980001 4102980002
INGRESOS POR INTERESES INGRESOS POR DERECHOS S/BIENES INTANGIBLES INGRESOS POR ALQUILERES INGRESOS POR CONCESIONES INGRESOS POR RECARGOS INGRESOS POR MULTAS
4102980003 4102980998
INGRESOS POR CONTRIBUCIONES OTROS INGRESOS
1206020001 1206020002 1206010998 1206980003 1206010998 1206980004
TERRENOS EDIFICIOS MAQUINARIAS Y EQUIPOS VARIOS POR CLASIFICAR SEMOVIENTES OTROS BIENES INMATERIALES POR CLASIFICAR OBRAS DE ARTE Y ELEMENTOS COLECCIONABLES
531-001 531-002 531-003 531-004 531-005 531-099 532-001 533-001 534-001 534-002 535-001 535-002 591-001 592-001 592-002 592-003 592-004 592-005 592-006 592-099 592-999 593-001 599-001 599-011 599-012 599-099 611-001 612-001 613-001 614-001 615-001 619-001
61
INGRESOS DEVENGADOS
Presupues taria
A CODIGO 1103030001
I DEBE
N CODIGO 1104060002 1104060001 1202040001 1202040002 1102020001 1203030001 1102020002 1203030002 1203010998 1203010004 1104020998 1202020998 4111010001 4111010002 4111010003 2111020001
S HABER
PRESTAMOS DIRECTOS AL SECTOR PRIVADO PRESTAMOS DIRECTOS AL SECTOR PUBLICO PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO A LARGO PLAZO PRESTAMOS AL SECTOR PUBLICO A LARGO PLAZO TITULOS Y VALORES INTERNOS A CORTO PLAZO TITULOS Y VALORES INTERNOS A LARGO PLAZO TITULOS Y VALORES EXTERNOS DE CORTO PLAZO TITULOS Y VALORES EXTERNOS A LARGO PLAZO OTRAS PARTICIPACIONES DE CAPITAL POR CLASIFCAR PARTICIPACIONES Y ACCIONES DEL SECTOR EXTERNO OTRAS CUENTAS POR COBRAR POR CLASIFICAR OTRAS CUENTAS POR COBRAR A L. P. POR CLASIFICAR INGRESOS A ESPECIFICAR - DGII INGRESOS A ESPECIFICAR - DGA INGRESOS A ESPECIFICAR TN DEPOSITOS EN CONSIGNACION
Partida Presupues taria 711-001 712-001 713-001 714-001 721-001 722-001 723-001 724-001 731-001 732-001 742-001 743-001 911-001 921-001 931-001 112111 112112 112121 112122 133210 133201 133202 133203 133204 133208
2111010001
FIANZAS Y DEPOSITOS EN GARANTIA
62

Presupues taria
A CODIGO 1103030001
I DEBE
N CODIGO 2111010001
S Partida HABER
Presupues taria
133205 133206 133207 133209
63
INGRESOS DEVENGADOS A ESPECIFICAR

TRANSACCIONES N. DESCRIPCION INGRESOS DEVENGADOS POR LAS RECAUDACIONES RECIBIDAS A TRAVS DE LAS CUENTAS COLECTORAS EN ESTADO NO ESPECIFICADO. Partida
Presupues taria
A CODIGO 1103030001
I DEBE
N CODIGO 4111010001 4111010002 4111010003
S Partida HABER
Presupues taria
INGRESOS A ESPECIFICAR - DGII INGRESOS A ESPECIFICAR - DGA INGRESOS A ESPECIFICAR TN
911-001 921-001 931-001
RECAUDACION INGRESOS PERCIBIDOS

TRANSACCION N. DESCRIPCION REGISTRO DE PA PERCEPCION DE INGRESOS A TRAVS DE LAS COLECTORAS Partida
Presupues taria
A CODIGO 11010200010004 11010200010005
I DEBE
N CODIGO 1103030001
S HABER
Partida
Presupu es Taria
BANRESERVAS- CUENTA COLECTORA EN RD BANRESERVAS CUENTA COLECTORA EN USD BANRESERVAS-CUENTA REPUBLICA DOMINICANA RD BANRESERVAS-CUENTA REPUBLICA DOMINICANA EN MONEDA EXTRANJERA BCRD-FONDOS PROVENIENTES DE PRESTAMOS EN RD BCRD- FONDOS PROVENIENTES DE PRESTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA
RENTAS GENERALES POR RECAUDAR
11010200010001
11010200010002
11010300020008
11010300020018
2107010001 2107010002 2205010001 2205010002 2108010001 2108010002 2108010003 2206010001 2206010002 2206010003 2209010001 2207010001 2109010002 2207010002 2103020001 2201010001 2103020002 2202010001
PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAGAR A S. PRIV. PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAGAR S. PUB. PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAG. S. PRIV. L/P PRESTAMOS INTERNOS DIRCTOS A PAGAR S. PUB. L/P PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS DEL SECTOR PRIV. PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS DE ORGAN. INTERN. PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS A GOB. EXTRANJ. PRESTAMOS EXTERNOS DIREC. A PAGAR SEC. PRIV. L/P PRESTAMOS EXTERNOS DIRC. A PAGAR ORG. INTER. L/P PRESTAMOS EXTERNOS DIREC. A PATAR GOB. EXT. L/P TITULOS Y VALORES INTERNOS DIREC. A PA GAR C. PL. TITULOS Y VALORES INTERNOS DIREC. A PAGAR L. PL. TITULOS Y VALORES EXTERNOS DIREC. A PAGAR C. PL. TITULOS Y VALORES EXTERNOS DIREC. A PAGAR L/P CUENTAS A PAGAR PROVEEDORES INTERNOS PROVEEDORES INTERNOS DIREC. A PAGAR A L. PLAZO CUENTAS A PAGAR PROVEEDORES EXTERNOS PREVEEDORES EXTERNOS DIRECTOS A PAGAR A L. PL.
811-001 812-001 813-001 814-001 821-001 822-001 823-001 824-001 825-001 826-001 831-001 832-001 833-001 834-001 841-001 842-001 843-001 844-001
64
TRANSFERENCIAS DE INGRESOS
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION TRANSFERENCIAS DE RECURSOS RECAUDADOS DERECHOS Partida
Presupue staria
A CODIGO 11010200010001 11010200010002
I DEBE
N CODIGO 11010200010004
O HABER
Partida
Presupues taria
BANRESERVAS- CUENTA REPUBLICA DOMINICANA RD
BANRESERVAS-CUENTA COLECTORA RD BANRESERVAS-CUENTA COLECTORA USD
11010200010005 BANRESERVAS- CUENTA REPUBLICA DOMINICANA USD FONDOS EN PODER DAF BCRD-FONDOS PREVENIENTES DE PRESTAMOA EN RD BCRD-FONDOS PROVENIENTES DE PRESTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA
11010300020008 11010300020018
11010200010001 11010200010002
BANRESERVAS-CUENTA REPUBLICA DOMINICANA RD BANRESERVAS-CUENTA REPUBLICA DOMINICANA EN MONEDA EXTRANJERA
65
ESPECIFICACION DE INGRESOS DEVENGADOS

TRANSACCIONES N. DESCRIPCION ASIENTO POR INGRESOS DEVENGADOS POR LAS RECAUDACIONES RECIBIDAS A TRAVS DE LAS CUENTAS COLECTORAS A EN SU PROCESO DE ESPECIFICACION A
S CODIGO
I DEBE
N CODIGO
S HABER
Partida
Presup. de
Ingresos
931-001
4111010003
INGRESOS A ESPECIFICAR - TN
921-001
4111010002
INGRESOS A ESPECIFICAR DGA
4101010001 4101010001 4101010001 4101010001 4101010001 4101010001 4101010002 4101010002 4101010002 4101010002 4101010998
911-001
4111010001
INGRESOS A ESPECIFICAR - DGII
4101020001
4101020002
4101030001
111-001 111-002 111-003 111-004 111-005 111-006 112-001 112-002 112-003 112-004 113-001 113-002 113-003 113-004 113-005 113-006 113-098 113-099 121-001 121-002 121-003 121-004 121-098 121-099 122-001 122-002 122-003 122-098 122-099 131-001 131-002 131-098 131-099
66
Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF 1

