LISTA DE MARCAS DE AUDITORIA

SIMBOLO SIGNIFICADO
 ARQUEO DE CAJA MENOR A1.1

Fecha del Arqueo: 12/27/2009

TIPO DE GASTOS AUTORIZADOS:
Funcionario responsable de la administración: LUZ MYRIAM

A D Q U I S I C I Ó N D E B I E N E S y S E R V IC I O S
DESCRIPCIÓN SALDO EN LIBROS SALDO EN ARQUEO DIFERENCIA
GASTOS CAJA MENOR 1,200,000.00 590,500.00 609,500.00

TOTAL CAJA MENOR 1,200,000.00 590,500.00 -609,500.00

DOCUMENTOS SOPORTES
FECHA BENEFICIARIO CONCEPTO VALOR
12/16/2007 DHL ENVIO DE PAQUETES 150,000.00
12/18/2007 TEXACO 30 COMBUSTIBLE 180,000.00
12/19/2007 FERNANDO ESPINEL TRANSPORTE URBANO 40,000.00
12/20/2007 SERVIENTREGA ENVIO DE SOBRES 20,500.00
12/21/2007 SERVIENTREGA COMPRA FORMULARIOS 25,000.00
12/22/2007 PANAMERICANA PAPELERIA 175,000.00

TOTAL CAJA MENOR 0.00 0.00 590,500.00

EFECTIVO
DENOMINACIÓN CANTIDAD VALOR
BILLETES CINCUENTA MIL PESOS 6 300,000.00
VEINTE MIL PESOS 8 160,000.00
DIEZ MIL PESOS 9 90,000.00
CINCO MIL PESOS 5 25,000.00
DOS MIL PESOS 8 16,000.00
MIL PESOS 8 8,000.00
MONEDA QUINIENTOS PESOS 15 7,500.00
DOSCIENTOS PESOS 10 2,000.00
CIEN PESOS 10 1,000.00
TOTAL EFECTIVO 609,500.00
OBSERVACIONES:

LUZ MYRIAN ARNOL ANGELA

Responsable Manejo Caja Menor Elaborado Por Autorizado Por

 PRUEBA LTDA
ANALITICA DE INVERSIONES
(En Pesos Colombianos)
A DIC 31 DE 2009

FECHA DE
SOCIEDAD
ADQUISICION

6/1/2006 NUEVE 7 OFICINAS S.A.

6/1/2006 PEÑAS BLANCAS S.A.

CONCLUSION:

Una vez efectuada la correspondiente indagacion sobre la existencia de las correspondiente

los requisitos legales y de forma, se confirma que estos cumplen a cabalidad con la norma
contabilizacion y dado a que estas acciones fueron adquiridos en el año 2006, se procedió a
Por otra parte se evidencia que a la fecha no existe el calculo de provison para dicha inversió

Lo anterior nos permite concluir que la inversion se expresa razonablemente dentro de los
ver por su valor neto, pero se hace necesario efectuar el calculo de Provisiones y realizar su
misma.

Diana
Auditor Asistente
 PRUEBA LTDA
ANALITICA DE INVERSIONES
(En Pesos Colombianos)
A DIC 31 DE 2009

FECHA DE CONSTITUCION N.I.T.

E. P. No.1428 Notaria 52 de Bogotá el 6 de Junio de 2.006. 900.092.015-9

E. P. No. 2019 Notaria 52 de Bogotá el 28 de agosto de 2.006
900.104.099-0

ndiente indagacion sobre la existencia de las correspondientes escrituras de constitucion y la verificac

ma, se confirma que estos cumplen a cabalidad con la normatividad legal que les cobiga. De igual fo
stas acciones fueron adquiridos en el año 2006, se procedió a revisar el calculo de ajuste por inflacion
e a la fecha no existe el calculo de provison para dicha inversión y por ende no ha sido reflejado dentro

uir que la inversion se expresa razonablemente dentro de los Estados Financieros a Diciembre 31 de
hace necesario efectuar el calculo de Provisiones y realizar su debida contabiliazacion a fin de valorar

Ana Elsa
Auditor
 B1.1

VALOR VALOR TOTAL

No DE
NOMINAL DE DE LA
ACCIONES
LA ACCION INVERSION
998 10,000 9,980,000
998 10,000 9,980,000

de constitucion y la verificacion fisica de cada uno de

que les cobiga. De igual forma se verificó su debida
alculo de ajuste por inflacion al que fueron sometidos.
e no ha sido reflejado dentro de la contabilidad.

ancieros a Diciembre 31 de 2009 en lo que tiene que

abiliazacion a fin de valorar y aminorar el riesgo de la

Carolina
Auditor
 PRUEBA LTDA
ANALITICA DE INVERSIONES
(En Pesos Colombianos)
A DIC 31 DE 2009

FECHA DE
SOCIEDAD N.I.T.
ADQUISICION
6/1/2006 PEÑAS BLANCAS S.A. 900.104.099-0

CONCLUSION:

Una vez efectuada la correspondiente indagacion sobre la existencia de correspondiente

verificacion fisica de cada uno de los requisitos legales y de forma, se confirma que estos c
la normatividad legal que les cobiga. De igual forma se verificó su debida contabilizacion. Po
que a la fecha no existe el calculo de provison para dicha inversión y por ende no ha sid
contabilidad.

