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FONDATION RAOUL FOLLEREAU

Siege social: 31, rue de Dantzig 75015 Paris

Rapport general du c o mmi ss air e aux c o mpt es sur les comptes annuels

Exercice clos Ie 31 decembre 2006

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M o m b r.., d L. I, e d ~ 5 0 c. i a t i Q II d e 9 ESt Ion a 9 r ~ 8 e, ace e p t (j n t 18 reg l e m e n t d e s 110 r. 0 ~ a) r (,I 5 P <l r c h c q 1..1 e

Rapport general du commissaire aux comptes sur les comptes annuals

Exercice clos Ie 31 decembre 2006

En execution de la mISSIon qui m'a ete confiee par votre conseil d'administration, je vous presente mon rapport relatif it l'exercice clos le 31 decembre 2006, sur :

• le controle des comptes annuels de la FONDATlON RAOUL FOLLEREAU, tels qu'ils sont joints au present rapport,

• la justification de mes appreciations,

• les verifications specifiques et les informations prevues par la loi.

Les comptes annuels ont ete arretes par le Directoire. II m'appartient, sur la base de man audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

1. Opinion sur les comptes annuels

J'ai effectue mon audit selon les normes professionnelles applicables en France; ces normes requierent la mise en oeuvre de diligences pennettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste it examiner, par sondages, les elements probants justifiant les donnees contenues dans ces cornptes. II consiste egalement it apprecier les principes comptables sui vis et les estimations significatives retenues pour l' arrete des comptes et it apprecier leur presentation d'ensemble. J'estime que mes controles fournissent une base raisonnable a l'opinion exprimee ciapres,

Je certifie que les comptes annuels sont, au regard des regles et principes comptables francais, reguliers et sinceres et donnent une image fidele du resultat des operations de I' exercice ecoule ainsi que de la situation financiere et du patrimoine de la fondation a la fin de cet exercice.

2

2. Justification des appreciations

En application des dispositions de I'article L. 823-9, 10 alinea, du Code de commerce relatives a Ia justification de mes appreciations, je vous informe que les appreciations auxquelles j'ai precede ont porte sur Ie caractere approprie des principes comptables appliques, sur la presentation d'ensemble des comptes ainsi que sur Ie caractere raisonnable des estimations significatives retenues, notamment en ce qui concerne les provisions.

Les appreciations ainsi portees s'inscrivent dans Ie cadre de rna demarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont done contribue a la formation de mon opinion sans reserve, exprirnee dans Ia premiere partie de ce rapport.

3. Verifications et informations specifiques

J'ai egalement precede, conformement aux normes professionnelles applicables en France, aux verifications prevues par la loi.

Je n'ai pas d'observation a formuler sur la sincerite et la concordance avec les comptes annuels des informations donnees dans Ie rapport financier adresse aux membres du conseil de surveillance sur la situation financiere et les comptes annuels.

Fait a Paris le 11 mai 2007

Lecom

'Vv\/'v,'

Stephane DUVERNOIS

Membre de la Compagnie Regionale de Paris

3

FRF

Bilan au 31 Decembre 2006

FRF

Bilan au 31 Decembre 2006

- ----------- ~II-----

9?5,56 € 1 _

____ + 1_22_7 }21 ,6 __ 5 __ €_1 _

____ ~ __ _!_?_527 253,81 € 1099035,16 €

assoc~atifl!_ avec dr~i!_tll!_rI!_R!ise

d'origine _

_(~afltel __

FONDATION RAOUL FOLLEREAU

COMPTE DE RESULT AT DE L I EXERCICE

2006 2005 proforma

Reel 2005

Collectes 1371 574,98 € 1 514859,33 €
Dons affectes 980 173,32 € 244205,39 € 244205,39 €
Autres dons 7 045 538,63 € 7 297 357,36 € 1 948846,72 €
Successions 3861 521,52 € 3 158737,87 € 2317228,30€
Participations 201 767,68 € 301 635,68 € 16615,21 €
Reprise sur provisions (et amortissements), transfert de charges 101445,61 € 48784,00 €
Autres produits 31 685,43 € 125231,56 € 52257,73 €
Total des produits d 'explo:itation 13 593707,17 € 12 690 811,19 e 4 579 153,35 €
Variation de stock 69497,36 € - 39635,04 €
Autres achats et charges externes 11900414,36€ 11 807 072,11 € 3 522 246,46 €
Impots, taxes et versements assimiles 64893,46 € 61 258,89 € 17494,92 €
Sal aires et traitements 431623,82 € 484263,68 €
Charges sociales 253728,73 € 253724,87 €
Sur immobilisations
- Dotations aux amortissements 150878,84 € 191 128,99 € 84404,48 €
- Dotations aux provisions 100000,00 €
Sur actif circulant: dotations aux provisions
Autres charges 26134,09 € 2642,52 € 1 096 104,00 €
Totahle$cbargesd'exploitatlon . '12 897 170,66 £ ..••. 128(j045(j,02€ .. .4.720249,86£
Resulfuf d 'exploitation . , 696536,51£ ~. ·169(;44,83£ -. 141096,51€ Produits financiers de participations 2316,86 € 6951,85 € 6950,58 €
Autres interets et produits assimiles 14524,50 € 10739,69 € 3811,77 €
Reprises sur provisions et tranferts de charges 5455,46 € 827166,21 € 812984,15 €
Differences de charges 1 787,39 € 2616,66€
Produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement 93975,65 € 41078,53 € 36968,59 €
Total des produits financiers 118 059,86'£ 888552,94 £ 860715,09 €
Dotations financieres aux amortissements et provisions 2219,83€ 1644,23 € 1 357,86 €
Interets et charges assimilees 298,81 € 419,07€ 419,07€
Differences negatives de change 1475,64 € 5245,21 €
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilieres de placement 177 506,83 € 177 506,83 €
Total des charges financih'es .: 3994,28£ 184815;,34£ 179283,76£
Resultat financier .. J14 065,58 € 703737,60£ 681431,33 € IResultst courant avantimpots

540334,82 £ I

. . 810602,09 e I 534 092,77 € I

Produits exceptionnels sur operations de gestion Produits exception nels sur operations en capital Reprises sur provisions et tranferts de charges

11478,09 €

11928,00 € 1 514429,42 €

194,43 € 1514429,42 €

..

.: ...•....• •. 11478,09£ I. .

totaldesproduitsexcepii~Dnds .. .: '

Charges exceptionnelles sur operations de gestion Charges exceptionnelles sur operations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

42908,94 € 1 312,60 €

15263$'7,42£ .: • 1514623,85£

12 564,60 € 9 960,28 €

978 096,43 € 978 096,43 €

To~aldesf:barge~excepti()]lDenes ...•.....

·988Q5(j,71€

Resultafexceptionnel ..