ASIENTO POR INGRESOS DEVENGADOS POR LAS RECAUDACIONES RECIBIDAS A TRAVS DE LAS CUENTAS COLECTORAS A EN SU PROCESO DE ESPECIFICACION 931-001 4111010003 INGRESOS A ESPECIFICAR - TN 4101030002 IMPUESTOS INTERNOS SOBRE MERCANCIAS 132-001 132-002 132-003 132-004 132-005 132-006 132-007 132-008 132-009 132-010 132-011 132-098 132-099 133-001 133-002 133-003 133-004 133-097 133-098 133-099 134-001 134-002 134-003 134-004 134-005 134-006 134-007 134-008 134-009 134-010 134-011 134-012 134-013 134-014 134-015 134-016 134-017 134-098 134-099
921-001
4111010002
911-001
4111010001
INGRESOS A ESPECIFICAR - DGII 4101030003 IMPUESTOS INTERNOS SOBRE LOS SERVICIOS
4101030004
IMPUESTOS SOBRE EL USOS DE BIENES Y SERV.
67
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION ASIENTO POR INGRESOS DEVENGADOS POR LAS RECAUDACIONES RECIBIDAS A TRAVS DE LAS CUENTAS COLECTORAS A EN SU PROCESO DE ESPECIFICACION Partida
Presupues taria
A CODIGO CONTAB
I DEBE
N CODIGO 4101040001
S HABER
Secretaria dePartida Finanzas Proyecto SIGEF presup. de

Ingreso
931-001
4111010003
4101040002 921-001 4111010002 INGRESOS A ESPECIFICAR DGA 4101040998
911-01
4111010001
INGRESOS A ESPECIFICAR - DGII 4101980001 IMPUESTOS DIVERSOS
4105010001 4105010002 4105010003 3102020001 3102020002 3102020003 4104010001 4104010002 4104010003 4104010004 4104010005 4104010006
4104010007 3102010001 3102010002 3102010003 3102010004 3102010005 3102010006 3102010007
141-001 141-002 141-003 141-004 142-001 142-002 142-003 143-001 143-002 143-003 143-004 143-005 143-006 151-001 151-002 151-003 151-004 151-005 151-098 151-099 311-002 312-001 313-001 321-001 322-001 323-001 411-001 411-999 412-001 413-001 414-001 415-001 416-001
417-001 421-001 422-001 423-001 424-001 425-001 426-001 427-001
68
ESPECIFICACION DE INGRESOS DEVENGADOS DOS

Presupues taria
A CODIGO
E DEBE
N CODIGO 4102020001
S HABER
Partida
Presup.de ingresos
931-001
4111010003
921-001
4111010002
4102020002
911-001
4111010001
511-001 511-002 511-003 511-004 511-998 511-999 521-001 521-002 521-003 521-004 521-005 521-006 521-007 521-008 521-009 521-010 521-011 521-012 521-013 521-014 521-015 521-016 521-017 521-018 521-019 521-020 521-021 521-022 521-023 521-024 521-025 521-996 521-997 521-998 521-999
69

TRANSACCIONES N. DESCRIPCION ASIENTO POR INGRESOS DEVENGADOS POR LAS RECAUDACIONES RECIBIDAS A TRAVS DE LAS CUENTAS COLECTORAS A EN SU PROCESO DE ESPECIFICACION. Partida
Presupues taria
A CODIGO
I DEBE
N CODIGO 4102030001
S HABER
Partida
Presupue s taria
931-001
4111010003
921-001
4111010002
4102030002 4102030003 4102030004 4102030005 4102980001 4102980002
911-001
4111010001
4102980003 4102980998
1206020001 1206020002 1206010998 1206980003 1206010998 1206980004
531-001 531-002 531-003 531-004 531-005 531-099 532-001 533-001 534-001 534-002 535-001 535-002 591-001 592-001 592-002 592-003 592-004 592-005 592-006 592-099 592-999 593-001 599-001 599-011 599-012 599-099 611-001 612-001 613-001 614-001 615-001 619-001
70

Presupues taria
A CODIGO 4111010003
I DEBE
N CODIGO 1104060002 1104060001 1202040001 1202040002 1102020001 1203030001 1102020002 1203030002 1203010998 1203010004 1104020998 1202020998 2107010001 2107010002 2205010001 2205010002 2108010001 2108010002 2108010003 2206010001 2206010002 2206010003 2209010001 2207010001 2109010002 2207010002 2103020001 2201010001 2103020002 2202010001 4111010001 4111010002 4111010003 2111020001
S HABER
931-001
921-001
4111010002
911-001
4111010001
PRESTAMOS DIRECTOS AL SECTOR PRIVADO PRESTAMOS DIRECTOS AL SECTOR PUBLICO PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO A LARGO PLAZO PRESTAMOS AL SECTOR PUBLICO A LARGO PLAZO TITULOS Y VALORES INTERNOS A CORTO PLAZO TITULOS Y VALORES INTERNOS A LARGO PLAZO TITULOS Y VALORES EXTERNOS DE CORTO PLAZO TITULOS Y VALORES EXTERNOS A LARGO PLAZO OTRAS PARTICIPACIONES DE CAPITAL POR CLASIFCAR PARTICIPACIONES Y ACCIONES DEL SECTOR EXTERNO OTRAS CUENTAS POR COBRAR POR CLASIFICAR OTRAS CUENTAS POR COBRAR A L. P. POR CLASIFICAR PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAGAR A S. PRIV. PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAGAR S. PUB. PRESTAMOS INTERNOS DIRECTOS A PAG. S. PRIV. L/P PRESTAMOS INTERNOS DIRCTOS A PAGAR S. PUB. L/P PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS DEL SECTOR PRIV. PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS DE ORGAN. INTERN. PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS A GOB. EXTRANJ. PRESTAMOS EXTERNOS DIREC. A PAGAR SEC. PRIV. L/P PRESTAMOS EXTERNOS DIRC. A PAGAR ORG. INTER. L/P PRESTAMOS EXTERNOS DIREC. A PATAR GOB. EXT. L/P TITULOS Y VALORES INTERNOS DIREC. A PA GAR C. PL. TITULOS Y VALORES INTERNOS DIREC. A PAGAR L. PL. TITULOS Y VALORES EXTERNOS DIREC. A PAGAR C. PL. TITULOS Y VALORES EXTERNOS DIREC. A PAGAR L/P CUENTAS A PAGAR PROVEEDORES INTERNOS PROVEEDORES INTERNOS DIREC. A PAGAR A L. PLAZO CUENTAS A PAGAR PROVEEDORES EXTERNOS PREVEEDORES EXTERNOS DIRECTOS A PAGAR A L. PL. INGRESOS A ESPECIFICAR - DGII INGRESOS A ESPECIFICAR - DGA INGRESOS A ESPECIFICAR TN DEPOSITOS EN CONSIGNACION
2111010001
Partida Presupues taria 711-001 712-001 713-001 714-001 721-001 722-001 723-001 724-001 731-001 732-001 742-001 743-001 811-001 812-001 813-001 814-001 821-001 822-001 823-001 824-001 825-001 826-001 831-001 832-001 833-001 834-001 841-001 842-001 843-001 844-001 911-001 921-001 931-001 112111 112112 112121 112122 133210 133201 133202 133203 133204 133208
71