Lo anterior nos permite concluir que la inversion se expresa razonablemente dentro de lo

Diciembre 31 de 2009 en lo que tiene que ver por su valor neto, pero se hace necesari
Provisiones y realizar su debida contabiliazacion a fin de valorar y aminorar el riesgo de la m

Diana Ana Elsa

Auditor Asistente Auditor
 B2.1

VALOR TOTAL
DESCRIPCION DE
DE LA
LA INVERSION
INVERSION
Derecho Fiduciario 500,000

a de correspondiente contrato Fiduciario y la

e confirma que estos cumplen a cabalidad con
ida contabilizacion. Por otra parte se evidencia
y por ende no ha sido reflejado dentro de la

blemente dentro de los Estados Financieros a

pero se hace necesario efectuar el calculo de
norar el riesgo de la misma.

Carolina
Auditor
 PRUEBA LTDA
ANALITICA DE INVERSIONES
(En Pesos Colombianos)
A DIC 31 DE 2009

FECHA DE
SOCIEDAD
ADQUISICION
3/1/2005 INVERSIONES PROARSESA S.A.

CONCLUSION:

Una vez efectuada la correspondiente indagacion sobre la existencia de correspondiente Co

los requisitos legales y de forma, se confirma que estos cumplen a cabalidad con la normat
su debida contabilizacion,Por otra parte se evidencia que a la fecha no existe el calculo de
reflejado dentro de la contabilidad.

Lo anterior nos permite concluir que la inversion se expresa razonablemente dentro de los E
tiene que ver por su valor neto, pero se hace necesario efectuar el calculo de Provisiones y
aminorar el riesgo de la misma.

Diana
Auditor Asistente
 PRUEBA LTDA
ANALITICA DE INVERSIONES
(En Pesos Colombianos)
A DIC 31 DE 2009

DESCRIPCION DE LA
N.I.T.
INVERSION
900.009.522-2 Cuenta en Participacion

agacion sobre la existencia de correspondiente Contrato Mercantil y la verificacion fisica de cada uno
rma que estos cumplen a cabalidad con la normatividad legal que les cobiga. De igual forma se verifi
e evidencia que a la fecha no existe el calculo de provison para dicha inversión y por ende no ha si

version se expresa razonablemente dentro de los Estados Financieros a Diciembre 31 de 2009 en lo q

hace necesario efectuar el calculo de Provisiones y realizar su debida contabiliazacion a fin de valora

Ana Elsa
Auditor
 B3.1

VALOR TOTAL DE LA
INVERSION
650,585,876

il y la verificacion fisica de cada uno de

ue les cobiga. De igual forma se verificó
a dicha inversión y por ende no ha sido

ieros a Diciembre 31 de 2009 en lo que

ebida contabiliazacion a fin de valorar y

Carolina
Auditor
 PRUEBA LTDA
ANALITICA DE DEUDORES
(En Pesos Colombianos)

FECHA No DE
TERCERO
FACTURA FACTURA

12/15/2009 170 INVERSIONES PROARSESA S.A.

12/15/2009 172 INVERSIONES NUEVA IRAKA S.A.

12/22/2009 173 GAITAN TORRES JAIME

CONCLUSION:

Una vez efectuada la correspondiente revision de la facturacion

pendiente por cobrar y se encuentra que esta dentro de los plazos
establecidos de las politicas de credito de la compañia, de 1 a 30 dias y
efectivamente al cierre del ejercicio estan pendientes por cobrar.

Diana Ana Elsa

Auditor Asistente Auditor
 C1.1

VALOR

241,250,000

27,394,664

13,497,564

282,142,228

a facturacion
de los plazos
1 a 30 dias y
obrar.
 PRUEBA LTDA
ANALITICA DE DEUDORES
(En Pesos Colombianos)

CONTRATO

Construccion Proyecto El Tabor

Servicios Profesionales Asesoria Juridica Licencias de Construccion Proyecto El Tabor

Servicios Profesionales Asesoria Estructuracion Finaciera Proyecto El Tabor

Servicios Profesionales Administracion Delegada Proyecto Arboretto

Servicios Profesionales Administracion Delegada Proyecto Nueve 7

Servicios Profesionales Administracion Delegada Proyecto Arboretto

CONCLUSION:

Se concluye que estos rubros corresponden a Prestamos de la Sociedad a Sociedades con

ejecucion de direferentes Proyectos y cuyos prestamos han de ser pagados por la mismas
utilidad esperada.