.: 32743,45£

..

526567,14£

53569~,39€

Solde intermMiaire

1 066 901,96 £

777 858,64 €

1 069 789,16 £

. .

78886,00 €

Report des xessourcesnon utilis~es des.exercices aDt~deurs

Engagements. al'ealiser surress~urces affectees

137 042,17 €

223659,01£

78886~00€

13'7042,17 £

137042,17£

TotJlldes.prodUits

. .

.

. 7033 378,29£

•

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Jt#edelltou 4~fic't •. · .•..

13360287',29£. • .••• 15134 607,~5€

. ,.. • ...•...••.•..• 69i.~~1~89€ , •..••..• ioii ~3~,99£1 ..•.. 1008745;79£1

ANNEXE AUX COMPTES ANNUELS

1. Faits marguants

..... Apport de I' Association Francaise Raoul Follereau

Le 3 decsmbre 2005, les membres de l'Association Francalse Raoul Follereau reunis en Assemblee Generate Extraordinaire ont approuve par 70 voix sur 73 I'apport a la Fondation Raoul Follereau, avec droit de reprise, des activites de l'Association Francalse Raoul Follereau lncluant Ie transfert du reseau des benevoles, sous conditions suspensives d'aqrernent par Ie Ministere de l'Interleur des nouveaux statuts de la Fondation Raoul Follereau.

L'accord du Ministsre de l'Interieur etant intervenu par arrete du 16 octobre 2006, publle au Journal officiel Ie 28 octobre 2006 page: 15956, I'apport pouvait se realiser aux conditions prevuss .

..... Date de jouissance et methodes d'evaluation

La Fondation Raoul Follereau entre en possession et en jouissance des biens apportes a effet retroactlt au 1er janvier 2006.

Les parties ont retenu I'option, pour la realisation de l'operatlon, a la valeur nette comptable : les actifs et passifs transmis ont ete transferee a la Fondation Raoul Follereau pour la valeur qu'ils avaient dans Ie bilan de I'apporteur a la msrne date, etant precise que la Fondation Raoul Follereau reprend les elements transmis figurant a !'actif de I'apporteur, en respectant la ventilation entre la valeur brute, les amortissements et provisions, et la valeur nette de chacun des actifs transmis.

..... Droit et biens immobiliers

Le traite d'apport d'actif vise I'ensemble des biens immobiliers de I'association qui ont ete repris integralement dans Ie bilan de la fondation. A cet egard iI convient de noter que concernant differents immeubles en Afrique, les formalltes juridiques relatives au transfert de proprlete sont en cours de realisation. Dans I'attente de cette regularisation, la Fondation beneficle d'un droit d'usage et d'utilisation a titre gratuit de ces immeubles

..... Personnel

De rnsme, les salaries de nationallte francaise disposant du statut d'expatrle en Afrique seront mis gracieusement a disposition de la Fondation Raoul Follereau, laquelle assurera Ie paiement direct des salaires et charges correlatives, jusqu'a la signature des nouvelles conventions avec chacun des Etats concernes.

2. Regles et methodes comptables

• Les comptes annuels de I'exercice 2006 ant ete etablls et presentee conformement aux dispositions du reglement 99-01 du CRC relatif aux rnodalites d'etabllssernent des comptes annuels des associations et des fondations.

• l.'evaluatlon des elements de I'actif a ete pratiquee par reference a la methode des coOts historiques.

• Les amortissements des immobilisations sont calcules en fonction de la duree de vie prevue.

• Methode de comptabilisation des successions:

Sont cornptabllises les Legs pour lesquels la Fondation Raoul Follereau est designee comme legataire.

• Methode de constitution des provisions « Aides »

Lorsque la Fondation Raoul Follereau ne se trouve pas face a des fonds recus des donateurs et ({ dedies » a un programme bien deflnl, elle peut constituer des « Provisions sur projets » refletant uniquement les engagements qu'elle a pris vis a vis de ses partenaires sur Ie terrain.

3. Proforma 2005

Afin de permettre la comparaison d'un exercice sur I'autre, les donnees de I'exercice 2005 sont presentes « proforma ». Compte tenu de I'apport partiel des activltes de I'Association Francaise Raoul Follereau a la Fondation Raoul Follereau, ces donnees correspondent a l'aqreqatlon des comptes de resultats et des bilans de ces deux entltes, aprss elimination des ecritures reclproques,

4. Notes sur Ie bilan

2.1 : Tableau des ({ Immobilisations » 2.2 : Tableau des « Amortissements » 2.3 : Tableau des « Provisions»

2.4 : Etat des creances et dettes

2.5 : Etat des Valeurs Mobilieres de Placement 2.6 : Affectation du resultat

2.7 : Tableau des « Fonds dedies »

2.8 : Tableau des « Filiales et participation 3 : Compte de resultat par causes

3.1 : Notes sur Ie compte de resultat

4 : Engagements hors bUan

4.1 : Legs et successions

4.2 : lndernnites de fin de carrieres

5. C.E.R. et annexe

2.1 : TABLEAU DES IMMOBILISATIONS

Valeur brute Valeur brute
FRF . a I'ouverture Augmentations Diminutions a la fermeture
de I'exercice de I'exercice
Immobilisations incorporelles
" Progiciels 38098,75 € 38098,75 €
Immobilisations corporeUes
- Terrains 351 812,31 € 351812,31 €
" Constructions 4514067,58 € 1 766,54 € 1609,87 € 4514224,25 €
" Installations, agencements 387049,66 € 387049,66 €
- Amenagements divers 206075,35 € 18058,12 € 224133,47 €
- Materiel informatique 78919,96€ 78919,96 €
- Materiel de bureau 191 669,32 € 1 518,92 € 193188,24 €
- Materiel d'exposition 19542,15 € 19542,15 €
" Immobilisations en cours 2634,00 € 6355,28 € 8513,85€ 475,43 €
Immobilisations flnaneleres
- Titres de participations 4786481,01 € 4786481,01 €
- Creances rattachees a des participations 288509,76 € 288509,76 €
- Creances diverses 40369,47 € 1934,00 € 42303,47 €
" Prets 24250,02 € 3000,00 € 5943,91 € 21306,11 €
TOTAL 10 929479,34 € 32632,86 € 16067,63 € 10 946 044,57 € 2.2 : TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

Amortissements Augmentations: Diminutions: Amortissements
FRF curnules au debut dotations de d'amortissements curnules a la fin
de I'exercice I'exercice de l'exercice de l'exercice
Immobilisations incorporelles
- Progicieis 36608,73 € I 192,01 € 37800,74 €
Immobilisations corporelles
- Constructions 3 448 454,57 € 84340,95 € 297,27 € 3 532 498,25 €
- Installations, agencements 253583,71 € 40068,93 € 293652,64 €
- Amenagements divers 141 588,95 € 24621,12 € 166210,07 €
- Materiel de bureau et informatique 289354,20 € 655,83 € 290010,03 e
TOTAL 4 169 590,16 € 150878,84 € 297,27 € 4320 171,73 € 2.3 : TABLEAU DES PROVISIONS

