Sistema de Control Interno

Es el conjunto de acciones, actividades, planes, políticas, normas, registros, procedimientos y métodos

—incluyendo las actitudes de los directivos, ejecutivos y trabajadores de PETROPERÚ— que adoptamos para
preservar, evaluar y monitorear nuestras operaciones y la calidad de los servicios que ofrecemos, con la
finalidad de alcanzar nuestros objetivos institucionales.

Gestión de Riesgos

Es el proceso efectuado por los ejecutivos y trabajadores de PETROPERÚ que se aplica en la fijación de la
estrategia y en los distintos niveles de la entidad. Se centra en la identificación, la medición, la administración,
el control y el seguimiento de los riesgos para mantenerlos dentro de los límites aceptados y proveer una
seguridad razonable en la consecución de nuestros objetivos como empresa.

Base Normativa

En PETROPERÚ venimos desarrollando nuestro Sistema de Control Interno y Gestión de Riesgos de acuerdo
a lo establecido en los siguientes documentos normativos:

Control Interno – Marco Integrado (COSO 2013).

Gestión de Riesgos – Marco Integrado (COSO ERM).
Resolución de la Contraloría General de la República 320-2006-CG, Normas de Control Interno.
Resolución de la Contraloría General de la República 149-2016-CG que aprueba la Directiva N.°
013-2016-CG/GPROD, Implementación del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado.
Resolución de la Contraloría General de la República 004-2017-CG, Guía para la Implementación y el
Fortalecimiento del Sistema de Control Interno en las Entidades del Estado.
Política Integrada de Control Interno de PETROPERÚ.
Política Integral de Riesgos de PETROPERÚ.
Código de Buen Gobierno Corporativo de PETROPERÚ, aprobado con Acuerdo de Directorio N° 047-2018-PP
del 28/05/2018
Ley N.º 28716, Ley de Control Interno en las Entidades de Estado y sus modificatorias.