Eva Pyto Palma

1.
Stock Inicial
STOCK INICIAL
Cant. Descripción
673 VACAS
147 VAQUILLONA
98 VAQUILLA
145 TERNERA
134 TERNERO
126 TORETE
12 TORO 2. Compra de ganado
Peso de Período de Producto

Estabulado
Compra Kg. engorde(días) Ofrecido
1 350Kg. 90 488
CONCEPTO
VACAS REPRODUCTORAS 1
VACAS REPRODUCTORAS 2
VACAS REPRODUCTORAS PANAMA
VACAS ENGORDE POR INFERTILIDAD PARA VENTA

a de ganado
VAQUILLONAS 1.6 - 2 AÑOS
VAQUILLONAS 1 - 1.5 AÑOS
VAQUILLAS 7 - 12 MESES
TERNERAS 1- 6 MESES
VACAS REPRODUCTORAS PARA VENTA
VACAS ENGORDE DESCARTE PARA VENTA
SUB TOTAL VACAS
Engorde
TORETES ENGORDE VENTA
TERNEROS -1-6 MESES
PADRILLOS
TOROS REPRODUCTORES VENTA
SUB TOTAL TOROS
TOTAL GANADO
NATALIDAD
NATALIDAD PANAMA
T/MORTALIDAD
T/MORTALIDAD
NATALIDAD NETA
NATALIDAD PANAMA NETA
Materia prima: Precios (S/.kg)
Toros (P.V) 3.70 en el centro de acopio
Insumos:
Polvillos de arroz 0.50
Palmiste 0.32
Hna. De pescado 3.0
Pepa de algodón 0.45
Gallinaza 0.15
Sal 0.13
Broza de arroz 0.10 solo costo operativo
Maiz molido con coronta integrada 0.50
Carnaza de coco 0.50
Torta de sacha inchi 0.68
Torta de soya 2.3
Ñelen 0.80
En lima el consumo per
cápita de carne Bovina
por habitante al año es
de 6,2 Kg
año pob/py l.m.c

2013 9, 500,000
2014 10, 041,500
Fuente: INEI
Oferta:
Abastecimiento de la carne de vacuno lima metropolitana
Año t.m.
2010 44.91
2011 49.191
2012 54.684
2013 58.872
Precios:
El valor de compra de los bovinos de
los animales es de peso vivo S/. 3,50
hasta s/. 3,70 puesto en el centro de
acopio, y en el establo el valor de la
venta del ganado engordado
directamente a los mayores
Precios:
engordadores de lima es de S/ 5.10 A
S/. 5,20 de peso vivo, en base a este
negocio seguro se hacen los análisis
económicos, ya que el precio en los
centros de sacrificio de Lima es de S/.
10.50 por Kilogramo de carne en
carcasa pero en el traslado existe una
baja de peso del 7%, a un rendimiento
de carcasa del 53 al 55%, más el
descuento de flete por traslados del
establo hasta la ciudad de lima da lo
mismo vender al precio puesto en el
establo de Caspizapa sin ningún
riesgo ni percance mayor.
Mano de obra:
01 trabajador 900 soles mensual
Terrenos:
Cantidad Descripcion
RESUMEN DE PRECIOS NACIONALES DE ACEITE CRUDO DE PALMA (ACP.) Y FRUTO FRESCO DE PALMA ACEIT
PROMEDIO POR AÑO
AÑO 2010 2011 2012

PRECIO ACP 847.92 1,160.17 1,047.75
PRECIO R.FF. OLPESA 134.28 179.83 162.40
HISTORIAL DE PRECIOS DE ACEITE CRUDO DE PALMA (ACP.) Y FRUTO FRESCO DE PALMA AC
PRECIO PROMEDIO PRECIO PROMEDIO

