06 11-SinteseExecucaoOrcamental

2011
Junho
Sntese da Execuo Oramental
Ministrio das Finanas e da

Administrao Pblica
Direco-Geral do Oramento
Sntese de Execuo Oramental

Publicao mensal
Elaborado com Informao disponvel at 20 de Junho
Direco-Geral do Oramento
Telefone: 21 884 63 00
Fax: 21 882 49 62
Endereo Internet: http://www.dgo.pt
Endereo email: dgo@dgo.pt
ndice
ndice
I-
ADMINISTRAES PBLICAS ............................................................................................................................... 3

RESULTADOS GLOBAIS........................................................................................................3
II -
SUBSECTOR ESTADO ............................................................................................................................................ 6

SNTESE ......................................................................................................................6
RECEITA .....................................................................................................................7
DESPESA ................................................................................................................... 10
III - SUBSECTOR SERVIOS E FUNDOS AUTNOMOS ............................................................................................... 14

SNTESE .................................................................................................................... 14
RECEITA ................................................................................................................... 16
DESPESA ................................................................................................................... 17
IV - SERVIO NACIONAL DE SADE .......................................................................................................................... 18
SNTESE .................................................................................................................... 18
RECEITA ................................................................................................................... 19
DESPESA ................................................................................................................... 19
V-
SEGURANA SOCIAL .......................................................................................................................................... 21

SNTESE .................................................................................................................... 21
RECEITA ................................................................................................................... 23
DESPESA ................................................................................................................... 23
VI - ADMINISTRAO REGIONAL ............................................................................................................................. 24

SNTESE .................................................................................................................... 24
RECEITA ................................................................................................................... 25
DESPESA ................................................................................................................... 25
ANEXOS - INFORMAO ESTATSTICA
Administraes Pblicas
I - Administraes Pblicas
RESULTADOS GLOBAIS
Conta consolidada da Administrao
Comparao objectivo Relatrio OE/2011
Central
Receita fis ca l
Milhes
Objectivo
Rela trio
OE/2011
Receita Corrente
(Maio)
Execu o
Ja n. a Ma io
2011
Gra u
execu o
45.567
17.628
38,7%
33.928
13.713
40,4%
Receita Ca pita l
2.193
802
36,6%
Receita Efectiva
47.761
18.430
38,6%
Des pes a Corrente
52.366
18.294
34,9%
6.316
876
13,9%
5.167
1.163
22,5%
Despesa Efectiva
57.533
19.458
33,8%
Saldo global
-9.773
-1.028
Juros e outros enca rgos

Des pes a de Ca pita l
Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica).

Fonte: Ministrio das Finanas e da Administrao Pblica
O saldo global da Administrao Central na ptica da Contabilidade Pblica, de Janeiro a Maio de

2011, foi de -1 028 milhes de euros, resultado que tem implcita uma melhoria de 2 354 milhes de
euros relativamente a igual perodo do ano precedente. A receita consolidada revelou um grau de
execuo, relativamente ao objectivo, de 38,6%, enquanto a despesa consolidada se quedou nos
33,8%.
Receita, despesa e saldo global por subsectores das Administraes Pblicas - 2011 / 2010
Perodo a
que se
refere a
Recei ta
Des pes a
Milhes
Sa l do
VH(%)
2010
2011
2010
2011
2010
2011
Recei ta Des pes a
Admi ni s tra o Centra l

Es ta do
Ja n a Ma i o
14.119
15.090
18.536
17.196
-4.418
-2.106
6,9
-7,2
Servi os e Fundos Autnomos
Ja n a Ma i o
8.956
9.525
7.921
8.447
1.036
1.078
6,4
6,6
Ja n a Ma i o
9.505
9.506
8.785
8.762
720
743
0,0
-0,3
Segura na Soci a l
Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica), no consolidados

DGO
Junho de 2011
O valor provisrio do dfice do Estado situou-se em 2 106 milhes de euros. Em comparao com o
perodo homlogo do ano anterior regista-se uma melhoria de 2 312 milhes de euros. A receita efectiva cresceu 6,9%, desacelerando 10,5 pp. relativamente ao ms precedente, enquanto que a despesa
efectiva apresentou uma VH de -7,2%, decrscimo mais acentuado do que o observado no I quadrimestre (por memria, -3%).
Os Servios e Fundos Autnomos registaram um excedente de 1 078 milhes de euros, mais 43 milhes que no mesmo perodo do ano anterior.
O saldo global implcito execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade relativo a
Maio de 2011 (valores acumulados) de -33 milhes de euros, que compara com o valor de 13 milhes de euros apurado em igual perodo do ano precedente. Este resultado explicado por uma reduo da receita mais acentuada do que a observada para a despesa.
A Segurana Social registou um excedente de 743 milhes de euros, valor superior em 23 milhes de
euros ao verificado em igual perodo de 2010. De salientar a acelerao, face ao ms precedente, da
receita de contribuies e quotizaes em 0,2 pp., em paralelo com um decrscimo mais acentuado
da despesa com prestaes sociais (-1,5% em Maio que compara com -1,1% em Abril).
Receita, despesa e saldo global da Administrao Regional e Local - 2011 / 2010
Perodo a
que se
refere a
2010
Admi ni s tra o Regi ona l
Ja n a Abri l
Admi ni s tra o Loca l
I tri mes tre
1.325
Milhes
Recei ta
Des pes a
2011
704
1.390
2010
1.336
Sa l do
2011
571
1.368
2010
-
VH(%)
2011
133
-10
22
Recei ta Des pes a

-
4,9
2,4
Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica), no consolidados

Os resultados da execuo oramental relativos ao perodo de Janeiro a Abril de 2011 evidenciam para o subsector da Administrao Regional um Saldo Global positivo de 133 milhes de euros, uma
evoluo positiva face ao dfice de -131 milhes de euros registado no final do ano passado.
A execuo oramental do I trimestre de 2011 no subsector da Administrao Local (ADL) apresentou
um excedente, confirmando a trajectria positiva registada a partir do II trimestre de 2010.
A comparao dos resultados alcanados com os objectivos implcitos no Relatrio do OE/2011 a
seguinte:
DGO
Junho de 2011
Comparao da Receita e da Despesa com o OE 2011 (Variaes Homlogas em %)
Estado
Recei ta Efectiva
Recei ta Fi s ca l
Des pes a Efectiva
Des pes a Pri m ri a
OE 2011
Execu o
OE 2011
Execu o
OE 2011
Execu o
OE 2011
Execu o
6,7
6,9
4,6
6,0
-1,5
-7,2
-4,0
-5,7
Servios e Administra
Administra Segurana
Fundos
o
o Local
Social
Autnomos Regional
-7,8
6,4
0,9
23,9
-2,7
6,6
-2,7
6,6
-0,2
7,3
2,9
2,8
-2,8
-1,4
-3,0
-3,3
-1,2
4,9
-1,8
-5,1
-2,5
2,4
-2,6
2,2
1,0
0,0
2,5
2,5
0,0
-0,3
0,0
-0,3

Nota: os valores de execuo referem-se a Maio de 2011, excepto a Administrao Local e Regional (I trimestre de 2011)
DGO
Junho de 2011
Subsector Estado
II - Subsector Estado
SNTESE
Execuo oramental do Estado (Janeiro a Maio)

2010
2011
Milhes de euros
2010
2011
Grau de Execuo (%)
VH (%)
Receita corrente
Receitas fiscais
Outras receitas correntes
Receita de capital
13.864
12.750
1.113
255
14.857
13.513
1.345
232
39,9
41,1
29,9
15,1
39,5
40,3
32,7
20,7
7,2
6,0
20,8
-8,9
Receita efectiva
14.119
15.090
38,7
39,0
6,9
Despesa corrente
Despesa de capital
Despesa efectiva
17.554
982
18.536
16.239
956
17.196
36,7
21,9
35,5
35,9
22,8
34,8
-7,5
-2,7
-7,2
Contrib. VH
7,0
5,4
1,6
-0,2
-7,1
-0,1
Saldo global
-4.418
-2.106
Saldo corrente
-3.690
-1.382
Saldo de capital
-727
-724
Saldo primrio
-3.185
-1.233
A receita efectiva cresceu 6,9%, face ao mesmo perodo do ano precedente, sendo de salientar o contributo da receita fiscal de 5,4 pp. para este resultado.
A despesa efectiva do Estado registou um decrscimo de 7,2% em termos homlogos, enquanto que
a VH da despesa efectiva primria se situou em -5,7%.
DGO
Junho de 2011
Subsector Estado
Grfico 1 - Saldo Global (milhes de euros)
0
-2.000
-4.000
-6.000
-8.000
2010
2011
-10.000
-12.000
-14.000
-16.000
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez
Fonte: Ministrio das Finanas e Administrao Pblica
RECEITA
De Janeiro a Maio, a receita fiscal registou um acrscimo de 6% face ao ms homlogo de 2010, explicado por uma variao positiva de 6,3% dos impostos indirectos e por uma variao positiva de
5,4% dos impostos directos.
Execuo oramental da receita do Estado (Janeiro a Maio)
2010
2011
Milhes de euros
Receita fiscal
Impostos directos
- IRS
- IRC
- Outros
Impostos indirectos
- ISP
- IVA
- Imposto sobre veculos
- Imposto consumo tabaco
- IABA
- Imposto de Selo
- Imposto nico Circulao
- Outros
2010
2011
Grau de Execuo (%)
VH (%)
Contrib. VH
12.750,4
4.869,8
2.618,3
2.248,7
2,8
7.880,6
984,3
5.146,3
337,9
587,8
65,9
671,3
61,9
25,2
13.512,6
5.135,2
2.945,4
2.141,3
48,5
8.377,4
959,9
5.851,3
314,3
463,2
63,2
636,4
70,3
18,8
41,1
36,6
28,9
53,5
4,2
44,5
39,9
45,7
47,6
49,8
35,6
39,7
44,2
39,8
40,3
37,3
30,7
51,2
433,0
42,5
40,1
44,2
39,8
34,3
32,6
41,9
43,9
25,0
6,0
5,4
12,5
-4,8
1.632,1
6,3
-2,5
13,7
-7,0
-21,2
-4,1
-5,2
13,6
-25,4
5,4
1,9
2,3
-0,8
0,3
3,5
-0,2
5,0
-0,2
-0,9
0,0
-0,2
0,1
0,0
1.368,3
1.577,0
25,3
30,2
15,3
1,5
Receita efectiva
14.118,7
15.089,6
38,7
39,0
6,9
Receita no fiscal
DGO
Junho de 2011
Subsector Estado
Os principais factores que determinaram a VH dos impostos directos so:

Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS) a variao homloga acumulada do
IRS a Maio, de 12,5% explicada principalmente pelo facto do prazo de entrega do IRS em
2011, via internet, ter ocorrido um ms mais tarde que em 2010, que justificou os reembolsos
mais elevados ocorridos no ms de Maio do presente ano e que explica a diferena na variao
homloga acumulada de Abril e Maio;
Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Colectivas (IRC) a variao homloga acumulada do
IRC a Maio, de -4,8%, resulta da diminuio dos valores de autoliquidao face ao ms homlogo; e
Outros Impostos Directos a variao reflecte essencialmente a ltima parcela da receita proveniente do Regime Especial de Regularizao Tributria de elementos patrimoniais no exterior
(RERT II), registada no ms de Janeiro.
Os principais factores que determinam a VH dos impostos indirectos so:
Imposto sobre o Valor Acrescentado (IVA) variao positiva de 13,7%, explicada por um aumento da receita bruta que deriva do incremento das taxas de IVA, mas em que em Maio do
corrente ano viu diminuda a receita lquida devido ao elevado montante de reembolsos;
Imposto sobre Veculos (ISV) variao de -7%, resultado da acentuada contraco na venda de
veculos com nfase nos veculos ligeiros em Maio face ao ms homlogo;
Imposto do Selo (IS) variao de -5,2%, para a qual contribui a diminuio das operaes financeiras;
Imposto sobre o Tabaco (IT) variao de -21,2%, devido diminuio na introduo no consumo neste perodo e sazonalidade irregular da mesma ao longo do ano; e
Imposto sobre os Produtos Petrolferos (ISP) variao de -2,5%, resultado da menor introduo ao consumo, com maior relevo percentual nas gasolinas.
DGO
Junho de 2011
Subsector Estado
Grfico 2 - Evoluo da receita fiscal VH (%)

40,0
30,0
20,0
10,0
Impostos Directos
Impostos Indirectos
0,0
Receitas Fiscais
-10,0
-20,0
Mai-11
Abr-11
Mar-11
Fev-11
Jan-11
Dez-10
Nov-10
Out-10
Set-10
Ago-10
Jul-10
Jun-10
Mai-10
Abr-10
Mar-10
Fev-10
Jan-10
-30,0
A receita no fiscal cresceu uns significativos 30,2% face ao perodo homlogo, fortemente alicerada nos acrscimos de cobrana das "Comparticipaes para a ADSE" e das "Outras receitas de
capital" de, respectivamente, 82,6 e 47,2 milhes de euros. Por sua vez os acrscimos de cobrana da "Venda de bens de investimento", das "Taxas, multas e outras penalidades" e das "Transferncias correntes", entre os 53,3 e os 82,2 milhes de euros, resultam em grande medida da mudana de metodologia na contabilizao da transio dos saldos de receitas consignadas dos servios integrados, que no ano de 2010 afectavam negativamente a cobrana lquida destes captulos (atravs da figura de "Pagamento escritural de restituies"), respectivamente em 75,8, em
64,1 e em 27,0 milhes de euros, com contrapartida na "Cobrana" bruta dos "Saldos da gerncia
anterior". Ao invs, em 2011 estes movimentos afectam apenas o captulo dos "Saldos da gerncia anterior" (restituio e cobrana), mantendo-se assim, em termos do total da receita do Estada, o efeito neutro do tratamento da transio dos saldos das receitas consignadas, sendo que o
seu valor global em 2011 (61,9 milhes de euros) bastante inferior ao verificado em 2010 (264,3
milhes de euros).
Paradigmtico do efeito que a mudana de critrio na contabilizao dos saldos de receitas consignadas provocou, tambm ocorrendo no artigo das "Taxas", assinala-se, no captulo das "Taxas,
multas e outras penalidades", que a cobrana lquida das "Multas e coimas por infraco ao Cdigo da Estrada e restante legislao" em 2010 de apenas 1,7 milhes de euros, em resultado de a
DGO
Junho de 2011
Subsector Estado
mesma estar influenciada pelas restituies de saldos de receitas consignadas (33,6 milhes de
euros), sendo que nestas se destacaram os saldos para aplicao em despesa da Autoridade Nacional de Segurana Rodoviria (20,6 milhes de euros), da Guarda Nacional Republicana (7,0 milhes de euros) e do Governo Civil de Coimbra (2,2 milhes de euros). Com efeito, verifica-se que
a receita bruta das "Multas do Cdigo da Estrada" decresceu 2,1 milhes de euros (receita de 33,2
milhes de euros em 2011), o que conjugado com os mencionados 33,6 milhes de euros da restituio de saldos em 2010, conduz a um aumento "artificial" na receita lquida em Maio de 2011
de 31,5 milhes de euros.
Nos "Rendimentos da propriedade" entrados em Maio de 2011 merecem destaque os 158,7 milhes de euros entregues pelo Banco de Portugal a ttulo de participao nos lucros (que em 2010,
no valor de 203,2 milhes de euros, foi entregue em Junho), sendo que o valor de 2010 est alicerado na entrega de dividendos pela Caixa Geral de Depsitos, SA (136,1 milhes de euros).
Nas "Transferncia correntes", com uma cobrana de 380,3 milhes de euros, claramente o captulo com maior peso, representando por si s 24,1% das receitas no fiscais, merecem destaque
os 127,3 milhes de euros provenientes do Instituto de Gesto Financeira e de Infra-estruturas da
Justia, IP (IGFIJ), destinadas ao financiamento de despesas realizadas pelos servios da administrao directa integrados no Ministrio da Justia, para alm dos 26,7 milhes de euros entregues
pelo Fundo de Estabilizao Tributria (FET), dos 5,5 milhes de euros do Fundo de Estabilizao
Aduaneira (FEA) e dos 28 milhes de euros entregues pela Administrao Central do Sistema de
Sade, IP (ACSS). Nas transferncias recebidas da Segurana Social (141,4 milhes de euros), tm
especial relevncia as relativas a financiamento comunitrio em projectos co-financiados (109,2
milhes de euros). Refere-se ainda que a quebra das transferncias recebidas do exterior est fortemente influenciada pelo facto de em 2011 no terem entrado devolues da Unio Europeia relativas contribuio financeira portuguesa para o oramento comunitrio, quando no ano de
2010 entraram 46,4 milhes de euros no ms de Fevereiro.
DESPESA
A despesa efectiva do Estado em Maio de 2011 (valores acumulados) decresceu 7,2% relativamente a
igual perodo do ano anterior, apresentando um grau de execuo de 34,8%, inferior em 3 pp. relativamente ao padro de segurana1. Por sua vez, a despesa primria registou uma reduo de 5,7%.
O decrscimo mais acentuado da despesa efectiva e efectiva primria observado em Maio relativamente ao ms precedente (por memria, -3% e -2,3%, respectivamente) justificado essencialmente
pelo efeito base associado ao facto de, nos primeiros quatro meses de 2010, ter sido executado o oramento transitrio2.
De referir que a despesa de Maio de 2011 (valores acumulados) se situa abaixo do valor homlogo do
ano de 2007, enquanto que o nvel da despesa corrente primria inferior ao correspondente valor
de 2009.
1
2
Definido tendo em considerao o perfil intra-anual de execuo da despesa nos quatro anos precedentes.
A Lei do Oramento do Estado para 2010 foi publicada em Dirio da Repblica em 28 de Abril de 2010.
10
DGO
Junho de 2011
Subsector Estado
Grfico 3 - Despesa Efectiva Maio 2007 - 2011