Provisions Augmentations: Diminutions: Diminutions: Provisions
FRF au debut dotations de reprises reprises non utilisees it la fin
de l'exercice I'cxcrcice de l'exercice de l'exercice de l'excrcice
Provisions pour risque, et charges
Provisions pour risques et charges 100000,00 € [00000,00 € - €
Provisions pour depreciations
Sur autres immobilisations financicres 22867,34 € 38 [[,23 € 19056,11 €
Sur valeurs mobilieres de placement I 644,23 € 2219,83 € 1644,23 € 2219,83 €
TOTAL 124511,57 £ 2219,83 e 5455,46£ 100000,00 € 21275,94 € 2.4 : ETAT DES CREANCES ET DES DETTES

Echeances
FRF Creances Montant brut
A moins d'un an A plus d'un an A plus de 5 ans
Creances de I'actif immobilise
Creances rattachees a des participations 288509,76 € 288509,76 €
Prets 21 306,11 € 5311,23 € 4561,23€ 11433,65 €
Autres 42303,47 € 42303,47 €
Creances de l'actif circulant
Autres creances 64968,88 € 51 645,58 € 7091,90 € 6231,40 €
Charges constatees d'avance 177 530,92 € 177 530,92 €
TOTAL 594619,14€ 234487,73 € 300162,89 € 59968,52 € Echeances
FRF Dettes Montant brut A moins d'un an A plus d'un an A plus de 5 ans
Dettes
Emprunts et dettes financieres divers 1 879,34 € 1 879,34 €
Fournisseurs et comptes rattaches 573697,09 € 573697,09 €
Charges a payer * 702213,53 € 702213,53 €
Compte courant 182606,50 € 182606,50 €
TOTAL 1460396,46 € 1 460 396,46 € - € - € * Charges a payer Provisions "Projets" Honoraires CAC Subvention Fol Log Frais bancaires CAC Frais gestion CL

622540,31 € 58723,60 € 20000,00 € 291,82 € 657,80 €

702213,53 €

2.5: ETAT des VMP

FRF Montant brut Depreciation Net
Titres de placement
Obligations France 7959,07 € 606,97 € 7352,10 €
OPVCM court Terme 4051 191,29 € - € 4051 191,29 €
Autres OPVCM non monetaires 6371903,99 € 1 612,86 € 6370291,13 €
Autres 4216,75€ - € 4216,75 €
TOTAL 10435271,10 € 2219,83 € 10 433 051,27 € Valeur liquidative a
la cloture
7352,10 €
4 060 970,66 e
7 115 142,83 €
5299,90 €
11183465,59 € 2.6: AFFECTATION DES RESULTATS 2006

Toutes les actions 1 744066,65 €
Ruralite -60278,59 €
Developpernent -195 238,66 €
Resultat affecte it la reserve generale et it la reserve statutaire 1 488 549,40 €
Resultat "Sante" affecte it la reserve "Sante" -524655,79 €
Resultat "Enfants" affecte it la reserve "Enfants" -230557,50 €
Resultat "Developpement" affecte it la reserve "Developpement" -42094,31 €
Total Resultat 2006 691241,80 e
1 Reserve statutaire FRF au 31 decembre 2005 1227321,65€
Affectation reserve statutaire 2006 69 124,18 €
Reserve statutaire au 31 decembre 2006 1 296 445,83 €
2 Reserve generale FRF au 31 decembre 2005 12527253,81 €
Affectation du resultat 2006 1419425,22 €
Reserve generale au 31 decembre 2006 13 946 679,03 €
3 Reserve "Sante" au 31 decembre 2005 703430,86 €
Affectation du resultat 2006 -524 655,79 €
Reserve "Sante" au 31 decembre 2006 178775,07 €
4 Reserve "Enfants" au 31 decembre 2005 I 099035,16 €
Affectation du resultat 2006 -230557,50 €
Reserve "Enfants" au 31 decembre 2006 868477,66 €
5 Reserve "Developpement" au 31 decembre 2005 42094,31 €
Affectation du resultat 2006 -42094,31 €
Reserve "Developpement" au 31 decembre 2006 O,OO€ 2.7 : FONDS DEDIES

~ Augmentation en Utilisation en cours Fonds restants it
Date Montant initial engager en fin
p cours d'exercice d'exercice d'exercice
Enfants de Manille 2005 133935,00 € 144 093,00 € 133935,00 € 144 093,00 €
Madras- Pondichery 2005 3 107,17 € 720,00 € 3827,17 € - €
Liban 2006 - € 800 124,88 € 733303,87 € 66821,01 €
Benin Grand serninaire 2006 22490,44€ 22490,44 € - €
Village de la Paix 2006 12745,00€ - € 12745,00 €
Ad Lucero (Cameoun) 2005 162885,15 € 988,34 € 161 896,81 €
TOTAL 299927,32€ 980 173,32€ 894544,82 € 385555,82 € 00 oo<noo 0 C'l '<tn M 0\ 0\ -0--.60000' '.OM"'!t"'!t'<t o--.t"--oo

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AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES

Aides 6746365,73 €
Autres achats 91 011,81 €
Charges refacturees par Gie Dantzig 4458413,83€
Services exterieurs 120029,69 €
Autres services exterieurs 484593,30 €
TOTAL 11 900 414,36 € PARTICIPATIONS

NLR (Pays Bas)- Madagascar 31 050,00 €
DAHW (Allemagne) - Madagascar 25000,00 €
DAHW (Allemagne) - Mali 20000,00 €
SLC (Canada) - Madagascar 30000,00 €
SLC (Canadar- Tchad 15000,00 €
SLC (Canada) - Vietnam 15000,00 €
LEPRA (Angleterre) - Madagascar 29717,98 €
AIFO (Italie) - Madagascar 15000,00 €
SASAKA WA (Japon) - Madagascar 21 000,00 €
TOTAL 201 767,98 € 4.1 : LEGS ET SUCCESSIONS

Legs acceptes par Ie Conseil d'administration restant it realiser au 31 decembre 2006:

Nombre: 197

Valeur estimee brute: 5.435.792,99€

Dont: legs autorises par le Prefecture:

Nombre: 129

Valeur estirnee brute: 2.954.336,20€

4.2 : INDEMNITES DE FIN DE CARRIERES

- Les IFC pour les salaries de 1a Fondations'elevent it: 26.453,01€.

II est rappele que la Fondation Raoul Follereau detient une participation de:

- 90% dans Ie Gie Dantzig, pour lequelle total des IFC a ete estime a 36.790,11 €.

