ITEM UNIDAD CANT V UNIT

Inversiones Terreno ha 3 $ 4,000,000

Subtotal
Instalaciones Galpon 1 $ 24,478,000
Oficina 1 $ 10,000,000
Bodega 1 $ 5,050,000
Subtotal
Equipos Bebedero 143 $ 15,000
Comederos 143 $ 15,000
Computador 2 $ 2,000,000
Telefono 2 $ 50,000
E. Veterinarios 5 $ 320,000

Subtotal
Dot. Ofic. Escritorio 1 $ 100,000
Silla 4 $ 25,000
TeleFax 2 $ 800,000
Computador 2 $ 50,000
Archivador 1 $ 100,000
Abanicos 2 $ 30,000
Subtotal
Totales
Seguro,
Montaje y
transporte
Gran Total
 TOTAL V UTIL DEPREC. MANT.
$ 12,000,000 $ 1,200,000
$ 12,000,000 $ 1,200,000
$ 24,478,000 25 $ 881,208 $ 2,447,800
$ 10,000,000 25 $ 360,000 $ 1,000,000
$ 5,050,000 25 $ 181,800 $ 505,000
$ 39,528,000 $ 1,423,008 $ 3,952,800
$ 2,145,000 5 $ 386,100 $ 214,500
$ 2,145,000 5 $ 386,100 $ 214,500
$ 4,000,000 2 $ 1,800,000 $ 400,000
$ 100,000 3 $ 30,000 $ 10,000
$ 1,600,000 5 $ 288,000 $ 160,000

$ 9,990,000 $ 2,890,200 $ 999,000

$ 100,000 5 $ 18,000 $ 10,000
$ 100,000 5 $ 18,000 $ 10,000
$ 1,600,000 3 $ 480,000 $ 160,000
$ 100,000 3 $ 30,000 $ 10,000
$ 100,000 10 $ 9,000 $ 10,000
$ 60,000 3 $ 18,000 $ 6,000
$ 2,060,000 $ 573,000 $ 206,000
$ 63,578,000 $ 4,895,208 $ 6,357,800
$ 3,178,900

$ 66,756,900
Cronograma Productivo Anual Enero
Galpon Produccion

#Pollos Netos %Mortalidad Peso Animal

2001 2.00% 3
Gallinas totales 2042-41(2,0% mueren)
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Produccion Descanso Produccion Produccion Descanso Produccion

#Ciclos Precio Kg Total

4 4,100 $ 98,449,200
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Produccion Descanso Produccion Produccion Descanso
Costos Personal CARGO ASIGNACION MESES SALARIO PREST. TOTAL
Mvz Adm 1,200,000 12 $ 14,400,000 $ 7,344,000 $ 21,744,000
Capataz 735,600 12 $ 8,827,200 $ 4,501,872 $ 13,329,072
Trabajadores(2) 525,600 12 $ 6,307,200 $ 3,216,672 $ 9,523,872
GRAN TOTAL $ 44,596,944
Contables Años
1 $ 4,895,208
2 $ 4,895,208 Cargo
Mvz Adm
3 $ 3,095,208
4 $ 2,537,208 Capataz
Trabajadores(2)

Vigilante

Total
 Costos Fijos $ 71,952,176.00
Costos Administrativos
Costos Laborales Costos Generales Camara de Comercio
$ 21,744,000
Servicios publicos $ 2,400,000 $ 479,000
$ 13,329,072 Costos Celular $ 720,000
$ 9,523,872
Costos Papeleria $ 240,000
$ 535,600 Internet $ 600,000

