Ejemplo de Simulación:

Análisis de utilidades

Una firma está considerando la introducción de un nuevo producto. Se sabe, con una confianza razonable, que los costos fijos serán de $10,000
y que el precio de venta debe ser de $2.00 por razones competitivas. La firma quiere por lo menos alcanzar el punto de equilibrio en el primer año
de ventas.

Este problema surge gracias a la incertidumbre en cuanto a los costos variables y a la demanda del producto. Las mejores estimaciones son que
los costos variables estarán entre $0.95y $1.05, se piensa que la demanda dependerá de la reacción de los competidores. Si la reaccionan
rápidamente en el primer año, se espera que las ventas sean de 8,000, 9,000 o 10,000 unidades. Si no hay reacción fuerte, entonces las ventas
pueden llagar a 10,000, 11,000 o 12,000 unidades. La firma piensa que existe un 60% de posibilidades de que sus
competidores reacciones fuertemente.

Datos:
Costos fijos: $10,000
Precio de Venta: $2.00
Objetivo: Alcanzar el punto de equilibrio en el primero año
Costos variables: ($0.95, $1.05)
Ventas al año si hay reacción fuerte: 8,000, 9,000 o 10,000
Ventas al año, sino hay reacción fuerte: 10,000, 11,000 o 12,000

Realizar la simulación sobre:

1) Nivel de producción
2) Utilidad obtenida
3) Precio Óptimo
4) Utilidad en función de una probabilidad
Nota: El precio determina el mínimo
valor para generar utilidad
Datos de Entrada Datos de Salida Precio Optimo (Producción, CV)
CV = 0.95 PE = 9,523.81 P> 1.71
CF = 10,000.00 Utilidad = 3,860.00 Precio Propuesto: 1.72
Precio = 2.00 Utilidad con Precio Óptimo
Producción (x) = 13,200.00 Utilidad = 164.00
Introducir grado de probabilidad 0.4 Valor esperado (Utilidad): 13,200.00
Introducir niveles de ventas 10,000.00
Introducir niveles de ventas 11,000.00 Utilidad baja (B) = 16,200.00 Unidades
Introducir niveles de ventas 12,000.00 Utilidad alta (A) = 13,200.00 Unidades

Funcion de costo lineal:

Yc(x) = CVx + CF

Yc(x): Costo total

x: numero de unidades producidas
CVx: Costo variable
CF: Costos fijos

Función de ingreso:

YI(x) = Px

P: Precio
X: numero de unidades producidas

YI(x) = Yc(x)

X=?

Yc(x) = YI(x) Pos. CV Producción

X
Yc(x) = CVx + CF 1 0.95 9,523.81
YI(x) = Px 2 0.96 9,615.38
3 0.97 9,708.73
 CVx + CF = Px 4 0.98 9,803.92
5 0.99 9,900.99
Para cuando CVx es igual a 0.95 6 1.00 10,000.00
(0.95)X + 10,000 = (2)X 7 1.01 1,010.01
10,000 = 2x - 0.95x 8 1.02 10,204.08
10,000 = (2 - 0.95) x 9 1.03 10,309.27
x = 10,000 / 1.05 10 1.04 10,416.66
x= 9,523.81 11 1.05 10,526.31

x = CF / (P - CV) Observación 1: P- CV > 0

PE = QE = Punto de Equilibrio

Funcion de Utilidad:

Yu(x) = Utilidad Neta

Yu(x) = Ingresos - Costos
Yu(x) = YI(x) - Yc(x)
Yu(x) = Px - (CVx + CF)
Yu(x) = Px - CVx - CF

Yu(x) = (P-CV)x - CF

PRECIO: Que precio se debe fijar para tener una utilidad con una producción de:

Precio Precio
a) 8,000 2.2 a) 10,000 2.2
b) 9,000 2.06 b) 11,000 1.86
c) 10,000 1.95 c) 12,000 1.78

Hay utilidad si: Ingresos son mayor que Costo

Ingresos > Costos

 YI(x) > CV * X + CF

8000 P > (0.95) 8000 + 10000

P > ((0.95) 8000 + 10000) / 8000
P > 2.20

P= ((CVx* X)+ CF) / x)

Valor Esperado:

Funcion de valor esperado = EV ( E )

EV(E) = desde i=1 hasta u de ∑ P(xi) xi

p(xi) = probabilidad de ocurrencia de un evento E

E subconjunto de S

Evento = Niveles de venta

E = (x1, x2, x3, …..)

x1 = 10,000.00 Unidades
x2 = 11,000.00 Unidades
x3 = 12,000.00 Unidades

p(x1) = 0.4
p(x2) = 0.4
p(x3) = 0.4

EV( E ) = desde i =1 hasta 3 de ∑ p(xi) * xi = 0.4(10,000)+0.4(11,000)+0.4(12,000)

EV( E ) = desde i =1 hasta 3 de ∑ p(xi) * xi = 0.4(10,000+11,000+12,000)
EV( E ) = desde i =1 hasta 3 de ∑ p(xi) * xi = 13,200.00