- 50% dans le Gie Scene, pour Iequel le total des IFC estime est non significatif

FONDA TION RAOUL FOLLEREAU

CER

2006

EMPLOIS

7 632 023,23€

. ".",."., .

MisSiollsso.ciales

- Depenses op,hationnelles affectees:

Aide aUK lepreux Aide aux enfants

Aid. aux developpement Aide iI la reinsertion

Autres programmes finances

- Engagements A realiser sur dons affectes

- Actions d'information liees aux missions socialcs

Journal "Lepre" Reseau des benevolcs Service des comites Congres

F/'i,isiJ!~j,p~,~i~jl,,¢rJ~ftedftpAM;~·····"·'··· .

- Actions de communication

J ournal des comptes et mailings Communication grands media (JML) Service communication et marketing Mecenats

- Trai tement des dons ct legs

Traitement des dons et relations donateurs Traitement des legs

fra;~4Yl':h~it)iI"iftii~nt. - Cornptabilite -Finances

- In formatiquc

- Gestion du personnel

- Direction

- Services generaux

- Commissions de controle et certification

-Impots

- Charges fi nancieres

- Dotations aux arnortissements

Charges exceptionnelles

- Dotation pour depreciation VMP

- Charges exceptionnelles

- Charges neues sur cession VMP

TOTAL DES EMPLOIS Excedent ou perle de l'exerctce

2006
8 068 804,21 €
5532834,75€
825267,70€
I 552 840,48€
142871,28€
14990,OOE
223659,01€
1713517,89€
729047,27€
70193,21€
804971,40€
I 482 23 I ,8 I €
427048,37€
528410,51€
419578,57€
107194,36€
610055,21€
496702,20€
113 353,01€
187879,45€
128 169,83€
66324,90€
173469,91E
368 118,80€
65691,45€
56647,61€
2222,83€
22252,58E 2005 profOrma

5855 049,84€ 780901,53€ 804 034,82€ 164867,66€ 27169,38€

137042,17€ I 631 495,77E

662532,81€

1157U7,49€

1 678098,58E

623257,62€ 555 132,51€ 499708,45€

569442,25€

459015,03€ 1 10 427,22€

164657,64€ 169870,75€ 63928,60€

247866,89€ 536168,05€ 7375,92€

77757,22E

24"75,4](

1 644,23E I 078 096,43E 177 506,83€

9400 56i,17€

2247540,836

1267625,076

RESSOURCES

Pt:oduitsde la glneros./tiil"puWt;

- Dons manuels A ide aux lepreux Aide AUX enfants

Aide aux developpernent Aide a la reinsertion

- Legs

- Collectes

- Dons affectes

- Autres produits de la generosite du public

··utresP~o;liu~alfkt#~ii.t hris~ions ~Jci(#es

- Participations

Autres pr(}dflits'1on' affec~lsde l'organisat;o": - Produits financiers

-Autres

- Reprise sur provisions et transfert de charges

17odu'#~ceJ1~iJ##tl~'.·

14 171 974,56£ 1 011 631,99£

2005 proforma

lZUS 159,956

7 045 538,63€

7297357,36€

- Report de dons affectes non utilises

T()TA.LtiJt~Rt~S9:UllCES

TOTAL GENERAL

5 347350,07£ 657996,30€ 829628,57€ 210 563,69€

5 348 51 0,64€ 851 888,34€ 90S097.7S€ 191860,63€

3158737,87€ I 514 859,33€ 244205,39€

3861 52[,52€ I 371 574,98€ 980 173,32E

106156B,50€.

[ [8 059,86E 31 685,43E

. }S184@7,55€

ANNEXE AU C.E.R.

Note1: Principales definitions

~ Depenses operationnelles :

Ce compte comprend l'alde dlstrlbuee sur Ie terrain, les couts directs des services de I'aide, une participation de 5% du montant I'aide dlstrlbuee au titre des frais generaux enqendres par cette distribution.

~ Actions d'informations liees aux missions sociales.

II s'agit des dspenses enqaqees pour la diffusion du message de Raoul Follereau et la sensibilisation du public a ce message et aux missions sociales.

Elles comprennent essentiellement

- les depenses des numeros du journal« l.epres » communiquant aux donateurs les informations sur les projets terrain,

- des frais du service de gestion du reseau de benevoles, des frais des delegations,

- les charges du conqres annuel qui rassemble, beneflclaires des aides, representants des pays etrangers dans lesquels la Fondation est presente, bensvoles qui participent tout au long de l'annee it son action et salaries du siege.

~ Engagements a realiser sur dons affectes :

II s'agit des dons recueillis en 2006, affectes it des projets speclflquss et qui n'ont pas encore ete dlstribues sur Ie terrain it la fin de I'exercice.

~ Report des dons affectes non utilises:

II s'agit des dons recus, affectes et non utilises lors d'exercices anterieurs et utilises au cours de cet exercice.

Note 2 : Proforma 2005

Les donnees de I'exercice 2005 sont presentee « proforma ». Compte tenu de I'apport partiel des activitss de l'Association francalse Raoul Follereau a la Fondation, ces donnees correspondent it I'agregation des C.E.R de ces deux enutes, apres elimination des eeritures reciproques,

Note 3 : Natura at quantite des ressources en natura:

Les biens constituants les legs en nature acceptes ne sont pas conserves, ils sont realises dans les meilleurs dslals et comptabllises it leur prix de cession. En dehors des legs, la Fondation ne recoit pas de ressources en nature.

Note 4 : Etat des effectifs benevoles

Au 31 Decernbre 2006, la contribution du benevolat est la suivante.

56 delegations et associations affiliees sont repartles sur tout Ie territoire francais se decllnant en :

47 delegations departernentales 9 Associations affilles

A ceux- 18 s'ajoutent environ 2 000 benevoles reguliers dont il est impossible d'evaluer Ie temps passe au benevolat de La Fondation.

Enfin, 8 I'occasion de la Journee Mondiale des leprsux, environ 20 000 queteurs benevoles occasion nels sont solllcites.

Sauf a tenir une comptabilite lourde et couteuse du temps passe par les benevoles au profit de la Fondation, nous ne pouvons pas apporter plus de precisions quant 8 l'evaluation des contributions concernees,

Note 5 : Indication sur la valeur des immobilisations. des stocks de produits a distribuer et des titres de placement

Les immobllisations corporelles sont constituees essentiellement des immeubles situes en Afrique dont l'evaluatton s'avere difficile.

La valeur du stock compose de medicaments, est evaluge a sa valeur d'achat. La valeur des titres de placement est presentee dans la note annexe 2.5

Sr e p h a n e DUVERNOIS

H.E.C.

