AGRONEGOCIO

ETAPA 1 INFORMAES SOBRE O EMPREENDIMENTO Nome da Empresa:< MACIEIRAS & MUDAS Razo Social: Silva e Cunha ME Scios: Maurcio Silva e Jos Fernandes da Cunha. Endereo: Rua Tiradentes, 54. Brigadeiros, Fraiburgo, SC. CEP: 88.040-700 Fone/Fax: (48) 334-0876 Pessoa para Contato: Maurcio Silva. Rua Nilo Barbosa, 1254. Caadores, Fraiburgo/SC. ETAPA 2 DESCRIO GERAL DO NEGCIO O que a empresa faz ou pretende fazer:< A empresa produzir e comercializar mudas de macieira produzidas sem defensivos agrcolas. Baseado em quais competncias/experincias/tecnologias: O proprietrio formado em Engenharia Agrnoma e filho de um produtor de mas. Ao concluir seu curso de graduao e estudar de forma aprofundada os negcios do pai, buscando otimiz-los, pde identificar a oportunidade de negcio caracterizada pelo plantio e comercializao de mudas de mas produzidas sem defensivos agrcolas. Estimulado por quais tendncias de mercado: A produo de mudas sadias e bem desenvolvidas constitui-se um dos principais fatores de sucesso na formao de novas plantaes de mas, por isso, qualquer erro cometido nesta fase resultar em prejuzo por toda a vida da cultura. Alm disso, o Brasil est se tornando um grande exportador de mas, e a atual produo de mudas ainda no consegue suprir a demanda do mercado. Assim, acredita-se que uma empresa nacional que trabalhe especialmente na produo de mudas de macieira ter mercado garantido. OUTRAS INFORMAES: Segmento especfico em que compete ou pretende competir: Inicialmente, a empresa produzir somente mudas de macieira. Em um horizonte estimado de trs anos pretende expandir os negcios, produzindo vrias outras espcies de mudas de rvores frutferas. Comportamento do mercado: um mercado que tem crescido consideravelmente devido expressiva penetrao de algumas frutas produzidas no Brasil no mercado externo. Caractersticas principais do mercado em termos de: Formas de vendas: inicialmente, a empresa ir oferecer suas mudas em feiras agropecurias e no prprio local de produo. Como os clientes so pessoas conhecidas do pai do proprietrio, sero todos visitados, com o propsito de tomarem conhecimento dos procedimentos de venda da empresa que est sendo formada. Distribuio: o servio de distribuio ser terceirizado, sendo que o pagamento feito por quilometragem rodada em cada operao de entrega. Estratgias de marketing: a estratgia de marketing priorizada pela empresa ser a divulgao em feiras de produtos agropecurios, onde estaro sendo instalados estandes com material promocional. reas de conhecimento em que a empresa tem experincia e capacitao: o proprietrio da empresa tem muito conhecimento sobre as novas tecnologias envolvidas na produo de mudas de macieira. Os processos administrativos da nova empresa sero organizados com o apoio

do pai do proprietrio, que tambm empresrio do ramo e j tem os conhecimentos de administrao bsicos. Tecnologias/habilidades que a empresa pretende desenvolver: a empresa j tem consolidado os processos de manejo. No entanto, seu proprietrio tem como propsito manter-se atualizado, participando de cursos e congressos que possam trazer contribuies aos processos tecnolgicos envolvidos no negcio. A empresa tem clara tambm a necessidade de contratar um profissional da rea administrativa que possa se responsabilizar pelo controle financeiro da empresa. Principais formas e fontes de capacitao e acesso a tecnologias que a empresa utiliza: a empresa busca atualizar-se por meio de sua participao em diferentes cursos, simpsios e encontros da categoria. O seu proprietrio agrnomo, tendo estagiado na Embrapa por um ano, onde acompanhou pesquisas na rea de produo de mudas frutferas. A partir da relao mantida com diferentes pesquisadores na rea, mantm-se informado a respeito de eventos e novas tecnologias desenvolvidas. ETAPA 3 MISSO DA EMPRESA Misso:< Produzir mudas frutferas de qualidade, que possibilitem a produo de alimentos saudveis e confiram expresso para a agricultura catarinense. ETAPA 4 MERCADO CONSUMIDOR Clientes: a clientela da empresa ser formada por agricultores do Oeste e Planalto catarinense. MERCADO Mensurao da demanda: o estudo de mercado CONSUMIDOR: desenvolvido estima a demanda de aproximadamente 15.000 mudas/ms, o que possibilita projetar tambm a quantidade de mudas a serem produzidas.