AÑO MES MENSUAL FOB ANUAL FOB INDONESIA
INDONESIA
Enero 742.00
Febrero 756.00
Marzo 785.00
Abril 787.00
Mayo 781.00
2010
Junio 760.00
857.67
Julio 766.00
Agosto 866.00
Septiembre 881.00
Octubre 939.00
Noviembre 1,057.00
Diciembre 1,172.00
Enero 1,238.00
Febrero 1,243.00
Marzo 1,148.00
Abril 1,124.00
Mayo 1,135.00
2011
Junio 1,087.00
1,081.83
Julio 1,047.00
Agosto 1,057.00
Septiembre 1,032.00
Octubre 922.00
Noviembre 974.00
Diciembre 975.00
Enero 1,019.00
Febrero 1,055.00
Marzo 1,107.00
Abril 1,157.00
Mayo 1,055.00
2012
Junio 945.00
944.92
Julio 970.00
Agosto 945.00
Septiembre 894.00
201
944.92
Octubre 757.00
Noviembre 737.00
Diciembre 698.00
Enero 770.00
Febrero 798.00
Marzo 785.00
Abril 774.00
Mayo 790.00
2013
Junio 803.00
791.83
Julio 771.00
Agosto 739.00
Septiembre 763.00
Octubre 796.00
Noviembre 858.00
Diciembre 855.00
Enero 811.00
Febrero 861.00
Marzo 918.00
Abril 871.00
2014
Mayo 845.00
865.25
Junio 804.00
Julio 791.00
Agosto 757.25
Septiembre 697.25
Octubre
Fuente: Comité de Fabricantes de Aceites de la Sociedad Nacional de Industrias
LMA (ACP.) Y FRUTO FRESCO DE PALMA ACEITERA (R.FF.) US $./TM.
EDIO POR AÑO PRECIO PROMEDIO
2013 2014 2010 - 2014

828.67 905.67 958.03
128.44 136.57 148.30
E PALMA (ACP.) Y FRUTO FRESCO DE PALMA ACEITERA (R.FF.) US $./TM.
PRECIO PROMEDIO
PRECIO MENSUAL ANUAL CONVENIO PRECIO MENSUAL
CONVENIO CONAPAL - PRECIO PROMEDIO
CONAPAL - SOCIEDAD R.FF. 15.5% ACP.
SOCIEDAD NACIONAL DE ANUAL R.FF. (OLPESA)
NACIONAL DE (OLPESA)
INDUSTRIAS INDUSTRIAS
731.00
781.00
802.00 124.31
816.00 126.48
845.00 130.98
847.00 131.29
847.92 134.28
841.00 130.36
820.00 127.10
826.00 128.03
926.00 143.53
941.00 145.86
999.00 154.85
1,117.00 173.14
1,232.00 190.96
1,298.00 201.19
1,303.00 201.97
1,208.00 187.24
1,184.00 183.52
1,160.17 179.83
1,195.00 185.23
1,147.00 177.79
1,047.00 162.29
1,117.00 173.14
1,092.00 169.26
982.00 152.21
1,034.00 160.27
1,035.00 160.43
1,079.00 167.25
1,115.00 172.83
1,167.00 180.89
1,217.00 188.64
1,047.75 162.40
1,115.00 172.83
1,005.00 155.78
1,030.00 159.65
1,047.75 162.40
1,005.00 155.78
954.00 147.87
817.00 126.64
797.00 123.54
758.00 117.49
830.00 128.65
858.00 132.99
845.00 130.98
834.00 129.27
828.67 128.44
850.00 131.75
863.00 133.77
831.00 128.81
799.00 123.85
823.00 127.57
856.00 132.68
818.00 126.79
915.00 141.83
871.00 135.01
921.00 142.76
978.00 151.59
905.67 136.57
931.00 144.31
905.00 140.28
864.00 133.92
851.00 131.91
757.25 117.37
ANEXO 03: PRODUCCION ESTIMADA DE RACIMO DE FRUTO FRESCO (R.FF.) DE PALMA ACEITERA, en Tm
2016 2017 2018 2019 2020 2021

Socios Fredepalma Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Vecinos particulares Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Nuevas Areas Socios de
Fredepalma Err:509 Err:509 Err:509
Total producción
Estimada Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
ANEXO 04: CAPACIDAD DE FABRICA TEORICA Y ESTIMADA
2016 2017 2018 2019 2020 2021

Capacidad Teorica
(Tm/año) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Capacidad Estimada
(Tm/año) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Capacidad Estimada a
Utilizar ( %) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Produccion Hora a utilizar Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508
Numero de turnos a utilizarErr:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
ANEXO 05: PRODUCCION ESTIMADA DE ACEITE CRUDO DE PALMA (ACP), en ton/año

2016 2017 2018 2019 2020 2021
Aceite Crudo de Palma Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Palmiste Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
(R.FF.) DE PALMA ACEITERA, en Tm/año
2022 2023 2024 2025