Presupues taria
A CODIGO
I DEBE
N CODIGO 2111010001
S HABER
Partida
Presupues taria
931-001
4111010003
133205 133206 133207 133209
921-001
4111010002
911-001
4111010001
72
MODELOS DE ASIENTOS
INGRESOS DEVENGADOS A SER PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO TRATAMIENTO CONCEPTUAL
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION INGRESOS DEVENGADOS AL FINAL DEL EJERCICIO Y QUE SERN PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO.-Tratamiento Conceptual A Partida
Presupues taria
S CODIGO 1103 110301 1103010001 1103010002 1103010003
I DEBE RENTAS POR RECAUDAR. INGRESO DE ORIGEN TRIBUTARIO.
N CODIGO
S Partida HABER
Presup. de
Ingresos
IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS A COBRAR. IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. IMPUESTSO SOBRE MERCANCIAS Y SERVICIOS. IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR. OTROS IMPUESTOS.
4101010001 4101010001 4101010001 4101010001 4101010001 4101010001 4101010002 4101010002 4101010002 4101010002 4101010998
1103010004 1103010998 110302
4101020001 INGRESOS DE ORIGEN NO TRIBUTARIOS A RECAUDAR. CONTRIBUCIONES SOCIALES. RENTAS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA A RECAUDAR
4101030001
1103020001 1103020002
4101020002
1103020003
RENTAS DE LA PROPIEDAD A RECAUDAR. OTRAS RENTAS NO TRIBUTARIAS A RECAUDAR
111-001 111-002 111-003 111-004 111-005 111-006 112-001 112-002 112-003 112-004 113-001 113-002 113-003 113-004 113-005 113-006 113-098 113-099 121-001 121-002 121-003 121-004 121-098 121-099 122-001 122-002 122-003 122-098 122-099 131-001 131-002 131-098 131-099
1103020998
73

INGRESOS DEVENGADOS AL FINAL DEL EJERCICIO Y QUE SERN PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO.-Tratamiento Conceptual 1103 110301 1103010001 1103010002 1103010003 RENTAS POR RECAUDAR. INGRESO DE ORIGEN TRIBUTARIO. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS A COBRAR. IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. IMPUESTSO SOBRE MERCANCIAS Y SERVICIOS. IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR. OTROS IMPUESTOS. INGRESOS DE ORIGEN NO TRIBUTARIOS A RECAUDAR. CONTRIBUCIONES SOCIALES. RENTAS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA A RECAUDAR RENTAS DE LA PROPIEDAD A RECAUDAR. OTRAS RENTAS NO TRIBUTARIAS A RECAUDAR 4101030004 IMPUESTOS SOBRE EL USOS DE BIENES Y SERV. 4101030002 IMPUESTOS INTERNOS SOBRE MERCANCIAS 132-001 132-002 132-003 132-004 132-005 132-006 132-007 132-008 132-009 132-010 132-011 132-098 132-099 133-001 133-002 133-003 133-004 133-097 133-098 133-099 134-001 134-002 134-003 134-004 134-005 134-006 134-007 134-008 134-009 134-010 134-011 134-012 134-013 134-014 134-015 134-016 134-017 134-098 134-099
4101030003
IMPUESTOS INTERNOS SOBRE LOS SERVICIOS
1103010004 1103010998 110302
1103020001 1103020002
1103020003
1103020998
74
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION INGRESOS DEVENGADOS AL FINAL DEL EJERCICIO Y QUE SERN PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO.Tratamiento Conceptual Partida
Presupues taria
A CODIGO 1103 110301 1103010001 1103010002 1103010003
I DEBE
N CODIGO 4101040001
S HABER
Secretaria de Partida Finanzas Proyecto SIGEF presup. de

Ingreso
RENTAS POR RECAUDAR. INGRESO DE ORIGEN TRIBUTARIO.
4101040002 IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS A COBRAR. 4101040998 IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. IMPUESTSO SOBRE MERCANCIAS Y SERVICIOS. IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR. OTROS IMPUESTOS. INGRESOS DE ORIGEN NO TRIBUTARIOS A RECAUDAR. CONTRIBUCIONES SOCIALES. RENTAS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA A RECAUDAR RENTAS DE LA PROPIEDAD A RECAUDAR. OTRAS RENTAS NO TRIBUTARIAS A RECAUDAR 4105010001 4105010002 4105010003 3102020001 3102020002 3102020003 4104010001 4104010002 4104010003 4104010004 4104010005 4104010006
4104010007 3102010001 3102010002 3102010003 3102010004 3102010005 3102010006 3102010007
4101980001
IMPUESTOS DIVERSOS
1103010004 1103010998 110302
1103020001 1103020002
1103020003
141-001 141-002 141-003 141-004 142-001 142-002 142-003 143-001 143-002 143-003 143-004 143-005 143-006 151-001 151-002 151-003 151-004 151-005 151-098 151-099 311-002 312-001 313-001 321-001 322-001 323-001 411-001 411-999 412-001 413-001 414-001 415-001 416-001
417-001 421-001 422-001 423-001 424-001 425-001 426-001 427-001
1103020998
75
INGRESOS DEVENGADOS A SER PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO TRATAMIENTO CONCEPTUAL

Presupues taria
S CODIGO
E DEBE
N CODIGO 4102020001
S HABER
Partida
Presup.de ingresos
1103 INGRESOS DEVENGADOS AL FINAL DEL EJERCICIO Y QUE SERN PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO.Tratamiento Conceptual 110301 1103010001 1103010002 1103010003
RENTAS POR RECAUDAR. INGRESO DE ORIGEN TRIBUTARIO. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS A COBRAR. IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. IMPUESTSO SOBRE MERCANCIAS Y SERVICIOS. IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR. OTROS IMPUESTOS. INGRESOS DE ORIGEN NO TRIBUTARIOS A RECAUDAR. CONTRIBUCIONES SOCIALES. RENTAS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA A RECAUDAR RENTAS DE LA PROPIEDAD A RECAUDAR. OTRAS RENTAS NO TRIBUTARIAS A RECAUDAR
4102020002
1103010004 1103010998 110302
1103020001 1103020002
1103020003
511-001 511-002 511-003 511-004 511-998 511-999 521-001 521-002 521-003 521-004 521-005 521-006 521-007 521-008 521-009 521-010 521-011 521-012 521-013 521-014 521-015 521-016 521-017 521-018 521-019 521-020 521-021 521-022 521-023 521-024 521-025 521-996 521-997 521-998 521-999
1103020998
76
INGRESOS DEVENGADOS A SER PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO

N. TRANSACCIONES DESCRIPCION INGRESOS DEVENGADOS AL FINAL DEL EJERCICIO Y QUE SERN PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO.Tratamiento Conceptual Partida
Presupues.
A CODIGO 1103 110301 1103010001
DEBE
RENTAS POR RECAUDAR. INGRESO DE ORIGEN TRIBUTARIO.
N CODIGO 4102030001
S HABER
Partida
Presupue taria
1103010002 1103010003
IMPUESTO SOBRE LOS 4102030002 INGRESOS A COBRAR. 4102030003 4102030004 IMPUESTOS SOBRE EL 4102030005 PATRIMONIO. IMPUESTSO SOBRE MERCANCIAS Y SERVICIOS. IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR. OTROS IMPUESTOS. 4102980001 4102980002
1103010004 1103010998 110302
INGRESOS DE ORIGEN NO TRIBUTARIOS A RECAUDAR. CONTRIBUCIONES SOCIALES. RENTAS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA A RECAUDAR RENTAS DE LA PROPIEDAD A RECAUDAR. OTRAS RENTAS NO TRIBUTARIAS A RECAUDAR
4102980003 4102980998
1103020001 1103020002
1206020001 1206020002 1206010998 1206980003 1206010998 1206980004
531-001 531-002 531-003 531-004 531-005 531-099 532-001 533-001 534-001 534-002 535-001 535-002 591-001 592-001 592-002 592-003 592-004 592-005 592-006 592-099 592-999 593-001 599-001 599-011 599-012 599-099 611-001 612-001 613-001 614-001 615-001 619-001
1103020003
1103020998
77
INGRESOS DEVENGADOS A SER PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO

