ANÁLISIS DEL PRESUPUESTO PARA EL MINAET 2011.

DESPACHO DIPUTADO CLAUDIO

MONGE1

1. ASPECTOS GENERALES

Misión Institucional

La misión institucional del Ministerio de Ambiente, Energía y

Telecomunicaciones es contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de las
y los habitantes del país mediante la promoción, el manejo, conservación y
desarrollo sostenible de los elementos, bienes, servicios y recursos
ambientales y naturales del país, cuya gestión corresponda a dicho ente, sea
por disposición legal o convenio internacional.

Las prioridades institucionales para este periodo, están plasmadas en los

siguientes objetivos:

1. Ejecución del Plan Nacional de Gestión Integrada del Recurso Hídrico.

2. Ejecución de las acciones prioritarias de la Estrategia de Conservación,

Uso y Manejo de la Biodiversidad.

3. Impulso de una Agenda Ambiental Integral que permita el

posicionamiento internacional de Costa Rica como país líder en
conservación de la naturaleza.

4. Colaboración con el programa de Paz con la Naturaleza, en la realización

de una serie de eventos periódicos en la que participarán diferentes
entidades públicas y privadas.

5. Promoción e incorporación de prácticas productivas, que permitan el uso

racional y la conservación de los recursos naturales.

6. Ejecución del Programa de Calidad Ambiental, dirigido al establecimiento

de normas para la recuperación de la calidad del ambiente.

7. Implementación del Plan Nacional de Cambio Climático que permita

mitigar los gases de efecto invernadero.

8. Ejecución del Programa de Modernización del MINAET y de las demás

instituciones del Sector.

9. Ejecución del Programa de ordenamiento territorial.

1
Este análisis excluye los programas presupuestarios referentes al sector
Telecomunicaciones.
1
 10.Realización de un programa de mejora tecnológica.

11.Desarrollo de un programa de Eficiencia Energética, el cual se va a

medir a través de los informes periódicos de los técnicos de la Dirección
Sectorial de Energía del MINAET.

12.Desarrollo de la industria de biocombustibles.

13.Implementación del Plan Nacional de Gestión Integrada del Subsector

Geológico-Minero.

14.Desarrollo y mejoramiento de la prestación de los servicios de

telecomunicaciones.

15.Mejoramiento del soporte técnico y administrativo para agilizar y

simplificar los procesos de gestión pública.

Asimismo, deben tomarse como referentes en la asignación de los montos

presupuestarios para el MINAET los objetivos y metas establecidos en el
capítulo medio ambiental del Plan de Gobierno de la Presidenta de la
República, Laura Chinchilla Miranda.

En dicho capítulo se establecen 5 ejes de acción prioritaria: ordenamiento

territorial, manejo de recurso hídrico, políticas para regular el aprovechamiento
de los recursos naturales, manejo de áreas de conservación y políticas
orientadas a enfrentar el cambio climático.

Aunado a esto, para los 100 días de Gobierno, la Presidenta de la República

añade las siguientes acciones específicas para el año 2014:

- Aprobación de PRUGAM

- Regularización del Catastro Nacional

- Un 40% de los Planes Reguladores aprobados

- Reducción de las emisión de Carbono

- Construcción del alcantarillado sanitario en el Área Metropolitana e inicio

del de Heredia.

- Aprobación de la Ley de Recurso Hídrico

- Uso de energía proveniente en un 95% de fuentes renovables

- Plan Maestro de Transporte.

- Implementación de uso de vehículos más eficientes

2
 2. DATOS GENERALES DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA

El Presupuesto proyectado para el año 2011 para el MINAET es de

40.063.000.000 colones. Esto equivale a una tasa de participación de 0.78%
con respecto a la estimación total del Presupuesto Nacional de la República
(5.485.173.000.000 colones).

Si bien se observa un ligero incremento con respecto al presupuesto asignado

en el 2010, el actual monto proyectado sigue siendo menor inclusive al
asignado en el año 2009, como se muestra en el siguiente gráfico:

Gráfico 1. Comparación Presupuestaria por año

67yt

Lo anterior refleja una variación porcentual de un 14.23% con respecto al

2010, a la que restándole la inflación esperada, refleja un incremento mínimo
en el monto asignado.