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
A Y ESTIMADA
2022 2023 2024 2025
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Err:508 Err:508 Err:508 Err:508
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
DE PALMA (ACP), en ton/año

2022 2023 2024 2025
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
ANEXO 16: DEPRECIACION INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPOS
VIDA DEPREC. VALOR

RUBRO VALOR
UTIL ANUAL RESID. 1
Obras Civiles 576,000.00 20
Area de recepción y pesado de frutos 155,000.00 10 15,500 0 15,500
Area de esterilizacion 390,000.00 10 39,000 39,000
Area de desfrutado de racimos esterilzados 125,000.00 10 12,500 12,500
Area de Digestión y Prensado 330,000.00 10 33,000 33,000
Area de Clarificación y Desgomado 370,000.00 10 37,000 37,000
Area de Palmisteria 395,000.00 10 39,500 39,500
Area de Evaporación de efluentes 550,000.00 10 55,000 55,000
Area de Utilidades 75,000.00 10 7,500 7,500
Area de Almacenamiento ACP y Palmiste 165,000.00 10 16,500 16,500
Laboratorio de Control de Calidad 67,000.00 5 13,400 13,400
Planta de Biogas 20,000.00 5 4,000 4,000
Instalación de Maquinarias e Equipos 427,000.00 5 85,400 85,400
Instalaciones Electricas 185,000.00 5 37,000 37,000
Mobilario y equipo de oficina Err:509 5 Err:509 Err:509
Cisternas de 20 TM 40,000.00 5 8,000 8,000
TOTAL 3,254,000 Err:509 0 Err:509
ANEXO 17: AMORTIZACION DE INTANGIBLES
VIDA
RUBRO VALOR AMORTIZACION
UTIL 1
Estudios y gestiones 20,000.00 3 6666.67 6666.67
TOTAL 6666.67 6666.67

AÑOS
2 3 4 5 6 7 8 9
15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500

39,000 39,000 39,000 39,000 39,000 39,000 39,000 39,000
12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500 12,500
33,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000 33,000
37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000 37,000
39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500 39,500
55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000 55,000
7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500
16,500 16,500 16,500 16,500 16,500 16,500 16,500 16,500
13,400 13,400 13,400 13,400
4,000 4,000 4,000 4,000
85,400 85,400 85,400 85,400
37,000 37,000 37,000 37,000
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
8,000 8,000 8,000 8,000
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 255,500 255,500 255,500 255,500
AÑOS
2 3 4 5 6 7 8 9
6666.67 6666.67
6666.67 6666.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

10
15,500
39,000
12,500
33,000
37,000
39,500
55,000
7,500
16,500
255,500
10
0.00
ANEXO 09: GASTOS DE FABRICACION DIRECTA POR
TONELADA DE PROCESAMIENTO DE R.FF. DE PALMA
ACEITERA
Valor
CONCEPTOS (U S$)
Materiales directo 1.82
Combustible 1.35
Energia Electrica 2.50
Otros 2.91
TOTAL 8.58
ANEXO 10: GASTO DE FABRICACION INDIRECTA ANUALES
Valor
CONCEPTOS (U S$)
Materiales Indirecto de fabricació Err:509
TOTAL Err:509
ANEXO 15: COSTOS DE PRODUCCION

2016 2017 2018 2019 2020
COSTOS DIRECTOS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Materia prima Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Mano de obra directa Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Gastos directos de fabricación Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
COSTOS INDIRECTOS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Mano de obra indirecta planta Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Honorarios personal Campo Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Gastos Indirectos de fabricación Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
TOTAL Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
PRODUCCION
2021 2022 2023 2024 2025
ANEXO 07: COSTOS (US $)
Producto: Una TM de aceite Unidad de costo:

Precio de venta unitario: Err:509 Unidades vendidas: Err:509
Costo Unitario: Err:509 Unidades vendidas: Err:509
Margen utilidad unitario Err:509 Margen de Utilidad Err:509
COSTOS VARIABLES DE LA PRODUCCION -
COSTOS VARIABLES UNIDAD COSTO POR UNID.