(milhes de euros)
20 000
18 000
Despesa
Corrente
Primria
16 000
14 000
Despesa
Efectiva
12 000
10 000
2007
2008
2009
2010
2011
Os principais factores que influenciam a evoluo das diferentes rubricas da despesa do Estado so os
seguintes:
Decrscimo das despesas com pessoal em 7,2%, para a qual contribuiu, em maior medida,
a reduo da despesa com remuneraes certas e permanentes.
Crescimento da despesa com a aquisio de bens e servios (+49%), determinado pela alterao metodolgica decorrente da introduo da contribuio patronal para a ADSE, por fora da Lei do OE/20113. Expurgando, em 2011, a despesa da ADSE que foi objecto de reclassificao, a rubrica de aquisio de bens e servios correntes regista um acrscimo de 5%, o
qual justificado pelo pagamento de trabalhos especializados no mbito da Lei de Programao Militar.
Reduo da despesa com juros e outros encargos (-29,2%), cuja discrepncia face ao objectivo implcito ao Oramento do Estado para 2011 explicada pelo diferente padro intraanual de pagamentos de juros. O decrscimo mais acentuado do que o observado no I
quadrimestre de 2011 (por memria, -13,4%), o que explicado pelo efeito base associado
ao pagamento, em Maio de 2010, do ltimo cupo da srie Obrigaes do Tesouro 5.85%
Maio 2010.
Diminuio das transferncias correntes para:
A Segurana Social, no mbito da respectiva lei de bases (-13%);
3
Com efeito, sendo a contribuio patronal para a ADSE registada em Despesas com pessoal - segurana social - encargos com
sade, a contabilizao da despesa final da ADSE com despesas com sade nesta rubrica traduzir-se-ia numa duplicao. Assim, a
despesa da ADSE foi reclassificada, a partir de 2011, para a rubrica Aquisio de bens e servios correntes - outros servios de
sade.
DGO
Junho de 2011
11
Subsector Estado
O Servio Nacional de Sade (-6,9%), com vista a assegurar o seu financiamento pelo Oramento do Estado; e
A Administrao Local (-6,2%), com destaque para as que so processadas no mbito da
Lei de Finanas Locais; e
A Unio Europeia, a ttulo de contribuio financeira para o oramento comunitrio
(-1,5%).
Decrscimo da despesa com subsdios (-37,5%), justificado pela reduo das verbas associadas bonificao de juros aquisio de habitao prpria, bem como pelo efeito de base
associado aos encargos com subsdios concedidos, em 2010, a ttulo de comparticipao pelo
Estado nos apoios instalao de painis solares trmicos.
Crescimento das outras despesas correntes (+18%), reflectindo o maior nmero de projectos dos estabelecimentos de ensino no superior financiados no mbito do Programa Operacional Potencial Humano, com financiamento do Fundo Social Europeu.
Aumento da despesa com aquisio de bens de capital (+23,5%), o que justificado pelos investimentos militares realizados no mbito da Lei da Programao Militar.
Reduo das transferncias de capital (-5,5%), que reflecte a interaco de factores de impacto contrrio nas transferncias para os diversos sectores institucionais beneficirios, designadamente:
Administrao Central: diminuio das verbas transferidas, no mbito dos Investimentos
do Plano, para a Fundao para a Cincia e Tecnologia, I.P., em linha com o objectivo fixado no Oramento do Estado para 2011;
Administrao Regional: padro de execuo mais acentuado em 2011 das verbas destinadas ao financiamento das iniciativas de apoio e reconstruo na Regio Autnoma da
Madeira, na sequncia da intemprie de Fevereiro de 20104;
Administrao Local: reduo das transferncias no mbito da Lei de Finanas Locais; e

Resto do Mundo: aumento, em termos homlogos, das contribuies bi e multilaterais
para organizaes internacionais, em particular para o Fundo Europeu de Desenvolvimento.
O montante de transferncias extraordinrias do Oramento do Estado para a Regio Autnoma da Madeira em 2010 e 2011
determinado pela Lei Orgnica n. 2/2010, de 16 de Junho idntico (50 milhes de euros por ano); no entanto, em 2010, as transferncias mensais comearam a ser processadas a partir de Agosto, enquanto que, no ano corrente, se iniciaram em Janeiro.
12
DGO
Junho de 2011
Subsector Estado
Grfico 4 - Despesa Efectiva VH (%)

15,0
10,0
5,0
2010
0,0
2011
-5,0
-10,0
DGO
Junho de 2011
13
Subsector Servios e Fundos Autnomos

III -
SNTESE
Execuo oramental dos Servios e Fundos Autnomos (Janeiro a Maio) (6)
2010
2011
Milhes de euros
2010
2011
Grau de Execuo (%)
VH (%)
Receita corrente
8.742,9
Contribuies para Segurana Social, CGA e ADSE 1.360,2
Transferncias correntes
6.477,9
904,8
Receita de capital
213,4
8.796,6
1.409,7
6.356,2
1.030,7
728,9
35,8
31,7
38,5
27,4
5,5
37,9
33,7
39,9
32,9
45,2
0,6
3,6
-1,9
13,9
241,6
Receita efectiva
8.956,3
9.525,5
31,7
38,3
6,4
Despesa corrente
Despesas com o pessoal
Aquisio de bens e servios
Outras despesas correntes
Despesa de capital
7.698,5
824,3
3.076,5
3.522,6
275,2
222,3
8.081,0
1.032,3
3.217,4
3.651,9
179,4
366,4
31,2
24,0
33,9
32,2
21,9
10,8
35,9
32,3
40,1
34,8
21,8
24,0
5,0
25,2
4,6
3,7
-34,8
64,9
Despesa efectiva
7.920,8
8.447,5
29,6
35,1
6,6
Saldo global
1.035,5
Saldo corrente
1.044,4
Saldo de capital
-8,9
Saldo primrio
1.038,5
1.078,0
715,6
362,5
1.081,4
Contrib.
VH
0,6
0,6
-1,4
1,4
5,8
4,8
2,6
1,8
1,6
-1,2
1,8
Nota: Relativamente ao Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e Inovao, por ausncia de
informao em Maio de 2010 considerou-se o reporte da execuo oramental acumulada do ms de Abril
O saldo global do subsector dos SFA, incluindo o Servio Nacional de Sade (SNS), na ptica da
contabilidade pblica, atingiu os 1 078 milhes de euros, o que traduz uma melhoria de 42,5 milhes de euros face ao perodo homlogo. Este resultado explicado pela contabilizao de parte
da contribuio paga pela PT Comunicaes, S.A. no mbito da assuno de responsabilidades com
as penses e outros abonos dos trabalhadores da PT.
14
DGO
Junho de 2011

Grfico 5 - Evoluo do saldo global do subsector dos SFA - Milhes de Euros
1400
1250
1100
950
800
2010
2011
650
500
350
200
Jan
Fev
Mar
Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
Set
Out
Nov
Dez
Nota: Excluda em 2010 a incorporao do Fundo de Penses da PT na CGA (1.882,1 M)

Saldo Global do Subsector dos SFA (Janeiro a Maio)

Servi os
2010
2011
Va ri a o
em 2011
Milhes de euros
1.035,5
1.078,0
42,5
76,3
346,0
269,7
2,5
92,5
90,0
Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas (IAPMEI)
60,4
91,7
31,3
Ensino Superior
71,2
86,6
15,5
Instituto de Gesto Fin. e Infra-estruturas da Justia (IGFIJ)
-4,2
5,9
10,1
Instituto Nacional de Medicina Legal (INML)
-4,4
4,5
8,9
Instituto Nacional da Aviao Civil (INAC)
-1,7
5,5
7,2
dos quais:
Caixa Geral de Aposentaes (CGA)
Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas (IFAP)
Instituto da Mobilidade dos Transportes Terrestres (IMTT)

Servio Nacional de Sade (SNS)
6,3
12,5
6,2
536,7
103,1
-433,6

Nota: Relativamente ao Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e Inovao, por ausncia de
informao em Maio de 2010 considerou-se o reporte da execuo oramental acumulada do ms de Abril
DGO
Junho de 2011
15
A receita efectiva aumentou 6,4 % face a igual perodo do ano anterior, por via essencialmente da
variao positiva nas transferncias de capital com um contributo de 5,8 pp., destacando-se a j
referida contribuio da PT a favor da Caixa Geral de Aposentaes (CGA) e as transferncias de
capital provenientes da Unio Europeia.
A despesa efectiva em comparao com o perodo homlogo regista um aumento de 6,6%, sendo
justificado sobretudo por aquisies de bens e servios correntes, com um contributo de 1,8 pp.,
designadamente os contratos-programa dos Hospitais EPE e as parcerias pblico-privadas no mbito dos servios de sade.
RECEITA
A receita efectiva aumentou 569,2 milhes de euros, devido sobretudo ao acrscimo de:
Transferncias de capital no montante de 300 milhes de euros para a CGA resultante da compensao financeira da PT Comunicaes, S.A.;
Transferncias de capital provenientes de outros subsectores das Administraes Pblicas,
sendo 88,4 milhes de euros explicados pela ausncia de reporte de informao no perodo
homlogo. Eliminado esse efeito verificou-se um acrscimo de 24 milhes de euros, decorrente
do maior nvel de verbas transferidas do OE para o Instituto de Financiamento da Agricultura e
Pescas (IFAP) e Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e Inovao (IAPMEI) relativas contrapartida nacional de projectos de investimento do QREN;
Transferncias de capital provenientes de reembolsos da Unio Europeia no mbito do Fundo
Europeu Agrcola de Desenvolvimento Rural (FEADER) em mais 66,4 milhes de euros, destinados ao Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas (IFAP) para financiamento dos programas de desenvolvimento rural;
Taxas, multas e outras penalidades, cuja variao corrigida do efeito da ausncia de reporte de
informao em 2010 se situou em 47,3 milhes de euros, justificado pelo Instituto de Gesto
Financeira e de Infra-Estruturas da Justia (IGFIJ) - em resultado da alterao introduzida aos
procedimentos de cobrana das taxas de registo e de justia - e pelo Fundo de Proteco de Recursos Hdricos;
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE, provenientes do acrscimo de contribuies das entidades para a CGA, em 109,3 milhes de euros, atenuado pela diminuio em 59,7
milhes de euros de verbas transferidas de entidades no pertencentes s Administraes Pblicas a ttulo de compensao por pagamento de penses.
De sinal contrrio, com impacto na receita efectiva, saliente-se a variao das transferncias correntes provenientes do OE encontrando-se influenciada pela falta de reporte de informao. Expurgado esse factor, verificou-se um decrscimo de 253,1 milhes de euros resultante do efeito de
base das verbas transferidas para a Administrao Central do Sistema de Sade (ACSS) em 2010
para financiamento dos subsistemas pblicos de sade.
16
DGO
Junho de 2011
DESPESA
A despesa efectiva sofreu um acrscimo de 526,7 milhes de euros, essencialmente em resultado
do aumento dos seguintes agregados:
Aquisies de Bens e Servios em 208,0 milhes de euros, justificado pelo Servio Nacional de
Sade, relativo a pagamentos por adiantamento no mbito dos contratos-programa de servios
prestados pelos Hospitais, EPE e a pagamentos de despesas de anos anteriores pelas Administraes Regionais de Sade;
Encargos com penses e abonos da responsabilidade da CGA em 104,6 milhes de euros;
Investimento em 32,5 milhes de euros justificados sobretudo pelo Servio Nacional de Sade
no mbito da construo e equipamento do Novo Hospital Peditrico de Coimbra e da execuo de obras inseridas no Projecto Lisboa ;
Transferncias de capital para entidades fora do permetro das Administraes Pblicas, influenciada pela ausncia de informao de 2010. Corrigindo esse efeito verifica-se um acrscimo
de 18,9 % (26,3 milhes de euros), justificado sobretudo pelo IFAP relativo ao maior volume de
transferncias efectuadas no mbito do FEADER e pelo Instituto de Turismo de Portugal ao nvel de verbas transferidas Frente Tejo, S.A, no mbito da construo do novo Museu do Coche;
Despesas com pessoal, cuja taxa de variao homloga est sobrestimada pela ausncia desta
informao em 2010 de alguns estabelecimentos de sade; considerando o universo comparvel, a diminuio nas despesas com pessoal seria de 4,1%.
DGO
Junho de 2011
17
Servio Nacional de Sade

