T COMMEN QUE S I R E L R I COUVR E?

C N A D N E DP
TRATS N O C S E D LE RLE PRISE E R T N E D S COLLECTIF
La dpendance se caractrise par des restrictions dans la ralisation des activits de la vie quotidienne et sociale. Ces restrictions peuvent tre causes par des troubles du comportement et / ou des atteintes physiques. La notion de dpendance est utilise pour qualifier la perte dautonomie lie au grand ge. Elle se distingue en cela du handicap.
Aujourdhui, on compte 1,2 million de bnficiaires de lAPA (Allocation personnalise dautonomie)1. On prvoit une hausse de 35% de cet effectif dici 2030, et son doublement dici 20602. Une tude de la DREES value la dpense des rsidents en tablissement, en 2007, 1938 par mois. Avec une aide publique totale moyenne de 470 par mois, le reste charge
1 Bnficiaires de lAPA : donnes 2011, DREES, mai 2013. 2 Questions dconomie de la sant, Irdes, juin 2013.

moyen slve ainsi 1 468 par mois3. Alors que Michle Delaunay, ministre dlgue en charge des Personnes ges et de lAutonomie, prpare le futur projet de loi Autonomie , la question du financement du cot de la dpendance na pas encore t tranche. Dans ce cadre, les contrats collectifs dentreprise proposent une rponse adapte au financement du risque dpendance.
3 valuation du reste charge en tablissement , tude DREES de fvrier 2011, et Synthse du dbat national sur la dpendance , juin 2011.

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La prise en charge de la dpendance aujourdhui

Les prestations et services que se voient proposer les personnes en situation de dpendance sont aujourdhui essentiellement financs par : lassurance maladie, pour les prestations de sant, qui joue un rle essentiel dans la prise en charge des personnes dans les tablissements et services mdico-sociaux, des prestations de compensation de la perte dautonomie: lallocation personnalise dautonomie (APA), des aides au logement (aide personnalise au logement, allocation de logement caractre social), et lhbergement (aide sociale lhbergement), des avantages fiscaux (rduction dimpt sur le revenu, exonration dimpt sur lAPA, crdits dimpt et TVA rduite sur les dpenses dquipement, rduction dimpt sur les emplois domicile).

Lallocation personnalise dautonomie (APA)

Cette allocation concerne les personnes ges de plus de 60 ans, rsidant domicile ou en tablissement. LAPA est une prestation en nature personnalise, affecte des dpenses adaptes aux besoins particuliers de chaque allocataire. Elle est module en fonction du taux de dpendance estim selon une grille (AGGIR), et des ressources de la personne dpendante. Selon la DREES, le montant moyen de lAPA domicile tait de 489 par mois fin dcembre 2011. Le montant moyen de lAPA en tablissement tait de 517 par mois fin dcembre 2011*. Le cot de lAPA est assum pour lessentiel par les dpartements qui traitent galement les demandes dallocation et dcident du montant du plan daide. ____ * Enqute sur lallocation personnalise
dautonomie ralise par la DREES auprs des conseils gnraux. Statistiques au 4me trimestre 2011., DREES, 2012.

Les institutions de prvoyance : acteurs reconnus de lassurance dpendance

Cest grce leur action sociale que les groupes de protection sociale ont dtect de manire
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prcoce les besoins en matire de dpendance. Avec son contrat SAFIR, AG2R LA MONDIALE est le premier groupe stre positionn sur ce risque en proposant un contrat individuel.

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Se sont galement dveloppes des offres collectives ngocies par les partenaires sociaux dans le cadre de lentreprise ou de la branche professionnelle (btiment, salaris davocats). LOCIRP a pour sa part lanc une garantie distribue en marque blanche par les institutions de prvoyance adhrentes cette union. Malgr un march encore peu dvelopp, la diffusion des garanties de dpendance collectives proposes par les institutions de prvoyance ne cesse de slargir : les cotisations ont t multiplies par 5 entre 2002 et 2012 (5,3 millions deuros en 2002, 27 millions deuros en 2011)4, 310 000 salaris sont couverts au titre de la dpendance par des contrats collectifs. Par ailleurs, selon une enqute du CTIP, 44 % des employeurs et 54 % des salaris se disent favorables la mise en place dune garantie dpendance collective dans leur entreprise5.

tions de prvoyance prennent plusieurs formes : les couvertures viagres : la garantie propose au salari est maintenue lissue de son dpart de lentreprise, moyennant soit le paiement dune cotisation, soit une rduction de la valeur de la rente verse en cas de dpendance ; les couvertures en points dpendance: les cotisations du salari lui permettent dobtenir des points dpendance, tout comme il acquiert des points de retraite. Ces points seront transforms en rente viagre mensuelle si lassur se trouve en situation de dpendance. Si le salari quitte ensuite lentreprise ou part la retraite, il continue bnficier de la garantie puisque les points restent inscrits son compte personnel. Il a la possibilit de poursuivre lalimentation de son compte titre individuel ou dans le cadre de sa nouvelle entreprise ; les couvertures annuelles: le salari peroit une rente viagre en cas de dpendance survenue lorsquil est salari de lentreprise. La garantie nest plus effective lorsquil quitte son entreprise. Cette couverture temporaire est de moins en moins utilise au profit dune couverture viagre.