UNIDAD UTILIZADAS
Materia prima TM Err:509 Err:509

Mano de obra directa
Gastos directos de fabricación
COSTO VARIABLE TOTAL
COSTO VARIABLE UNITARIO
COSTOS FIJOS ANUALES DE PRODUCCION

De Producción De Administración y Ventas
Mano de obra indirecta planta Err:509 Gastos adminsitrativos Err:509
Honorario personal de campo Err:509 Flete aceite Err:509
Gastos indirectos de fabricación Err:509
Haacp 10,000.00
Depreciación Err:509
Err:509 Err:509
COSTOS Y GASTOS FIJOS POR AÑO Err:509

COSTOS Y GASTOS FIJOS UNITARIOS POR AÑO Err:509
RESUMEN DE COSTOS ANUALES

Total de costos variables Err:509
Total de costos fijos Err:509
Costo total anual Err:509
COSTO UNITARIO Err:509

PRECIO DE VENTA Err:509
MARGEN Err:509
PUNTO DE EQUILIBRIO
Precio de venta unitario Err:509

Costo variable unitario Err:509
Margen de contribución a los CF y Util Err:509
Costos fijos anuales Err:509
Punto de equilibrio Costos y gastos fijos Err:509

% Mg contrib unit
Ingreso de Equilibrio Err:509

en unidades al año
en TM al año Meses 12
Cargo por merma -
COSTO
TOTAL
($)
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
ANEXO 06: VENTAS PROYECTADAS DE ACEITE CRUDO DE PALMA (ACP), en Dolares Americanos/año
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

ACP Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Palmiste Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Total
), en Dolares Americanos/año
2023 2024 2025

Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509

Err:509 Err:509 Err:509
ANEXO 06: PRESUPUESTO DE GASTOS, en Dolares Americanos/año
2016 2017 2018 2019 2020

Costos de producción (1) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Gastos de ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Gastos Administrativos (2) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Gastos Financieros Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

TOTAL Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
(1) Incluye depreciación

(2) Incluye amortización de Intangibles
ANEXO 11: GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALES

VALOR ANUAL AÑO
RUBROS
($) 1 2 3 4
Personal administrativo Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Servicios Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508
Gastos Legales Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508
Impuesto a la Renta 343,743.52 209,789.97 211,413.77 215,181.01 388,142.18
TOTAL (US$) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
ANEXO 11: GASTOS VENTAS ANUALES

Importe Total Año
Rubros
(US $ ) 1 2 3 4
Personal de ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Fletes y embalajes Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508
Telecomunicaciones Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Pasajes y Viaticos Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Certificaciones Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Otros Gastos Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508
TOTAL (US$) Err:508 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
ANEXO 17: CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO

RUBRO MONTO PLAZOS Y FORMA DE PAGO*
(US$) TOTAL GRACIA
Préstamo Err:509 7 años 12 meses
* Los pagos se realizan mensualmente (mes vencido)
DETERMINACION DEL COSTO PONDERADO DEL CAPITAL

Estructura de Financiamiento
Descripción Costo
Estrutura de Costo de Ponderdo del
Financiamiento Financiamiento Capital (CPK)
Aporte de Bancos Err:509 10.00% Err:509
Aporte Propio (Socios) Err:509 18.00% Err:509
TOTAL Err:509 Err:509
ANEXO 18: ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

MONTO MONTO %
FUENTE
(US$) S/. INVERSIÓN
Préstamo Err:509 Err:509 Err:509
Aporte Propio (Socios) Err:509 Err:509 Err:509
TOTAL Err:509 Err:509 100.00%
ANEXO 19: PROGRAMA DE PAGO

Monto del préstamo (S/.) Err:509 Dólares
Tasa de interés: 10.00%
Tasa efectiva mensual: 0.80%
Plazo de amortización: 7 Años
84 Períodos
Período de gracia:
12 Meses
DEUDA INICIAL INTERES AMORTIZ. SERVICIO

AÑO MESES
($.) ($) ($) DEUDA ($)
1 Err:509 Err:509 0.00 Err:509

2 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
3 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
4 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
5 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
6 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
1
7 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
8 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
9 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
10 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
11 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
12 Err:509 Err:509 0.00 Err:509
13 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
14 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
15 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
16 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
17 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
18 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
2
19 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
20 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
21 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
22 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
23 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
24 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
25 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
26 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
27 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
28 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
29 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
30 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
3
31 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
32 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
33 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
34 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
35 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
36 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
37 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
38 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
39 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
40 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
41 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
42 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
4
43 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
44 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
45 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
46 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
47 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
48 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
49 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
50 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
51 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
52 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
53 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
54 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
5
55 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
56 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
57 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
58 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
59 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
60 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
61 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
62 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
63 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
64 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
65 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
66 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
6
67 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
68 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
69 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
6
70 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