A grandes rasgos se puede denotar una tendencia continua en la disminución

porcentual del presupuesto asignado al MINAET con respecto al Presupuesto
global, aspecto que se puede visualizar en el siguiente gráfico:

3
Gráfico 2. Participación Presupuestaria MINAET

Estructura Programática Presupuestaria

La estructura programática, se mantiene igual al periodo anterior y está

repartida de la siguiente forma:

Programa Presupuestario Monto Porcentaj

e

Actividades Centrales 31, 79.37%

800,000,000

Tribunal Ambiental Administrativo 826,270,000 2.06%

Hidrometeorología Aplicada 2,071,802,000 5.17%

Evaluación y Control Ambiental 1,695,831,000 4.23%

Hidrocarburos, Transportes y Comercio de 497,393,000 1.24%

Combustibles

Planificación Energética Nacional 94,881,000 0.24%

Geología y Minas 841,252,000 2.10%

Rectoría del Sector Telecomunicaciones 2,235,571,000 5.58%

A nivel general se da un rezago presupuestario en cuanto a los órganos

encargados de control y monitoreo ambiental y una reducción importante en el
porcentaje asignado a los programas Tribunal Ambiental Administrativo e
Hidrocarburos, Transportes y Comercio de Combustibles, misma que se verá a
detalle más adelante en el análisis específico de cada programa.

4
Del desglose dado en el resumen por Subpartida presupuestaria es importante
hacer énfasis un significativo aumento en el concepto “Publicidad y
Propaganda” que pasa de 1, 964, 805 colones en el 2009, a 7, 021,000 en el
2010 para ascender a un monto proyectado de 11,438,911 para el 2011; lo que
nos da una elevación de 482% en el rubro, en solo dos años, tal y como se
observa en la siguiente gráfica comparativa:

Gráfico 3. Evolución del monto asignado a propaganda y publicidad

11438911
2011
Año

1 7021000 2010
2009
1964805

0 5000000 10000000 15000000

Montos Asignado

A nivel general, las principales características de cada partida presupuestaria

incorporada para el 2011, son:

Remuneraciones, (8.881,5 millones)

- El monto solicitado en esta partida representa el 22,2% del presupuesto
institucional
- Presenta un crecimiento del 12,3% respecto del 2010
- La planilla total estaría conformada por 511 puestos, 10 mas de los
existentes en el 2010, dado que, con algunos ajustes internos, se están
incluyendo 16 puestos nuevos en el programa de Actividades Centrales

Servicios (1.911,3 millones)

- El monto de la partida representa el 4,8% del presupuesto institucional
5
 - Presenta un crecimiento del 14,0% respecto del 2010
- Sus principales subpartidas, con un 79,2%, son:
1. Servicios de Gestión y Apoyo ¢513,6 millones. Este rubro crece un
41,9%, pues tiene una autorización de ¢361,9 millones en el 2010.
Los fines de estos recursos se desglosarán mas adelante dentro
de cada programa
2. Alquiler de Edificios, Locales y Terrenos con ¢468,0 millones y una
disminución del 5%
3. Seguros ¢267,1 millones y un crecimiento del 42,4% que, como se
verá en los programas, en algunos casos parecen no justificarse
4. Servicios Básicos, ¢264,1 millones para el pago de agua, energía
eléctrica, correo y teléfono y que se están incrementando en un
autorización por ¢230,7 millones en el 2010.

Materiales y Suministros (¢284,9 millones s)

• Es la partida de menor participación con un 0,7% del presupuesto
institucional
• Presenta un crecimiento del 6,2% respecto del 2010
• Sus principales subpartidas , con un 78,4% del total, son:
1. Combustibles y Lubricantes ¢75,1 millones y un crecimiento del
4,5%
2. Tintas, Pinturas y Diluyentes con ¢44,6 millones y una disminución
del 12,1%
3. Productos de Papel, Cartón e Impresos, ¢43,1 millones. En el
2010 tiene una autorización por ¢36,6 millones, lo que
representaría un incremento del 17%
4. Herramientas e Instrumentos ¢37,6 millones y una disminución
del 19,1%. En el 2010 están incluidos ¢46,5 millones para este
rubro
5. Repuestos y Accesorios ¢23,1 millones

Bienes Duraderos (827,3 millones)