TRANSACCIONES N. DESCRIPCION INGRESOS DEVENGADOS AL FINAL DEL EJERCICIO Y QUE SERN PERCIBIDOS EN EL PROXIMO EJERCICIO PRESUPUESTARIO.Tratamiento Conceptual Partida
Presupues taria
A CODIGO 1103 110301 1103010001
I DEBE
N CODIGO
S HABER
1103010002 1103010003
1104060002 1104060001 1202040001 1202040002 INGRESO DE ORIGEN 1102020001 TRIBUTARIO. 1203030001 IMPUESTO SOBRE LOS 1102020002 INGRESOS A COBRAR. 1203030002 1203010998 IMPUESTOS SOBRE EL 1203010004 1104020998 PATRIMONIO. 1202020998 4111010001 IMPUESTSO SOBRE 4111010002 MERCANCIAS Y 4111010003 SERVICIOS. RENTAS POR RECAUDAR. IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR. OTROS IMPUESTOS. 1
PRESTAMOS DIRECTOS AL SECTOR PRIVADO PRESTAMOS DIRECTOS AL SECTOR PUBLICO PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO A LARGO PLAZO PRESTAMOS AL SECTOR PUBLICO A LARGO PLAZO TITULOS Y VALORES INTERNOS A CORTO PLAZO TITULOS Y VALORES INTERNOS A LARGO PLAZO TITULOS Y VALORES EXTERNOS DE CORTO PLAZO TITULOS Y VALORES EXTERNOS A LARGO PLAZO OTRAS PARTICIPACIONES DE CAPITAL POR CLASIFCAR PARTICIPACIONES Y ACCIONES DEL SECTOR EXTERNO OTRAS CUENTAS POR COBRAR POR CLASIFICAR OTRAS CUENTAS POR COBRAR A L. P. POR CLASIFICAR INGRESOS A ESPECIFICAR - DGII INGRESOS A ESPECIFICAR - DGA INGRESOS A ESPECIFICAR TN
Partida Presupues taria 711-001 712-001 713-001 714-001 721-001 722-001 723-001 724-001 731-001 732-001 742-001 743-001 911-001 921-001 931-001
1103010004 1103010998 110302
INGRESOS DE ORIGEN NO TRIBUTARIOS A RECAUDAR. CONTRIBUCIONES SOCIALES. RENTAS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA A RECAUDAR RENTAS DE LA PROPIEDAD A RECAUDAR. OTRAS RENTAS NO TRIBUTARIAS A RECAUDAR
1103020001 1103020002
1103020003
1103020998
78
MODELOS DE ASIENTOS
INGRESOS PERCIBIDOS DE RENTAS POR RECAUDAR DE EJERCICIO ANTERIOR TRATAMIENTO CONCEPTUAL
TRANSACCIONES N. DESCRIPCION INGRESOS PERCIBIDOS CORRESPONDIENTES A DEVENGADOS DEL EJERCICIO ANTERIOR. Partida
Presupue taria
A CODIGO 11010200010004
I DEBE
N CODIGO 1103 110301
S Partida HABER
Presupues taria
BANRESERVAS-CUENTA COLECTORA EN PESOS (RD) CUENTA COLECTORAS EN MONEDA EXTRANJERA.
RENTAS POR RECAUDAR. INGRESO DE ORIGEN TRIBUTARIO. IMPUESTO SOBRE LOS INGRESOS A COBRAR.
11010200010005
1103010001
1103010002 1103010003
IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. IMPUESTSO SOBRE MERCANCIAS Y SERVICIOS.
1103010004 1103010998 110302 1103020001 1103020002 1103020003 1103020998
IMPUESTOS SOBRE EL COMERCIO EXTERIOR. OTROS IMPUESTOS. INGRESOS DE ORIGEN NO TRIBUTARIOS A RECAUDAR. CONTRIBUCIONES SOCIALES. RENTAS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA A RECAUDAR RENTAS DE LA PROPIEDAD A RECAUDAR. OTRAS RENTAS NO TRIBUTARIAS A RECAUDAR
79
MODELOS DE ASIENTOS ASIENTOS DE CONTABILIDAD PARA RECONOCIMIENTO DE LA DEUDA PBLICA INTERNA

N. TRANSACCIONES DESCRIPCIN A Partida
Presupues taria
S CODIGO
320301
I DEBE
N CODIGO 2107 210701 2107010001 2107010002
O HABER
S Partida
Presupues taria
PRIMER ASIENTO POR APERTURA DE LIBRO Y RECONOCIMIENTO DE DEUDA PUBLICA INTERNA DE EJERCICIOS ANTERIORES DE CORTO PLAZO
Resultados de Ejercicios Anteriores
PRESTAMOS INTERNOS A PAGAR DE CORTO PLAZO Prestamos Internos Directos a Pagar de Corto Plazo Prstamos Internos Directos a Pagar al Sector Privado Prstamos Internos Directos a Pagar al Sector Pblico.
80
DEUDA PBLICA EXTERNA

Presupuse taria 320301
I DEBE
N CODIGO 210801 210801 2108010001 2108010002
O HABER
S Partida
Presupues taria
PRIMER ASIENTO POR APERTURA DE LIBRO Y RECONOCIMIENTO DE DEUDA PUBLICA EXTERNA DE EJERCICIOS ANTERIORES DE CORTO PLAZO
PRESTAMOS EXTERNOS A PAGAR DE CORTO PLAZO Prstamos Externos Directos a Pagar de Corto Plazo Prstamos Externos Directos a Pagar al Sector Privado. Prstamos Directos Externos de Organismos Internacionales a pagar de corto plazo Prstamos Directos Externos a Gobiernos Extranjeros a pagar a corto plazo. Otros prstamos externos directos por clasificar a corto plazo.
2108010003
2108010998
81
RECONOCIMIENTO DE LA DEUDA PBLICA DE EJERCICIOS ANTERIORES (DEUDA INTERNA)

Presupues taria
I DEBE
N CODIGO 210702
O HABER
S Partida
Presupues taria
CODIGO 110407
PARA REGISTRAR COMO CUENTAS POR COBRAR LA DEUDA INDIRECTA INTERNA.
PRESTAMOS INDIRECTOS A CORTO PLAZO. Prstamos indirectos a cobrar a corto plazo. Prstamos indirectos a cobrar sector privado. Prstamos indirectos a cobrar sector Pblico.
PRESTAMOS INTERNOS INDIRECTOS A PAGAR DE CORTO PLAZO. Prstamos Internos Indirectos a Pagar de Corto Plazo Prstamos Internos Indirectos a Pagar del Sector Privado. Prstamos Internos Indirectos a Pagar del Sector Pblico. Otros Prstamos Internos a pagar de corto plazo.
1104070001 1104070002 1104070003 1104070004
2107020001 2107020002 2107020003
Otros Prstamos indirectos a cobrar de 2107020998 corto plazo.
82
RECONOCIMIENTO DE LA DEUDA PBLICA INDIRECTA DE EJERCICIOS ANTERIORES (DEUDA EXTERNA)