71 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
72 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
73 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
74 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
75 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
76 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
77 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
78 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
7
79 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
80 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
81 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
82 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
83 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
84 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
TOTAL Err:509 Err:509 Err:509
SERVICIO DE LA DEUDA
Años
Concepto
0 1 2 3 4
Prestamo Err:509
Interes Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Amortización 0.00 Err:509 Err:509 Err:509
olares Americanos/año
2021 2022 2023 2024 2025

Err:509 Err:509 0.00 0.00 0.00

AÑOS
5 6 7 8 9 10
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
392,700.54 397,714.74 403,230.36 406,420.88 406,420.88 406,420.88
Años
5 6 7 8 9 10
DEUDA
SALDO
($)
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
LA DEUDA
Años
5 6 7 8 9 10
Err:509 Err:509 Err:509 0.00 0.00 0.00

Err:509 Err:509 Err:509 0.00 0.00 0.00
ANEXO 12: CAPITAL DE TRABAJO (US$)
RUBRO Mes 1 AÑO 1 AÑO2 AÑO 3 AÑO 4
Materia Prima Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Mano de Obra Directa Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Costos Directos de Fabricación Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Mano de obra indirecta planta Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Honorarios personal Campo Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Gastos Indirectos de fabricación Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Gastos Administrativos Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Capital de Trabajo Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
CAMBIOS CAPITAL DE TRABAJO (US$) 0.00 Err:509 Err:509 Err:509
AL DE TRABAJO (US$)
AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

ANEXO 13: INVERSION INICIAL DEL PROYECTO - PLANTA EXTRACTORA 6 TMRFF/H
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
APROPALMA
IMPORTE IMPORTE INDUSTRIAS & ( US $)
DETALLE PARCIAL TOTAL Prestamo Entidad
CIPALMA S.A. COMERCIO
(US$.) (US$.) Bancaria
(US $) PUCALLPA INCENTIVO
APORTE (US $)
(US $) AGROIDEAS
PROPIO (40%) (60%)
INVERSION FIJA Err:509 536,616.16 Err:509 230,429.29 345,643.94 Err:509

MAQUINARIAS, EQUIPOS Y OBRAS CIVILES Err:509
Obras Civiles 576,000.00 576,000.00
Area de recepción y pesado de frutos 155,000.00 155,000.00
Area de esterilizacion 390,000.00 390,000.00
Area de desfrutado de racimos esterilzados 125,000.00 125,000.00
Area de Digestión y Prensado 330,000.00 330,000.00
Area de Clarificación y Desgomado 370,000.00 370,000.00
Area de Palmisteria 395,000.00 395,000.00
Area de Evaporación de efluentes 550,000.00 550,000.00
Area de Utilidades 75,000.00 75,000.00
Area de Almacenamiento ACP y Palmiste 165,000.00 165,000.00
Laboratorio de Control de Calidad 67,000.00 67,000.00
Planta de Biogas 20,000.00 20,000.00
Instalación de Maquinarias e Equipos 427,000.00 427,000.00
Instalaciones Electricas 185,000.00 185,000.00
Mobilario y equipo de oficina Err:509 Err:509 429.29 15,643.94 2,729.41
Cisternas de 20 TM 40,000.00 40,000.00
Estudios y gestiones 20,000.00 20,000.00
Terrenos 50,000.00 7,026.40 32,973.60 10,000.00
CAPITAL DE TRABAJO Err:509
Materia Prima Err:509 Err:509
Mano de Obra Directa Err:509 Err:509
Costos Directos de Fabricación Err:509 Err:509
Mano de obra indirecta planta Err:509 Err:509
Honorarios personal Campo Err:509 Err:509
Gastos Indirectos de fabricación Err:509 Err:509
Gastos Administrativos Err:509 Err:509
TOTAL Err:509 Err:509 230,429.29 345,643.94 Err:509
536,616.16 Err:509 230,429.29 345,643.94 Err:509
Err:509 Err:509 0.00 0.00 Err:509
Err:509
730,000.00
ANEXO 20: ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
(EXPRESADO EN DOLARES)
2016 2017 2018 2019 2020 2021
INGRESOS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
COSTOS DE PRODUCCION, Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Utilidad Bruta Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
GASTOS DE VENTAS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
GASTOS ADMINISTRATIVOS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Utilidad de Operaciones Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
GASTOS FINANCIEROS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Utilidad Antes de Impuestos Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
IMPUESTO A LA RENTA Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Utilidad Neta Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Rentabilidad Neta Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

