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ADMINISTRATIVAS Y DE COMERCIO
AUDITORÍA FINANCIERA I
INTEGRANTES:
- ARELLANO EDWIN
- CÁRDENAS PAÚL
- GUAMÁN CRISTIAN
- HUARACA MACIEL
- MORENO DAYANARA
- VELA KEVIN
NRC: 3162
EMPRESA SBAEC S.A.
1. Antecedentes
Las operaciones financieras de la Empresa SBAEC S.A., en el período de alcance,
han sido examinadas por la Dirección de Auditoría Interna de la empresa, los rubros
analizados corresponden a:
2. Motivos de la Auditoría
3. Objetivo de la Auditoría
4. Alcance de la Auditoría
Para el cumplimiento de los objetivos empresariales, SBAEC S.A. está integrado por
los siguientes niveles administrativos:
NIVEL EJECUTIVO
Asistente Contable.
Departamento Financiero.
Departamento de Ventas y Cobranza.
Departamento de Recursos Humanos.
Período de
No. Apellido y Nombre Cargo actuación/gestión
Desde Hasta
1 Stoops Jeffrey Allen Gerente general 01-01-2017 30-06-2019
2 Hidalgo Sanchez Julio Cesar Gerente Local 01-06-2016 30-06-2019
3 Maria Fernanda Cando Asistente contable 01-01-2017 30-06-2018
4 Mario Alvear Funcionario de Recursos 01-10-2016 30-06-2018
Humanos
5 Karen Redrovan Asistente del 01-09-2016 30-06-2019
Departamento Financiero
Los Estados Financieros de los años que termino el 31 de diciembre del 2017 de acuerdo
a NIIF´s fueron aprobados por la administración y el Directivo para su emisión el 22 de
marzo del 2018.
Base de medición
Los estados financieros han sido preparados sobre la base de costo histórico, el costo
histórico generalmente constituye el valor razonable de la contraprestación entregada a
cambio de bienes y servicios.
Los estados financieros se presentan en dólares de los Estados Unidos de América que es
la moneda funcional y de presentación de la Compañía. La información que se presenta
en las notas y estados financieros están en la moneda antes mencionada, excepto cuando
existen saldos o transacciones en otras monedas.
Las estimaciones contables, por definición, raramente pueden ser iguales a los resultados
resales. Las estimaciones y juicios que tienen un riesgo significativo de dar lugar a un
ajuste material en los importes en libros de los activos y pasivos dentro del ejercicio
financiero.
Balance de Comprobación
Mayor General
Mayor Auxiliar
Estado de Resultados
UBICACIÓN Y
CARACTERISTICAS
UTILIZACION
Cinco equipos marca MAC, con capacidad Ubicado en el Centro de Computo
de 32GB de memoria RAM con 280 MHZ utilizado en para monitoreo de
de velocidad. torres de comunicación.
Dos equipos PENTIUM-CLON, marca Ubicados en la Dirección
Techmedia de 166 MHZ de velocidad, Financiera, utilizado para la
32 MB de memoria. elaboración de cheques y
conciliaciones bancarias.
Cuatro equipos, marca DELL, PENTIUM Utilizados en el :
II de procesador intel core, window 8 (1) Centro de Computo,
pantalla 15.6 pulgadas (1) Dirección Financiera,
(1) Presupuesto,
(1) Inventarios,
Utilizados en:
Cuatro equipos, marca ACER, con (1) Secretaría de gerencia,
capacidad de 3GB de memoria RAM con (1) Contabilidad,
Teris de 2.4 GHz (1) Recursos Humanos,
(1) Pagaduría.