- Sus recursos acaparan un 2,1% del presupuesto institucional
- Presenta un crecimiento del 148,6% (¢494,6 millones) respecto del 2010
- Sus principales subpartidas son:
1. Otras Construcciones, Adiciones y Mejoras ¢437,1 millones. Esta
subpartida es nueva respecto de lo autorizado en el 2010
2. Equipo de transporte ¢157,2 millones. La subpartida tiene una
autorización de ¢80,4 millones en el 2010, los cuales no han sido
utilizados
3. Equipo y Programas de Cómputo ¢140,2 millones. En el 2010 se
incluyen ¢124,6 millones, de los que, al mes de julio, se ha
utilizado ¢6,7 millones, sea el 5,5% del total

Transferencias Corrientes (¢15.378,2 millones)

- Es la principal partida institucional con un 38,4% del total presupuestado
- Presenta un crecimiento del 10,1% ( ¢1.407,3 millones) respecto del
2010
- Sus principales rubros de gasto son:

6
 1. Sistema Nacional de Áreas de Conservación – SINAC – ¢14.648,3
millones y representan el 95,3% del total de la partida. Este rubro
crece un 12,7% con respecto al 2010, donde se le asignan
¢13.000,4 millones. Se incorporan para pago de remuneraciones y
otros gastos operativos del SINAC e incluye ¢396,7 millones para
el Fondo Forestal, según ley Nº 7575, ¢20,2 millones para el
Fondo de Vida Silvestre Ley Nº 7317 y ¢580,0 millones para el
Programa “Paz con la Naturaleza”, aspecto novedoso en los
recursos del SINAC del 2011. De recordarse que el SINAC es un
sistema de gestión institucional desconcentrado y participativo
que integra las competencias en materia forestal, de vida silvestre
y áreas silvestres protegidas, del Ministerio de Ambiente y Energía
(MINAE), con el fin de dictar políticas, planificar y ejecutar
procesos dirigidos a lograr la sostenibilidad en el manejo de los
recursos naturales de Costa Rica.
2. Cuotas a Organismos Internacionales ¢188,5 millones, las cuales
se mencionarán en los programas respectivos.
3. Prestaciones Legales ¢184,1 millones y un crecimiento del 22,8%.
En el análisis de los programas se analiza el incremento en este
rubro
4. Fundación Parque Marino del Pacífico ¢100,0 millones (Para pago
de salarios de funcionarios de la Fundación Parque Marino del
Pacífico, Ley Nº 8065)., dado lo antes referenciado sobre el
destino de los recursos es importante señalar que en el 2010
tiene una asignación de ¢142,0 millones, por lo que se está
presentando una disminución del 30%, lo cual podría afectar el
salario de las personas contratadas.
5. Fundación Pro-Zoológicos ¢74,3 millones (Ley Nº 7369 y contrato
Mirenem-Fundazoo para la administración y desarrollo de los
zoológicos nacionales, para cubrir el pago de 13 plazas en los
zoológicos por parte de Fundazoo. En el 2010 tiene una
asignación de ¢37,2 millones, por lo que presenta un incremento
del 100%. Dado que en el 2010 se financian las mismas 13 plazas,
no se incluye ninguna explicación del incremento.

Transferencias de Capital (¢12.779,8 millones)

- La partida acapara un 31,9% del total presupuestado
- Presenta un crecimiento del 13,9% ( ¢1.560,9 millones) respecto del
2010
- Sus principales rubros de gasto son:
1. Fondo Nacional para el Financiamiento Forestal -FONAFIFO-
¢11.779,8 millones, y crece un 6% con respecto al 2010, en donde
se le asignaron ¢11.218,9 millones. Estos recursos son para
atender lo dispuesto en el artículo 5 de la Ley Nº8114, del
4/7/2001, la cual establece que del monto recaudado del
Impuesto a los combustibles se le debe asignar un 3,5% al
Fonafifo. En el 2010 la totalidad de los recursos se encuentran ya
girados o comprometidos. Al respecto debe recordarse que el
Fonafifo está recibiendo actualmente recursos provenientes del
contrato de préstamo 7388-CR con el BIRF y de los cuales en el
7
 2010, por la vía decreto de revalidación de saldos, existe un
presupuesto por ¢14.988,5 millones, de los cuales ha ejecutado
¢1.100,3 millones y la diferencia se encuentra comprometida.
2. Sistema Nacional de Áreas de Conservación -SINAC- ¢1.000,0
millones, para pago de tierras en áreas de conservación, según
Ley Nº 7788.

Como puede observarse al SINAC se le esta asignando un total de ¢15.648.3

millones, que equivales al 39.1 % del presupuesto de MINAET del 2011

3. ANÁLISIS DE PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS

A continuación procedemos a analizar cada uno de los Programas

Presupuestarios de forma individual.