Presupues taria
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
CODIGO
PARA REGISTRAR COM CUENTA POR COBRAR LA DEUDA E INDIRECTA EXTERNA
1104070002 1104070005
Prstamos indirectos a cobrar sector privado. Prstamos indirectos a cobrar de Organismos Internacionales de corto plazo Prstamos indirectos a cobrar a Gobiernos Extranjeros de corto plazo
210802
PRESTAMOS EXTERNOS INDIRECTOS A PAGAR DE CORTO PLAZO. Prstamos Indirectos Externos del Sector Privado a corto plazo Prstamos Indirectos Externos de Organismos Internacionales de corto plazo Prstamos indirectos externos a Gobiernos Extranjeros a pagar de corto plazo. Otros Prstamos externos indirectos por clasificar a pagar de corto plazo.
2108020001 2108020002
1104070006
1104070004
Otros Prstamos indirectos a cobrar de 2108020003 corto plazo. 2108020998
83
RECONOCIMIENTO DEL DESEMBOLSO RECIBIDO DE LA DEUDA PBLICA

Presupues taria
S CODIGO
11010300020018
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
REGISTRAR EN LA CUENTA USD BANCO CENTRAL DE LA BLICA DOMINICANA LOS MBOLSOS DE PRESTAMOS A EXTERNOS
11010200010001
BCRD Fondo Provenientes de 210801 Prstamos en Moneda Extranjera. 210801 BANRESERVAS CUENTA REPUBLICA DOMINICANA PESOS (RD) 2108010001 BANRESERVAS CUENTA REPUBLICA DOMINICANA EN 2108010002 MONEDA EXTRANJERA.
PRESTAMOS EXTERNOS PAGAR DE CORTO PLAZO Prstamos Externos Pagar de Corto Plazo Directos
A a 82
Prstamos Directos A Pagara al Sector Privado Externo a Corto plazo. Prstamos Directos Externos de Organismos Internacionales a pagar de corto plazo Prstamos Directos Externos a Gobiernos Extranjeros a pagar a corto plazo.
821
11010200010002
822
2108010003
823
2206 220601 2206010002
PRESTAMOS EXTERNOS PARGAR DE LARGO PLAZO
82
Prstamos externos directos a pagar de largo plazo. Prstamos externos directos a pagar a Organismos Internacionales a largo plazo. Prstamos externos directos a pagar a Gobiernos Extranjeros a largo plazo. Prestamos Externos Directos a pagar al Sector Privado a L/P. 825
2206010003
826
2206010001
824
84
RECONOCIMIENTO DEL DESEMBOLSO RECIBIDO DE LA DEUDA INTERNA

Presupues taria
S CODIGO
11010200010001
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
REGISTRAR EN LA CUENTA EN DEL BANCO CENTRAL DE LA BLICA DOMINICANA LOS DESEMBOLSOS DE PRESTAMOS RTO PLAZO
BANRESERVAS REPUBLICA 210702 DOMINICANA EN RD BANRESERVAS REPUBLICA 2107020001 DOMINICANA EN MONEDA EXTRANJERA. 2107020002 BCRD Fondo Provenientes de Prstamos en Moneda 2107020998 Extranjera. 220502
PRESTAMOS INTERNOS INDIRECTOS A PAGAR DE CORTO PLAZO. Prestamos internos indirectos a pagar del sector privado. Prestamos internos indirectos a pagar del sector pblico. Otros prestamos internos a pagar de corto plazo. PRESTAMOS INTERNOS INDIRECTOS A PAGAR DE LARGO PLAZO. Prestamos internos indirectos a pagar al sector privado de largo plazo. Prestamos internos indirectos a pagar al sector pblico a largo plazo. Otros prestamos indirectos pagar de largo plazo. a
11010200010002
11010300020018
220502001
2205020002
2205020998
85
DEUDA PBLICA INTERNA

Presupues taria
S CODIGO
320301
I DEBE
N CODIGO 2205 220501 2205010001
O HABER
S Partida
Presupues taria
PRIMER ASIENTO POR APERTURA DE LIBRO Y RECONOCIMIENTO DE DEUDA INTERNA DE EJERCICIOS ANTERIORES DE LARGO PLAZO
PRESTAMOS INTERNOS A PAGAR DE LARGO PLAZO Prestamos internos directos a pagar de largo plazo. Prestamos internos directos a pagar al sector privado a largo plazo. Prestamos internos directos a pagar al sector pblico a largo plazo.
2205010002
120207 1202070001
Prstamos Indirectos a Cobrar a Largo Plazo. Prestamos indirectos a Cobrar al Sector Privado a Largo Plazo. Prestamos Indirectos a Cobrar al Sector Pblico.
220502 2205020001 2205020002
PRESTAMOS INTERNOS INDIRECTOS A PAGAR DE LARGO PLAZO. Prestamos internos indirectos a pagar al sector privado de largo plazo. Prestamos internos indirectos a pagar al sector pblico de largo plazo.
1202070002
86
DEUDA PBLICA EXTERNA

Presupues taria
S CODIGO
320301
I DEBE
N CODIGO 2206 220601 2206010001 2206010002
O HABER
S Partida
Presupues taria
PRIMER ASIENTO POR APERTURA DE LIBRO Y RECONOCIMIENTO DE DEUDA PBLICA EXTERNA DE LARGO PLAZO.
PRESTAMOS EXTERNOS A PAGAR DE LARGO PLAZO Prestamos externos directos a pagar de largo plazo. Prestamos externos directos a pagar al sector privado de largo plazo. Prestamos externos directos a pagar a Organismos Internacionales a largo plazo. Prestamos externos directos a pagar a Gobiernos Extranjeros a largo plazo. PRESTAMOS EXTERNOS INDIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO. Prestamos externos indirectos a pagar al sector privado a largo plazo.
2206010003
120207
Prestamos Indirectos a Cobrar a Largo 220602 Plazo. Prestamos Indirectos a Cobrar al Sector Privado a Largo Plazo. Prestamos Indirectos a Cobrar al Sector Publico. 2206020001 2206020002
1202070001 1202070002
Prestamos externos indirectos a pagar a Organismos Internacionales a largo plazo. Prestamos externos indirectos a pagar a Gobiernos Extranjeros a largo plazo.
2206020003 Otros Prestamos Externos Indirectos a Pagar a Largo Plazo por Clasificar
1202070998
Otros Prstamos Indirectos a Cobrar a Largo Plazo por Clasificar.
2206020998
87
RECONOCIMIENTO DE LA PORCION CORRIENTE DE LA DEUDA INTERNA DE LARGO PLAZO.

N. TRANSACCIONES DESCRIPCION
PARA REGISTRAR LA PORCION CORRIENTE DE LA DEUDA PUBLICA DE LARGO PLAZO.
A Partida
Presupuse taria
I DEBE
N CODIGO 2104 210405
O HABER
S Partida
Presupues taria
2205 220501
PRESTAMOS INTERNOS A PAGAR DE LARGO PLAZO Prestamos internos directos a pagar de largo plazo. Prestamos internos directos a pagar al sector privado a largo plazo. Prestamos internos directos a pagar al sector pblico a largo plazo. Otros prestamos internos directos a pagar de largo plazo.
PORCION CORRIENTE PASIVOS A LARGO PLAZO.
DE
Prestamos directos a pagar de largo plazo Porcin Corriente. Prestamos internos directos a pagar de largo plazo- Porcin Corriente.
2205010001
210405001
2205010002
2205010998 PRESTAMOS INTERNOS INDIRECTOS A PAGAR DE LARGO PLAZO. Prestamos internos indirectos a pagar al sector privado de largo plazo. Prestamos internos indirectos a pagar al Sector Pblico de largo plazo. Otros prestamos internos indirectos a pagar de largo plazo. 2205020998
220502
210406
Prestamos indirectos a pagar de largo plazo Porcin Corriente. Prestamos indirectos Internos a pagar de largo plazo -Porcin Corriente.
2205020001
2104060001
2205020002
88
RECONOCIMIENTO DE LA PORCION CORRIENTE DE LA DEUDA EXTERNA DE LARGO PLAZO