ETAPA 5 MERCADO CONCORRENTE Empresas Concorrentes AgroFlor Mudare

Pontos Fortes Rede de clientes consolidada Equipe tcnica altamente capacitada

Pontos Fracos Sistema de transporte ineficiente Preo alto

Nova Paisagem

Baixa capacidade de Parceria com Grandes prestar servios psClientes vendas Empresa reconhecida no mercado No consegue atender a demanda do mercado A estrutura administrativa no lhe permite avanar tecnologicamente, sendo morosa para dar respostas ao mercado.

Cooperativa Planalto Catarinense

Cooperativa dos Plantadores de Ma

Alto poder de representao, tendo em vista o expressivo nmero de agricultores filiados.

ETAPA 6 MERCADO FORNECEDOR PRODUTOS/SERVIOS FORNECIDOS: Fornecedora dos sacos de polietileno Fornecedora dos produtos agropecurios (produtos para o substrato, plsticos, ferramentas agrcolas etc) Material gentico e tecnologias operacionais Servios tcnicos, materiais e treinamentos Produtos agrcolas

PRINCIPAIS FORNECEDORES: Superplast

Agroterra

Embrapa Epagri Vegetal e Cia

ETAPA 7 PRINCIPAIS PRODUTOS OFERECIDOS PELA EMPRESA A empresa produzir mudas de macieira (para a produo de mas tipo Gala e tipo Fuji) sadias e bem desenvolvidas, para serem vendidas a produtores de mas.

Principais produtos/servios oferecidos pela empresa:

ETAPA 8 Processo de Produo: O processo de produo se inicia com a preparao da terra, a partir da aplicao de adubos orgnicos que serviro como substrato para a produo das mudas. A terra preparada colocada em pequenos sacos de polietileno, especialmente desenvolvidos para receberem as mudas, onde em seguida so plantadas as ramas. Depois de plantadas, deve ser tomado intenso cuidado para que as ramas recebam umidade, claridade e temperatura na medida certa, possibilitando um desenvolvimento adequado. Aps terem atingido o tamanho ideal, as mudas estaro prontas para ganhar o mercado. Finalmente, aps serem adquiridas pelo produtor de mas, sero transplantadas para um local definitivo. FLUXOGRAMA DE PRODUO - ETAPAS

ATIVIDADE 1. A terra preparada adicionando-se adubo orgnico, obedecendo formulao tcnica 2. Identificar existncia de pedregulhos, umidade e homogeneidade do adubo. 3. Introduzir o substrato nas unidades plsticas individuais. 4. Identificar a resistncia dos sacos plsticos aps inserido o substrato. 5. Introduo das ramas, seguindo tcnicas agrcolas. 6. Assegurar que as mudas sejam viveis, vivas, com condies de crescimento.

RESPONSVEL

Auxiliar tcnico e tcnico agrcola

Auxiliar tcnico

Auxiliar tcnico

Auxiliar tcnico

Tcnico agrcola

Tcnico agrcola

ETAPA 9 EQUIPAMENTOS/INSTRUMENTOS QUE INTEGRAM O PROCESSO <EQUIPAMENTOS/INSTRUMENTOS QUE INTEGRAM O PROCESSO ETAPAS Preparao do substrato Preparao das unidades plsticas EQUIPAMENTOS/INSTRUMENTOS UTILIZADOS Acessrios diversos (colheres, ps, estacas, uniformes) Equipamentos de jardinagem, tesouras de poda etc Roadeiras, equipamentos de jardinagem, tesouras de poda, pulverizadores, caixas de suporte, etc. QUANTIDADE 02 -

Preparao das mudas

DISCRIMINAO Roadeiras Equipamentos de jardinagem

Bombas pulverizadoras Tesouras de poda Irrigadores, caixas de suporte Acessrios diversos Uniformes Veculos utilitrios Microcomputador Linhas telefnicas Celulares Aparelho de fax SOMA 01

2 10 01 01 02 02 01

ETAPA 10 MVEIS E UTENSLIOS NECESSRIOS <MVEIS E UTENSLIOS QUE INTEGRAM O PROCESSO ETAPAS Preparao do substrato Preparao das unidades plsticas Preparao das mudas Caixarias Cavaletes, mesas de manipulao Cavaletes, mesas de manipulao, regadores etc. ITENS

ETAPA 11 MATRIAS-PRIMAS, MATERIAIS SECUNDRIOS E EMBALAGENS MATRIAS-PRIMAS, MATERIAIS SECUNDRIOS E EMBALAGENS ETAPAS Preparao do substrato Verificao das condies Preparao das unidades plsticas Observao da resistncia dos sacos plsticos Preparao das mudas Viabilidade das mudas Estacas, etiquetas. Sacos de polietileno 11x20 cm cada <MATRIAS-PRIMAS Terra, adubo orgnico.