Cr/,rl'f-r.llmFwbi£- /1l,'-(1"11 au ',Ibfti/l( dr I'(hdn: til' 1-'~IJ'i,- /I,' de PnlllCC Cranrn i.suirc ~/N.\" l"(}{]}flt.'s. mf7!}I)f"~ d{1 /,/ CIJmp~'gl1{~' f<~;g;O/wlr de (Jon)',

.'

FONDATION RAOUL FOLLEREAU

Siege social: 31, rue de Dantzig 75015 Paris

Rapport du commis saire aux co mpt es sur l es c ompt es combines

Exercice clos le 31 decembre 2006

III, ru e Cardinct - 75017Pnri, - Tel.: 0143184242 - Fa': (I] H 4004 l()

Membre d t u n e association de q e s t i o n a q r e e e • acceptant Ie r e qle m e n t des h c n o r a l r e s par cheque.

Rapport du. commissaire aux comptes sur les comptes combines

Exercice c/os Ie 31 decembre 2006

.

A la suite de la demande de votre Directoire et en rna qualite de

commissaire aux comptes, j'ai precede au contra le des comptes combines de Ia FONDATJON RAOUL FOLLEREAU relatifs a l' exercice clos le 31 decembre 2006, tels qu'ils sontjoints au present rapport.

Ces comptes combines ont ete arretes par le Directoire. 11 m'appartient, sur la base de mon audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.

1. Opinion sur les comptes annuels

J' ai effectue mon audit selon les normes professionnelles applicables en France; ces normes requierent la mise en ceuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes combines ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste a examiner, par sondages, les elements-probants justifiant les donnees contenues dans ces comptes. II consiste egalernent a apprecier les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues pour l' arrete des comptes et a apprecier leur presentation d' ensemble. J' estime que mes controles fournissent une base raisonnable a I' opinion exprimee ci-apres.

Je certifie que les comptes combines de l'exercice sont, au regard des regles et principes comptables francais, reguliers et sinceres et donnent une image fidele du patrimoine, de la situation financiere, ainsi que du resultat de I' ensemble constitue par les entites comprises dans Ia combinaison.

2

2. Justification des appreciations

En application des dispositions de l'article L. 823-9, 1 0 alinea, du Code de commerce relatives it la justification de mes appreciations, je vous informe que les appreciations auxquelles j'ai precede ont porte sur Ie caractere approprie des principes comptables appliques, sur la presentation d'ensemble des comptes ainsi que sur le caractere raisonnable des estimations significatives retenues, notamment en ce qui concerne les

•

provisions.

Les appreciations ainsi portees s'inserivent dans le cadre de rna demarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont done contribue it la formation de mon opinion sans reserve, exprimee dans la premiere partie de ce rapport.

Fait it Paris le 11 mai 2007 Le commissaire aux comptes

Stephane DUVERNOIS

Membre de la Compagnie Regionale de Paris

3

AFRF-FRF - SCI Dantzig Immo - SCI SALS Immo Follereau Logistique - Gie Dantzlg

Bilan combine au 31 Decembre 2006

AFRF-FRF - SCI Dantzig Immo - SCI SALS Immo - Follereau Logistique - Gie Dantzig

Bilan combine au 31 Decembre 2006

(Apres affectation du resultat de l'exercice)

1 246 144,94 €

------------I---~------

1 296445,83 €

--1---- - -- -- ----- --

21 342,62 € 6250,88 €

.,~ ... ~~--------.--

515620,57 €

182606,50 €

--- -- .. --.-.-~---

127462,27 €

- . _ ... _----

415476,27 €

622 1 €

21 342,62 €

-_ ... _. -- -_. _._ .. _._

650,86 €

. - _._-_ .. __ .,--_., .•. _._--- .. _-_--

601 243,05 €

348998,15 € 332617,51 €

.. _----_._-_._.,. -- _----------

245 132,24 €

con states d'avance

AFRF·FRF·SCI Dantzig Immo·SCI SALS lrnmo-Pollcrcau Logistiquc-Gic Dantzig Compte de resultat combine au 31 decernbre 2006

Collectes Dons affectes Autres dons Successions Participations

Ventes de marchandises Prestations de services

Reprises sur provisions (et amortissements), transfert de charges Autres produits

achats et charges extemes

P"" ... v • .." taxes et versements assirniles

sociales tuotatrons aux amortissements: sur immobilisations

2006

1 371 574,98 € 980173,32 € 7045538,63 € 3861521,52 € 201 767,68 € 175071,64 € 314634,91 € 104324,47 € 106211,09€

9810705,06 € 294190,52 € 1 945 480,93 € 992716,86 € 301 834,18 € 836,50 € 315 2 €

Produits financiers de participations 2 316,86 €

Autres interets et produits assimiles 15 495,50 €

Reprises sur provisions et tranferts de charges 5455,46 €

Differences positives de change 1 787,39 €

Produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement 114950,31 €

Dotations financieres aux amortissements et provisions Interets et charges assimilees

Differences negatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilieres de placement

2219,83€ 322,81 € 1475,64 € 357,43 €

2005

1 514859,33 € 244205,39 € 7297357,36 € 3 158737,87 € 301 635,68 € 285657,53 € 211 661,58 €

49383,26 € 207764,74 €

13271262'74€

10152138,42 € 248252,08 €

I 733 933,38 € 881 577,69 € 340962,96 € 103283,43 €

2642,52 €

6951,85 € 12455,69 € 827166,21 € 2943,66 € 47011,25€

1644,23 € 443,07 € 5245,21 € 177 554,07 €

"',:".18488658£

Produits exceptionnels sur operations de gestion Produits exceptionnels sur operations en capital Reprises sur provisions et tranferts de charges

32808,63 € 262 130,44 €

€ 16,51 €

€ €

:·.·,·.','.wn,i:iP32j80Si63i€,:"·,'.· •••. "',,,,"26l146~95.€.

Charges exceptionnelles sur operations de gestion Charges exceptionnelles sur operations en capital

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions

59 972,54 € 208 869,26 €

I 312,60 € 2422,73 €

€ €

Iri,,;,;;~"it"·t''''''';;::'''::::;.j''''::'''''''I''''I',::''::',/:' ,c:,..."",,,,,, """::,',:,, .,' .. "."'.',' .. ,'"'.', .. ,'."' .... ,.,,.,'.,, .. ".,,,.".""',',1'"','.1',":','1',",'"", .. ",,,,,·.,." ",."""."".",."·,,·,,.,,·,·,'.,,',','1',','.,,'1"',."""""",,""'.',':,'.',"""','·:·,'.',',"',·I,'-'.·,','·',,',',,,·,',',.,,':,'i',',',,"·:·,"',',:'.,',,".:',',:'. ",'·',,""'.,,',:',,"""','·'2·'8'. ,'ji4'.· ... ,I'f,·.L':"iJ:,' 1",',','€.'·,'.','·I:':I',:'.:',:",',,':·,','·'·'·'j'.,.,.,·j .... ',.,."'.','"'.'", .. ·"",.,,i.,,, ',','·5'.0'.""'.8' '5,' .4', :,'.',ru;:.," ,,'·.1:)·,:.'.1

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ANNEXE AUX COMPTES COMBINES AU 31/12/2006

1. Perimetre de combinaison

La Fondation Raoul Follereau integre dans ses comptes combines les entites avec lesquelles elle partage des services communs et qui sont necessaires a la realisation de son objet social, a savoir la lutte « contre la lepre et toutes Ies lepres ».