ÉRDIDAS
2022 2023 2024 2025

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 0 0 0
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

ANEXO 21: FLUJO DE CAJA PROYECTADO
(EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS)
AÑOS
RUBROS
0 1 2 3 4 5
INGRESOS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Otros Ingresos
EGRESOS Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Inversión Err:509 0 0 0 Err:509 0
Inversión tangible Err:509
Cambios en capital de trabajo Err:509
Costos Operativos Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Costos de Producción (1) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Gastos Administrativos (2) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Gastos de Ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Prestamo Bancario Err:509
Intereses Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Amortización 0 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Escudo Fiscal
FLUJO DE CAJA FINANCIERO Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
(1) No incluye Depreciación
(2) No incluye Amortización de Intangibles
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO

AÑOS
DETALLE
0 1 2 3 4 5
Factor de Actualización de Capital Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
CPK = Err:509
Valor Actual Economico Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
Valor Actual Financiero Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
VAN ECONOMICO Err:509
VAN FINANCIERO Err:509

YECTADO
RICANOS)
AÑOS
6 7 8 9 10
0
0 0 0 0 0

Err:509 Err:509
Err:509 Err:509
NETO
AÑOS
6 7 8 9 10

ANEXO 08: PERSONAL
PERSONAL DE FABRICA - PLANILLA DE UN TURNO DE 8 HORAS (Mano de Obra Dire
Renum. 9% ESSALUD S.C.T.R. 1.23% Gratificación

ITEM CATEG. Total Sueldo (S/.)
Mensual (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)
LABORATORIO - CONTROL DE
01 1,500.00 1,500.00 135.00 18.45 250.00
CALIDAD
02 BALANCERO 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
03 TOLVA DE DESCARGA 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
04 OPERADOR TAMBOR DE VOLTEO 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
05 OPERADOR DE PRENSA 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67

06 OPERADOR DE PALMISTERIA 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
07 OPERADOR DE ESTERILIZADOR 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
08 OPERADOR DE CLARIFICACION 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
09 OPERADOR DE CALDERO 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
10 VOLANTE DE PRODUCCION 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
PERSONAL DE LIMPIEZA DE
11 1,000.00 1,000.00 90.00 12.30 166.67
FABRICA 1
TOTAL 11,500.00 11,500.00 1,035.00 141.45 1,916.67
2016 2017 2018 2019 2020

Turnos Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
MOD Utilizada Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
PERSONAL DE FABRICA - PLANILLA (Mano de Obra Indirecta), en Dolares American

Mensual (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)
01 JEFE DE FABRICA 2,500.00 2,500.00 225.00 30.75 416.67

02 TRATAMIENTO DE AGUA 1,700.00 1,700.00 153.00 20.91 283.33
03 DESPACHO 1,200.00 1,200.00 108.00 14.76 200.00
04 MECANICA 1,500.00 1,500.00 135.00 18.45 250.00
05 ELECTRICISTA 1,500.00 1,500.00 135.00 18.45 250.00
06 SOLDADOR 1,500.00 1,500.00 135.00 18.45 250.00
TOTAL 9,900.00 9,900.00 891.00 121.77 1,650.00
PERSONAL ADMINISTRATIVO - PLANILLA

Mensual (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)
01 GERENTE GENERAL 5,000.00 5,000.00 450.00 833.33

02 CONTADOR GENERAL 2,500.00 2,500.00 225.00 416.67
03 ASISTENTE CONTABILIDAD 1 1,500.00 1,500.00 135.00 250.00
04 ASISTENTE CONTABILIDAD 2 1,500.00 1,500.00 135.00 250.00
PERSONAL DE LIMPIEZA Y
05 800.00 800.00 72.00 133.33
CONSERJE ADMINISTRACION
TOTAL 11,300.00 11,300.00 1,017.00 0.00 1,883.33
PERSONAL DE CAMPO AGRICOLA - HONORARIOS PROFESIONALES

TOTAL
HONORARIOS HONORARIOS
Renum. HONORARIOS
ITEM CATEGORIA MENSUAL ANUAL
Mensual (S/.) MENSUAL
(US $) (US $)
(S/.)
01 JEFE DE CALIDAD DE COSECHA 2,500.00 2,500.00 Err:509 Err:509