3.1Actividades Centrales

- Se proyecta la asignación de un presupuesto de 31,800,000,000

- Se da un ligero aumento en el presupuesto con respecto al 2010

(23,218,592,000 colones)

- Corresponde a la mayor parte del Presupuesto del MINAET

- No se explicitan productos, objetivos ni indicadores de gestión en

relación con las subpartidas proyectadas.

- Se proyecta un aumento significativo en los gastos por concepto de

servicios comerciales y financieros, que recaen especialmente en el
rubro de publicidad y propaganda; siendo que el rubro correspondiente a
“información” más bien disminuye.

- Se proyecta también un aumento importante dentro de las

transferencias corrientes a entidades privadas sin fines de lucro, en el
rubro asignado a la Fundación Pro-Zoológicos, que se eleva casi al doble
pasando de 37, 200, 000 colones en el 2010 a una proyección de
74,346,074 colones para el 2011.

- En el Presupuesto para el 2010 se habla en el Indicador 0.12 de que para

el año 2011 no se prevén incrementos en las áreas silvestres protegidas,
pero si se observa una partida de transferencia de capital para el pago
de tierras al SINAC.

- Los principales rubros de gasto programáticos serían:

1. Sistema Nacional de Áreas de Conservación – SINAC- ¢15.648,3 millones

2. Fondo Nacional para el financiamiento Forestal FONAFIFO, ¢11.779,8
millones
8
3. Fundación Pro-zoológicos parque Simón Bolívar y de Santa Ana y
contrato MIRENEN-FUNDAZOO, ¢74,3 millones
4. Fundación Parque Marino del Pacífico, ¢100,0 millones

- En el plano administrativo se incluyen recursos para:

1. Remuneraciones ¢2.974,0 millones

2. Otras construcciones, adiciones y mejoras ¢437,1 millones, para la
instalación del nuevo sistema eléctrico y sistema hidroneumático para el
suministro de agua potable, construcción de escalera de emergencia y
fortalecimiento de la estructura del edificio principal del ministerio.
3. Cuotas a Organismos Internacionales ¢188,5 millones, que incluyen el
pago de deudas atrasadas con algunos programas de las Naciones
Unidas, y se destina a:
i. Red de Información Ambiental para América Latina y el Caribe
ii. Unión Internacional para la Conservación a y los Recursos
Naturales
iii. Comisión Centroamericana de Amiente y Desarrollo
iv. Programa de las Naciones Unidas para el Medio Ambiente
v. Fundación 5080 COS
vi. Comisión Internacional de la Ballena
4. Servicios básicos ¢124,4 millones. El monto es muy similar al del 2010
en donde tiene ¢125,1 millones, de los que se han ejecutado o
comprometido ¢97,6 millones que representan el 78% del total
5. Seguros ¢83,0 millones. Este rubro se eleva casi al doble, sin que los
datos a julio del 2010 lo puedan justificar, dado que de los ¢43,1
millones existentes se han ejecutado ¢16,8 millones y están
comprometido ¢13,4 millones
6. Servicios Generales con ¢45,4 millones para contratación de servicios de
vigilancia, limpieza y otros. En el 2010 cuenta con ¢44,4 millones y, al
mes de julio, se han ejecutado o comprometido ¢19,7 millones
7. Servicios de ingeniería ¢37,4 millones para pago de contratos con
Fundauna y Fundeví para análisis químicos. Además para pago de
consultorías para el diseño del cartel, selección de ofertas, inspección de
los proyectos de instalación del nuevo proyecto eléctrico, sistema
hidroneumático de suministro de agua potable, escalera de emergencia
y fortalecimiento de la del edificio. Los fines de la subpartida son los
mismos del 2010 con de diferencia de que para el 2011 se están
incluyendo las fundaciones que brindarán los servicios de laboratorio. En
el 2010 tenía ¢10,0 millones que fueron rebajados a ¢2,0 millones y de
los cuales se han ejecutado o comprometido ¢0,7 millones

3.2Tribunal Ambiental Administrativo

- Para el 2011 el presupuesto proyectado del Tribunal Ambiental

Administrativo es de 826, 270,000 colones. Hay una importante
disminución del mismo con respecto al 2010 (994, 830, 000) .