Outre la Fondation Raoul Follereau, les entites entrant dans le perimetre de combinaison sont les suivantes :

Association des Amis de Ia Fondation Raoul Follereau SARL Follereau Logistique

SCI Dantzig Immo

SCI SALS Immo

GIE Dantzig

La Fondation Raoul Follereau exercant un controle exclusif sur les 3 societes et le OlE Dantzig, Ia methode de combinaison retenue est celle de l'Integration globale pour l'ensemble de ces entites. Cette methode a egalement ete retenue pour les «Amis de la Fondation Raoul Follereau ».

La combinaison par integration globale est une operation comptable qui integre I' ensemble des comptes des entites apres avoir neutralise les transferts internes et realise les retraitements necessaires,

Ce perimetre de combinaison est identique pour les exercices 2005 et 2006

2. REtgles et methodes comptables

Referentiel comptable

Les principes comptables retenus pour I'etablissement des comptes combines de la Fondation Raoul Follereau sont conformes it la reglementation comptable en vigueur en France, en particulier au reglement n° 2002-12 du Comite de Reglementation Comptable (CRC), modifiant et completant I'annexe au reglement n? 99-02 du CRC.

2.1 Methodes et regles d'evaluation

Immobilisations corpore/les

Elles sont inscrites au bilan a leur cofit historique d'acquisition.

Conformement aux reglements 2004-06 et 2002-10 du CRe, la Fondation Raoul Follereau a decompose le cout global d'entree des immeubles detenus en France.

Les immobilisations corporelles font l'objet d'un amortissement economique pour depreciation, calcule selon le mode lineaire en fonction de leur duree d'utilite,

Participations et va/eurs mobilieres de placement

La valeur brute comptable est constituee par le cout d' achat hors frais accessoires.

Lorsque la valeur d'inventaire est inferieure it la valeur brute, une provision pour depreciation est constituee du montant de la difference.

Stocks

Les stocks de marchandises sont evalues selon la methode du cout d'acquisition. Une provision pour depreciation est constituee lorsque la valeur nette de realisation est inferieure au cout d'acquisition.

Fonds propres

En l'absence de distribution des societes comprises dans le perimetre de combinaison, les fonds propres sont presentes apres affectation des resultats en reserves.

Fonds dedies

La partie des ressources affectees par des tiers financeurs a des projets specifiques qui n'a pu encore etre utilisee conformement a I' engagement pris a leur egard est comptabilisee en « fonds dedies ».

Provisions pour risques et charges

Les provisions pour risques et charges sont constituees conformement aux principes et methodes comptables applicables en France, precises dans le reglement n° 2000-06 du CRC. Les risques et charges sont provisionnes au mieux de 1a connaissance de la Fondation, des lors qu'un evenement survenu ou en cours les rendent probables a I'etablissernent des comptes et que leur montant peut etre estime avec une precision suffisante.

II n'a pas ete retenu la methode preferentielle de comptabilisation de la provision pour indemnites de fin de carriere. Le montant de l'engagement du groupe au 31112/2006 est mentionne dans la partie « Engagements hors bilan ».

Provisions Aides

Lorsque la Fondation Raoul Follereau ne se trouve pas face a des fonds recus des donateurs et « dedies » a un programme bien defini, elle peutconstituer des provisions sur projets refletant uniquement les engagements qu'elle a pris vis-a-vis de ses partenaires sur Ie terrain.

3. Notes sur Ie bilan et Ie compte de resultat

3.1 Tableau des immobilisations et amortissements 3.2 Tableau des VMP

3.3 Tableau des autres creances & autres dettes 3.4 Tableau des provisions

3.5 Ventilation de I'excedent de l'exercice par activite 3.6 Tableau de variation des fonds propres combines

3.7 Contribution des entites combinees aux fonds propres combines 3.8 Tableau des fonds dedies

3.9 Tableau des filiales et participations

4 Engagements hors bilan

4.1 Legs et successions

4.2 Indemnites de fin de carriere

5 CER et annexe

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS

Valeur brute Valeur brute
FRF a l'ouvcrture Augmentations Diminutions ala fermeture
de l'exercice de l'excrcice
Immobilisations incorporelles
- Progiciels 4\0 548,82€ 48948,70 € - € 459497,52 €
Immobilisations corporelles
- Terrains 779621,00 € - € - € 779621,00£
- Constructions 7 949 758,67 € 2591,40 € 1609,87 € 7 950 740,20 £
- Installations, agencements 403 586,73 € to J 18,00 € - € 413704,73£
- Amenagernents divers 218285,35 € 20813,12 € - € 239098,47£
- Materiel informatiquc 154451,43€ 43253,20€ - £ 197704,63£
- Materiel de bureau 229894,51 € 3171,20€ - € 233065,71 €
- Materiel d'exposition 19542,15 € - € - € 19542,15 e
- Immobilisations en COUfS 2634,00 € 6355,28 € 8513,85 € 475;43 £
Immobilisations flnancieres
- Titres de participations 378136,30€ - € - € 378136,30 €
- Creances rattachees it des participations 111805,76€ - € - € 111805,76 e
- Creances di verses 71031,62€ 6900,00 € - € 77931,62 e
- Prets 352485,10 € 3000,00 € 27338,29 € 328146,81 €
TOTAL 11 081 781,44 € 145150,90 £ 37462,01 € 11189 470,33 € TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

Amortissements Augmentations; Diminutions: Amortissements
FRF curnules au debut dotations de d'amortissements cumules it la fin
de I'exercice l'exereice de l'exercice de l'exercice
Immobilisations incorporelles
- Progicicls 328192,56 € 63416,95 € - € 391609,51 e
Immobilisations corporelles
- Constructions 3 504 603,97 € 158066,72 € 297,27 € 3 662 373;42 €
- Installations, agencements 262666,44 € 43571,21 € - € 306237,65€
- Amenagements divers 153798,69 € 25 113,38 € - € 178912,07 €
- Materiel informatique 148467,79 € 6184,90€ - € 154652,69 €
- Materiel de bureau et informatique 219178,28 € 4845,06 € - € 224023,34 €
- Materiel Audio- Visuel 19542,15 € - € - € 19542,15 €
TOTAL 4616907,73 € 301198,22 € 297,27 € 4 917 808,68 € ETAT des VMP