IV -
SNTESE
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade (Janeiro a Maio)
2010
2011
VH (%)
Milhes de euros
Receita
Transferncia do Oramento Estado
Prestao servios
Outros
3.624,5
33,8
88,2
3.373,8
38,7
73,3
-6,9
14,5
-16,9
Receita cobrada
3.746,5
3.485,8
-7,0
Despesa
Despesa com pessoal
Subcontratos
Outros
403,7
3.143,3
187,0
380,9
2.923,4
214,4
-5,6
-7,0
14,7
Despesa total
3.734,0
3.518,7
-5,8
Saldo global
12,5
Fonte: Administrao Central do Sistema de Sade, IP
-32,9
Contrib. VH
-6,7
0,1
-0,4
-0,6
-5,9
0,7
A execuo financeira consolidada5 do Servio Nacional de Sade em Maio de 2011 (valores acumulados), dados provisrios, apresenta um saldo global de -32,9 milhes de euros, valor que compara com
um excedente de 12,5 milhes de euros em igual perodo do ano transacto.
A receita decresceu 7%, em resultado da reduo da transferncia do Oramento do Estado (OE), parcialmente compensada pelo aumento, em termos homlogos, do subsdio de investimento e da receita proveniente da prestao de servios.
A VH da despesa situou-se em -5,8%, influenciada pelo comportamento das rubricas de subcontratos
e de despesas com pessoal.
O grfico seguinte evidencia a evoluo do saldo global em 2010 e 2011.
Isto , considerando no apenas a despesa efectivamente realizada, mas igualmente os compromissos assumidos, de acordo com
o princpio do accrual basis accounting (princpio da especializao ou do acrscimo).
18
DGO
Junho de 2011
Grfico 6 - Saldo global do Servio Nacional de Sade milhes de euros

100,0
50,0
0,0
-50,0
2010
-100,0
2011
-150,0
-200,0
-250,0
Nota: Os dados de 2010 posteriores ao ms a que se reporta a informao so apenas

relativos ao final de cada trimestre, enquanto que, em 2011, passam a reportar-se aos
valores observados mensalmente.
RECEITA
A receita registou um decrscimo de 7%, menos 260 milhes de euros do que no mesmo perodo do
ano anterior, para o qual contriburam os seguintes factores:
A reduo da transferncia do Oramento do Estado em 250,7 milhes de euros, no mbito do
financiamento do sistema de sade;
O acrscimo em 4,9 milhes de euros da receita proveniente da prestao de servios, designadamente das taxas moderadoras dos servios de sade; e
O aumento do subsdio de investimento em 4,7 milhes de euros.
DESPESA
A despesa efectiva observou um decrscimo de 215,3 milhes de euros, tendo subjacente uma VH de
5,8%, para a qual contribuiu a reduo da despesa com:
Pessoal, por efeito conjugado da reduo da massa salarial, decorrente da aplicao das normas constantes da Lei do Oramento do Estado para 2011, do nmero de aposentaes verifiDGO
Junho de 2011
19

cadas e de uma gesto mais criteriosa das horas extraordinrias e dos suplementos remuneratrios.
Comparticipao de medicamentos, em resultado da poltica do medicamento em vigor, que se
traduziu no decrscimo de preos, na reviso da tabela de comparticipaes e no incremento
do peso dos medicamentos genricos. De referir, em particular no que respeita despesa relativa facturao de farmcias privadas, que esta rubrica manteve um ritmo de decrscimo.
Hospitais E.P.E., em linha com o previsto no OE 2011, que reflecte j os efeitos dos planos de
conteno da despesa iniciados em 2010, bem como as medidas de iniciativa central de reduo da massa salarial bruta e de negociao do preo de medicamentos antiretrovirais, biolgicos e oncolgicos.
Meios complementares de diagnstico e teraputica e outros subcontratos, que reflecte os
efeitos da reduo do preo das anlises clnicas e do preo da imagiologia negociados no ltimo semestre de 2010 com os convencionados.
Por sua vez, o aumento das outras despesas deve-se, em grande parte, ao acrscimo verificado
nos pagamentos relativos a imobilizado das administraes regionais de sade do Norte, Centro e
Lisboa e Vale do Tejo.
20
DGO
Junho de 2011
Segurana Social
V - Segurana Social
SNTESE
Execuo oramental da Segurana Social (Janeiro a Maio)
2010
2011
Milhes de euros
2010
2011
Grau de Execuo (%)
VH (%)
2010
2011
Receita corrente
Contribuies e quotizaes
IVA Social
Transferncias correntes da Administrao Central
Transferncias do Fundo Social Europeu
Receita de capital
Receita efectiva
9.504,7
5.353,9
290,7
3.284,9
246,6
328,5
0,5
9.505,2
9.503,1
5.522,1
298,0
2.870,8
490,5
321,8
2,5
9.505,6
39,9
39,7
41,7
41,6
27,1
39,7
1,9
39,9
39,6
39,1
41,7
41,3
36,5
35,9
5,9
39,5
4,2
2,1
1,3
11,1
-16,4
-1,8
-87,3
4,2
0,0
3,1
2,5
-12,6
98,9
-2,1
380,6
0,0
Despesa corrente
Penses
Outras Prestaes Sociais
Despesas de capital
Despesa efectiva
8.779,1
4.963,8
2.888,3
927,0
6,1
8.785,1
8.756,6
5.106,3
2.630,3
1.019,9
5,8
8.762,4
33,8
35,5
42,2
40,5
18,3
37,9
37,4
35,5
41,3
38,9
17,5
37,4
9,6
4,3
12,5
35,4
-26,2
9,6
-0,3
2,9
-8,9
10,0
-3,7
-0,3
720,1
743,2
Saldo global
Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social
O saldo global do subsector da Segurana Social regista um excedente de 743,2 milhes de euros,
mais 23,2 milhes de euros que em igual perodo do ano transacto, evidenciando desse modo uma
variao homloga mais favorvel do que a verificada no ano anterior.
A receita efectiva cresceu 0,4 milhes de euros determinada essencialmente pelo aumento da receita
proveniente de contribuies e quotizaes, que regista uma VH de 3,1% que reflecte o impacto do
enquadramento dos trabalhadores bancrio no regime geral dos trabalhadores por conta de outrem,
o efeito da entrada em vigor do Cdigo Contributivo e o comportamento muito favorvel na recuperao da cobrana coerciva em 2011. Neste contexto, destaca-se a componente de recuperao de
dvida que registou um aumento de aproximadamente 17% face ao perodo homlogo.
A despesa efectiva registou uma contraco de 0,3% devida, essencialmente, ao comportamento da
despesa com as prestaes sociais que, no seu conjunto, registaram um decrescimento de 1,5%, resultado significamente inferior ao verificado no ano de 2010, contrabalanado pela variao homloga das aces de formao profissional com suporte no Fundo Social Europeu cujo crescimento foi de
30%.
DGO
Junho de 2011
21
Grfico 7 - Contribuies, quotizaes e prestaes sociais - VH (%)

12,0
10,0
Prestaes Sociais
8,0
6,0
4,0
2,0
0,0
-2,0
O grfico seguinte evidencia a evoluo do saldo global em 2010 e 2011.
Grfico 8 - Saldo global da Segurana Social milhes de euros

1.400
2010
1.200
2011
1.000
800
600
400
200
22
DGO
Junho de 2011
Dez
Nov
Out
Set
Ago
Jul
Jun
Mai
Abr
Mar
Fev
Jan
Mai-11
Mar-11
Jan-11
Nov-10
Set-10
Jul-10
Mai-10
Mar-10
Jan-10
Nov-09
Set-09
Jul-09
Mai-09
Mar-09
Jan-09
-4,0
Segurana Social
RECEITA
A receita efectiva registou um crescimento mais 0,4 milhes de euros, para o qual contriburam, em
maior medida, os seguintes factores:
O acrscimo de receita de contribuies e quotizaes em 168,2 milhes de euros, que tem implcito uma VH de 3,1%;
A reduo das transferncias provenientes do Oramento do Estado em 419,1 milhes de euros,
com uma variao negativa de 13% decorrente da menor necessidade de financiamento no mbito da Lei de Bases da Segurana Social, em resultado das medidas de consolidao oramental
implementadas.
DESPESA
A despesa efectiva observou um decrscimo de 22,7 milhes de euros, tendo subjacente uma VH negativa de 0,3%, para o qual concorrem, nomeadamente.
A despesa com subsdios formao profissional em 510,2 milhes de euros com suporte no
Fundo Social Europeu (contribuindo com 1,3 pp. para a VH da despesa efectiva)6.
O decrscimo da despesa com prestaes sociais em menos 1,5% explicado pelo comportamento das penses que, representando 58,3% da despesa efectiva registam uma variao homloga
de apenas 2,9% e tambm das restantes prestaes sociais que, no seu cmputo, registam um
decrscimo de 8,9% face ao perodo homlogo de 2010.
Note-se que estes pagamentos, ainda que reflectidos na despesa efectiva do OSS, no tm impacto no saldo global corrigido no
respeito pelo princpio da neutralidade dos fundos comunitrios.
DGO
Junho de 2011
23
Administrao Regional
VI -
SNTESE
Os resultados da execuo oramental relativos ao perodo de Janeiro a Abril de 2011 evidenciam
para o subsector da Administrao Regional um Saldo Global positivo de 133,1 milhes de euros,
uma evoluo positiva face ao dfice de -131,4 milhes de euros registado no final do ano passado.
As necessidades lquidas de financiamento confirmam uma diminuio dos passivos financeiros
(-20,1 Milhes de euros), contribuindo positivamente para a evoluo da dvida financeira
regional.
Execuo oramental da Administrao Regional

Ano
2010
2011
Ja n-Abri l (1)
Mi l hes de euros
Receita Efectiva
2.144,8
703,6
dq. Rec. Fi s ca l
1.157,8
331,7
638,4
293,8
Tra ns f. do OE
Uni o Europei a
180,0
36,7
2.276,2
570,5
2.225,2
552,0
410,6
77,3
-131,4
133,1
Saldo Primrio
-80,4
151,6
Saldo Corrente
-191,2
147,5
59,8
-14,4
144,8
-20,1
Despesa efectiva
dq. Des pes a Pri m ri a
Des pes a de Ca pi ta l
Saldo global
Por memria :
Saldo Capital
Necessidade de Financiamento
Pa s s i vos Fi na ncei ros Lqui dos de Amorti za es
Al i ena o de Acti vos Fi na ncei ros Lqui dos
-2,4
-2,0
Uti l i za o de Sa l do de Gernci a Anteri or
-10,9
-111,1
131,4
-133,1
Total do Financiamento*
Fonte : Mi ni s tri o da s Fi na na s e Admi ni s tra o Pbl i ca com ba s e nos da dos

da RAA - DROT e RAM - SRPF
(1) - Da dos mens a i s a pena s di s poni vei s pa ra 2011, pel o que n o pos s vel o
c l cul o da s res pecti va s va ri a es homl oga s .
* Corres ponde a o s i mtri co do Sa l do Gl oba l
24
DGO
Junho de 2011
RECEITA
A receita efectiva situou-se no perodo analisado em 703,6 milhes de euros. Para este nvel contriburam essencialmente:
A receita de impostos directos e indirectos, cujo peso correspondeu a cerca de 47% do total da
receita efectiva; e
A receita de transferncias provenientes do subsector Estado para Administrao Regional, cujo contributo cifrou-se em cerca de 49% do total da receita, sendo de destacar as transferncias extraordinrias para a Regio Autnoma da Madeira efectuadas no mbito da Lei de Meios para a reconstruo das zonas afectadas pelo temporal ocorrido em Fevereiro de 20107.
DESPESA
A despesa efectiva situou-se no perodo analisado em 570,5 milhes de euros. Para este nvel contriburam essencialmente:
As despesas com o pessoal, cujo peso correspondeu a cerca de 40% do total da despesa efectiva;
A despesa com transferncias, cujo contributo para a despesa total cifrou-se em cerca de 31%;
e
A despesa com a aquisio de bens e servios, que comportou 15% do total de despesa.
Estabelecido na alnea a) do n 1 do artigo 4 da Lei Orgnica n 2/2010 de 16 de Junho.

DGO
Junho de 2011
25
2011
Junho
Informao Estatstica
ndice
Resultados Globais
Evoluo da Execuo Oramental - Administraes Pblicas
Execuo Oramental consolidada da Adminitrao Central
Execuo Oramental do Estado
Receita do Estado
Despesa do Estado - classificao econmica
Despesa do Estado - classificao funcional
Despesa do Estado - classificao orgnica
Execuo Oramental dos Servios e Fundos Autnomos
Programas Oramentais
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade
Administrao Local
Execuo Oramental da Segurana Social
Execuo oramental da Caixa Geral de Aposentaes
Indicadores fsicos do sistema de proteco social da Funo Pblica
Glossrio
ltima
actualizao
Prxima
actualizao
ltimo valor
disponvel
20-Jun-11
20-Jul-11
20-Jun-11
20-Jul-11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Abril 11
20-Jun-11
22-Ago-11
Jan-Maro 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Jan-Maio 11
20-Jun-11
20-Jul-11
Maio 2011

Os valores de execuo oramental correspondem aos divulgados no respectivo perodo (publicao mensal), podendo, em alguns casos,
terem ocorrido ajustamentos posteriori em sede de apuramento definitivo.
Evoluo da receita, despesa e saldo do Estado (valores acumulados)
Receita efectiva
Despesa efectiva
Milhes
VH (%)
Saldo global
Receita
2009
2010
2011
Despesa
Janeiro
2.788,5
3.416,8
-628,3
-13,7%
-5,1%
Fevereiro
6.024,3
6.931,3
-907,0
-8,9%
3,7%
Maro
7.958,9
10.314,7
-2.355,8
-11,1%
4,9%
Abril
9.657,3
14.509,5
-4.852,2
-16,6%
4,4%
Maio
13.960,0
18.290,7
-4.330,7
-17,8%
4,2%
Junho
16.105,0
23.410,8
-7.305,8
-20,7%
5,4%
Julho
19.114,6
27.685,0
-8.570,4
-18,8%
3,7%
Agosto
22.350,5
31.063,1
-8.712,6
-15,4%
4,1%
Setembro
26.045,7
35.133,4
-9.087,7
-12,8%
5,0%
Outubro
28.072,3
39.746,3
-11.674,0
-14,1%
5,8%
Novembro
30.963,7
44.035,1
-13.071,4
-13,9%
4,6%
Dezembro
34.708,2
48.765,5
-14.057,3
-15,0%
6,0%
Janeiro
2.720,0
3.882,4
-1.162,4
-4,4%
13,6%
Fevereiro
5.831,0
7.073,2
-1.242,2
-3,5%
2,0%
Maro
7.897,9
10.271,0
-2.373,1
-0,4%
-0,4%
Abril
9.668,4
14.230,3
-4.561,9
0,2%
-1,9%
Maio
14.112,0
18.536,3
-4.424,3
1,3%
1,3%
Junho
16.665,9
24.428,9
-7.763,0
3,5%
4,3%
Julho
19.820,9
28.723,6
-8.902,7
3,6%
3,8%
Agosto
22.723,9
31.913,6
-9.189,7
1,8%
2,7%
Setembro
26.519,7
35.837,4
-9.317,7
1,9%
2,0%
Outubro
28.971,4
40.856,4
-11.885,1
3,2%
2,8%
Novembro
32.242,0
45.181,2
-12.939,2
4,0%
2,6%
Dezembro
36.307,0
50.555,6
-14.248,6
4,6%
3,7%
Janeiro
3.128,4
3.915,4
-787,0
14,4%
0,9%
Fevereiro
6.442,0
6.815,6
-373,6
10,0%
-3,6%
Maro
8.877,3
9.896,4
-1.019,1
15,0%
-3,6%
Abril
11.265,8
13.804,9
-2.539,1
17,4%
-3,0%
Maio
15.089,6
17.195,5
-2.105,9
6,9%
-7,2%