9
 - Además de debilitarse el financiamiento se da una eliminación de 1
plaza técnica y una plaza de profesional universitario lo que resulta
inverso al aumento constante en las barridas ambientales realizadas por
el órgano. 2

- La formulación de indicadores de resultado y gestión no incorpora como

proyección un aumento en el número de barridas ambientales
realizadas, sino que más bien se centra en un aumento proyectado de
100 resoluciones emitidas por año, dejando de lado aspectos cualitativos
como la reparación al daño causado , indemnizaciones correspondientes
y el nivel de oportunidad de las mismas.

- En el Presupuesto Asignado para el 2010, en el Indicador de Resultado y

Gestión 0.04 se establece una meta de un 25% de avance en el
desarrollo del Sistema de Información, para el 2011, al igual que en el
2010; sin embargo el rubro asignado para tales efectos se incrementa
considerablemente pasando de 5,000,000 colones a 25, 000,000.

- Nuevamente se denota un incremento importante en la partida asignada

para Servicios Comerciales y Financieros, que recae sobre información,
publicidad y propaganda. Este monto se incrementa de 355,000 colones
a 2,800,000 colones.

- Resaltan de su presupuesto las siguiente subpartidas:

1. Remuneraciones, ¢584,1 millones para 24 puestos. El monto representa

un 70,7% del programa
2. Equipo de Transporte ¢35,0 millones. No existe en el 2010
3. Desarrollo de Sistemas Informáticos ¢25,0 millones para Sistema
Informático Gerencial y Control de Expedientes. La ley original del 2010
incluía ¢5,0 millones para este fin, pero en la Liquidación del mes de
julio ya no aparecen.
4. Prestaciones legales ¢23,0 millones. En el 2010 tiene ¢43,3 millones
que, al mes de julio, no han sido utilizados
5. Viáticos dentro del país, ¢22,0 millones. Es el mismo monto existente en
el 2010 y al mes de julio se ha ejecutado o comprometido ¢18,6 millones
6. Alquiler de edificios, locales y terrenos con ¢20,0 millones. El monto es
igual al incluido en el 2010, donde se han ejecutado o comprometido
¢17,3 millones
7. Seguros, ¢16,5 millones y un incremento del 38,6%. Sin embargo, en el
2010 de los ¢11,9 millones existentes al mes de julio se han ejecutado o
comprometido ¢3,8 millones, lo que pareciera no justificar su
incremento.

2
Hay que señalar que este detrimento en materia económica y de personal técnico
entraría en una contradicción ante una eventual aprobación del Proyecto de Ley 16951
Modificación de Varios Artículos de la Ley Orgánica del Ambiente para fortalecer el
Tribunal Ambiental Administrativo.
10
3.3Hidrometeorología Aplicada

- Para el 2011 se proyecta un presupuesto de 2,071,802,000 colones,

manteniéndose un rubro similar al del periodo pasado.

- Se da la eliminación de 1 plaza policial

- Indicadores dirigidos a lo cuantitativo sin prever aspectos que midan la

calidad del producto.

- Resaltan las siguientes partidas:

1. Remuneraciones con ¢1.690,0 millones que representan el 81,6% del

total, para el pago de 115 puestos
2. Alquiler de edificios, locales y terrenos, con ¢87,5 millones y una
disminución del 34,2%. En el 2010 existen recursos por ¢133,0 millones,
con un gasto ejecutado al mes de julio, incluyendo compromisos, de
¢109,0 millones, aspecto que parece no justificar el descenso en la
subpartida
3. Cuotas a organismos internacionales, ¢50,8 millones para los siguientes
entes:
i. Comisión Marco de las Naciones Unidas para el Cambio Climático
ii. Organización Meteorológica Mundial
iii. Programa de las Naciones Unidas (Protocolo de Kioto)
iv. Comité Regional de Recursos Hidráulicos
v. En el 2011 no se incluyen recursos para el Instituto
Interamericano para la Investigación del Cambio Global, que si
existen en el 2010
4. Prestaciones legales ¢45,0 millones. Si bien esta subpartida se
incrementa en un 50%, dicho incremento no está justificado dado que en
el 2010, de un presupuesto de ¢30,0 millones, se han ejecutado o
comprometido un total de ¢18,2 millones que significan el 61% del total
5. Equipo de transporte ¢20,0 millones, partida nueva respecto de lo
autorizado a agosto del 2010.

4. Evaluación y Control Ambiental. Secretaría Técnica Nacional

- Se da un ligero aumento en el rubro asignado.