FRF Montant brut Depreciation Net
Titres de placement
Obligations France 7959,07 € 606,97 € 7352,1O€
OPVCM court Terme 4 138 424,29 € - € 4 138 424,29 €
Autres OPVCM non monetaires 6371 903,99 € 1612,86 € 6370291,13 €
Autres 4216,75€ - € 4216,75 €
TOTAL 10522 504,10 € 2219,83 € 10 520 284,27 € Valeur liquidative a
la cloture
7352,10 €
4150177,62 €
7 115 142,83 €
5299,90 €
11 272 672,55 € ETAT DES CREANCES ET DES DETTES

Echeances
FRF Creances Montant brut
A moins d'un an A plus d'un an A plus de 5 ans
Creances de J'actif immobilise
Creances rattachees a des participations 111805,79€ III 805,79£
Prels 328146,81 € 312151,93 € 4561,23 £ 11433,65 €
Autres 77 931,62 € 77 931,62 €
Creances de I'actif circulant
Avances et acomptes verses 24076,41 € 24076,41 €
Locataires et comptes rattaches 38090,64 € 34600,46 € 3490,18 €
Clients 10 675,72 € 10 675,72 €
Produits a recevoir 41445,56 € 40985,56 € 460,00 €
Autrcs creances 73632,83 € 60309,53 € 7091,90 € 6231,40 €
Charges constatces d'avance 337733,99 € 337733,99 €
TOTAL 1 043 539,37 € 820533,60 € 127 409~10 € 95 596~67 € Echeances
FRF Dettes Montant brut A moins d'un an A plus d'un an A plus de 5 ans
Dettes
Emprunts et dettes financieres 21 342,62 € 21342,62 €
Banques & locataires crediteurs 6250,88 € 6250,88 €
Foumisseurs et comptes rauaches 515620,57 € 515620,57 €
Crediteurs di vers 182606,50 € 182606,50 €
Charges a payer 127462,27 € 127462,27 €
Denes fiscales et sociales 415476,27 € 415476,27 €
Provisions 622540,31 £ 622540,31 €
TOTAL 1 891 299,42 € 1 891 299,42 € - € - € TABLEAU DES PROVISIONS

Provisions Augmentations: Diminutions: Diminutions: Provisions
FRF au debut dotations de reprises reprises non utili sees it la fin
de l'exercice l'exercice de l'exercice de l'exercice de l'exercice
Provisions pour risques et charges
Provisions pour risques et charges 100000,00 € 100 000,00 € - €
Provisions pour depreciations
Sur autres imrnobilisations financicrcs 22867,34 € 3811,23 € 19056,11 €
Sur locataircs ct comptes munches 5532,54 € 836,50 € 2878,86 € 3490,18 €
Sur clients douteux ou Iitigieux 757,00 € 757,00€
Sur valeurs mobilieres de placement 1644,23 € 2219.83€ 1644,23 € 2219,83 €
TOTAL 130801,11 € 3056,33 € 8334,32 € 100000,00 € 25523,12 € VENTILATION DE L'EXCEDENT OU DE LA PERTE PAR ACTIVITE

Activite Resultat au 31 decembre 2006
TOTAL % Part du groupe Minoritaires
- Caritatif 525534 € 69% 525534 €
- Financier 234496 € 31% 234459 € 37 €
Titres en portefeuille 125446 € 17% 125446 €
Immobilier 109050 € 14% 109013 € 37€
- GIE -€ 0%
TOTAL 760030 € 100% 759993 € 37€ TABLEAU DE VARIATION DES FONDS PROPRES COMBINES

Dotation d'origine Autres fonds Dotations Reserves Total des fonds
propres statutaires propres
Solde au 31112/2005 707406 € -€ 1 227322 € 14484746 € 16419473 €
Affectation des resultats 2006 69124 € 707093 € 776217€
Solde au 31/12/2006 707406 € -€ 1296446 € 15191838 € 17195690 € CONTRIBUTION DES ENTITES COMBINEES AUX FONDS PROPRES COMBINES

Entites Fonds propres combines
31/1212006 3111212005
AFRF 923741 €
FRF 16992 613 € 15377 628 €
Follcrcau Logistique - 13975 € 40497 €
OIE Dantzig
SCI Dantzig Immo 153361 € 67418 €
SCI SALS Immo 43691 € 10188 €
TOTAL 17175690 e 16419473 € FONDS DEDIES

~ Augmentation en Utilisation en cours Fonds restants a
Date Montant initial engager en fin
p ,jl cours d'exercice d'exercice d'exercice
Enfants de Manille 2005 133935,00 € 144093,00€ 133935,00 € 144093,00 €
Madras-Pondichery 2005 3 107,17 € 720,00€ 3827,17 € - €
Liban 2006 - € 800 124,88 € 733303,87 € 66821,01 €
Benin Grand seminaire 2006 22490,44€ 22490,44 € - €
Village de la Paix 2006 12745,00€ - € 12745,00 €
Ad Lucem (Cameoun) 2005 162885,15€ 988,34 € 161 896,81 €
TOTAL 299927,32 € 980 173,32€ 894544,82€ 385555,82 € 0'10'-0 lr'l 0 ~~ MO~

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II")

4.1 : LEGS ET SUCCESSIONS

Legs acceptes par Ie Conseil d'administration restant a realiser au 31 decembre 2006:

Nombre: 197

Valeur estimee brute: 5.435.792,99€

Dont: legs autorises par le Prefecture:

Nornbre: 129

Valeur estimee brute: 2.954.336,20€

4.2 : INDEMNITES DE FIN DE CARRIERES

Au 3111212006, le montant total des engagements de retraite des entites cornbinees s'eleve a 63.243,12 €.

AfRF-FRF-SCI Dantzig Immo-SCI SALS Immo-FoUereau logistique-Gie Dantzig

CER Combine 2006

Mis~ilJiri~oti41les,:

- Depenses nperunonnejle ... effectees:

Aide aux lepreux Aide iLU'" cnfants

Aide aux dcvcloppcmcnt Aide II. 13 reinsertion

Autres porog_rDmmcs finance ...

- ~ngagements a reali ser sur dons affectes

- Acuons -d'informallon Ilees aux missions snciales

Journal "Lepre" Reseau des benevcles Service des c-omites C,

EMPLOIS

~ Actions de communicanon

Journal des compte;"; et mailings Communication grands media (JML) Service communication et rnarketi ng Mecenats

~ Traitement des dams ..::1 legs

Traitement des dons et relations donareurs Traitement des legs

f~#i1#.f~~~~Ifne."'~ir! , ..