Nota: Os valores da receita do Estado correspondem aos divulgados no respectivo perodo tendo, em alguns casos, sido objecto de ajustamento posterior
sua divulgao.
Milhes
Evoluo da receita, despesa e saldo dos Servios e Fundos Autnomos (valores acumulados)
Receita efectiva
Despesa efectiva
VH (%)
Saldo global
Receita
2009
2010
2011
Despesa
Janeiro
1.835,4
1.407,3
428,2
8,7%
9,3%
Fevereiro
3.813,0
3.096,4
716,6
8,1%
7,7%
Maro
5.677,9
4.866,3
811,6
5,2%
3,9%
Abril
7.513,0
6.710,6
802,4
2,1%
4,3%
Maio
9.432,2
8.522,3
909,8
1,6%
4,5%
Junho
11.600,6
10.876,0
724,6
5,9%
5,3%
Julho
14.081,9
13.120,9
961,0
5,4%
3,6%
Agosto
15.849,2
15.027,5
821,7
5,4%
4,9%
Setembro
17.719,1
16.910,5
808,6
5,8%
5,3%
Outubro
19.937,4
19.038,4
899,0
6,3%
5,5%
Novembro
22.221,2
21.736,6
484,6
5,1%
5,6%
Dezembro
25.645,0
25.017,0
628,0
5,8%
4,9%
Janeiro
1.844,5
1.377,9
466,6
0,5%
-2,1%
Fevereiro
3.594,8
2.992,4
602,3
-5,7%
-3,0%
Maro
5.381,0
4.645,9
735,1
-5,2%
-4,3%
Abril
7.107,3
6.297,7
809,6
-5,4%
-6,2%
Maio
8.956,3
7.920,8
1.035,5
-5,1%
-7,1%
Junho
11.011,7
10.169,0
842,8
-5,1%
-6,5%
Julho
13.871,4
12.608,5
1.262,9
-2,3%
-4,7%
Agosto
15.618,2
14.468,6
1.149,6
-2,4%
-4,7%
Setembro
17.486,6
16.469,7
1.016,9
-2,3%
-3,6%
Outubro
19.268,2
18.333,4
934,8
-3,4%
-3,7%
Novembro
21.717,4
21.250,7
466,7
-2,3%
-2,2%
Dezembro
26.276,0
24.013,6
2.262,4
4,7%
-1,4%
Janeiro
1.972,0
1.466,7
505,3
6,9%
6,4%
Fevereiro
3.835,6
3.102,8
732,8
6,7%
3,7%
Maro
5.699,7
4.828,7
871,0
5,9%
3,9%
Abril
7.495,9
6.505,0
991,0
5,5%
3,3%
Maio
9.525,5
8.447,5
1.078,0
6,4%
6,6%

Nota: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respectivo perodo tendo, em alguns casos, sido objecto de ajustamento posterior
sua divulgao.

Evoluo da receita, despesa e saldo da Segurana Social (valores acumulados)
Receita efectiva
2009
2010
2011
Despesa efectiva
Saldo global
Milhes
VH (%)
Receita
Despesa
Janeiro
1.926,4
1.541,6
384,8
-3,5%
8,1%
Fevereiro
3.710,7
3.105,0
605,7
1,8%
5,3%
Maro
5.389,3
4.684,9
704,5
1,8%
6,7%
Abril
7.235,4
6.351,0
884,4
0,5%
8,6%
Maio
9.122,5
8.018,3
1.104,2
2,8%
9,7%
Junho
10.933,3
9.754,6
1.178,7
2,7%
10,6%
Julho
12.876,9
12.410,4
466,5
2,8%
10,1%
Agosto
14.762,8
14.134,7
628,1
2,9%
10,3%
Setembro
16.879,9
15.878,0
1.001,9
5,3%
10,9%
Outubro
18.666,8
17.667,8
999,0
4,7%
11,0%
Novembro
20.569,0
19.471,9
1.097,1
5,5%
10,8%
Dezembro
22.849,1
22.269,7
579,4
5,5%
11,1%
Janeiro
1.981,8
1.617,6
364,2
2,8%
4,8%
Fevereiro
3.720,4
3.310,9
409,5
0,4%
6,6%
Maro
5.570,6
5.068,0
502,6
3,4%
8,2%
Abril
7.451,1
6.975,0
476,1
3,0%
9,7%
Maio
9.503,6
8.783,6
720,0
4,2%
9,5%
Junho
11.484,1
10.535,9
948,2
5,0%
8,0%
Julho
13.808,6
13.334,5
474,1
7,2%
7,4%
Agosto
15.765,1
15.104,6
660,5
6,8%
6,9%
Setembro
17.725,4
16.838,5
886,9
5,0%
6,0%
Outubro
19.600,1
18.601,2
998,9
5,0%
5,3%
Novembro
21.586,4
20.382,3
1.204,1
4,9%
4,7%
Dezembro
23.836,2
23.185,3
651,0
4,3%
4,1%
Janeiro
1.994,8
1.684,3
310,5
0,7%
4,1%
Fevereiro
3.852,9
3.371,5
481,4
3,5%
1,8%
Maro
5.746,6
5.167,0
579,7
3,1%
1,9%
Abril
7.632,5
6.906,1
726,4
2,4%
-1,0%
Maio
9.505,6
8.762,4
743,2
0,0%
-0,3%

Nota: Os valores da receita e da despesa correspondem aos divulgados no respectivo perodo tendo, em alguns casos, sido objecto de ajustamento posterior
sua divulgao.
Milhes
Evoluo da receita, despesa e saldo da Administrao Local (Universo Coincidente de 306 Mun) (valores acumulados)
Receita efectiva
Despesa efectiva
Saldo global
VH (%)
Receita
Despesa
2008
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.437,5
3.357,8
5.009,1
7.165,9
1.365,4
3.222,3
4.912,5
7.469,4
72,1
135,5
96,6
-303,5
5,5%
4,3%
-1,6%
0,5%
5,5%
7,7%
3,6%
7,2%
2009
I TR
II TR
III TR
IV TR
1.480,9
3.510,7
5.195,5
7.185,6
1.459,4
3.496,2
5.527,2
7.837,0
21,5
14,5
-331,7
-651,4
3,0%
4,6%
3,7%
0,3%
6,9%
8,5%
12,5%
4,9%
2010
I TR
1.403,1
1.406,0
-2,9
-5,2%
-3,7%
II TR
3.498,8
3.334,4
164,4
-0,3%
-4,6%
III TR
5.220,7
5.061,1
159,6
0,5%
-8,4%
IV TR
7.362,6
7.281,6
81,0
2,5%
-7,1%
Fonte: Compilao (em 20 de Fevereiro de 2011) do Ministrio das Finanas e da Administrao Pblica sobre valores fornecidos pelos municpios
Milhes
Evoluo da receita, despesa e saldo da Administrao Regional (valores acumulados)

Receita efectiva
Despesa efectiva
Saldo global
VH (%)
Receita
Despesa
-4,9%
0,4%
-5,6%
1,9%
-1,8%
18,4%
-2,2%
5,5%
2008
I TR
II TR
III TR
IV TR
404,4
937,0
1.417,7
2.115,8
375,2
919,1
1.636,5
2.287,2
29,1
17,9
-218,8
-171,4
2009
I TR
II TR
III TR
IV TR
397,5
865,5
1.342,5
2.001,8
386,9
960,6
1.461,1
2.148,8
10,6
-95,2
-118,6
-147,0
-1,7%
-7,6%
-5,3%
-5,4%
3,1%
4,5%
-10,7%
-6,1%
2010
I TR
II TR
III TR
IV TR
406,3
869,9
1.404,4
2.144,8
430,7
951,0
1.451,0
2.276,2
-24,4
-81,2
-46,7
-131,4
2,2%
0,5%
4,6%
7,1%
11,3%
-1,0%
-0,7%
5,9%
2011
I TR
436,2
Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Aores
424,5
11,6
7,3%
-1,4%
Conta consolidada da Administrao Central - Maio 2011

Conta consolidada da Administrao Central (Maio) - Comparao objectivo Relatrio OE/2011
Milhes de euros
Objectivo do
OE/2011
Receita corrente
Janeiro a Maio
2011
Grau de
execuo
45.567,5
17.627,9
38,7%
Impostos directos
13.794,0
5.154,8
37,4%
Impostos indirectos
20.134,0
8.558,1
42,5%
Contribuies para Segurana Social, CGA, ADSE
4.764,8
1.576,8
33,1%
2.216,2
705,3
31,8%
1.350,3
488,8
36,2%
865,9
216,5
25,0%
4.658,5
1.632,9
35,1%
2.193,2
801,9
36,6%
1.141,9
582,3
51,0%
8,8
4,7
52,8%
1.133,1
577,6
51,0%
1.051,2
219,6
20,9%
Receita efectiva
47.760,7
18.429,8
38,6%
Despesa corrente
52.366,1
18.294,4
34,9%
12.719,8
4.807,3
37,8%
10.018,5
3.683,7
36,8%
9.717,2
3.784,9
39,0%
Juros e outros encargos
6.315,6
876,2
13,9%
21.253,5
8.339,0
39,2%
8.784,8
3.673,7
41,8%
Outras
Receita de capital
Transferncias de capital
Outras
Outras receitas de capital

das quais: Remuneraes Certas e Permanentes
Outras
12.468,7
4.665,4
37,4%
Subsdios
1.279,4
249,0
19,5%
1.080,5
237,9
22,0%
Despesa de capital
5.167,4
1.163,3
22,5%
Investimento
1.186,2
208,7
17,6%
3.878,6
937,2
24,2%
1.504,3
639,2
42,5%
Outras
2.374,4
298,0
12,6%
102,6
17,5
17,1%
Despesa efectiva
57.533,5
19.457,7
33,8%
Saldo global
-9.772,8
-1.027,9
Saldo corrente
-6.798,6
-666,4
Saldo de capital
-2.974,2
-361,5
-3.457,2
-151,7
Outras despesas de capital
Por memria:
Saldo primrio
Execuo Oramental do Estado

Execuo oramental do Estado (Janeiro a Maio)
Milhes
2010
2011
VH (%)
Contrib. VH
Receita corrente
Receitas fiscais
Impostos directos
Impostos indirectos
Receita de capital
13.863,7
12.750,4
4.869,8
7.880,6
1.113,3
255,0
14.857,2
13.512,6
5.135,2
8.377,4
1.344,6
232,4
7,2
6,0
5,4
6,3
20,8
-8,9
Receita efectiva
14.118,7
15.089,6
6,9
Despesa corrente
Aquisio de bens e servios correntes
Outras
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
Outras
17.553,8
4.069,4
380,9
1.232,6
11.544,2
10.208,0
1.336,2
141,9
184,9
982,4
101,2
873,6
821,1
52,5
7,6
16.239,2
3.775,0
567,5
872,8
10.717,1
9.449,1
1.268,0
88,6
218,2
956,3
125,0
826,0
772,8
53,2
5,4
-7,5
-7,2
49,0
-29,2
-7,2
-7,4
-5,1
-37,5
18,0
-2,7
23,5
-5,5
-5,9
1,4
-28,9
Despesa efectiva
18.536,3
17.195,5
-7,2
Saldo global
-4.417,6
-2.105,9
Por memria:
Saldo corrente
Saldo de capital
Saldo primrio
Activos financeiros lquidos de reembolsos
-3.690,1
-727,4
-3.184,9
511,8
-1.382,0
-723,9
-1.233,1
1.226,2
7,0
5,4
1,9
3,5
1,6
-0,2
-7,1
-1,6
1,0
-1,9
-4,5
-4,1
-0,4
-0,3
0,2
-0,1
0,1
-0,3
-0,3
0,0
0,0
Receita do Estado
Receita do Estado (Janeiro a Maio)
2010
2011
Milhes de euros
Receita fiscal
Impostos Directos
Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares (IRS)
Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas (IRC)
Outros
Impostos Indirectos
Imposto sobre produtos petrolferos e energticos (ISP)
Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA)
Imposto sobre Veculos
Imposto de consumo sobre o tabaco
Imposto sobre lcool e bebidas alcolicas (IABA)
Imposto do selo
Imposto nico de Circulao (IUC)
Outros
Receita no fiscal
Correntes
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE
Comparticipaes para a ADSE
Outras
Taxas, Multas e Outras Penalidades
Taxas
Juros de mora e compensatrios
Multas do Cdigo da Estrada
Outras multas e penalidades diversas
Rendimentos da Propriedade
Juros
Dividendos e participaes nos lucros
Outros
Transferncias Correntes
Administraes pblicas
Exterior
Outras
Venda de Bens e Servios Correntes
Outras Receitas Correntes
Prmios e taxas por garantias de riscos
Outros
Recursos Prprios Comunitrios
Reposies No Abatidas nos Pagamentos
Capital
Venda de Bens de Investimento
Transferncias de Capital
Administraes pblicas
Exterior
Outras
Outras Receitas de Capital
Saldos da Gerncia Anterior
Receita efectiva
2010
VH (%)
2011
2010
Grau de Execuo (%)
Contrib. VH (pp.)
2011
2010
2011
12.750,4
4.869,8
2.618,3
2.248,7
2,8
7.880,6
984,3
5.146,3
337,9
587,8
65,9
671,3
61,9
25,2
13.512,6
5.135,2
2.945,4
2.141,3
48,5
8.377,4
959,9
5.851,3
314,3
463,2
63,2
636,4
70,3
18,8
41,1
36,6
28,9
53,5
4,2
44,5
39,9
45,7
47,6
49,8
35,6
39,7
44,2
39,8
40,3
37,3
30,7
51,2
433,0
42,5
40,1
44,2
39,8
34,3
32,6
41,9
43,9
25,0
6,4
-6,2
-18,4
13,3
16,0
-0,3
18,0
19,1
104,5
-0,9
-8,3
22,1
-2,7
6,0
5,4
12,5
-4,8
1.632,1
6,3
-2,5
13,7
-7,0
-21,2
-4,1
-5,2
13,6
-25,4
5,5
-2,3
-4,2
1,9
7,8
0,0
5,6
0,4
2,2
0,0
-0,4
0,1
0,0
5,4
1,9
2,3
-0,8
0,3
3,5
-0,2
5,0
-0,2
-0,9
0,0
-0,2
0,1
0,0
1.368,3
1.113,3
84,5
80,5
4,0
181,2
87,8
44,0
1,7
47,7
147,8
2,9
144,3
0,6
327,0
262,6
59,9
4,5
159,8
72,3
49,4
22,9
70,3
70,4
255,0
-72,9
37,1
12,0
22,5
2,6
0,5
290,3
1.577,0
1.344,6
167,1
161,3
5,8
251,6
126,9
44,3
33,2
47,2
166,0
1,3
163,4
1,3
380,3
359,7
15,2
5,4
177,2
83,9
59,9
24,0
67,9
50,6
232,4
9,3
30,7
13,0
10,1
7,6
47,7
144,7
25,3
29,9
33,6
35,0
18,7
24,6
21,7
49,0
1,8
32,3
34,0
26,4
34,2
30,0
24,0
22,9
31,2
19,6
33,6
33,2
83,0
14,5
40,0
102,3
15,1
13,8
36,9
9,5
0,1
70,1
30,2
32,7
28,6
28,7
25,2
35,6
31,5
40,6
57,3
34,4
41,1
3,2
45,2
65,0
25,1
26,2
13,0
25,0
44,8
30,2
101,2
11,0
38,4
101,0
20,7
2,3
23,8
87,2
8,8
8,9
257,5
-29,7
-33,7
-7,0
-3,7
-45,2
26,9
-10,4
-1,8
-92,8
-301,3
-74,0
-82,5
-73,8
-40,0
-20,7
-9,4
-49,4
15,4
-15,2
167,8
751,7
8,0
4,3
-61,5
-4,7
174,8
55,8
-18,8
4,4
15,3
20,8
97,8
100,4
45,0
38,9
44,5
0,7
1.852,9
-1,0
12,3
-55,2
13,2
116,7
16,3
37,0
-74,6
20,0
10,9
16,0
21,3
4,8
-3,4
-28,1
-8,9
-17,3
8,3
-55,1
192,3
9.440,0
-50,2
-4,2
-4,1
0,0
0,0
0,0
0,3
-0,1
0,0
-0,2
0,5
-3,0
-0,1
-2,9
0,0
-0,6
-0,2
-0,4
0,0
-0,2
0,3
0,3
0,0
0,0
-0,8
-0,1
0,2
0,0
0,0
0,1
1,5
1,6
0,6
0,6
0,0
0,5
0,3
0,0
0,2
0,0
0,1
0,0
0,1
0,0
0,4
0,7
-0,3
0,0
0,1
0,1
0,1
0,0
0,0
-0,1
-0,2
0,0
0,0
-0,1
0,0
0,3
-1,0
14.118,7
15.089,6
38,7
39,0
1,3
6,9
Por memria:
Activos Financeiros
0,4
4,1
Alienao de partes sociais de empresas
-8,2
Outros activos
8,6
4,1
Nota: Valores registados no Sistema Central de Receitas (SCR). Os valores de 2011 so provisrios, sendo os de 2010 definitivos.
As cobranas lquidas negativas, ou inferiores ao ms anterior, resultam de estornos ou de pagamentos de reembolso e/ou restituio.
Despesa do Estado - classificao econmica