02 TECNICO DE CAMPOS 1,500.00 1,500.00 Err:509 Err:509
03 TECNICO DE CAMPOS 1,500.00 1,500.00 Err:509 Err:509
TOTAL 5,500.00 5,500.00 Err:509 Err:509
NAL
E 8 HORAS (Mano de Obra Directa)
Total Costo Total Costo Total Costo

Vacaciones
CTS (S/.) Loboral por Loboral por Laboral por Año
(S/.)
mes (S/.) mes (US $) (US $)
124.95 125.00 2,153.40 Err:509 Err:509
83.30 83.33 1,435.60 Err:509 Err:509

83.30 83.33 1,435.60 Err:509 Err:509
83.30 83.33 1,435.60 Err:509 Err:509
83.30 83.33 1,435.60 Err:509 Err:509

83.30 83.33 1,435.60 Err:509 Err:509
83.30 83.33 1,435.60 Err:509 Err:509
83.30 83.33 1,435.60 Err:509 Err:509
83.30 83.33 1,435.60 Err:509 Err:509
83.30 83.33 1,435.60 Err:509 Err:509
83.30 83.33 1,435.60 Err:509 Err:509
957.95 958.33 16,509.40 Err:509
2021 2022 2023 2024 2025

ndirecta), en Dolares Americanos

Vacaciones
(S/.)
208.25 208.33 3,589.00 Err:509 Err:509
141.61 141.67 2,440.52 Err:509 Err:509
99.96 100.00 1,722.72 Err:509 Err:509
124.95 125.00 2,153.40 Err:509 Err:509
124.95 125.00 2,153.40 Err:509 Err:509
124.95 125.00 2,153.40 Err:509 Err:509
824.67 825.00 14,212.44 Err:509
PLANILLA

Vacaciones
(S/.)
416.50 416.67 6,700.00 Err:509 Err:509

208.25 208.33 3,350.00 Err:509 Err:509
124.95 125.00 2,010.00 Err:509 Err:509
124.95 125.00 2,010.00 Err:509 Err:509
66.64 66.67 1,072.00 Err:509

Err:509
941.29 941.67 15,142.00 Err:509
Valor Unitario Valor Total
CONCEPTO ($) (S/.)
Terrenos 500,000.00 Err:509
T/C= 3.168
Valor Unitario Valor Total

CONCEPTO ($) (S/.)
Construcción y adecuación 576,000.00 Err:509
T/C= 3.168
Valor
Valor
Concepto Cantidad Total
Unitario ($)
Silla presidente 3 450.00 Err:509

Silla de secretaria 3 350.00 Err:509
Sillas para oficina 6 50.00 Err:509
Escritorios 5 1,500.00 Err:509
TOTAL Err:509
Valor Valor Total
CONCEPTO Unitario (S/.)
($)
Camioneta 4 x 4 40,000.00 Err:509
T/C= 3.168
Valor Valor Total

CONCEPTO Unitario (S/.)
($)
Estudios y gestiones 20,000.00 Err:509
T/C= 3.168
Valor
Valor
Concepto Cantidad Total
Unitario ($)
Computadora i 7 6 3,500.00 Err:509

Impresora Epson L 555 6 900.00 Err:509
Copiadora 1 20,000.00 Err:509
Telefono + Internet 3 1,500.00 Err:509
TOTAL Err:509
Unidad Materia Costo Total

Insumos utilizados para el Precio
de Prima Mensual
Aceite crudo de palma ($)
Medida (mes) ($)
Fruto de palma africana TM Err:509 Err:509 Err:509
Cantidad de Materia Prima/TM /año Err:509 Costo Total Insumos/Año Err:509
Cuadro No 35
VALOR ACTUAL DE BENEFICIOS NETOS PARA CADA ALTERNA
En miles de Nuevos Soles A precios sociales
Beneficios Netos Totales

DETALLE
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
1.- Beneficios
ALTERNATIVA 1 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
2.- Costos
ALTERNATIVA 1 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
3.- Beneficios Netos Totales

FA =
ALTERNATIVAS VAN TIR B/C

PLANTA EXTRACTORA Err:509 Err:509 Err:509
+20% inversion
1.- Beneficios Incrementales
ALTERNATIVA 2 0 0 0 0
2.- Costos Incrementales

ALTERNATIVA 2 0 0 0 0 0

(*) Se sumarán los costos de operación y los costos de inversión.