$ 45,132,544 Imprevistos y otros $ 600,000

Total $ 4,560,000
Costos de Mantenimiento Costos Contables
Año

$ 6,357,800 $ 4,895,208 1
$ 4,895,208 2

$ 3,095,208 3
$ 2,537,208 4
GENERALES RUBRO VR MENSUAL
Servicios publicos $ 200,000.00
Costos Celular $ 60,000.00
Costos Papeleria $ 20,000.00
Internet $ 50,000.00
Matricula Mercantil $ 479,000.00
Imprevistos y otros $ 50,000.00
TOTAL $ 859,000.00
VR ANUAL
$ 2,400,000.00
$ 720,000.00
$ 240,000.00
$ 600,000.00
$ 5,748,000.00
$ 600,000.00
$ 10,308,000.00
Gran Total = Costos Fijos + Costos Variables
$ 75,915,476
 COSTOS VARIABLES $ 3,963,300.00
Costos de alimentos Costos de medicinas

Alimentacion Vitapollo C $ 360,000.00 New - Castle B1 $ 40,000.00

Alimentacion Vitapollo E $ 600,000.00 Gumboro $ 40,000.00
Vitamina con aminoácidos $ 200,000.00 New - Castle La Sota $ 40,000.00
Total $ 1,160,000.00 Total $ 120,000.00
 Otros costos

Kyroflox $ 70,000
Cal $ 12,000
Pie de cria(2001pollos) $ 2,601,300
Total $ 2,683,300
 REQUERIMIENTOS DE
DETERMINACION DEL CAPITAL CAPITAL
SOCIAL
(el valor de costos en el primer mes o del periodo
minimo de retorno x ventas)
Capital operacional
Inversiones
CAPITALIZACION
 VALORES R. PROPIOS R. EXTERNOS

TOTALES % VALOR % VALOR

$ 75,915,476 50% $ 37,957,738 50% $ 37,957,738

$ 66,756,900 90% $ 60,081,210 10% $ 6,675,690
$ 142,672,376 $ 98,038,948 $ 44,633,428
  SERVICIO DE LA
DEUDA A Corto plazo
AÑO CAPITAL
(es el modo en que tu vas a pagar las
deudas en el banco, teniendo en
cuenta los intereses)
0 $ 37,957,738
1 $ 37,957,738
2
3
4
DTF 28 FEB A Largo plazo
INTERESES CUOTA SALDO AÑO

13.42% 1 $ 37,957,738 0
$ 5,093,928 $ 43,051,666 $ 0 1
2
3
4
 CAPITAL INTERESES CUOTA SALDO

$ 6,675,690 18.42% 4 $ 6,675,690

$ 1,668,923 $ 1,229,662 $ 2,898,585 $ 5,006,768
$ 1,668,923 $ 922,247 $ 2,591,169 $ 3,337,845
$ 1,668,923 $ 614,831 $ 2,283,754 $ 1,668,923
$ 1,668,923 $ 307,416 $ 1,976,338 $0
BALANCE INICIAL Activos
(estado financiero)

Que tengo, que debo y que

estan poniendo los socios Activos Corrientes:
Banco: $ 75,915,476
Total A.C $ 75,915,476
Activos No Corrientes:
Terrenos: $ 12,000,000
Maquinaria y Equipos $ 9,990,000
Muebles y Enceres $ 2,060,000
Instalacion $ 39,528,000.00
Seguros $ 3,178,900.00
Total A.NC $ 66,756,900

Activo Total $ 142,672,376

 Pasivos Patrimonio

Pasivos Corrientes: $ 98,038,948

Obligaciones Financieras a Corto Plazo: $ 37,957,738
$ 1,668,923
Total P.C $ 39,626,661
Pasivos No Corrientes
Obligaciones Financieras a Largo Plazo: $ 5,006,768
Total P.NC $ 5,006,768

Pasivo Total $ 44,633,428

$ 142,672,376 ACTIVO=PASIVO+PATRIMONIO
PASIVO+PATRIMONIO
Solvencia IS = AC/PC
$ 75,915,476
A.C
Estabilidad IE = AF/PF
$ 66,756,900
A.F
De endeudamiento(%) I de E = (PT/AT) X 100
$ 98,038,948
P.T
Endeudamiento financiero Ef = (Ob. Financieras)/VT) X 100
$ 37,957,738
Obligaciones Financieras