Despesa do Estado por classificao econmica (Janeiro a Maio)
2010
2011
2010
2011
-7,5
-7,2
-6,0
-14,3
-10,2
49,0
-29,2
-7,2
-7,4
-4,7
-6,2
-12,9
-5,1
-37,5
18,0
39,5
4,8
21,9
5,3
34,2
36,3
24,3
45,0
41,4
18,1
37,0
22,8
19,3
23,8
43,1
37,6
49,3
41,4
17,2
3,2
8,2
35,5
34,8
Milhes de euros
17.553,8
16.239,2
4.069,4
3.775,0
3.083,5
2.898,0
202,5
173,6
783,4
703,4
380,9
567,5
1.232,6
872,8
11.544,2
10.717,1
10.208,0
9.449,1
6.117,2
5.829,6
0,0
0,0
865,0
811,3
3.225,8
2.808,1
1.336,2
1.268,0
141,9
88,6
184,9
218,2
Despesa corrente primria
16.321,2
15.366,4
38,6
982,4
101,2
873,6
821,1
192,7
277,8
350,7
0,0
52,5
7,6
956,3
125,0
826,0
772,8
154,1
295,8
321,7
1,1
53,2
5,4
Despesa efectiva
18.536,3
17.195,5
Por memria:
Activos financeiros
Passivos financeiros
Transferncia para o Fundo Regularizao da Dvida Pblica
520,4
42.809,6
0,0
1.230,3
45.052,9
0,0
Grau de Execuo (%)

36,7
35,9
35,1
39,0
36,0
38,3
36,8
34,9
31,8
43,9
23,9
29,9
22,4
13,9
41,3
41,8
41,2
41,5
40,6
41,2
43,6
42,7
41,6
41,7
42,9
44,0
19,6
14,2
39,2
20,2
2010
Por memria:
Despesa de anos anteriores
Contrib. VH (pp.)
1,9
-1,1
1,7
-3,1
-10,1
-7,8
-25,1
7,3
7,9
6,7
4,0
11,4
2,6
7,5
16,8
Despesa corrente
Remuneraes Certas e Permanentes
Abonos Variveis ou Eventuais
Segurana Social
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias correntes
Subsdios
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Outras transferncias de capital
VH (%)
2011
2010
1,8
-0,2
0,3
0,0
-0,5
-0,2
-2,3
4,3
4,1
2,1
0,2
1,8
0,2
0,1
0,1
2011
-7,1
-1,6
-1,0
-0,2
-0,4
1,0
-1,9
-4,5
-4,1
-1,6
-0,3
-2,3
-0,4
-0,3
0,2
-5,9
4,1
-7,9
16,3
-10,1
-2,0
-13,1
-0,8
4,9
-100,0
-60,9
-5,5
-2,7
23,5
-5,5
-5,9
-20,0
6,5
-8,3
1,4
-28,9
-0,5
0,1
-0,5
-0,1
-0,2
0,0
0,1
-0,4
0,0
1,3
-7,2
2010
80,3
19,0
1,2
0,2
17,6
20,4
2011
104,0
36,1
7,2
4,5
24,4
40,5
40,9
4,3
26,8
4,1
4,3
4,1
36,6
0,1
0,0
22,7
0,0
0,7
-5,2
80,3
104,0
-0,1
0,1
-0,3
-0,3
-0,2
0,1
-0,2
0,0
0,0
0,5
0,5
0,0
0,0
7,2
7,1
0,1
0,0
0,0
0,1
0,0
80,8
111,2
Despesa do Estado - classificao funcional

Despesa do Estado, por classificao funcional (Janeiro a Maio)
Funes Gerais de Soberania

Servios Gerais da Administrao Pblica
Defesa Nacional
Segurana e Ordem Pblicas
Funes Sociais
Educao
Sade
Segurana e Aco Sociais
Habitao e Servios Colectivos
Servios Culturais, Recreativos e Religiosos
Funes Econmicas
Agricultura e Pecuria, Silvicultura, Caa e Pesca
Indstria e Energia
Transportes e Comunicaes
Comrcio e Turismo
Outras Funes Econmicas
Outras Funes
Operaes da Dvida Pblica
Transferncias entre Administraes Pblicas
Diversas no especificadas
Despesa Efectiva
Por memria:
Activos financeiros
Funes Gerais de Soberania
Funes Sociais
Funes Econmicas
Passivos financeiros e transferncia FRDP
Outras funes
2010
2011
Milhes de euros
2.455,8
2.401,2
746,6
683,8
643,2
639,5
1.066,0
1.077,9
2010
2011
Estrutura (%)
13,2
14,0
4,0
4,0
3,5
3,7
5,8
6,3
12.326,2
3.125,1
4.014,3
4.962,5
102,4
121,9
11.502,2
3.026,9
3.710,8
4.577,2
80,3
106,9
66,5
16,9
21,7
26,8
0,6
0,7
66,9
17,6
21,6
26,6
0,5
0,6
311,0
164,1
23,4
47,0
284,4
166,5
0,0
49,7
1,7
0,9
0,1
0,3
1,7
1,0
0,0
0,3
76,5
68,2
0,4
0,4
3.443,3
1.232,5
2.210,8
3.007,7
872,4
2.135,3
18,6
6,6
11,9
17,5
5,1
12,4
18.536,3
17.195,5
100,0
100,0
520,4
520,4
1.230,3
1.230,3
42.809,6
42.809,6
45.052,9
45.052,9

Despesa do Estado por Ministrios e classificao econmica (Janeiro a Maio)
Milhes de euros
Encargos
Gerais do
Estado
Presidncia do
Conselho de
Ministros
Despesa corrente
Segurana Social
Aquisio de bens
Aquisio de servios
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Subsdios
724,7
15,8
13,2
0,6
2,0
1,0
0,1
0,9
0,0
707,8
707,7
49,5
0,1
0,0
0,0
4,0
1,7
0,1
33,6
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
615,5
0,0
615,4
615,4
3,0
295,8
316,6
2,3
0,4
1,8
0,2
0,2
Despesa efectiva
Por memria:
Activos financeiros
Transferncia para o Fundo Regularizao Dvida Pblica
75,0
39,1
35,2
1,0
2,9
10,4
2,3
8,1
Finanas e
Negcios
da
Estrangeiros Administra
o Pblica
23,8
19,8
19,8
132,2
60,6
34,2
20,2
6,2
15,5
0,3
15,2
0,0
49,8
16,3
16,3
Defesa
Nacional
Administra
o Interna
Justia
4.055,6
212,3
124,9
30,6
56,8
225,0
4,4
220,6
872,7
2.657,6
1.769,6
1.761,9
638,2
499,8
306,4
45,9
147,5
129,1
51,6
77,5
0,0
5,6
1,3
3,7
0,6
3,6
0,0
6,3
7,6
888,1
86,9
1,1
0,3
4,2
0,2
0,1
0,2
1,1
1,1
0,0
0,0
0,0
44,5
9,5
34,9
0,0
0,0
66,3
66,3
0,1
0,1
0,1
12,7
11,1
1,5
1,5
0,4
3,5
3,5
0,0
13,1
0,4
12,8
12,8
12,8
41,6
11,1
30,5
30,5
30,5
9,1
3,5
3,5
658,2
641,3
556,6
401,0
27,5
128,1
51,7
15,4
36,3
0,0
28,7
27,4
21,2
Economia,
Agricultura,
Obras
Ambiente e do Trabalho e
Inovao e Desenvolvime
Pblicas,
Ordenamento Solidariedad
Desenvolvim nto Rural e Transportes e
do Territrio
e Social
ento
Pescas
Comunicaes
440,5
372,6
293,1
31,0
48,4
63,8
18,0
45,8
3,9
0,3
0,3
31,4
17,4
13,6
1,0
2,8
4,9
0,5
4,3
0,0
9,0
8,4
8,4
6,3
127,2
51,1
41,8
1,4
7,9
8,6
1,8
6,7
0,1
67,2
63,6
63,0
14,1
4,2
3,4
0,2
0,6
2,0
0,1
1,9
7,9
7,9
7,9
34,6
12,5
10,6
0,3
1,6
4,8
0,2
4,6
0,0
17,2
15,8
15,8
2.824,1
18,6
15,2
0,7
2,7
3,2
0,2
3,0
2.802,2
2.800,9
0,4
Sade
Educao
3.412,4
20,1
16,3
0,7
3,1
16,3
1,1
15,2
0,0
3.376,1
3.373,9
3.373,9
0,6
Cincia,
Tecnologia e
Ensino
Superior
2.441,7
1.873,5
1.571,8
12,1
289,6
26,7
17,3
9,4
606,4
3,6
2,7
0,1
0,7
1,0
0,1
1,0
39,7
17,2
14,5
0,3
2,4
3,5
0,4
3,1
335,8
202,7
56,4
601,8
424,8
424,8
18,9
6,7
6,7
146,2
1,4
2.800,5
1,3
2,2
0,0
0,0
0,0
23,7
0,1
23,6
8,3
8,3
8,2
3,2
5,0
4,6
4,3
1,3
0,2
1,1
1,1
1,1
Cultura
0,0
177,1
0,0
133,2
0,0
205,7
0,0
12,2
0,0
0,0
4,0
0,2
3,9
3,9
3,9
24,7
14,6
4,7
3,7
0,1
90,5
0,7
89,8
89,8
89,8
3,3
2,5
0,8
0,8
0,8
0,3
3,7
0,0
1,1
1,7
1.340,2
77,3
34,9
133,4
4.100,0
1.230,3
45.052,9
704,6
0,0
0,0
653,9
444,0
44,5
168,8
15,3
0,4
37,8
42,8
0,9
5,4
2.825,4
3.416,5
2.466,4
697,0
43,1
TOTAL
16.239,2
3.775,0
2.898,0
173,6
703,4
567,5
113,9
453,6
872,8
10.717,1
9.449,1
5.829,6
811,3
2.808,1
1.268,0
88,6
218,2
956,3
125,0
826,0
772,8
154,1
295,8
321,7
1,1
53,2
5,4
17.195,5
1.230,3
45.052,9