Presupues taria
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupue s taria
CODIGO
2206 220601 2206010001
PRESTAMOS EXTERNOS A PAGAR DE LARGO PLAZO Prestamos externos directos a pagar de largo plazo. Prestamos externos directos a pagar al sector privado de largo plazo. Prestamos externos directos a pagar a Organismos Internacionales a largo plazo. Prestamos externos directos a pagar a Gobiernos Extranjeros a largo plazo. Otros prestamos externos directos a pagar a largo plazo por reclasificar. PRESTAMOS EXTERNOS INDIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO. Prestamos externos indirectos a pagar al sector privado a largo plazo. Prestamos externos indirectos a pagar a Organismos Internacionales a largo plazo. Prestamos externos indirectos a pagar a Gobiernos Extranjeros a largo plazo.
2104 210405 210405002
PASIVO A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE PRESTAMOS DIRECTOS A PAGAR A LARGO PLAZO PORCION CORRIENTE PRESTAMOS DIRECTOS EXTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO- PORCION CORRIENTE
2206010002
2206010003
2206010998
220602
210406
Prestamos indirectos a pagar de largo plazo Porcin Corriente Prestamos indirectos externos a pagar de largo plazo- Porcin Corriente
2206020001 ` 2206020002
2104060002
2206020003
89
REGISTRO DE LA PORCION CORRIENTE DE PASIVOS A LARGO PLAZO.

Presupues taria
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupue s taria
CODIGO
2207 220701 2207010001 2207010002 220702 2207020001 ` 2207020002 2208 2208010001 2209 220901 2209010001 2209020002 2209030003
TITULOS Y VALORES A PAGAR 2104 A LARGO PLAZO Ttulos y Valores Directos a pagar 210407 de largo plazo. Ttulos y Valores Directos Internos 210405002 a pagar a Largo Plazo. Ttulos y Valores Directos Externo a 2104070002 pagar a Largo Plazo. Ttulos y Valores Indirectos a pagar 210408 a largo plazo. Ttulos y Valores Indirectos Internos 2104080001 a pagar a Largo Plazo. Ttulos y Valores Indirectos Externo 2104080002 a pagar a Largo Plazo. FONDOS A RENDIR A LARGO PLAZO Fondo Reponible a Rendir a Largo 2104090001 Plazo. FONDOS DE TERCEROS PAGAR A LARGO PLAZO. A
PASIVO A LARGO PLAZO PORCION CORRIENTE Ttulos y Valores Directos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente Ttulos y Valores Directos Internos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente. Ttulos y Valores Directos Externos a Pagar a Largo Plazo-Porcin Corriente. Ttulos y Valores Indirectos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente. Ttulos y Valores Indirectos Internos a Pagar a Largo Plazo-Porcin Corriente Ttulos y Valores indirectos Externos a Pagar a Largo Plazo-Porcin Corriente
Fondos Reponibles a Largo Plazo- Porcin corriente
Fondos de Terceros a Pagar a Largo Plazo. Fondos en Garanta a Pagar a Largo 210410001 Plazo. Fondos en Consignacin a Pagar a 2104100002 Largo Plazo Fondos por Reclamaciones a Pagar a 210410003 Largo Plazo. Fondos de Terceros en Garanta a pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente. Fondos de Terceros en Consignacin a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente. Fondos de Terceros por Reclamaciones a Pagar a L/P- Porcin corriente.
90

N.
TRANSACCIONES DESCRIPCIN
A Partida Presupues taria CODIGO
S DEBE
N CODIGO
T HABER
S Partida Presupu es taria
PARA REGISTRAR LA PORCION CORRIENTE DE LA DEUDA PUBLICA A LARGO PLAZO.
2201 220101 2201010001 2201010002 2201010998 220102 2201020001 2201020002 2201020998 2202 220201 2202010001 2202010002 2202010998
CUENTAS INTERNAS A PAGAR A LARGO PLAZO Cuentas Internas Directas a Pagar a Largo Plazo. Proveedores Internos Directos a pagar largo plazo. Contratistas Internos Directos a Pagar a largo plazo. Otras cuentas Internas Directas a Pagar a Largo Plazo por Clasificar
2104 210401 2104010001 2104010003 2104980001
PASIVOS A LARGO PLAZO-PORCION CORRIENTE Cuentas Directas a Pagar a Largo PlazoPorcin Corriente Cuentas a Pagar Proveedores Directos Internos L/P- Porcin Corriente. Cuentas a Pagar a Contratistas Directos Internos L/P- Porcin Corriente. Otros Pasivos Internos a Largo Plazo Por Clasificar-Porcin Corriente. Cuentas Indirectas a Pagar a Largo Plazo-Porcin Corriente. Cuentas a Pagar a Proveedores Indirectos Internos L/P- Porcin Corriente. Cuentas a Pagar Contratistas indirectos Internos L/P- Porcin Corriente. Otros Pasivos Internos a Largo Plazo Por Clasificar-Porcin Corriente. PASIVOS A LARGO PLAZO-PORCION CORRIENTE Cuentas Directas a Pagar a Largo PlazoPorcin Corriente Cuentas a Pagar Proveedores Directos Externos L/P- Porcin Corriente. Cuentas a Pagar a Contratistas Directos Externos L/P- Porcin Corriente. Otros Pasivos Externos a Largo Plazo Por Clasificar-Porcin Corriente
Cuentas Internos Indirectos a Pagar 210402 a Largo Proveedores Internos Indirectos a pagar largo plazo. Contratistas Internos Indirectos a Pagar a largo plazo. Otras cuentas Internas Indirectas a Pagar a Largo Plazo por Clasificar Cuentas Externas a Pagar a Largo Plazo 2104020001 2104020003 210498001 2104
Cuentas Externas Directas a Pagar a 210401 Largo Plazo Proveedores Externos Directos a Pagar a Largo Plazo 2104010002
Contratistas Externos Directos a Pagar 2104010004 a Largo Plazo Otras Cuentas Externas Directas a Pagar a Largo 210498002
91
N.
S DEBE
N CODIGO
T HABER
S Partida Presupue s taria
PARA REGISTRAR LA PORCION CORRIENTE DE LA DEUDA PUBLICA A LARGO PLAZO.
220202 2202020001 2202020002 2202020998 2203
CUENTAS EXTERNAS INDIRECTAS A PAGAR A LARGO PLAZO Proveedores Externos Indirectos Directos a pagar Largo Plazo. Contratistas Externos Indirectos a Pagar a largo plazo. Otras cuentas Externas Indirectas a Pagar a Largo Plazo por Clasificar DOCUMENOS INTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO Documentos Internos Directos a Pagar a Largo Plazo. Documentos Internos Directos a Pagar a Proveedores a Largo Plazo Documentos Internos Directos a Pagar a Contratistas a Largo Plazo. Documentos Internos Indirectos a Pagar a Largo Plazo. Documentos Internos Indirectos a Pagar a Proveedores a Largo Plazo Documentos Internos Indirectos a Pagar a Contratistas a Largo Plazo.
210402 2104020002 2104020004 210498002
Cuentas Indirectas a Pagar a Largo Plazo-Porcin Corriente. Cuentas a Pagar a Proveedores Indirectos Externos L/P- Porcin Corriente. Cuentas a Pagar Contratistas indirectos Externos L/P- Porcin Corriente. Otros Pasivos Externos a Largo Plazo Por Clasificar-Porcin Corriente.
220301 2203010001 2203010002 220302 2203020001 2203020002
210403 2104030001
Documentos Directos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente. Documentos Directos Internos a Pagar a Largo Plazo-Porcin Corriente.
210404 2104040001
Documentos Indirectos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente. Documentos Indirectos Internos a Pagar a Largo Plazo- Porcin corriente.
92

