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Article 499 : La convention de compte n'emporte pas à elle seule ouverture de crédit en
faveur du client.
Article 525 : L'ouverture de crédit est consentie pour une durée limitée renouvelable ou
non, ou illimitée.
Qu'elle soit à durée limitée ou illimitée, l'établissement bancaire peut y mettre fin
sans délai en cas de cessation notoire de paiements du bénéficiaire ou de faute
lourde commise à l'égard dudit établissement ou dans l'utilisation du crédit.
Le non respect de ces dispositions par l'établissement bancaire peut engager sa
responsabilité pécuniaire.
1. Prévention interne : déclenché soit par un CAC, soit par un actionnaire. Suite à
TOUT FAIT qui compromet la continuité d’exploitation de l’entreprise.
Dernier état de synthèse du dernier exercice + Liste des débiteurs et des créanciers +
Liste des biens mobiliers et immobiliers + Tableau des charges
Le jugement est prononce sur la base d’un bilan établit par le syndic. Ce dernier nous
dira si la situation est irrémédiablement compromise. Si oui c’est la liquidation
judiciaire.
Ensuite c’est soit la continuité ou la cession (totale ou partielle)
Tout ceci avec un nomination des organes (syndic, juge commissaire, contrôleurs)
Fixation d’une date de cessation de paiement
Pas d’obligation d’être informé par le Informé par le syndic (si le syndic
syndic n’informe pas, la créance est admise)
délai de 2 mois pour déclarer la créance. Si
oui, la créance est admise, sinon, on fait la
demande de levée de forclusion dans le
délai d’un an justifier la non déclaration
dans le délai, si c’est convaincant, alors
créance admise, SINON : créance non
recouvrable.
Doc 1 polycopié :
Le nantissement n’a pas été publié, le syndic n’as pas à informer, mais il existe un vice,
c'est-à-dire que le syndic a quand même informer/notifier, heureusement pour la banque
la notification était irrégulière car il n’a pas informé les représentant l’égaux de la SA (le
président du CA), d’où l’autorisation du tribunal pour que la créance soit admise.
Les garanties sont fixées en fonction du risque encouru par la banque. Elles sont
généralement des garanties personnelles, une hypothèque, des nantissements,
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Les intérêts générés par la période du délai de franchis c'est-à-dire le moment entre le déblocage des fonds et
le début de remboursement des ses fonds.
CCG Caisse Centrale de Garantie : Vise à faciliter aux Ete l’accès au crédit
bancaire pour le financement de leur projet d’investissement. Ces entreprises doivent
obligatoirement produire des biens et services avec un projet d’investissement
potentiellement fiable.
La CCG garanti 50% du montant octroyé. Exemple : 100, on apporte 20, la banque 80,
et la CCG garanti 40. On doit trouver des garanties pour le reste.
Fonds de garantie français : Doté de 30 millions d’euros (pour les PME), l’entreprise
bénéficiaire doit être marocaine et doit avoir une stratégie de développement à MLT,
présenter un programme d'investissement dans un secteur concerné par la politique de
mise à niveau industrielle ou dans le tourisme.
FGIC : pour les industries culturelles : pour objet de faciliter l'accès au financement
bancaire aux PME/PMI oeuvrant dans le domaine des industries culturelles. Il faut que
l’entreprise n’ait pas un CA > 20 000 000 Dh
Dar Damane ‘’ATTAHFIZ et FORCE’’ : pour en bénéficier, il faut avoir au moins deux
années d'activité + un total bilan (avant investissement) inférieur à 50 000 Kdhs +
programme d'investissement supérieur à 1 000 Kdhs,
Dar Damane ATTAHFIZ (80%) garantie les crédits d'investissement à moyen et long
termes pour les projets de création, d'extension ou de modernisation.
Dar Damane FORCE (70%) est un cautionnement destiné à faciliter aux PME/PMI l'accès
au crédit bancaire à des conditions avantageuses
Capital risque :
La ligne FODEP II : couvre jusqu’à 80% du projet et destinée à aider les entreprises
industrielles marocaines à installer des systèmes de dépollution sous forme de dons
(couvre jusqu’à 40% du projet) Il faut être une entreprise qui présente un projet de
dépollution intégré ou en aval.
2. Financement extérieurs
Ce mandat est révocable tant qu’il n’a pas reçu un commencement d’exécution de la
part de celui qui a été chargé d’ouvrir le crédit. Il ne peut être prouvé que par écrit. Et
nul ne peut se porter caution s’il n’a pas la capacité d’aliéner à titre gratuit. Toutefois on
peut se rendre caution non seulement du débiteur principal mais de celui qui la
cautionné. (En cascade)
Le cautionnement peut être à terme ou à partir d'une certaine date ; il peut être
contracté pour une partie de la dette seulement, et sous des conditions moins onéreuses.