Despesa do Estado por Ministrios e classificao econmica (Janeiro a Maio)
VH%
Encargos
Gerais do
Estado
Despesa corrente
Segurana Social
Aquisio de bens
Aquisio de servios
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Subsdios
-6,1
3,4
-3,6
20,6
85,5
-7,8
-22,7
-5,7
-6,3
-6,3
33,4
-8,3
-
Despesa de capital
Investimento
Administrao Central
Administrao Local
Segurana Social
Despesa efectiva
Presidncia do
Conselho de
Ministros
Negcios
Estrangeiros
Finanas e da
Administrao
Pblica
Defesa
Nacional
Administrao
Interna
Justia
Economia,
Agricultura,
Obras
Ambiente e do Trabalho e
Inovao e Desenvolvime
Pblicas,
Ordenamento Solidariedade
Desenvolvime nto Rural e Transportes e
do Territrio
Social
nto
Pescas
Comunicaes
Sade
Educao
Cincia,
Tecnologia e
Ensino
Superior
Cultura
TOTAL
-86,7
-93,8
30,2
48,0
58,1
-29,4
4,9
39,2
214,9
20,0
9,1
0,3
0,3
92,7
-4,7
-59,1
-18,6
-6,2
-9,1
-10,5
40,2
11,9
6,4
12,0
-89,8
-35,2
-19,4
-19,4
-40,8
-100,0
-9,7
-9,7
-52,6
-10,3
1,7
-79,7
337,3
-49,9
416,7
-29,2
1,6
1,9
1,8
26,2
0,9
-37,9
237,2
-3,6
-1,1
-1,3
-26,6
11,4
25,2
38,7
17,6
-83,0
-7,6
-7,6
24,9
-88,7
12,7
0,4
1,0
-0,1
4,5
3,8
-18,5
28,3
-29,4
147,2
18,2
17,5
-7,9
1.523,3
35,1
2.583,2
-0,3
-3,3
-6,3
-8,5
26,0
17,6
28,6
13,8
77,5
-71,2
-71,2
199,4
76,5
-15,3
-2,5
-10,2
9,7
57,1
-3,3
-10,6
-2,3
121,3
-35,6
-39,0
-39,0
140,5
-47,1
-10,9
-0,7
-7,1
-19,2
67,1
-33,8
17,2
-40,8
2.615,0
-14,0
-17,4
-18,3
228,0
-100,0
67,1
-18,8
-21,0
-24,6
-12,3
2,0
-27,0
-26,1
-27,1
-100,0
-15,0
-15,2
-15,2
4.263,6
336,1
-7,8
-2,4
-7,2
-27,9
68,0
-16,1
-4,3
-16,6
-3,9
-9,0
-15,6
-14,5
-100,0
575,7
908,8
-13,0
-3,2
-8,1
-36,0
70,8
-16,2
-6,5
-16,9
-13,0
-13,0
-49,8
-13,0
29,3
-100,0
2.713,8
-7,0
-4,3
-8,5
-21,7
34,0
-21,4
22,8
-23,4
-6,9
-6,9
-6,9
-2,5
-28,4
-2,1
-2,7
-8,5
-37,5
54,3
-11,6
-23,3
22,4
-7,6
0,5
2,5
-0,3
-17,7
16,4
-6,0
-5,9
-6,8
-30,6
3,3
-12,4
-59,0
-6,1
-6,0
-10,6
-10,6
7,2
30,8
-7,1
1,3
-4,2
-26,4
69,5
-9,2
-32,3
-5,3
-100,0
-13,6
-17,5
-17,7
-11,3
545,1
53,5
-7,5
-7,2
-6,0
-14,3
-10,2
49,0
13,8
61,5
-29,2
-7,2
-7,4
-4,7
-6,2
-12,9
-5,1
-37,5
18,0
-2,4
41,8
-2,4
-2,4
-41,3
6,5
-8,9
-
-10,3
-20,5
-7,3
-5,6
-5,6
-7,5
-
-11,7
74,1
-96,4
-100,0
-100,0
26,5
158,0
11,1
11,0
-
76,8
76,7
-
147,5
177,2
39,8
57,7
-21,6
141,6
-86,2
-
145,6
144,9
-
-28,8
62,7
-29,9
-29,9
-29,9
-
66,5
-0,2
120,4
120,4
120,4
-
21,3
368,8
21,0
425,0
425,0
-14,8
-
-9,2
-25,1
5,3
-2,7
-3,8
16,7
1.447,8
-
205,4
-55,3
-
233,1
40,5
254,4
254,4
254,4
-
-60,2
-59,4
-74,7
-79,1
-99,5
42,5
79,6
-28,5
-31,4
720,3
-31,8
-31,8
-31,8
-
109,3
148,4
43,0
43,0
34,8
-
-2,7
23,5
-5,5
-5,9
-20,0
6,5
-8,3
1,4
-28,9
-4,4
28,5
-18,5
-9,4
0,7
1,5
0,2
-19,8
0,6
2,4
-8,0
-12,9
-6,9
-3,5
-10,3
-3,0
-7,2
Por memria:
Activos financeiros
Transferncia para o Fundo Regularizao Dvida Pblica
Execuo Oramental dos Servios e Fundos Autnomos

Execuo oramental dos Servios e Fundos Autnomos (Janeiro a Maio)
Total
2010
2011
Milhes de euros
2010
VH (%)
2011
Grau de Execuo (%)
2010
2011
2011
Contrib. VH (pp.)
Receita corrente
Impostos directos
Impostos indirectos
Contribuies para Segurana Social, CGA e ADSE
Taxas, multas e outras penalidades
Outros subsectores das Administraes Pblicas
Unio Europeia
Outras transferncias
Receita de capital
Unio Europeia
8.742,9
20,5
141,2
1.360,2
452,8
6.477,9
6.304,0
108,9
65,1
290,3
213,4
201,4
45,6
145,8
10,0
8.796,6
19,6
180,7
1.409,7
514,9
6.356,2
6.160,3
125,3
70,7
315,5
728,9
717,7
157,8
252,1
307,8
35,8
99,4
35,3
31,7
26,6
38,5
39,0
21,8
34,4
24,5
5,5
5,5
4,6
19,7
0,5
37,9
94,3
45,4
33,7
34,4
39,9
40,1
28,3
60,0
25,9
45,2
47,6
32,0
36,6
94,7
-1,6
-15,9
-22,0
-2,0
-19,8
1,8
4,9
-60,8
-12,1
-20,0
-61,2
-62,6
-79,3
-53,1
34,6
0,6
-4,1
28,0
3,6
13,7
-1,9
-2,3
15,0
8,7
8,7
241,6
256,4
246,0
73,0
-
Receita Efectiva
8.956,3
9.525,5
31,7
38,3
-5,1
6,4
Despesa corrente
Subsdios
Despesas de capital
Investimento
7.698,5
824,3
3.076,5
3,0
3.522,6
246,5
3.276,1
163,5
108,7
222,3
51,3
170,8
31,3
139,5
0,2
8.081,0
1.032,3
3.217,4
3,4
3.651,9
254,5
3.397,4
160,4
15,7
366,4
83,7
270,6
25,8
244,8
12,1
31,2
24,0
33,9
15,5
32,2
24,0
33,0
20,9
23,8
10,8
6,2
14,9
22,3
13,8
0,2
35,9
32,3
40,1
22,0
34,8
28,9
35,3
23,7
12,0
24,0
12,8
32,3
21,2
34,1
38,1
-3,9
-23,0
4,1
-37,0
-1,0
-24,7
1,4
-39,1
-29,7
-56,4
-19,9
-59,3
-45,6
-61,5
-99,2
5,0
25,2
4,6
12,5
3,7
3,2
3,7
-1,9
-85,6
64,9
63,3
58,4
-17,4
75,5
-
Despesa Efectiva
7.920,8
8.447,5
29,6
35,1
-7,1
6,6
Saldo global
1.035,5
1.078,0
Por memria:
Despesas de anos anteriores
Despesa primria
Saldo primrio
Saldo corrente
Saldo de capital
586,8
7.917,8
1.038,5
1.044,4
-8,9
790,2
8.444,1
1.081,4
715,6
362,5
0,6
0,0
0,4
0,6
0,7
-1,4
-1,6
0,2
0,1
0,3
5,8
5,8
1,3
1,2
3,3
4,8
2,6
1,8
0,0
1,6
0,1
1,5
0,0
-1,2
1,8
0,4
1,3
-0,1
1,3
0,2

-7,5
529,7
Passivos financeiros lquidos de amortizaes
18,5
8,2
Poupana (+) / Utilizao (-) de saldo da gerncia anterior
1.001,1
556,5
Notas : As outras despesas correntes e outras despesas de capital esto influenciadas pelas diferenas de consolidao no subsector.
Relativamente ao Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e Inovao, por ausncia de informao em Maio de 2010 considerou-se o reporte da execuo
oramental acumulada do ms de Abril
Organismos com execuo oramental em falta:
2010
Instituto Cames, IP; Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas e a Inovao IP; Instituto Nacional de Recursos Biolgicos, IP;Autoridade Metropolitana de
Transportes do Porto; Autoridade Nacional das Comunicaes - ICP;Instituto Porturio e dos Transportes Martimos; Laboratrio Nacional de Engenharia Civil; Instituto
Nacional de Emergncia Medica, IP; Editorial do Ministrio da Educao ; Escola Portuguesa de Dili; Fundao para a Cincia e Tecnologia, IP; Universidade do Algarve;UNL Escola Nacional de Sade Publica; Fundo de Salvaguarda do Patrimnio Cultural; Instituto do Cinema e do Audiovisual , IP;Instituto dos Museus e da Conservao,IP.
2011
Centro Hospitalar de Cascais, UMIC - Agncia para a Sociedade do Conhecimento e Instituto de Gesto do Patrimnio Arquitectnico e Arqueolgico.
Programas Oramentais
Execuo dos Programas Oramentais (Janeiro a Maio) (1)
Milhes
2011
Designao
Orgos de Soberania
Dotao
Corrigida
Executado
Grau de
execuo (%)
3.188,2
1.388,3
37,4
Governao
374,4
112,9
24,6
Representao Externa
332,7
122,0
28,8
19.068,9
6.415,6
26,6
Gesto da Dvida Pblica
6.300,9
872,5
12,9
Defesa
1.744,6
653,0
29,6
Lei de Programao Militar
444,1
132,4
24,5
Lei de Programao das Infraestruturas Militares
842,6
177,3
0,0
2.092,1
768,1
28,4
Finanas e Administrao Pblica
Segurana Interna
Lei de programao das Instalaes e Equipamento das Foras de Segurana
Justia
Economia, Inovao e Desenvolvimento
991,8
268,7
6,8
1.572,6
510,7
23,1
445,4
104,7
23,5
1.451,9
386,3
25,4
12.386,9
5.133,2
20,7
348,9
98,2
15,2
Trabalho e Solidariedade Social
8.982,1
3.496,7
31,1
Sade
8.293,7
3.435,3
32,5
Educao
6.607,0
2.467,2
29,6
Investigao e Ensino Superior
1.600,1
697,0
28,6
141,4
43,1
21,4
158,8
77.369,0
70,2
27.353,2
35,0
35,4
Agricultura e Pescas
Obras Pblicas, Transportes e Comunicaes
Ambiente e Ordenamento do Territrio
Cultura
Cooperao para o Desenvolvimento
Despesa efectiva
(1) Valores no consolidados
Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade

Execuo financeira consolidada do Servio Nacional de Sade - ptica de compromissos (Janeiro a Maio)
2010
2011
Milhes de euros
Subsdio de investimento
Prestao de servios
Prprio ano
Anos anteriores
Transferncias correntes obtidas (Oramento Estado)
Transferncias correntes obtidas da Administrao Local
Outros proveitos operacionais
Prprio ano
Anos anteriores
Proveitos e ganhos financeiros
Prprio ano
Anos anteriores
Outras receitas
Prprio ano (inclui as Outras Rec. SNS)
Anos anteriores
Receita cobrada
Compras
Fornecimentos e servios
Subcontratos
Produtos vendidos farmcias
Meios Complementares de Diagnstico e Teraputica
Outros subcontratos
Outros servios de sade - Hospitais EPE
Imobilizaes
Outras despesas exerccio (inclui as Outras despesas do SNS)
Despesa total do ano
Saldo
Milhes
Contrib. VH
(pp.)
VH (%)
2,5
33,8
12,0
21,8
3.624,5
15,0
15,2
2,3
12,9
0,1
0,1
0,0
55,4
55,0
0,4
7,2
38,7
13,2
25,5
3.373,8
14,9
5,6
3,3
2,3
0,1
0,1
0,0
45,5
44,3
1,2
188,0
14,5
10,0
17,0
-6,9
-0,7
-63,2
43,5
-82,2
0,0
0,0
3.746,5
3.485,8
-7,0
403,7
32,7
86,1
3.143,3
723,1
333,1
164,5
1.922,6
15,7
52,5
380,9
42,1
74,1
2.923,4
576,3
290,0
194,3
1.862,8
40,9
57,3
-5,6
28,7
-13,9
-7,0
-20,3
-12,9
18,1
-3,1
160,5
9,1
3.734,0
3.518,7
-5,8
12,5
-32,9
-17,9
-19,5
200,0
0,1
0,1
0,0
0,1
-6,7
0,0
-0,3
0,0
-0,3
0,0
0,0
0,0
-0,3
-0,3
0,0
-0,6
0,3
-0,3
-5,9
-3,9
-1,2
0,8
-1,6
0,7
0,1
Execuo oramental da Administrao Regional
Receita Correntes
Impostos directos
dos quais:
Imposto sobre Rendimento Pessoas Singulares
Imposto sobre Rendimento Pessoas Colectivas
Impostos indirectos
dos quais:
Imposto sobre Valor Acrescentado (IVA)
Contribuies para a Segurana Social, CGA e ADSE
Rendimentos da propriedade
Administrao Central - Estado
Outros subsectores das AP
Resto do mundo
Venda de bens e servios correntes
Reposies no abatidas nos pagamentos
Receita de Capital
Venda de bens de investimento
Administrao Central - Estado
Resto do mundo
R. Autnoma dos Aores

Ano
Jan-Abril (1)
2010
2011
688,2
313,2
180,7
52,7
R. Autnoma da Madeira
Ano
Jan-Abril (1)
2010
2011
986,2
327,5
289,6
71,9
Milhes
Ano
Jan-Abril (1)
2010
2011
1.674,4
640,7
470,4
124,7
149,0
31,7
294,0
49,5
3,2
95,5
197,7
91,7
393,4
57,6
14,3
111,5
346,7
123,5
687,4
107,1
17,5
207,1
176,2
4,4
17,4
2,1
164,5
149,5
12,9
2,2
0,0
14,6
1,7
8,7
352,6
30,1
322,5
213,1
0,1
109,3
0,0
0,0
59,4
1,5
5,6
0,0
152,0
147,6
3,8
0,6
0,0
4,4
0,9
0,5
42,8
0,0
42,7
29,5
0,1
12,1
0,9
0,1
252,8
6,2
27,5
2,4
251,2
204,8
16,0
30,4
0,1
7,8
4,8
3,2
117,8
0,6
113,3
71,1
3,1
38,1
1,0
4,0
77,8
1,8
7,3
2,0
127,9
112,4
7,3
8,3
0,0
3,6
0,5
0,9
20,2
0,0
20,1
4,2
0,2
15,7
0,0
0,0
428,9
10,6
44,9
4,5
415,8
354,2
28,9
32,6
0,1
22,4
6,5
12,0
470,4
30,6
435,8
284,1
3,2
147,5
1,0
4,0
137,2
3,2
12,9
2,0
280,0
260,1
11,0
8,9
0,0
8,0
1,4
1,5
62,9
0,0
62,8
33,7
0,3
27,9
0,9
0,1
1.040,8
356,0
1.104,0
347,6
2.144,8
703,6
874,4
387,9
176,0
9,3
234,3
1,4
232,9
53,9
13,0
222,6
120,2
101,8
13,6
88,3
0,6
224,8
109,0
29,0
5,0
67,1
0,2
66,9
10,7
4,0
43,1
16,4
26,6
1,3
25,2
0,1
991,1
409,1
201,3
41,8
292,4
0,4
292,0
24,2
22,5
188,0
134,5
53,5
22,6
30,9
0,0
268,4
116,5
53,8
13,5
74,6
0,1
74,5
4,6
5,4
34,2
26,7
7,4
0,8
6,6
0,0
1.865,6
797,0
377,3
51,0
526,7
1,8
524,9
78,1
35,5
410,6
254,7
155,3
36,2
119,1
0,6
493,2
225,4
82,8
18,5
141,7
0,3
141,4
15,3
9,4
77,3
43,2
34,0
2,1
31,9
0,1
Despesa efectiva
1.097,0
267,9
1.179,2
302,6
2.276,2
570,5
Saldo global
Por memria:
Despesa Primria
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
-56,3
88,1
-75,1
45,0
-131,4
133,1
1.087,8
-47,0
-186,2
130,0
262,9
93,1
88,5
-0,4
1.137,4
-33,4
-5,0
-70,2
289,1
58,5
59,0
-14,0
2.225,2
-80,4
-191,2
59,8
552,0
151,6
147,5
-14,4
-3,8
50,0
-2,5
-0,5
0,0
88,6
6,3
94,8
13,4
2,5
-20,1
22,5
2,4
144,8
10,9
2,0
-20,1
111,1
Receita Efectiva
Despesa Corrente
Transferncias
Subsectores das AP
Subsdios
Despesa de Capital
Investimento
Transferncias
Subsectores das AP