Impacto de la carga financiera ICfinanciera = (Costos financieros/Ventas totales) x 100

$ 5,093,928
Costos Financieros
 1.92 Este indice de solvencia me quiere decir que tengo cierto problemas de pago de deudas a corto plazo porqu
$ 39,626,661
P.C
13.33 Este indice de estabilidad me quiere decir que tengo buena paga de las deudas que poseo a largo plazo ya q
$ 5,006,768
P.F
69% Este porcentaje me quiere decir que estoy ligeramente por encima del valor aceptable de endeudamiento, y
$ 142,672,376
A.T
39% Este endeudamiento Financiero me quiere decir que mas del 30% de mis ventas tienen que ir para el banco
$ 98,449,200
Ventas Totales

6.42% Este porcentaje me da a entender que de mis ventas mas del 6% son para pagar los intereses (de cada 100 p
$ 1,229,662 $ 98,449,200
$ 6,323,591 Ventas Totales
ago de deudas a corto plazo porque no alcanzo el 2% aceptable

udas que poseo a largo plazo ya que supero el 3% aceptable

or aceptable de endeudamiento, y mas de la mitad de mi empresa esta en deuda

ventas tienen que ir para el banco para el pago de deudas (de cada 100 pesos 62 son para pagos)

pagar los intereses (de cada 100 pesos 6 son para el pago de intereses)
ESTADO DE RUBROS AÑO 1 AÑO 2
RESULTADOS
Ingresos

Relación de ingresos y
egresos que permite
conocer la Rentabilidad
Ventas $ 98,449,200 $ 98,449,200
Total ingresos $ 98,449,200 $ 98,449,200
Egresos
C. laborales $ 45,132,544 $ 45,132,544
C. Grales. $ 4,560,000 $ 4,560,000
Mantenimiento $ 6,357,800 $ 6,357,800

Depreciación $ 4,895,208 $ 4,895,208

C. alimentos $ 1,160,000 $ 1,160,000
C. medicinas $ 120,000 $ 120,000
C. financieros $ 6,323,591 $ 922,247
Pie de Cria $ 3,162,300 $ 3,162,300
Total costos $ 71,711,443 $ 66,310,099
Utilidad bruta $ 26,737,757 $ 32,139,101

Prov. impuestos $ 8,823,460 $ 10,605,903

Utilidad neta $ 17,914,297 $ 21,533,198

que es financieramente el concepto de rentabilidad y que tipos de rentabilidad se puede encontrar

que es el concepto de flujo de caja
 AÑO 3 AÑO 4

$ 98,449,200 $ 98,449,200
$ 98,449,200 $ 98,449,200

$ 45,132,544 $ 45,132,544
$ 4,560,000 $ 4,560,000
$ 6,357,800 $ 6,357,800

$ 3,095,208 $ 2,528,208
$ 1,160,000 $ 1,160,000
$ 120,000 $ 120,000
$ 614,831 $ 307,416
$ 3,162,300 $ 3,162,300
$ 64,202,683 $ 63,328,268
$ 34,246,517 $ 35,120,932

$ 11,301,351 $ 11,589,908

$ 22,945,166 $ 23,531,025
Rentabilidades 1 AÑO

Rentabilidad en ventas Rentabilidad en ventas

RV= (UN/IT) x 100 18% RV= (UN/IT) x 100

Rentabilidad en costos Rentabilidad en costos

RC= (UN/CT) x 100 25% RC= (UN/CT) x 100

Rentabilidad en inversiones Rentabilidad en

R Inv= inversiones RInv=
(UN/AF) x 100 27% (UN/AF) x 100
Rentabilidad económica Rentabilidad económica
RE = (UN/AT) x RE = (UN/AT) x
100 13% 100
2 AÑO 3 AÑO