- Indicadores orientados a agilización de trámites

- La clasificación de puestos se modifica, se aumenta una plaza de

profesional universitario, se aumenta una plaza técnica y una de
servicio.

- Hay una reducción significativa en el rubro de Servicios Comerciales y

Financieros que pasa de 25,780,000 a 6,060,000 colones.

11
- Este programa asigna al pago de Remuneraciones ¢1.099,0 millones,
que representan el 64,8% del programa, destacándose además las
siguientes subpartidas:

1. Alquiler de edificios, locales y terrenos por ¢172,8 millones y un

crecimiento del 26,1% respecto de lo autorizado en el 2010,
donde se tiene ¢137,0 millones, de los que se encuentran
ejecutados o comprometidos ¢131,9 millones
2. Equipo de Transporte ¢54,7 millones. En el 2010 existen ¢34,0
millones que, al mes de julio, no han sido utilizados
3. Servicios generales, ¢48,2 millones para la contratación de los
servicios de vigilancia, mensajería, limpieza y crecerían en un
9,3%
4. Servicios en ciencias económicas y sociales ¢45,0 millones para
estudios de impacto visual, confección de guías ambientales y
manuales de procedimientos administrativos. Al mes de julio esta
subpartida tiene una autorización de ¢50,0 millones, recurso que
no han sido utilizados
5. Viáticos dentro del país ¢40,9 millones. Disminuye en un 8,3%
pues en el 2010 tiene un presupuesto de ¢44,6 millones y se han
ejecutado o comprometido ¢36,8 millones

3.4Hidrocarburos, Transportes y Comercio de Combustibles

- Si bien se establece como prioridad la reducción de emisiones de

carbono, el presupuesto baja considerablemente pasando de
611,180,000 colones a 497,393,000 colones.

- La reducción más importante se da en la partida de “Servicios de

Gestión y Apoyo” que pasa de 50,515,000 a 25, 800, 000 (casi la mitad),
siendo extraño ya que se añaden programas orientados a la mejora en la
eficiencia del transporte.

- Los principales rubros de gasto son:

1. Remuneraciones con ¢373,1 millones que representan el 75% del

total del programa
2. Prestaciones legales ¢20,5 millones. Tiene ¢12,7 millones en el
2010, los cuales no han sido utilizados, por lo que no se justificaría
el incremento
3. Servicios generales, ¢17,5 millones para la contratación de los
servicios de vigilancia, mensajería y limpieza. Dado que en el
2010 existe un presupuesto de ¢27,8 millones, de los cuales se ha
ejecutado o comprometido ¢26,1 millones, no parece justificarse
la disminución de la subpartida
4. Desarrollo de sistemas informáticos ¢8 millones (organización y
digitalización de los expedientes y sistema que determine los
vehículos que cumplen con los requisitos). En el 2010 se asignan
¢20,0 millones pero el fin es diferente al existente para el 2011
12
3.5Planificación Energética Nacional

El análisis de este capítulo se omite por pertenecer a otra gerencia, tal y

como se mencionó anteriormente.

3.6Geología y Minas

-El Presupuesto para Geología y Minas crece de 728,950,000 a 841,252,000

colones.

-La estructura de personal varía: se reducen dos plazas administrativas, se

aumenta un profesional universitario, se aumenta una plaza técnica, se
aumentan dos plazas de servicio y se elimina la única plaza policial.

-Se da una importante reducción en el rubro correspondiente a servicios.

-Este aumento se concentra principalmente en el concepto

“remuneraciones”.

-Se elimina una plaza policial.

-Los principales rubros de gasto son:

1. Remuneraciones con ¢757,9 millones que representan el 90,1%

del total del programa
2. Alquiler de edificios, locales y terrenos ¢27,0 millones, Tiene ¢28,0
millones presupuestados en le 2010 y ha ejecutado o
comprometido ¢23,8 millones
3. Prestaciones legales ¢23,0 millones. Esto recursos crecerían mas
de cinco veces, pues en el 2010 existe una autorización de ¢4,5
millones, de los cuales se han ejecutado o comprometido ¢4,3
millones al mes de julio
4. Seguros ¢16,8 millones. Esta subpartida también disminuye
respecto del 2010, aspecto que se justifica dado que en el 2010
existen ¢31,5 millones pero se han ejecutado ¢5,6 millones y
existen compromisos por ¢8,4 millones

13
14