La garantie dpendance collective

Les garanties dpendance collectives proposes par les institu4 Rapports annuels 2002 et 2012 du CTIP. 5 9me Baromtre des institutions de prvoyance, CTIP/CRDOC, juin 2011.

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Le montant de la rente est fonction du niveau de dpendance de lassur, dtermin en fonction de la grille AGGIR ou AVQ6. Les institutions peuvent cependant utiliser dautres grilles dvaluation en complment, notamment pour valuer les fonctions cognitives. la rente viagre peuvent galement sajouter des prestations complmentaires (capital pour lamnagement du logement, accs une plate-forme de services). Exemple
Dans le cadre dun contrat en points dpendance, un salari qui cotise pendant 35 ans, de 40 ans jusqu 75 ans, raison de 15 par mois, bnficierait dune rente en cas de survenance du risque denviron 400 par mois.

tages par rapport la garantie individuelle. En amenant les salaris cotiser trs tt, et en mutualisant les cotisations sur lensemble des salaris de lentreprise, ils permettent de rduire considrablement leur effort de cotisation, et ce dautant plus que lemployeur participe au financement (souvent hauteur de 50 %). Ces dispositifs couvrent lensemble des salaris de la mme manire, quels que soient leur revenu, ou leur tat de sant puisquils nimposent pas de questionnaire mdical. De plus, les contrats collectifs ne prvoient pas de dlais de carence, ni de dlais de franchise. Ils offrent galement la possibilit aux assurs de couvrir leur conjoint. Les garanties dpendance collectives permettent, dans le cadre de lentreprise, de sensibiliser les salaris un risque tabou , souvent sous estim par ces derniers, en particulier les plus jeunes. Loffre individuelle apporte cependant une rponse aux personnes qui ne sont pas couvertes par lentreprise, ou aux anciens salaris aprs leur dpart en retraite. Il ny a donc pas dopposition entre dispositif collectif et dispositif individuel, mais une complmentarit ncessaire

Les contrats collectifs, une rponse adapte au risque dpendance

Les dispositifs mutualiss dans lentreprise prsentent des avan6 La grille AGGIR est utilise par les pouvoirs publics pour dterminer le versement de lAPA. La grille AVQ (acte de la vie quotidienne) dtermine le niveau de perte dautonomie en fonction de sa capacit raliser les actes essentiels de la vie quotidienne (se laver, se vtir, salimenter, se dplacer, etc.) 4

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entre les produits collectifs et les produits individuels, tout au long de la vie professionnelle du salari.

La place du contrat collectif dans la prise en charge du risque dpendance

En complment des dispositifs publics, les contrats collectifs peuvent apporter une rponse adapte la prise en charge du risque dpendance grce aux mesures suivantes. Continuit de cotisation pendant le parcours professionnel et au-del Les contrats collectifs doivent permettre, grce au contrat adhsion individuelle associ, de recueillir des cotisations individuelles du salari quelque priode que ce soit : dans le cadre de laccord collectif, dans le prolongement de celui-ci aprs le dpart de lentreprise, aprs le dpart la retraite du salari. Portabilit des droits acquis dans lentreprise ou dans un contrat individuel La portabilit des droits constitus dans le cadre dun contrat collectif de dpendance

adhsion obligatoire est souhaitable pour faciliter le regroupement des garanties acquises tout au long du parcours professionnel du salari. Cette portabilit pourrait tre permise par lattribution dune valeur de transfert des droits acquis par le salari, exprime en euros. Lassureur accueillant cette valeur devra laffecter la constitution immdiate de droits individuels rente dpendance, dans le nouveau contrat, quil soit collectif ou individuel. Le nouveau contrat dassurance dpendance devrait pouvoir tre ralis dans des conditions neutres de march (par exemple sans slection mdicale ou avec un chargement la sortie du groupe). Exonrations sociales et fiscales Afin dassurer un taux de couverture important de la population, lassurance collective adhsion obligatoire serait plus efficace si elle tait accompagne dune exonration fiscale et sociale de la cotisation suffisamment intressante pour lemployeur et le salari, comme cest le cas en prvoyance ou en pargne retraite. Une incitation fiscale et sociale spcifique la dpendance permettrait dviter tout arbitrage dans la ngociation entre

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la garantie dpendance et les garanties de prvoyance ou de retraite supplmentaire. Cette enveloppe dexonration pourrait tre globale, incluant toutes les cotisations verses, tant pour un contrat collectif que pour un contrat individuel, la manire de celle existant pour la retraite (PERP, pargne retraite, PERCO).

Au-del des garanties: laction sociale

Au-del des garanties quelles proposent, les institutions de prvoyance interviennent grce laction sociale auprs des personnes dpendantes et de leur entourage : services la personne, aides lamnagement du domicile, places en rsidences spcialises, soutien psychologique, formation et solutions de rpit pour les aidants familiaux

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