Diana Isabel
Auditor Asistente
 C2.1

TERCERO VALOR

Promover Construcciones S.A. 393,133,744

Javier Duarte 3,500,000

Rafael Carrillo 10,000,000

Alianza Fiduciaria S.A. 60,000,000

Nueve 7 Oficinas S.A. 345,000

Inversiones Proarsesa 6,639,154

473,617,898

ad a Sociedades con la cuales posee un Contrato para la

gados por la mismas un a vez estos proyectos generen la

Ana Elsa
Auditor
 PRUEBA LTDA
ANALITICA DE DEUDORES
(En Pesos Colombianos)

CENTRO DE
CONCEPTO TERCERO
COSTO
1 Prestamos Varios Francisco Pérez Rojas
1 Prestamos Varios Juan Manuel Jimenez Garbrecht
35 Proyecto Hyatt Francisco Pérez Rojas
35 Proyecto Hyatt Juan Manuel Jimenez Garbrecht
36 Proyecto Monte Lago Francisco Pérez Rojas
36 Proyecto Monte Lago Juan Manuel Jimenez Garbrecht

CONCLUSION:

Se concluye que estos rubros corresponden a Prestamos de la Sociedad a Socios de la

misma en su mayoria, los cuales estan debidamente soportados. De igual manera se
efectuan prestamos en cabeza de los Socios para cubrir gastos preoperativos de
proyectos que a la fecha no han cumplido con su parte legal y por ende no pueden
asumidos por la sociedad directamente, una vez la parte legal este concluida , estas
partidas seran asumidas por el proyecto en mencion y seran reflejadas en los estados
financieros de esta misma manera.

Diana Isabel Ana Elsa

Auditor Asistente Auditor
 C3.1

VALOR
299,060,986
256,260,513
17,161,389
17,161,391
4,692,128
4,692,128
599,028,535

ociedad a Socios de la
s. De igual manera se
stos preoperativos de
y por ende no pueden
este concluida , estas
flejadas en los estados
 PRUEBA LTDA
ANALITICA DE DEUDORES
(En Pesos Colombianos)

PROYECTO CONTRATOS TERCERO

Proyecto Hyatt Asesoria Estructuracion Francisco Pérez Rojas
Proyecto El Vinculo Asesoria Estructuracion Juan Manuel Jimenez Garbrecht
Proyecto Padua Diseño Arquitectonico Didier Rincon Suarez
Promover S.A. Adecuacion de Oficinas 57 Uno Studio S.A.

CONCLUSION:

Se concluye que estos rubros corresponden a Anticipos a Contratos para la ejecucion de

Proyectos mencionados, a los cuales se les efectuo la debida revision y cumplen a legalidad
igual forma estos anticipos han sido amortizados segun los dispuesto en el cont
correspondiente.

Diana Isabeñ Ana Elsa

Auditor Asistente Auditor
Auditores y Consultores Auditores y Consultores
Una vez efectuada la correspondiente in
provisiones de la cartera se evidencia qu
alguna, dado que la misma no supera los 3
 C4.1

VALOR
26,184,251
123,671,498
57,935,013
30,000,000
237,790,762

ara la ejecucion de los

umplen a legalidad. De
uesto en el contrato

correspondiente indagacion sobre la existencia del calculo de

ra se evidencia que a la fecha no se esta efectuando provision
ma no supera los 30 dias de vencimiento.
 prueba ltda
ANALITICA DE DEUDORES
(En Pesos Colombianos)

TERCERO CONCEPTO
Didier Rincon Suarez Proyecto Padua Anticipo Contrato de Diseño Arquitectonico

CONCLUSION:

Una vez efectuada la correspondiente indagacion sobre la existencia del calculo de provis
que a la fecha no se esta efectuando provision alguna, dado que la misma no supera los 3
encontramos que se efectuo provision para la cuenta de Anticipos y Avaces segun se dis
contratista no ha cumplido con el contrato.

