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Avant d'attaquer la création d'une fonction financière sous Excel, une petite
introduction sur les arguments (les paramètres des fonctions). Les arguments des
fonctions sont souvent notées comme suit:
• du remboursement (prêt)
• du dépôt (économie, livret)
• du retrait (placement)
VC: valeur future. Elle est égale à 0 sur un prêt, valeur résiduelle pour un leasing
Type: date d'échéance des payements (début ou fin de mois). Les emprunts sont
généralement remboursable fin de mois. Certains crédits hypothécaires sont
remboursables début de mois.
Remarque: TAUX, NPM et VPM doivent être calculés sur la même période
(mensuel, trimestriel, annuel).
Dans quelques cas particuliers, la valeur résiduelle n'est pas égale à ZERO (cas
du leasing par exemple même si le taux est plus souvent calculé en amortissement
dégressif dans ce cas).
L'exercice
12.3. Epargne
Prenons maintenant les calculs financiers d'épargne (livret par exemple).
11.3.1. Montant déposé et laissé sur un livret.
Supposons que je dépose 1000 € sur un livret pendant 3 ans. Le calcul du
montant épargné (montant déposé au départ + intérêt) se calcule par les règles de
référence absolue des formules excel.
Dans le cas, où vous n'utilisez pas la référence absolue pour désigner le taux
d'intérêt, le calcul sera faux dès la deuxième année (le taux d'intérêt sera 0).
Remarque, les taux des livrets sont donnés annuellement. Comme nous
déposons de l'argent tous les mois, la formule doit tenir compte des mois. De plus,
la formule VC est également utilisée en remboursement d'emprunt, le VPM
(montant périodique doit être mis en négatif
• Supposons que nous avons déjà 1000 € sur notre compte d'épargne, la
formule devient: =VC(B1/12;B2*12;-B3;1000)
• Si la durée n'est pas de 3 ans, mais de 18 mois par exemple, la formule
devient: =VC(B1/12;18;-B3)
• et ainsi de suite. Cette formule ne fonctionne pas pour des durées en jours
L'exercice
12.4. Emprunt