Fonte: Governos Regionais da Madeira e dos Aores
Administrao Local
Execuo Oramental da Administrao Local (Janeiro a Maro)
Milhes
Universo Real
I TR
Ano
2010
2010
Universo comparvel
I TR
2011
2010
2011
Contrib. VH
(pp.)
VH (%)
Receita corrente
Impostos directos
Imposto Municipal sobre Transmisses
Imposto Municipal sobre Imveis
Imposto Municipal sobre Veculos
Derrama
Outros
Impostos indirectos
Rendimentos da propriedade
Lei das Finanas Locais
Fundo de Equilbrio Financeiro
Fundo Social Municipal
Participao IRS
Resto do mundo
Venda de bens e servios correntes
Reposies no abatidas nos pagamentos
Receita de capital
Venda de bens de investimento
Lei das Finanas Locais
Fundo de Equilbrio Financeiro
Fundo de Coeso Municipal
Resto do mundo
5.610,6
2.075,4
589,1
1.052,9
163,1
256,2
14,2
153,2
220,5
253,2
2.154,4
1.701,2
1.170,3
157,8
373,1
413,4
15,9
23,9
681,0
8,2
64,8
1.476,6
116,0
1.338,6
763,1
763,1
0,0
115,3
448,9
11,3
21,9
1.071,6
246,8
164,5
28,3
37,4
13,2
3,5
46,8
41,7
45,9
515,6
421,6
290,5
41,1
90,0
84,6
2,9
6,4
162,1
3,8
8,8
303,4
14,9
281,5
189,7
189,7
0,0
23,8
67,4
0,5
7,0
1.073,8
242,2
165,6
26,5
43,2
4,9
2,0
36,3
61,2
58,0
509,1
392,2
265,7
37,2
89,3
103,2
3,7
9,9
152,3
2,4
12,3
331,0
11,6
312,8
172,2
172,2
0,0
30,8
106,7
3,2
6,6
1.036,5
242,4
161,7
27,8
36,4
13,0
3,4
45,6
40,8
44,6
493,7
403,9
275,4
39,6
88,9
80,7
2,8
6,2
157,2
3,8
8,5
288,8
14,8
267,0
180,0
180,0
0,0
23,2
63,3
0,5
7,0
1.059,8
237,5
162,4
26,0
42,3
4,9
1,9
35,8
60,8
58,0
502,1
387,9
264,4
36,5
87,0
100,5
3,7
9,9
151,5
2,4
11,7
330,0
11,5
311,9
171,3
171,3
0,0
30,7
106,7
3,2
6,6
2,2
-2,0
0,4
-6,6
16,3
-62,5
-44,0
-21,5
49,1
29,8
1,7
-3,9
-4,0
-7,7
-2,1
24,4
32,2
59,0
-3,6
-36,3
38,0
14,2
-22,0
16,8
-4,9
-4,9
0,0
32,5
68,6
509,1
-5,9
1,8
-0,4
0,1
-0,1
0,4
-0,6
-0,1
-0,7
1,5
1,0
0,6
-1,2
-0,8
-0,2
-0,1
1,5
0,1
0,3
-0,4
-0,1
0,2
3,1
-0,2
3,4
-0,7
-0,7
0,0
0,6
3,3
0,2
0,0
Receita efectiva
7.087,2
1.375,0
1.404,8
1.325,4
1.389,8
4,9
4,9
Despesa corrente
Subsectores das AP
Subsdios
Despesa de capital
Aquisio de bens de capital
Subsectores das AP
4.840,6
2.362,3
1.659,6
103,4
471,1
85,6
385,5
147,9
96,3
2.187,3
1.748,1
371,6
107,1
264,5
67,6
1.014,1
527,1
324,0
19,0
95,4
23,2
72,2
25,9
22,7
368,5
294,9
61,4
30,0
31,4
12,2
1.014,8
500,6
339,0
21,6
106,2
29,0
77,2
26,5
20,9
368,6
302,1
61,5
29,2
32,3
5,0
981,0
509,0
313,3
18,0
93,1
22,7
70,4
25,5
22,1
354,8
282,7
60,0
29,5
30,6
12,1
1.000,4
492,4
336,8
21,3
102,9
26,8
76,1
26,5
20,5
367,5
301,7
60,9
28,6
32,3
5,0
2,0
-3,3
7,5
18,7
10,4
18,0
8,0
3,9
-7,3
3,6
6,7
1,4
-3,1
5,7
-59,0
1,5
-1,2
1,8
0,3
0,7
0,3
0,4
0,1
-0,1
1,0
1,4
0,1
-0,1
0,1
-0,5
Despesa efectiva
7.027,9
1.382,6
1.383,4
1.335,8
1.367,9
2,4
2,4
Saldo global
Por memria:
Despesa Primria
Saldo Primrio
Saldo Corrente
Saldo Capital
59,3
-7,6
21,4
-10,4
21,9
6.924,5
162,7
770,0
-710,7
1.363,6
11,4
57,5
-65,1
1.361,8
43,0
59,0
-37,7
1.317,8
7,6
55,5
-66,0
1.346,5
43,3
59,4
-37,5
2,2
2,2
19,4
-46,0
-6,2
25,7%
2,9
36,3
25,7
22,8%
2,7
44,1
62,8
35,3%
2,9
37,6
24,3
22,4%
2,7
44,8
64,1
35,4%

Poup. (+) / Utiliz. (-) de Saldo da ger. anterior
Taxa de Comparticip. Financiam. Comunitrio
Fonte: SIIAL
Universo completo: 308 Municpios

Universo comparvel: 289 Municpios
Municpios com execuo oramental em falta:
2010 (Univ. Real)
Jan-Mar : 306 Mun; Faltosos: gueda; Loures
Jan-Dez : 304 Mun.
2011 (Univ. Real)
Execuo Oramental da Segurana Social

Execuo oramental da Segurana Social (Janeiro a Maio)
2010
2011
Milhes de euros
2010
VH (%)
2011
Grau de Execuo
2010
Contrib. VH
(pp.)
2011
Receita corrente
IVA Social
Transferncias correntes da Administrao Central
Financiamento da Lei de Bases da SS
Transferncias do Fundo Social Europeu
Receita de capital
Transferncias do Oramento de Estado
Outras receitas capital
9.504,7
5.353,9
290,7
3.284,9
3.219,5
246,6
328,5
0,5
0,0
0,5
9.503,1
5.522,1
298,0
2.870,8
2.800,5
490,5
321,8
2,5
1,1
1,4
39,9
39,7
41,7
41,6
41,7
27,1
39,7
1,9
0,0
2,2
39,6
39,1
41,7
41,3
41,7
36,5
35,9
5,9
15,1
4,0
4,2
2,1
1,3
11,1
11,4
-16,4
-1,8
-87,3
-100,0
-78,8
0,0
3,1
2,5
-12,6
-13,0
98,9
-2,1
380,6
168,2
0,0
1,8
0,1
-4,4
-4,4
2,6
-0,1
0,0
0,0
Receita efectiva
9.505,2
9.505,6
39,9
39,5
4,2
0,0
Despesa corrente
Penses
Sobrevivncia
Invalidez
Velhice
Beneficirios dos Antigos Combatentes
Subsdio familiar a crianas e jovens
Subsdio por doena
Subsdio desemprego e apoio ao emprego
Complemento Solidrio para Idosos
Outras prestaes
Aco social
Rendimento Social de Insero
Administrao
das quais:
Transferncias e subsdios correntes
Aces de Formao Profissional
das quais:
Com suporte no Fundo Social Europeu
Despesas de capital
PIDDAC
Outras
8.779,1
4.963,8
724,8
509,0
3.729,3
0,7
420,8
186,2
960,5
109,3
341,2
633,1
237,2
137,8
293,4
8.756,6
5.106,3
694,0
503,9
3.906,8
1,6
288,9
196,2
871,3
113,5
351,2
634,5
174,8
129,2
265,9
-0,3
2,9
-4,2
-1,0
4,8
113,1
-31,3
5,4
-9,3
3,8
2,9
0,2
-26,3
-6,2
-9,4
-0,3
1,6
-0,4
-0,1
2,0
0,0
-1,5
0,1
-1,0
0,0
0,1
0,0
-0,7
-0,1
-0,3
265,9
624,8
-2,7
106,9
-9,4
26,0
-0,3
1,5
392,4
6,1
0,2
5,8
510,2
5,8
0,7
5,2
37,4
35,5
33,2
35,6
35,9
0,0
39,2
45,6
42,2
41,7
43,4
38,4
43,7
33,1
41,3
0,0
41,3
39,3
0,0
37,3
17,5
9,3
13,8
9,6
4,3
4,3
-0,3
5,0
8,4
-2,2
21,4
20,9
14,5
4,1
17,5
-3,8
-2,7
293,4
495,8
33,8
35,5
35,7
36,2
35,4
0,0
43,5
41,7
43,2
41,2
42,2
39,1
45,6
35,8
42,0
0,0
42,0
41,1
0,0
39,9
18,3
1,3
40,3
156,0
-26,2
-94,8
66,7
30,0
-3,7
177,7
-11,4
1,3
0,0
0,0
0,0
Despesa efectiva
8.785,1
8.762,4
37,9
37,4
9,6
-0,3
Saldo global
720,1
743,2
Por memria:
Poupana (+) /Utilizao (-) de saldo da gerncia anterior
Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social, IP
206,5
0,0
513,6
259,3
0,0
483,9
Execuo oramental da Caixa Geral de Aposentaes

Execuo oramental da Caixa Geral de Aposentaes (Janeiro a Maio)
Milhes
2010
2011
Milhes de euros
Receita corrente
Contribuies para a Caixa Geral de Aposentaes
Quotas e contribuies para a CGA
Compensao por pagamento de penses
Subsectores das Administraes Pblicas
Outras entidades
Oramento do Estado
Comparticipao do Oramento do Estado
Compensao por pagamento de penses
Deficientes das Foras Armadas / Invalidez
Subvenes vitalcias
Penses de preo de sangue
Outras
Adicional ao IVA
2010
VH (%)
2011
Grau de Execuo (%)
2010
Contrib. VH
(pp.)
2011
3.105,8
1.358,9
1.097,5
261,4
182,7
78,7
1.723,9
1.721,0
1.630,0
91,0
61,0
4,0
11,8
14,2
0,0
2,9
23,0
3.178,3
1.407,8
1.205,2
202,6
183,6
18,9
1.757,3
1.753,1
1.660,0
93,1
59,8
3,3
11,6
18,5
0,0
4,2
13,2
36,7
31,7
31,2
23,8
14,7
33,8
42,8
42,8
43,5
35,4
36,0
44,8
36,0
31,3
32,0
14,6
37,0
33,7
35,2
27,1
35,2
8,4
41,0
41,0
41,3
36,0
35,0
35,5
34,8
41,0
60,6
10,6
5,0
4,5
4,4
5,2
6,7
1,7
5,5
5,6
22,6
3,7
1,5
15,0
-3,5
18,5
-100,0
-37,1
-0,2
2,3
3,6
9,8
-22,5
0,5
-75,9
1,9
1,9
1,8
2,2
-2,0
-19,2
-1,9
29,6
47,4
-42,4
2,3
1,6
3,5
-1,9
0,0
-1,9
1,1
1,0
1,0
0,1
0,0
0,0
0,0
0,1
0,0
-0,3
0,0
300,0
0,0
100,0
0,0
0,0
300,0
300,0
0,0
0,0
100,0
100,0
Receita Efectiva
3.105,8
3.478,3
29,9
39,1
5,0
12,0
12,0
Despesa corrente
Despesas com pessoal
Penses e abonos da responsabilidade de:
Caixa Geral de Aposentaes
Oramento do Estado
Outras entidades
Despesa de capital
3.029,5
3,1
11,0
1,3
3.013,6
3.132,4
3,3
9,5
0,5
3.118,2
35,9
41,8
40,7
32,8
35,9
36,0
45,9
40,4
11,4
36,0
4,4
1,7
-28,7
106,0
4,5
3,4
6,2
-13,5
-64,1
3,5
3,4
0,0
0,0
0,0
3,5
2.664,2
89,0
260,4
0,1
0,5
0,0
2.810,1
86,6
221,3
0,2
0,9
0,0
35,8
36,1
35,9
17,0
30,1
-
36,0
35,1
36,5
13,6
28,2
-
4,6
1,5
4,7
-71,5
-13,5
-
5,5
-2,6
-15,0
50,7
95,8
-
4,8
-0,1
-1,3
0,0
-
Despesa Efectiva
3.029,5
3.132,4
35,9
36,0
4,4
3,4
3,4
76,3
346,0
-56,4
0,0
132,7
339,2
0,0
6,8
Receita de capital
Outras entidades
Saldo global
Por memria:
Indicadores fsicos do sistema de proteco social da Funo Pblica
Pensionistas
Nmero
Velhice e outros
motivos
VH (%)
Abonos abatidos
Sobrevivncia e
de
outros
aposentao/refo
rma
Invalidez
Total de
Pensionistas
Velhice e outros
motivos
Abonos abatidos
Sobrevivncia e
de
outros
aposentao/refo
rma
Invalidez
Total de
Pensionistas
Valor mdio pago

por pensionista
()
VH (%)
2010
Maio
Junho
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
357.500
358.439
359.527
360.482
361.158
361.788
363.138
364.900
75.389
75.397
75.418
75.442
75.327
75.388
75.335
75.294
135.785
136.092
136.361
136.454
136.581
136.634
136.876
137.133
972
890
846
779
931
890
782
795
568.674
569.928
571.306
572.378
573.066
573.810
575.349
577.327
3,3
3,3
3,2
3,2
3,0
3,0
3,2
3,3
0,0
0,1
0,1
0,1
-0,2
-0,1
-0,1
-0,2
1,3
1,5
1,4
1,3
1,3
1,2
1,2
1,3
0,7
3,4
-5,1
-0,8
13,8
10,0
-2,6
-3,9
2,4
2,4
2,3
2,3
2,2
2,1
2,3
2,4
1.058,7
1.059,1
2.062,0
1.061,3
1.059,2
1.074,2
2.101,9
1.072,5
1,2
1,2
1,7
1,3
1,4
1,6
2,7
0,8
Janeiro
Fevereiro
Maro
Abril
Maio
366.454
367.405
368.060
369.377
370.735
75.294
75.245
75.259
75.202
75.122
137.201
137.175
137.262
137.387
137.484
943
997
1.028
1.046
928
578.949
579.825
580.581
581.966
583.341
3,4
3,5
3,4
3,5
3,7
-0,2
-0,2
-0,2
-0,2
-0,4
1,2
1,2
1,3
1,3
1,3
21,8
-7,6
10,5
3,1
-4,5
2,4
2,5
2,4
2,5
2,6
1.054,8
1.064,1
1.065,4
1.076,8
1.071,9
-1,4
0,0
1,0
0,9
1,2
2011
Novos Pensionistas de aposentao/reforma