ETAPA 12 INVESTIMENTOS FSICOS QUADRO DE INVESTIMENTOS FSICOS (em R$) ITEM Roadeiras Equipamentos de jardinagem Bombas pulverizadoras <PREO QUANTIDADE UNITRIO 800,00 100,00 02 02 VALOR TOTAL 1.600,00 300,00 200,00

Tesouras de poda Irrigadores, caixas de suporte Mesas de manipulao, cavaletes, caixarias. Uniformes Veculo utilitrio Microcomputador Linha telefnica Celulares Aparelho de fax SOMA 01

30,00 14.000,00 1.500,00 160,00 600,00 400,00 -

10 1 1 1 2 1 -

300,00 800,00 740,00 <60,00 14.000,00 1.500,00 160,00 1.200,00 400,00 21.360,00

ETAPA 13 INVESTIMENTO FINANCEIRO CLCULO DAS NECESSIDADES DE CAPITAL DE GIRO RUBRICA Custos fixos (30 dias) Estoque de matria-prima (30 dias) Custos de comercializao (30 dias) Registros e legalizao Publicidade inicial Total VALORES (R$) 5.665,37 3.750,00 1.077,30 200,00 240,00 10.932,67

ETAPA 14 INVESTIMENTO INICIAL INVESTIMENTO INICIAL (R$) Investimento fsico Investimento financeiro Total 21.360,00 10.932,67 32.292,67

ETAPA 15 GASTOS COM MANUTENO, DEPRECIAO E SEGUROS (R$) VALOR EM R$ ITEM VALOR TOTAL 1.600,00 300,00 200,00 300,00 DEPRECIAO MANUTENO SEGURO 10%/ano 13,33/ms 2,50/ms 1,67/ms 2,50/ms 4.50%/ano Seguro global 6,00/ms 1,13/ms 0,75/ms 1,13/ms

Mquinas e equipamentos: Roadeiras Equipamentos de jardinagem Bombas pulverizadoras Tesouras de Poda

Irrigadores, caixas de suporte Mesas de manipulao, cavaletas, caixarias Aparelho de fax Veculos: Veculo utilitrio Equipamentos de informtica: Microcomputador Outros: Linha telefnica Celulares Uniformes TOTAL

800,00

6,67/ms

3,00/ms

740,00

6,17/ms

2,78/ms

400,00 14.000,00

3,33/ms 20%/ano 233,33/ms 20%/ano

1,50/ms 5%/ano 58,33/ms 5%/ano 6,25/ms 80,87/MS 50,00

1.500,00 160,00 1.200,00 160,00 21.200,00

25,00/ms 294,50/MS

ETAPA 16 CUSTOS COM MO-DE-OBRA VALOR ENCARGOS MENSAL (%)* 300,00 1.200,00 1.500,00 126,00 504,00 630,00

FUNO Ajudante geral Tcnico agrcola TOTAL

SALRIO QUANTIDADE 300,00 1.200,00 1 1

* 42% sobre a folha, pois a empresa optante do SIMPLES, mas este percentual pode variar de acordo com a empresa.

ETAPA 17 CUSTOS FIXOS CUSTOS FIXOS (EM R$) ITEM Ajudante geral Tcnico agrcola Encargos sociais Arrendamento de terra gua e luz Manuteno Depreciao Seguros Telefone< <VALOR MENSAL 300,00 1.200,00 630,00 800,00 400,00 80,87 294,50 50,00 400,00 VALOR ANUAL 3.600,00 14.400,00 7.560,00 9.600,00 4.800,00 970,44 3.534,00 600,00 4.800,00