FA =

-10% beneficios


FA =

+10% Inversion -10% ingresos



FA =

+20% Inversion -20% ingresos



FA =

35
OS PARA CADA ALTERNATIVA
A precios sociales

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10


0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0


0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0


ANEXO 22: INDICADORES DE RENTABILIDAD
ANÁLISIS ECONÓMICO
CPK Err:509
CONSERVADOR
VANE Err:509
ESCENARIO
TIRE Err:509
Periodo de recuperación 3 Mes y 5 Días PRI
ANÁLISIS FINANCIERO
VANF Err:509
TIRF Err:509
Err:509 AÑOS
Err:509 MESES
Err:509 DIAS
ANALISIS DE SENSIBILIDAD PRELIMINAR
INVERSIÓN BENEFICIOS
ALTERNATIVA INDICADOR
(+20%) (-10%)
R B/C Err:509 Err:509

PLANTA EXTRACTORA VAN (Miles de S/.) Err:509 Err:509
DE ACP Y PALMISTE TIR (%) Err:509 Err:509
PRELIMINAR
INVERSIÓN (+10%) INVERSIÓN (+20%)

BENEFICIOS (-10%) BENEFICIOS (-20%)
Err:509 Err:509
Err:509 Err:509
Err:509 Err:509

Eva Pyto Palma

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Eva Pyto Palma

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

1.

Peso de Período de Producto

VACAS ENGORDE POR INFERTILIDAD PARA VENTA

VACAS REPRODUCTORAS PARA VENTA

VACAS ENGORDE DESCARTE PARA VENTA

SUB TOTAL VACAS

TERNEROS -1-6 MESES

TOROS REPRODUCTORES VENTA

SUB TOTAL TOROS

año pob/py l.m.c

Abastecimiento de la carne de vacuno lima metropolitana

01 trabajador 900 soles mensual

AÑO 2010 2011 2012

HISTORIAL DE PRECIOS DE ACEITE CRUDO DE PALMA (ACP.) Y FRUTO FRESCO DE PALMA AC

PRECIO PROMEDIO PRECIO PROMEDIO

2013 2014 2010 - 2014

E PALMA (ACP.) Y FRUTO FRESCO DE PALMA ACEITERA (R.FF.) US $./TM.

2016 2017 2018 2019 2020 2021

ANEXO 04: CAPACIDAD DE FABRICA TEORICA Y ESTIMADA

2016 2017 2018 2019 2020 2021

ANEXO 05: PRODUCCION ESTIMADA DE ACEITE CRUDO DE PALMA (ACP), en ton/año

2022 2023 2024 2025

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

2022 2023 2024 2025

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

DE PALMA (ACP), en ton/año

VIDA DEPREC. VALOR

ANEXO 17: AMORTIZACION DE INTANGIBLES

Estudios y gestiones 20,000.00 3 6666.67 6666.67

TOTAL 6666.67 6666.67

15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500 15,500

6666.67 6666.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

ANEXO 10: GASTO DE FABRICACION INDIRECTA ANUALES

ANEXO 15: COSTOS DE PRODUCCION

Producto: Una TM de aceite Unidad de costo:

COSTOS VARIABLES DE LA PRODUCCION -

COSTOS VARIABLES UNIDAD COSTO POR UNID.

Materia prima TM Err:509 Err:509

COSTOS FIJOS ANUALES DE PRODUCCION

COSTOS Y GASTOS FIJOS POR AÑO Err:509

RESUMEN DE COSTOS ANUALES

COSTO UNITARIO Err:509

Precio de venta unitario Err:509

Costos fijos anuales Err:509

Punto de equilibrio Costos y gastos fijos Err:509

Ingreso de Equilibrio Err:509

2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Palmiste Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

2023 2024 2025

Err:509 Err:509 Err:509

2016 2017 2018 2019 2020

Gastos de ventas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Gastos Administrativos (2) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Gastos Financieros Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

(1) Incluye depreciación

ANEXO 11: GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALES

ANEXO 11: GASTOS VENTAS ANUALES

ANEXO 17: CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO PARA EL PROYECTO

DETERMINACION DEL COSTO PONDERADO DEL CAPITAL

ANEXO 18: ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

ANEXO 19: PROGRAMA DE PAGO