Rentabilidad en ventas RV= Rentabilidad en ventas

22% (UN/IT) x 100 23% RV= (UN/IT) x 100

Rentabilidad en costos RC= Rentabilidad en costos

32% (UN/CT) x 100 36% RC= (UN/CT) x 100

Rentabilidad en
Rentabilidad en inversiones R inversiones RInv=
32% Inv= (UN/AF) x 100 34% (UN/AF) x 100
Rentabilidad económica
Rentabilidad económica RE = (UN/AT) x
15% RE = (UN/AT) x 100 16% 100
 Rentabilidad
4 AÑO Promedio

24% 22%

37% 33%

35% 32%

16% 15%
FLUJO DE CAJA RUBROS AÑO 1 AÑO 2
FUENTES
Utilidad $ 26,737,757 $ 32,139,101
Inversión $ 66,756,900 $0
Capital trabajo $ 75,915,476 $0
T. FUENTES $ 169,410,133 $ 32,139,101

APLICACIONES
Inversión $ 66,756,900 $0
Capital trabajo $ 75,915,476 $0
Impuestos $0 $ 8,823,460
Amortizacion C P $ 37,957,738 $0
Amortización L P $ 1,668,923 $ 1,668,923
T. APLICACIONES $ 182,299,037 $ 10,492,382

Sup o Def $ (12,888,903) $ 21,646,719

Caja inicial $0 $ (12,888,903)
Caja final $ (12,888,903) $ 8,757,816

VALOR PRESENTE NETO

 AÑO 3 AÑO 4

$ 34,246,517 $ 35,120,932
$0 $0
$0 $0
$ 34,246,517 $ 35,120,932

$0 $0
$0 $0
$ 10,605,903 $ 11,301,351
$0 $0
$ 1,668,923 $ 1,668,923
$ 12,274,826 $ 12,970,273

$ 21,971,691 $ 22,150,659
$ 8,757,816 $ 30,729,507
$ 30,729,507 $ (8,578,848)
FLUJO NETO DE FONDOS RUBRO
U.
OPERACIONAL
-IMPUESTOS

VPN=FN0/(1+To)+FN1/(1+To)+FN2/(1+To)^2+FN3/(1+To)^3+FN4/(1+To)^4 UT. NETA

To=15% + DEPREC.
Porque esa es una tasa promedio que se maneja del ministerio de Agricultura,
como proyecto del sector agropecuario INVRSIONES
C. TRABAJO
FLUJO NETO

VPN por Año

El VPN es inferior a cero(0) lo cual me quiere decir que en 4 años no recupero
la Inversión VPN Final
 AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

$0 $ 26,737,757 $ 32,139,101 $ 34,246,517 $ 35,120,932

$0 $0 $ 8,823,460 $ 10,605,903 $ 11,301,351

$0 $ 26,737,757 $ 23,315,641 $ 23,640,613 $ 23,819,582

$0 $ 4,895,208 $ 4,895,208 $ 3,095,208 $ 2,528,208

$ 66,756,900 $0 $0 $0 $0
$ 75,915,476 $0 $0 $0 $0
$ 142,672,376 $ 31,632,965 $ 28,210,849 $ 26,735,821 $ 26,347,790

$ 142,672,376 $ 27,506,926 $ 21,331,455 $ 17,579,237 $ 15,064,434

$ (61,190,323)
FAVORABLES DESFAVORABLES
13.33 Estabilidad 1.92 Solvencia

Rentabilidad en % de
22% ventas Promedio 69% Endeudamiento

Rentabilidad en Endeudamiento
33% costos Promedio 39% financiero
Rentabilidad en
inversiones Impacto de la carga
32% Promedio 6.42% financiera

Rentabilidad
15% económica Promedio
$ (61,190,323) VPN
 TASA INTERNA DE
RETORNO

$ 142,672,376 $ 31,632,965 $ 28,210,849 $ 26,735,821

VPN*Año $ 142,672,376.00 $ 30,711,616.95 $ 26,591,431.30 $ 24,467,064.03
VPN TOTAL $ (37,492,593.66)
$ 26,347,790
$ 23,409,670.05