La caution ne répond pas des obligations nouvelles contractées par le débiteur principal
après la constitution de l’engagement qu’elle garanti. Sauf si le contrat précise que la
caution prend en charge le futur.
La caution peut agir en justice contre le DPL afin d’être déchargée de son obligation.
Tout acte de la caution en dehors du paiement, qui éteint l’obligation, vaut paiement et
libère le débiteur donne ouverture au recours de la caution pour le PL de la dette et les
frais y relatifs.
• lorsqu’elle a acquitté une dette qui la concerne personnellement quoi qu’elle fût
en apparence au nom d’un autre.
• Lorsque le cautionnement a été donné malgré la défense du débiteur
• Lorsqu’il résulte de la déclaration expresse de la caution ou des circonstances que
le cautionnement a été donné dans un esprit de libéralité.
Cautionnement : civil
Aval : acte commercial
Lettre de garantie : sur première demande (ici, on renonce au droit de discussion)
Lettre d’intention :
Maison mère avec filiale (lettre de patronage, de confort, d’apaisement, de parrainage) :
la maison mère n’est pas caution, mais elle garantie le bon fonctionnement de la filiale de
telle sorte à ce que cette dernière soit capable elle-même d’honorer ses engagements /
dettes.
Cautionnement (Kafala)
Simple Solidaire (Tadamouniya)
* Droit de discussion (tajrid)
* Droit de division (tajzi2a)
RA
Oui Non
Difficulté Cessation de Redressement
paiement judiciaire
Plan de Anciens
continuation actionnaires
Situation Non Liquidation
Oui
irrémédiablement judiciaire
compromise
Plan de cession Nouveaux
actionnaires
La consignation du cautionnement dans un seul contrat n’est pas une condition de son
acceptation. L’existence d’une connexité entre deux cautions et la créance objet de
l’action entraîne la recevabilité de la requête. Le créancier est libre d’actionner la caution
de son choix puisque rien dans la loi ne le lui interdit.
Peut être consentie soit par un acte authentique (notaire) soit par acte sous signatures
privées. (Pas l’obligation de passer par un notaire).
Toute hypothèque régulièrement mentionnée aux titres fonciers conserve son rang et sa
validité sans formalité nouvelle jusqu’à la mention régulière au même titre de l’acte
libératoire.
L'hypothèque garantit le montant du prêt accordé, majoré pour les intérêts et les frais
de 15% du principal de la somme prêtée.
L’extrait contient la date de l’acte, nom prénom, domicile, indications des succursales et
di siège des succursales qui peuvent être comprises dans le nantissement.
L’enregistrement donne une date certaine au document, la légalisation c’est pour prouver
que le signataire est en effet la bonne personne
Déplacement du siège
Oui Non
15 jours Information Créance exigible
Si le FDC est nanti au profit de la banque, et l’un de ces éléments c’est le droit au bail, en
cas de résiliation le propriétaire doit informer le créancier.
Pour ordonner la vente d’un FDC 8 jours après la sommation (l’obligation, le mettre en
demeure) de payer
Les formalités de l’inscription :
• Exemplaire du titre constitutif du nantissement s’il est sous seing privé ou une
expédition s’il est notarié.
• Deux bordereaux signés l’un deux peut être porté sur l’exemplaire ou sur
l’expédition (exemplaire donné par le notaire).
L’omission dans les bordereaux n’entraînera nullité que si aura résulter un préjudice au
détriment du tiers.
L’inscription conserve le privilège pendant 5 ans à compter du jour de sa date, son effet
cesse s’il n’a pas été renouvelé avant l’expiration de ce délai et il est procédé à sa
radiation d’office par le secrétaire greffier.
Exercice :
Ordre
1. Créances super privilégiés Salariés
2. Frais de justice
3. Créances privilégiées Etat, CNSS …
4. Créances postérieurs au jugement
5. Créanciers hypothécaires et gagistes
6. Créanciers chirographaires
Article 8 : Les établissements de crédit peuvent prendre des participations dans des
entreprises existantes ou en création, sous réserve du respect des limites fixées, par
rapport à leurs fonds propres et au capital social ou aux droits de votes de la société
émettrice, par circulaire du gouverneur de Bank Al-Maghrib, après avis du Comité des
établissements de crédit visé à l'article 19 ci-dessous.
Les banques doivent avoir un capital minimum de 200 000 000 Dh (20 milliards de
centimes)