TRANSACCIONES DESCRIPCIN A Partida Presupues taria CODIGO 2204 PARA REGISTRAR LA PORCION CORRIENTE DE LA DEUDA PUBLICA A LARGO PLAZO. 220401 2204010001 2204010002 220402 2204020001 2204020002 2210 2210010001 2210010002 2210010003 2210010004 2210010998 S DEBE I E N CODIGO T HABER PASIVOS A LARGO PLAZO-PORCION CORRIENTE Documentos Directos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente. Documentos Directos Externos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente O S Partida Presupue s taria
N.
DOCUMENOS EXTERNOS A PAGAR A LARGO PLAZO Documentos Externos Directos a Pagar a Largo Plazo. Documentos Externos Directos a Pagar a Proveedores a Largo Plazo Documentos Externos Directos a Pagar a Contratistas a Largo Plazo. Documentos Externos Indirectos a Pagar a Largo Plazo. Documentos Externos Indirectos a Pagar a Proveedores a Largo Plazo Documentos Externos Indirectos a Pagar a Contratistas a Largo Plazo. PASIVO DIFERIDO A LARGO PLAZO. Anticipos Tributarios a Largo Plazo Anticipos por Ventas de Bienes y Servicios a Largo Plazo. Anticipos por Ventas de Inmuebles a Largo Plazo. Anticipos por concesiones a Largo Plazo. Otros Pasivos Diferidos a Largo Plazo.
2104 210403 2104030002
210404 2104040002
Documentos Indirectos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente. Documentos Indirectos Externos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente
2104110001 2104110002
Anticipos Tributarios Diferidos a L/PPorcin corriente. Anticipos por Venta de Bienes y Servicios Diferidos a L/P- Porcin Corriente. Anticipos por Concesiones Diferidas a Largo Plazo- Porcin Corriente.
2104110003
93
EMISION DE LIBRAMIENTO PARA EL PAGO DE DEUDA PBLICA DIRECTA:

N.
S DEBE
N CODIGO
T HABER
PARA REGISTRAR LA EMISION DE LIBRAMIENTO PARA LA AMORTIZACION DE LA DEUDA PUBLICA DIRECTA. 811 812
2107 220701 2207010001 2207010002 2108 210801 831 832 833 2108010001 2108010002 2108010003 2109 210901 851 861 2109010001 2109010002
PRESTAMOS INTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO. Prestamos Directos a Pagar a Largo Plazo. Prestamos Internos Directos a pagar al Sector Privado. Prestamos Internos Directos a Pagar al Sector Publico. PRESTAMOS EXTERNOS A PAGAR A CORTO PLAZO Prestamos Externos Directos a pagar a Corto Plazo. Prestamos Directos A Pagar al Sector Privado Externo a Corto Plazo Prestamos Directos a Pagar a Organismos Internacionales a Corto Plazo. Prestamos Directos a Pagar a Gobiernos Extranjeros a corto Plazo. Ttulos y Valores a Pagar a Corto Plazo. Ttulos y Valores Directos a Pagar a Corto Plazo. Ttulos y Valores Directos Internos a Pagar a Corto Plazo. Ttulos y Valores Directos Externos a Pagar a Corto Plazo
2103 210398 2103980009
CUENTAS A PAGARA CORTO PLAZO. Otras Cuentas a Pagar a Corto Plazo. Amortizacin Prstamos de Corto Plazo.
2103 210398 2103980010
CUENTAS A PAGARA CORTO PLAZO Otras Cuentas a Pagar a Corto Plazo. Amortizacin Ttulos y Valores de Corto Plazo.
94
EMISION DE LIBRAMIENTO PARA PAGO DEUDA PBLICA DIRECTA:

N.
A Partida Presupues taria CODIGO 2111 211101 2111010001 211102 2111020001 2189 218901 871 873 2189010001 2189010002 2104 210401 872 874 2104010001 2104010002 2104010003 2104010004
S DEBE
N CODIGO
T HABER
Partida Presupu es taria
PARA REGISTRAR LA EMISION DE LIBRAMIENTO PARA LA AMORTIZACION DE LA DEUDA PBLICA DIRECTA.CONTINUACION
FONDOS DE TERCEROS A PAGAR A 2103 CORTO PLAZO. Fondos en Garanta a Pagar a Corto Plazo. Fianzas y Depsitos en Garanta. Fondos en Consignacin a Pagar a Corto Plazo. Depsitos en Consignacin DEUDA PBLICA CORRIENTE ANOS ANTERIORES. Deuda Pblica Directa Corriente de Anos Anteriores. Deuda Pblica Directa Interna Corriente de Anos Anteriores. Deuda Pblica Directa Externa Corriente de Anos Anteriores. PASIVOS A LARGO PLAZOPORCION CORRIENTE Cuentas Directas a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente Cuentas a Pagar a Proveedores Internos Directos a L/P- Porcin Corriente. Cuentas a Pagar a Proveedores Directos Externos a L/P- Porcin Corriente. Cuentas a Pagar a Contratistas Directos Internos a L/P- Porcin Corriente. Cuentas a Pagar a Contratistas Directos Externos a L/P- Porcin Corriente. 2103980005 2103980006 2103980005 2103980006 2103980007 2103980008 210398 2103980003
CUENTAS A PAGARA CORTO PLAZO Otras Cuentas a Pagar a Corto Plazo. Amortizacin Fondos de Terceros.
Amortizacin Impagos Internos de Anos Anteriores. Amortizacin Impagos Externos de Anos Anteriores.
Amortizacin Porcin Corriente Pasivo L/PInterna. Amortizacin Porcin Corriente Pasivo a L/P- Externa Amortizacin Porcin Corriente Pasivo L/PInterna. Amortizacin Porcin Corriente Pasivo a L/P- Externa.
95
EMISION DE LIBRAMIENTO PARA EL PAGO DE DEUDA PBLICA DIRECTA:

N.
S DEBE
N CODIGO
T HABER
PARA REGISTRAR LA EMISION DE LIBRAMIENTO PARA LA AMORTIZACION DE LA DEUDA PBLICA DIRECTA.CONTINUACION
2104 210403 2104030001 2104030002 210405 813,814 834,835,836 2104050001 2104050002 210407 852 862 2104070001 2104070002 210410 2104100001 2104100002 2104100003
PASIVOS A LARGO PLAZO-PORCION CORRIENTE
2103
CUENTAS A PAGARA CORTO PLAZO. Otras Cuentas a Pagar a Corto Plazo. Amortizacin Porcin Corriente Pasivo L/PInterna. Amortizacin Porcin Corriente Pasivo L/PExterna.
Documentos Directos a Pagar a Largo 210398 Plazo- Porcin Corriente Documentos Directos Internos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente. Documentos Directos Externos a Pagar a Largo Plazo-Porcin Corriente. Prestamos Directos a Pagar a Largo PlazoPorcin Corriente. Prestamos Directos Internos a Pagar a Largo Plazo-Porcin Corriente. Prestamos Directos Externos a Pagar a Largo Plazo-Porcin Corriente. Ttulos y Valores Directos a Pagar a Largo Plazo- Porcin Corriente. Ttulos y Valores Directos Internos a Pagar a Largo Plazo-Porcin Corriente. 2103980005 2103980005 2103980006 2103980005 2103980006
Amortizacin Porcin Corriente Pasivo L/PInterna. Amortizacin Porcin Corriente Pasivo L/PExterna.
Amortizacin Porcin Corriente Pasivo L/PInterna. Amortizacin Porcin Corriente Pasivo L/PExterna. Amortizacin Porcin Corriente Pasivo L/PInterna.
Ttulos y Valores Directos Externos a Pagar a 2103980006 Largo Plazo- Porcin Corriente. Fondo de Terceros a Pagar a Largo PlazoPorcin Corriente. Fondo de Terceros en Garanta a Pagar a L/PPorcin Corriente. Fondos de Terceros en Consignacin a Pagar a L/P- Porcin Corriente. Fondos de Terceros por Reclamaciones a Pagar a L/P- Porcin Corriente. 2103980005
96
LIBRAMIENTOS DE DEUDA PUBLICA APROBADOS POR LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA.