Diana Isabeñ Ana Elsa

Auditor Asistente Auditor
Auditores y Consultores Auditores y Consultores
 C7.1

% VR.
VALOR
PROVISION PROVISION
57,935,013 33% 19,118,554

el calculo de provisiones de la cartera se evidencia

ma no supera los 30 dias de vencimiento. Por otra
vaces segun se discrimina, dado que a la fecha el
 PRUEBA LTDA
ANALITICA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
(En Pesos Colombianos)

CUENTA CONTABLE SUB CUENTA

Construcciones y Edificaciones Bodegas
Equipo de Oficina Muebles y Enceres
Equipo de Oficina Muebles y Enceres
Equipo de Oficina Muebles y Enceres
Equipo de Oficina Muebles y Enceres
Equipo de Oficina Equipos
Equipo de Computacion y ComunicaciónEquipo de Procesamiento de Datos
Equipo de Computacion y ComunicaciónEquipo de Procesamiento de Datos
Equipo de Computacion y ComunicaciónEquipo de Procesamiento de Datos
Equipo de Computacion y ComunicaciónEquipo de Procesamiento de Datos

CONCLUSION:

Una Vez cotejado el Inventario Fisico Versus los saldos contables, se evidencia que e
totalidad. Para los Terrenos, se revisó la correspondiente escritura publica de adquisicion
Con relacion al calculo de la depreciacion, los terrrenos no presenta, segun la normativa co
encontramos una diferencia no muy significativa pero se hace necesaria realizar el ajuste co
Se evidencia que los activos fijos no poseen una placa distintiva y de reconocim
recomendaciion

Diana Isabeñ
Auditor Asistente
Auditores y Consultores
EBA LTDA
PIEDAD PLANTA Y EQUIPO
s Colombianos) D
ACTIVO CANTIDAD VALOR DEPRECIACION
Bodega 1 550,000,000 0
Escritorios 40 10,000,000 333,333
Sillas 35 5,250,000 175,000
Archivadores 7 2,100,000 70,000
Tablero Acrilico 1 545,307 18,177 933,336
Hidrolavadora 1 5,052,385 336,826
Computador 10 16,857,561 1,123,837
Impresoras 1 1,500,000 100,000
Scaner 1 250,000 16,667
VideoBind 1 1,193,900 79,593 1,320,097

tables, se evidencia que estos han sido reflejados en su

tura publica de adquisicion confirmando su valor comercial.
senta, segun la normativa contable, para el resto de activos
necesaria realizar el ajuste correspondiente.
distintiva y de reconocimiento, lo cual sera objeto de

Ana Elsa
Auditor
Auditores y Consultores
 Prueba ltda
ANALITICA DE OBLIGACIONES FINANCIERAS
(En Pesos Colombianos)

TERCERO CONCEPTO
Obligacion con Banco Colpatria
No.206080009435 a 90 días
BANCO COLPATRIA desembolso 06 de noviembre de
2009, vencimiento 04 de febrero
de 2.010. Tasa DTF+5.
Obligacion con Banco Colpatria
No.204270049001 a 60 días
BANCO COLPATRIA desembolso 12 de diciembre de
2007, vencimiento 12 de febrero
de 2.008. Tasa DTF+7.
Obligacion con Banco Colpatria
No.14000006307 a 180 días
BANCO COLPATRIA desembolso 13 de diciembre de
2007, vencimiento 10 de junio de
2.008. Tasa DTF +7.

2 Obligaciones: (1)Banco de
Credito No.000853129-00 a 24
meses por valor de
$200.000.000, desembolso 13 de
diciembre de 2.006, vencimiento
BANCO DE CREDITO 11 de diciembre de 2.008.
(2)Banco de Credito
No.000853167-00 por valor de
$200.000.000, desembolso 19 de
diciembre de 2.007, vencimiento
04 enero de 2.008. Tasa DTF + 9.
Intereses T.V.
Obligaciones con Bancolombia.
Creditos de tesoreria rotativo por
valor de $300.000.000. Creditos
por $520.000.000 y
BANCOLOMBIA $450.000.000, desembolso el 11
de diciembre de 2.007,
vencimiento 11 de junio de
2.009. Tasa DTF + 10.2 Mensual
Vencida
CONCLUSION:

Una Vez cotejado el Inventario Fisico Versus los saldos contables, se evidencia que e
totalidad. Para los Terrenos, se revisó la correspondiente escritura publica de adquisicion
Con relacion al calculo de la depreciacion, los terrrenos no presenta, segun la normativa co
encontramos una diferencia no muy significativa pero se hace necesaria realizar el ajuste co

Diana
Auditor Asistente
RAS
D
VALOR

2,040,090,384

302,433,210

604,565,303

400,000,000

1,230,328,950
tables, se evidencia que estos han sido reflejados en su
tura publica de adquisicion confirmando su valor comercial.
senta, segun la normativa contable, para el resto de activos
necesaria realizar el ajuste correspondiente.