Administr.
Central
2010
Maio
Junho
Julho
Agosto
Setembro
Outubro
Novembro
Dezembro
Subscritores
Nmero
Militares e foras
Administr. Local
Outros
Segurana
Administr.
Regional
VH do Total (%)
Total
Penso mdia
nova()
VH (%)
Nmero
VH (%)
896
979
906
976
832
1.016
1.176
1.492
77
59
72
69
52
47
60
80
273
217
262
220
198
230
234
311
114
213
254
291
155
117
111
204
387
369
461
202
255
171
498
429
1.747
1.837
1.955
1.758
1.492
1.581
2.079
2.516
-26,0
-1,5
-17,1
-4,9
-30,4
5,7
65,7
10,7
1.155
1.197
1.185
1.346
1.267
1.376
1.196
1.230
-8,3
-7,7
-8,3
19,3
11,0
6,7
8,4
-2,9
599.576
599.404
597.888
596.396
593.543
591.483
589.362
586.391
-4,3
-4,0
-3,9
-3,4
-2,2
-2,2
-2,5
-2,9
Janeiro
1.397
Fevereiro
1.167
Maro
929
Abril
1.183
Maio
960
Fonte. Caixa Geral de Aposentaes, I.P.
Fonte: Caixa Geral de Aposentaes, I.P.
80
38
53
80
77
355
205
203
317
288
350
186
256
184
204
315
303
256
542
677
2.497
1.899
1.697
2.306
2.206
39,5
26,5
-17,3
26,9
26,3
1.359
1.531
1.338
1.146
1.116
1,1
28,0
19,5
0,3
-3,4
583.762
581.398
579.220
577.475
n.d.
-3,6
-4,0
-4,3
-4,1
2011
Glossrio
A
C
Activos financeiros (receita) Receitas provenientes da venda e amortizao de ttulos de crdito, designadamente obrigaes e
aces ou outras formas de participao, assim como as resultantes de reembolso de emprstimos ou subsdios concedidos (vide
Classificador Econmico das receitas e despesas pblicas).
Activos financeiros (despesa) Operaes financeiras quer com a aquisio de ttulos de crdito, incluindo obrigaes, aces, quotas
e outras formas de participao, quer com a concesso de emprstimos e adiantamentos ou subsdios reembolsveis (vide
Classificador Econmico receitas e despesas pblicas).
Administraes Pblicas Universo que compreende a Administrao Central (servios integrado e servios e fundos autnomos), a
Administrao Regional (rgos de governos regionais e servios e fundos autnomos) e Local (municpios, freguesias e servios e
fundos autnomos) e a Segurana Social.
B
Bens e servios correntes Despesas com bens de consumo (durveis ou no), a que no possa reconhecer-se a natureza de despesas
de capital, e servios (vide Classificador Econmico).
Cativao (ou congelamento) - Reteno de verbas do oramento de despesa determinado na Lei do Oramento do Estado, no decretolei de execuo oramental anual ou em decreto-lei especfico, que se traduz numa reduo da dotao utilizvel pelos servios e
organismos.
A libertao destes montantes descativao - sujeita autorizao do Ministro das Finanas, que decide em funo da evoluo da
execuo oramental e das necessidades de financiamento
Contabilidade Pblica (ptica da) - ptica de Caixa, ou de gerncia em que so considerados os recebimentos e pagamentos
ocorridos em dado perodo.
Contribuio VH pp. - Contributo para a variao homloga, correspondente ao contributo de cada parcela constituinte de um dado
agregado para a variao homloga desse agregado, medido em pontos percentuais.
D
C
D
B
Despesa corrente primria - Despesa corrente excluindo a rubrica de juros e outros encargos.
Despesa efectiva
Estado - Total da soma dos agrupamentos da classificao econmica de despesa oramental, com excluso das transferncias de
capital para o Fundo de Regularizao da Dvida Pblica, activos financeiros e passivos financeiros;
Restantes subsectores - Soma dos agrupamentos da classificao econmica de despesa, com excluso dos activos financeiros e
passivos financeiros.
Despesa primria - Despesa efectiva excluindo a rubrica de juros e outros encargos.
Despesa com pessoal Consideram-se todas as espcies de remuneraes principais, de abonos acessrios e de compensaes que,
necessariamente, requeiram processamento nominalmente individualizado e que, de forma transitria ou permanente, sejam
satisfeitos pela Administrao.
Dotao corrigida Recursos disponveis para utilizao pelos servios, correspondentes dotao oramental inicial, abatida de
cativos e corrigida com as alteraes oramentais que tenham tido lugar.
E
C
E
D
B
Estado (em sentido estrito) Conjunto dos servios dotados de autonomia administrativa. Nos termos do artigo 2. da Lei de
Enquadramento Oramental (LEO). O subsector Estado corresponde ao conjunto dos servios integrados. O oramento de despesa
dos servios integrados inclui transferncias para outros subsectores das administraes pblicas, que so processados pelos diversos
ministrios.
Execuo oramental Conjunto de operaes que conduzem cobrana de receitas previstas e ao pagamento de despesas fixadas no
Oramento do Estado.
Glossrio
F
C
F
E
D
B
Financiamento Nacional Conjunto das fontes de financiamento com origem em receitas: gerais; prprias; transferncias entre
subsectores e dvida (exclu as receitas provenientes de fundos comunitrios).
Fundo Europeu de Desenvolvimento Regional (FEDER) - Fundo estrutural criado pela Comisso Europeia e que contribui
essencialmente para ajudar as regies menos desenvolvidas, as que se encontram em reconverso econmica e as que tm
dificuldades estruturais.
Fundo Social Europeu (FSE) Fundo estrutural que intervm essencialmente no mbito da estratgia europeia para o emprego.
G
C
G
F
E
D
B
Grau de execuo Indicador, em percentagem, resultante da relao entre o valor executado no perodo em anlise, para uma dada
rubrica ou agregado de receita ou despesa, e o correspondente valor da previso ou dotao corrigida.
IC
I
G
F
E
D
B
Impostos directos Receitas resultantes da tributao dos rendimentos de capital e do trabalho, dos ganhos de capital e de outras
fontes de rendimentos incluindo as que recaem sobre o patrimnio, ex. IRS, IRC, Contribuio autrquica (vide Classificador
Econmico).
Impostos indirectos Receitas que recaem sobre o sector produtivo, incidindo sobre a produo, a venda, a compra ou a utilizao de
bens e servios, ex. Imposto sobre valor acrescentado (IVA), Especiais, Imposto Automvel (IA), Imposto do Selo (vide Classificador
Econmico).
O
P
B
C O
O
B
Outra despesa corrente Despesa corrente que assume carcter residual relativamente despesa corrente, podendo-se desdobrar
por subagrupamentos consoante a sua natureza, como por exemplo, dotao Provisional, impostos e taxas etc.
Padro de segurana da despesa - Indicador, medido em percentagem, que corrige a sazonalidade, tendo em conta a distribuio intraanual da despesa em anlise ao longo dos ltimos quatro anos. Os valores considerados so os relativos dotao corrigida.
Passivos financeiros (receita) - Receitas provenientes da emisso de obrigaes e de emprstimos contrados a curto e a mdio longo
prazo (vide Classificador Econmico).
Passivos financeiros (despesa) - Operaes financeiras, englobando as de tesouraria e as de mdio e longo prazos, que envolvam
pagamentos decorrentes quer da amortizao de emprstimos, titulados ou no, quer da regularizao de adiantamentos ou de
subsdios reembolsveis, quer, ainda, da execuo de avales ou garantias (vide Classificador Econmico).
Programa de Investimentos e Despesas de Desenvolvimento da Administrao Central PIDDAC refere-se s despesas de
investimento da responsabilidade da Administrao Central.
Programa oramental Abrange as despesas correspondentes a um conjunto de medidas de carcter plurianual que concorrem, de
forma articulada, para a concretizao de um ou vrios objectivos especficos, relativos a uma ou mais polticas pblicas (vide artigo
19 da LEO).
B B
I
G
F
E
D
B B
Quadro de Referncia Estratgico Nacional (QREN) - Documento estratgico para o perodo 2007-2013, que enquadra a concretizao
em Portugal de polticas de desenvolvimento econmico, social e territorial atravs dos fundos estruturais e de coeso associados
poltica de coeso da Unio Europeia (vide Resoluo de Conselho do Ministros n. 86/2007, de 28 de Junho).
Glossrio
R
C
R
B
Receita consignada Receita que a ttulo excepcional e por determinao legal afecta a despesas pr-determinadas.
Receita efectiva
Estado - Total da soma dos captulos da classificao econmica de receita oramental, com excluso dos activos financeiros e
passivos financeiros (vide Classificador Econmico);
Restantes subsectores - Toda a Receita, com excluso dos activos financeiros, passivos financeirose saldos da gerncia anterior.
Receita prpria Cobranas efectuadas pelos servios ou organismos do Estado, resultantes da sua actividade especfica, da
administrao e alienao do seu patrimnio e quaisquer outras que por Lei ou contrato lhes devam pertencer, e sobre as quais detm
poder discricionrio no mbito dos respectivos diplomas orgnicos.
Receitas correntes - Referem-se as receitas que se renovam em todos os perodos financeiros.
Receitas fiscais Receitas provenientes de impostos, sendo o financiamento que o sector pblico extrai do sector privado sob a forma
coerciva, como meio de contribuir para o financiamento geral da actividade pblica.
Remuneraes certas e permanentes Consideram-se todas as remuneraes pagas como forma principal de retribuio dos
trabalhadores em funes pblicas, assumindo, assim, um carcter certo e permanente.
Reposies no abatidas nos pagamentos Corresponde a entradas de fundos na tesouraria do Estado/organismo em resultado de
pagamentos oramentais indevidos, ocorridos em anos anteriores, ou por no terem sido utilizados pelas entidades que os receberam
(vide Classificador Econmico).
Rubrica de classificao econmica Item de receita ou despesas pblica que tem associado um dado cdigo e uma designao
segundo uma classificao por natureza da operao econmica que lhe d origem.
SC T
T
B
Saldo Corrente - Diferena entre a receita corrente e a despesa corrente.

Saldo Capital - Diferena entre a receita de capital e a despesa de capital.
Saldo global - Diferena entre a receita efectiva e a despesa efectiva.
Saldo Primrio - Diferena entre a receita efectiva e a despesa primria
Saldo oramental Diferena entre Receitas de Estado e Despesas de Estado.
Servios e Fundos Autnomos (SFA) - Organismos dotados de autonomia administrativa e financeira, regime que assume um carcter
excepcional face regra geral (autonomia administrativa). Excluindo os casos em que tal decorre de imperativo constitucional, este
regime apenas pode ser atribudo a servios que satisfaam, cumulativamente, certos requisitos: No tenham natureza e forma de
empresa, fundao ou associao pblicas; Quando se justifique para a adequada gesto (em particular a gesto de fundos
comunitrios); E as suas receitas prprias atinjam um mnimo de dois teros das despesas totais, com excluso das despesas cofinanciadas pela Unio Europeia.
(vide artigo 2. da Lei de Enquadramento Oramental e art. 6. da Lei de Bases da Contabilidade Pblica - Lei n. 8/90, de 20 de
Fevereiro).
Subsdios Fluxos financeiros no reembolsveis do Estado para as empresas pblicas (equiparadas ou participadas) e empresas
privadas, destinadas ao seu equilbrio financeiro e garantia, relativamente ao produto da sua actividade, de nveis de preos
inferiores aos respectivos custos. Consideram-se ainda Subsdios as compensaes provenientes das politicas activas de emprego e
formao profissional (vide Classificador Econmico).
T
C T
T
B
Transferncias correntes Verbas destinadas a quaisquer organismos ou entidade, para financiar despesas correntes, sem que tal
implique, por parte das unidades recebedoras, qualquer contraprestao directa para com o organismo dador (vide Classificador
Econmico).
Transferncias de capital Recursos financeiros que se destinam a financiar despesas de capital das unidades recebedoras (vide
Classificador Econmico).
B
VH - Taxa de variao homloga - Variao relativa (medida em percentagem) do valor do ano em anlise face ao valor em idntico
perodo do ano anterior.

06 11-SinteseExecucaoOrcamental

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2011

Sntese da Execuo Oramental

Ministrio das Finanas e da

Sntese de Execuo Oramental

ADMINISTRAES PBLICAS ............................................................................................................................... 3

SUBSECTOR ESTADO ............................................................................................................................................ 6

III - SUBSECTOR SERVIOS E FUNDOS AUTNOMOS ............................................................................................... 14

SEGURANA SOCIAL .......................................................................................................................................... 21

VI - ADMINISTRAO REGIONAL ............................................................................................................................. 24

ANEXOS - INFORMAO ESTATSTICA

Des pes a Corrente

Juros e outros enca rgos

Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica).

O saldo global da Administrao Central na ptica da Contabilidade Pblica, de Janeiro a Maio de

Recei ta Des pes a

Admi ni s tra o Centra l

Servi os e Fundos Autnomos

Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica), no consolidados

Admi ni s tra o Regi ona l

Admi ni s tra o Loca l

I tri mes tre

Recei ta Des pes a

Nota: Valores na ptica de caixa (Contabilidade Pblica), no consolidados

Fonte: Ministrio das Finanas e da Administrao Pblica

Execuo oramental do Estado (Janeiro a Maio)

Fonte: Ministrio das Finanas e Administrao Pblica

Os principais factores que determinaram a VH dos impostos directos so:

Grfico 2 - Evoluo da receita fiscal VH (%)

Fonte: Ministrio das Finanas e Administrao Pblica

Grfico 3 - Despesa Efectiva Maio 2007 - 2011

Fonte: Ministrio das Finanas e Administrao Pblica

Administrao Local: reduo das transferncias no mbito da Lei de Finanas Locais; e

Grfico 4 - Despesa Efectiva VH (%)

Subsector Servios e Fundos Autnomos

Subsector Servios e Fundos Autnomos

Subsector Servios e Fundos Autnomos

Nota: Excluda em 2010 a incorporao do Fundo de Penses da PT na CGA (1.882,1 M)

Saldo Global do Subsector dos SFA (Janeiro a Maio)

Instituto de Apoio s Pequenas e Mdias Empresas (IAPMEI)

Instituto de Gesto Fin. e Infra-estruturas da Justia (IGFIJ)

Instituto Nacional de Medicina Legal (INML)

Instituto Nacional da Aviao Civil (INAC)

Instituto da Mobilidade dos Transportes Terrestres (IMTT)

Fonte: Ministrio das Finanas e da Administrao Pblica

Subsector Servios e Fundos Autnomos

Subsector Servios e Fundos Autnomos

Servio Nacional de Sade

Servio Nacional de Sade

Servio Nacional de Sade

Grfico 6 - Saldo global do Servio Nacional de Sade milhes de euros

Nota: Os dados de 2010 posteriores ao ms a que se reporta a informao so apenas

Servio Nacional de Sade

Grfico 7 - Contribuies, quotizaes e prestaes sociais - VH (%)

Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social

O grfico seguinte evidencia a evoluo do saldo global em 2010 e 2011.

Grfico 8 - Saldo global da Segurana Social milhes de euros

Fonte: Instituto de Gesto Financeira da Segurana Social

Execuo oramental da Administrao Regional

Uti l i za o de Sa l do de Gernci a Anteri or

Fonte : Mi ni s tri o da s Fi na na s e Admi ni s tra o Pbl i ca com ba s e nos da dos

Estabelecido na alnea a) do n 1 do artigo 4 da Lei Orgnica n 2/2010 de 16 de Junho.

Sntese da Execuo Oramental

Evoluo da Execuo Oramental - Administraes Pblicas