- Comptablllte -Pmances

- lnformanquc

- Gestion du personnel

- Direction

- Services generaux

- Commissions de contrnle et ccrtificatlnn

-Imptlls

- Charges financieres

- Dotations aU;"I; amortissemenrs

CiUJfi~j~icePij~it'J~@~. ·

~ Doranon pour lIeprechu)oo V MP ~ Charges excepnonnetles

- Charges nettes sur cession VMP

1f~,#~Q~'i%#H!I':'.:;i;! .f:!:)"· .

- Pruis des uutres activites

SCI Dantzig Immo & SALS lmmo Gie Dantzig

- AchalS de merchandises foUereau Logisuque

496702.20€

Excedent 0" perle de l'exercice

5561319,39€ 82~ 267,71" I 552 840,48£ 142871.28€ 34990,00€

5 855 049,~4£ 78090l,53f S04 034,82€ 164867,66€ 20851,20€

iiiiiiiiliiJiiili;JJ;JI!mWiiIE)liliiiilIIEiJiJJ!III!IWiiil!!ililiiilililIl1Wi i,E !!!.!Jmmmii!iililllliiiil!!l!iiillimHiIi1iiiliiiilliliIHiilllllll'!iI@i!iiil:liJ1111111) 1!H!lljjllii in1i11liWllllIimiIIIIMEW!IIIIJJiIIIWllllijjjJi;;iilEiifH;iH;:II;)]i1)iillilWiillliiJiWIJliiiiUEilll'

TOTAL GENERAL 14 470 14 508

RESSOURCES

223659,OI€ 1713517,89€

137042,17€ I fi31 495,77€

729047,27€ 70 193,21€ 804971.40€

662532,8 If. 72 310,16€ 783 129,56€

427048.37€ 528410.51€ 419578,57€ 1m 194,36£

623257,62€ 555 132,51€ 499 708,4~

610055,21€

569442,25€

187879,46€ 12M 169,83€ 66324,90£ 173 469,~I€ 348 118,79€

ss 691 ,45€

164657,64€ 16987D,75€ 6;1928,60£ 247866,89€

510 I 84,47€

7375,92€ 567,00€ 24,OO€

198904,96£

. 13 ?t.O (i4.aJ9f ••

• 760 OJO,17f 5,25% *

• doni 36,89 € d'interels rnlnoritaires • dont 431 ,06 € d'inlerels minoritaires

. i3~~71M11,18€ SS1823,17f

Prod~1t$ de~ginl~ilid~ pitbic

- Dons manucls

Aide aux lcpreux Aide aux enfants

Aide aux devcloppemcnt Ai.de & L.iI reinsertion

, Leg'

- Collecres

- Don, alfe.l.s

,.·~i.~ani~t~~.~:niIf.###sq#@B,~I·;;""· <,' ,

~ Participations

3 158737 ,87€ I 514 8~9,33€ 244205,39€

7 297 357,36€

5347350,07£ 657996JQ€ 829628,57€ 210 56],69£

5 348 510,64€ 851 888,34€ 905097,75€ 191 ~fiU,63€

3861 521,52€ I 371 574,98€ 980I7J,32€

. (ltrt:s'pri4~.~iiiifjekt!s4e, 1'(J,*##idfo:~

- Prnduits financiers

- Reprise sur provisions et transfert de charges

~,::\~:::,':~~;~#~~~~~~;IU;J::;) :;l;;;J;;l:: HiH1:

- Produits exceprionnels sur o~Tations en capita! • Produirs exceptlcnnels sur nperations de gestion - Report de dons affecto&!:!i non utilises

~~iik#~:###HMS"·

- Presrations de services

SCI Dantzig lrnmo & SALS Immo Gie Dantzig

- Ventes de merchandises

TOTAL "'.:." .... .,... ...

HWf~r·nn~~lrf~f~HgiHi!i11~llm£~i~!!~ml1111;rl~jrl;lfll!!lImmmHmiWUHf

ANNEXE AU C.E.R. COMBINE

Note1: Principales definitions

~ Depenses operationnelles.

Ce compte comprend l'aide distribuee sur Ie terrain, les couts directs des services de l'aide, une participation de 5% du montant l'aide distribuee au titre des frais generaux engendres par cette distribution ainsi que les frais engages par «Follereau logistique » pour les besoins specifiques des missions sociales.

~ Actions d'informations liees aux missions sociales.

H s'agit des depenses engagees pour la diffusion du message de Raoul Follereau et la sensibilisation du public a ce message et aux missions sociales.

BIles comprennent essentiellement :

- les depenses des numeros du journal « Lepres » communiquant aux donateurs les informations sur les projets terrain

- les frais du service de gestion du reseau de benevoles, des frais des delegations.

- les charges du congres annuel qui rassemble, beneficiaires des aides, representants

des pays etrangers dans lesquels la Fondation est presente, benevoles qui participent tout au long de l'annee a son action et salaries du siege.

)0> Engagements a realiser sur dons affectes :

11 s'agit des dons recueillis en 2006, affectes a des projets specifiques et qui n'ont pas encore ete distribues sur le terrain a la fin de I' exercice.

)0> Report des dons affectes non utilises:

H s'agit des dons recus, affectes et non utilises lors d'exercices anterieurs et utilises au cours de eet exercice,

Note 2 : Nature et quantite des ressources en nature

Les biens constituants les legs en nature acceptes ne sont pas conserves, ils sont realises dans les meilleurs delais et comptabilises it leur prix de cession. En dehors des legs, la Fondation ne recoit pas de ressources en nature.

Note 3 : Etat deseffectifs benevoles

Au 31 Decembre 2006, la contribution du benevolat est la suivante.

56 delegations et associations affiliees sont reparties sur tout le territoire francais se declinant en :

47 delegations departementales 9 associations affiliees

A ceux- la s'ajoutent environ 2 000 benevoles reguliers dont il est impossible d'evaluer Ie temps passe au benevolat de Ia Fondation.

Entin, it I'occasion de la Journee Mondiale des lepreux, environ 20 000 queteurs benevoles occasionnels sont sollicites.

Sauf it tenir une comptabilite lourde et couteuse du temps passe par les benevoles au protit de la Fondation, nous ne pouvons pas apporter plus de precisions quant it I'evaluation des contributions concernees,

Note 4 : Indication sur la valeur des immobilisations, des stocks de produits a distribuer et des titres de placement

Les immobilisations corporelles sont constituees essentiellement, d'une part des immeubles situes en Afrique dont I'evaluation s'avere difficile et d'autre part de l'immeuble du siege et d'immeubles de rapport pour lesque1s nous ne disposons pas d'evaluation.

La valeur du stock compose de medicaments est evaluee it sa valeur d'achat.

La valeur des titres de placement est presentee dans la note annexe 3.2.