Presupues taria
I DEBE
N CODIGO 2101 2101010001
O HABER
S Partida
Presupues taria
CODIGO 2103 210398 2103980003 2103980005
PARA REGISTRAR LA AUTORIZACIN DEL LIBRAMIENTO DE PAGO DE LA DEUDA PUBLICA POR PARTE DEL CONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA.
CUENTAS A PAGARA CORTO PLAZO. Otras Cuentas a Pagar a Corto Plazo.
OBLIGACIONES AUTORIZADAS PARA PAGO. OBLIGACIONES EN PESOS DOMINICANOS (RD) OGLIGACIONES EN MONEDA EXTRANJERA
Amortizacin Fondos de Terceros de 2101010002 Corto Plazo. Amortizacin Porcin Corriente Pasivo a L/P- Interna. Amortizacin Porcin Corriente Pasivo a L/P- Externa. Amortizacin Impagos Corrientes Internos de Anos Anteriores. Amortizacin Impagos Corrientes Externos de Anos Anteriores. Amortizacin Plazo. Prstamos de Corto
2103980006 2103980007 2103980008 2103980009 2103980010
Amortizacin Ttulos y Valores de Corto Plazo. Amortizacin prestamos externo de largo plazo
2104030002
A.
97
ORDENAMIENTO DE LIBRAMIENTOS PARA PAGO DE LA DEUDA PUBLICA POR PARTE DE LA TESORERIA NACIONAL.
Presupues taria
S CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
PARA REGISTRAR EL ORDENAMIENTO DE PAGO DE LOS LIBRAMIENTOS DE LA DEUDA PUBLICA POR PARTE DEL TESORERO NACIONAL.
2101 210101
OBLIGACIONES AUTORIZADAS PARA PAGO. OBLIGACIONES PARA PAGO EN LA TESORERIA NACIONAL
1101 110102
DISPONIBILIDADES. Bancos
1101020001 2101010001 2101010002 OBLIGACIONES EN PESOS DOMINICANOS (RD) OGLIGACIONES EN MONEDA EXTRANJERAS. 11010200010002 11010200010003 1101020002 11010200020001 11010200020003
Banco de Reservas de la Republica Dominicana. BANRESERVAS-Republica Dominicana Pesos (RD) BANRESERVAS-Republica Dominicana en Moneda Extranjera Banco Central de la Republica Dominicana. BCRD- Cuenta en Pesos (RD) para el Pago de la Deuda Externa. BCRD- Cuenta en Moneda Extranjera para el Pago de la Deuda Externa.
98
REGISTRO EN CUENTA DE ORDEN PARA CONTROLAR LA DEUDA PBLICA INTERNA Y EXTERNA

Presupues taria
S CODIGO
I DEBE
N CODIGO
O HABER
S Partida
Presupues taria
PARA REGISTRAR PRSTAMOS APROBADOS Y CONTRATADOS PENDIENTES DE DESEMBOLSO.
710100001
DEUDA PUBLICA EXTERNA APROBADA
7202110001
PRESTAMOS APROBADOS PENDIENTES DE DESEMBOLSOS.
PARA REGISTRAR LOS PRESTAMOS APBORBADOS QUE ESTAN DESEMBOLSADOS.
7202110001
PRESTAMOS PENDIENTES DE 7202110002 DESEMBOLSOS
PRESTAMOS APROBADOS DESEMBOLSADOS.
PARA REGISTRAR LA AMORTIZACIN DEL PAGO DE LA DEUDA PUBLICA
7202110002
PRESTAMOS APROBADOS 710100001 DESEMBOLSADOS
DEUDA PUBLICA EXTERNA APROBADA
PARA REGISTRAR LOS ATRASOS DE DEUDA PUBLICA EXTERNA.
7101100002
DEUDA PUBLICA RETRASADA
EXTERNA 7202110003
ATRASOS PRSTAMOS DIRECTOS.
DE
CAPITAL EXTERNOS
7202110004
ATRASOS DE INTERESES Y MORA DE PRSTAMOS EXTERNOS DIRECTOS.
99

Modelos Asientos

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Modelos Asientos

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

SECRETARIA DE ESTADO DE FINANZAS

PROGRAMA DE ADMINISTRACIN FINANCIERA INTEGRADA

MODELOS DE ASIENTOS DE GASTOS

MODELOS DE ASIENTOS DE INGRESOS ..........................................................................................57

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

Sueldos y Jornales pagar

Honorarios a pagar Dietas y Viticos pagar Otros Gastos Personal a Pagar a en

Contribuciones a Seguridad Social Pagar

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

2103010001 2103010002 2103010003 2103010004 2103010998

POR EL ORDENAMIENTO DE PAGO DEL TESORERO NACIONAL

210101001 2103060001 2103060002

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

SERVICION NO PERSONALES COMUNICACIONES SERVICIOS BASICOS - SEGUROS

510102001001 Servicios Comunicaciones

Internos de 2103030001 Proveedores Directos a Pagar Corto Plazo

510102001002 Servicios Bsicos

Internos 2103030001 Proveedores Directos a Pagar Corto Plazo

2103030001 Proveedores Internos Directos a Pagar Corto Plazo

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

Obligaciones para pago en 11010200010001 RD$

Banreservas-Repblica Dominicana en Pesos RD$

Retenciones Impositivas a 11010200010001 Pagar

Banreservas-Repblica Dominicana en Pesos RD$

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

SERVICION NO PERSONALES - VIATICOS

161, 162, 241, 242, 251

Viticos dentro y fuera 210301003 del pas

Dietas y Viticos a pagar

Dietas y Viticos a 210101001 pagar

Obligaciones para pago en RD$

Banreservas- Repblica Dominicana en Pesos RD$

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

OTROS SERVICIOS NO PERSONALES TRANSACCIONES N. DESCRIPCION A Partida

Otros Servicios personales Otros Servicios personales

Otras cuentas a pagar a corto plazo Comisiones y bancarios a pagar Cargos

Otras cuentas a pagar a 210101001 corto plazo

Obligaciones para pago en RD$

POR LA APROBACIN DEL SR. CONTRALOR DE LOS LIBRAMIENTOS DE PAGOS

Comisiones y bancarios a pagar

Obligaciones para pago en RD$ BanreservasRepblica Dominicana en Pesos RD$

Obligaciones para pago en 11010200010001 RD$

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

Prestaciones de la Seguridad Social a pagar

Prestaciones de la Seguridad Social a pagar

Prestaciones de la Seguridad Social 210101001 a pagar

Obligaciones para pago en RD$

Obligaciones para pago en RD$

Banreservas- Repblica Dominicana en Pesos RD$

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

POR LA APROBACIN DEL SR. CONTRALOR DE LOS LIBRAMIENTOS DE PAGOS

Obligaciones para pago en RD$

Obligaciones para pago en RD$

11010200010001 Banreservas- Repblica Dominicana en Pesos RD$

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

Proveedores Internos Directos a Pagar Corto Plazo

Proveedores Externos Directos a Pagar Corto Plazo

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF

ANULACION DE COMPROBANTES DE RECEPCION

Proveedores Internos Directos a Pagar Corto Plazo

Proveedores Externos Directos a Pagar Corto Plazo

Secretaria de Finanzas Proyecto SIGEF