Gasolina Contador Pr-labore TOTAL

<00,00 210,00 400,00 5.665,37

10.800,00 2.520,00 4.800,00 67.984,44

ETAPA 18 CUSTOS DE MATRIA-PRIMA E MATERIAIS DIRETOS <MATRIAS-PRIMAS E MATERIAIS DIRETOS P/ UNIDADE PRODUZIDA (R$) ITEM Sacos para mudas Adubo Orgnico Ramas Etiquetas TOTAL VALOR 0,05 0,05 0,10 0,05 0,25

ETAPA 19 CLCULO DO CUSTO UNITRIO DE PRODUO <ITEM Rateio de Custos Fixos (15.000 mudas) (+) Custos Variveis por Unidade (=) CUSTO UNITRIO DE PRODUO VALOR 0,38 0,25 0,63

ETAPA 20 CLCULO DO PREO DE VENDA Custos de Comercializao = 5,4% (SIMPLES Federal para EPPs com faturamento de R$ 120.000,00 at R$ 240.000,00) Margem de Lucro = 47,40% (Margem de lucro desejada pelos scios da empresa) PVU = CUP 100% - (CC+ ML) X 100

PVU =

0,63 X 100 100% - (5,4% + 47,40%)

PVU = R$ 1,33 ETAPA 21 DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS VALOR MENSAL 19.950,00 VALOR ANUAL 239.400,00

DISCRIMINAO 1. RECEITA OPERACIONAL MENSAL

2. Custos Variveis 2.1 Matria-prima e Materiais diretos 2.2 Custo de comercializao 3. Soma (2.1 + 2.2) 4. MARGEM DE CONTRIBUIO (1-3) 5. Gastos fixos 6. LUCRO LQUIDO (4-5) 3.750,00 1.077,30 4.827,30 15.122,70 5.665,37 9.457,33 45.000,00 12.927,60 57.927,60 181.472,40 67.984,44 113.487,96

ETAPA 22 LUCRATIVIDADE LUCRATIVIDADE = Lucro Lquido Receita Total X 100

Lucratividade =

9.457,33 19.950,00 = 0,4741

47,41%

Com base neste ndice podemos afirmar que, para cada R$ 100,00 em vendas, a empresa obter R$ 47,41 de lucro. ETAPA 23 RENTABILIDADE RENTABILIDADE = Lucro Lquido Investimento Total X 100

Rentabilidade =

9.457,33 32.292,67 = 0,2929

29,29%

Com base neste ndice podemos afirmar que o capital investido no negcio retorna sob a forma de lucro a uma taxa de 29,29%. ETAPA 24 PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO Prazo de Retorno do Investimento = Investimento Total Lucro Lquido

Prazo de retorno do investimento = 32.292,67 9.457,33 = 3,41 4 meses Com base neste ndice podemos afirmar que em um prazo de 4 meses, todo o capital investido pelo proprietrio retornar na forma de lucros. ETAPA 25 PONTO DE EQUILBRIO Custos Fixos MCU

PE $ =

MCU = PVU - CVU MCU = 1,33 - [0,25 + (1,33 x 5,4%)]

MCU = 1,01 PE = (5.665,37 : 1,01) = 5.609,28 PE = 5.610 mudas A empresa ir atingir seu ponto de equilbrio quando atingir o volume de vendas de 5.610 mudas.

ETAPA 26 Sumrio Executivo O empreendimento consiste na produo de mudas de ma, cujo foco principal trabalhar somente com a aplicao de fertilizantes orgnicos. O seu pblico-alvo constitudo por agricultores do Oeste e Planalto Catarinense. A misso da empresa produzir mudas de qualidade, sem a utilizao de aditivos e defensivos agrcolas, que contribuam para a manuteno da sade dos consumidores e tragam expresso produo catarinense de mas. O Investimento Inicial de R$32.292,67, dispondo o proprietrio de todo o capital necessrio. A empresa tem como pontos fortes a experincia do proprietrio que formado em Engenharia Agrnoma, e a ampla rede de relaes com profissionais envolvidos no desenvolvimento de tecnologias agrcolas. Os principais indicadores financeiros do negcio so: NDICE PE$ LUCRATIVIDADE PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO PE VALOR R$ 7.426,27 29,29% 4 MESES 5.610 mudas

Os indicadores de desempenho evidenciam um negcio com alto potencial de sucesso uma vez que, alm de proporcionar um expressivo retorno financeiro ao proprietrio, o negcio tambm contribui com a preservao ambiental e com a qualidade de vida das pessoas.