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VALORACION
OBSERVACION
RESPUESTAS
FACTORES
COMPONENTE DE CONTROL PREGUNTAS
CLAVE
SI NO C P
De acuerdo con la ley 21 LEY ORGANICA X 1 10
DE DEFENSA DEL CONSUMIDOR Art.
27 ¿el proveedor atiende a la empresa con
VALORES ETICOS
calidad y ética?
De acuerdo al CÓDIGO ORGÁNICO DE X 1 10
COMERCIO E INVERSIÓN Art. 2
Actividad ¿la empresa distribuye bienes y
servicio lícitos socialmente necesarios y
que generen valor agregados?
De acuerdo con la ley 21 LEY ORGÁNICA X 1 10
DE DEFENSA DEL CONSUMIDOR Art.
4 ¿existe un trato transparente, equitativo y
no discriminatorio en cuanto a las
condiciones óptimas de la cantidad, peso,
medida por parte de los proveedores?
De acuerdo a la LEY ORGANICA DE X 1 10
REGULACION Y CONTROL DE PODER
DE MERCADO Art. 1 ¿la entidad busca
AMBIENTES DE CONTROL
usuarios?
Según la ley 21 LEY ORGANICA DE X 1 10
DEFENSA DEL CONSUMIDOR Art. 55
¿La colocación en el mercado productos
que no cumplan con las normas técnicas y
de calidad es considerada prácticas
abusivas de mercado?
Según la ley 21 LEY ORGANICA DE x 1 10
DEFENSA DEL CONSUMIDOR Art. 51
¿Esta absolutamente prohibida la
especulación o cualquier otra práctica
desleal que tienda al alza discriminada de
precios de los bienes y servicios?
X 0 10
De acuerdo a la CONSTITUCIÓN DEL
ECUADOR Art. 311 ¿se fomenta la
libertad de organización de los empleados
de la empresa para mejor funcionamiento.
ESTILO DE OPERACIÓN DE LA
X 1 10
De acuerdo a la LEY DE PROTECCIÓN
ADMINISTRACION
RESPONSABILIDAD
garantizando el bienestar de los
empleados?
X 1 10
De acuerdo LEY ORGÁNICA DE
DEFENSA DEL CONSUMIDOR Art. 28.-
¿los proveedores son solidariamente
responsables por las indemnizaciones
ocasionados de defecto de los bienes?
De acuerdo LEY ORGÁNICA DE X 0 10
DEFENSA DEL CONSUMIDOR. ART 72
¿Cuando un mensaje Publicitario del
proveedor sea engañoso o abusivo, la
autoridad competente dispondrá la
suspensión de la difusión publicitaria?
De acuerdo a la LEY ORGANICA DE X 1 10
REGULACION Y CONTROL DE PODER
ADMINISTRACION DEL RIESGO
De acuerdo a la CONSTITUCIÓN DE LA X 1 10
REPUBLICA Art. 389 ¿Existe, la gestión
de riesgo en su Planificación y gestión
interna?
X 1 10
De acuerdo LEY ORGÁNICA DE
DEFENSA DEL CONSUMIDOR Art. 18
¿Se considera básica la información
relativa a las características de los bienes y
productos, así como sus medidas,
composición, peso, calidad, precio,
instrucciones de uso y riesgos o peligros
que represente su consumo o uso?
De acuerdo a la LEY ORGANICA DE X 1 10
REGULACION Y CONTROL DE PODER
DE MERCADO Art. 7 ¿se establecerían
políticas para el reclutamiento y
DESARROLLO DE PERSONAL
GENERAL
De acuerdo 39 NORMAS DE
CONTROL INTERNO DE LA
ES
S
X 1 10
De acuerdo 39 NORMAS DE
CONTROL INTERNO DE LA
CONTRALORIA GENERAL DEL
ESTADO 100-02 ¿los objetivos de la
empresa están relacionados con los
objetivos del control interno que son la
eficiencia y eficacia de las
operaciones, confiabilidad en la
información financiera y cumplimiento
de normas y leyes aplicables en la
entidad?
X 1 10
De acuerdo 39 NORMAS DE
CONTROL INTERNO DE LA
CONTRALORIA GENERAL DEL
ESTADO 100-02 ¿los objetivos deben
estar alineados con la misión y visión
de empresa?
X 1 10
Según Resolución de la
Superintendencia de Compañías 8
OBJETIVOS ESPECIFICOS PARA CADA ACTIVIDAD
REGLAMENTO PROCESO
SIMPLIFICADO DE
CONSTITUCION Y REGISTRO
COMPAÑÍAS Art. 1 ¿la empresa tiene
establecido los objetivos a cumplir
dentro de cada departamento?
X 0 10
Según Resolución de la
Superintendencia de Compañías 8
REGLAMENTO PROCESO
SIMPLIFICADO DE
CONSTITUCION Y REGISTRO
COMPAÑÍAS Art. 1 ¿El personal
conoce el objetivo general, las
atribuciones y los principales procesos
y proyectos a cargo de la unidad
administrativa?
EVENT
EVENTOS
ON DE
PASADOS
GESTION DE CAMBIO
CONTROLES GENERALES
naturaleza durable los proveedores
garantizan cubrir con deficiencias de
fabricación y funcionamiento?
De acuerdo a EL REGLAMENTO DE X 1 10
COMPROBANTES DE VETAS Y
ACTIVIDADES DE CONTROL
RETENCIÓN Y DOCUMENTOS
COMPLEMENTARIOS DECRETO art. 8
¿la empresa emite comprobantes de
retención en momento que se realiza el
pago y entrega a los 5 días hábiles al
proveedor?
Según acuerdo 39 DE LA CONTRALORÍA X 1 10
GENERAL DEL ESTADO SEGURIDAD
INFORMÁTICA ¿Existe una política que
prohíba que los empleados den a conocer
contraseñas de acceso a los sistemas
informáticos?
De acuerdo con la ley 21 LEY ORGANICA X 1 10
DE DEFENSA DEL CONSUMIDOR art.
21 ¿el proveedor entrega la respectiva
factura que documenta el negocio
realizado?
De acuerdo CON LA RESOLUCIÓN O13 X 1 10
DE APLICACIÓN
DE LA SUPERINTENDENCIA DE
COMPAÑÍAS ¿la entidad cuenta con un
reglamento en donde se encuentra
establecido las políticas para cumplir de
manera oportuna y ágil con los pagos a los
proveedores?
De acuerdo CON LA RESOLUCIÓN O13 X 0 10
DE LA SUPERINTENDENCIA DE
COMPAÑÍAS ¿la empresa cuenta con
políticas donde se manifiesta que en un
proceso de pagos proveedores debe
adjuntar la documentación de soporte
necesaria?
De acuerdo a EL REGLAMENTO DE X 1 10
COMPROBANTES DE VETAS Y
RETENCIÓN Y DOCUMENTOS
COMPLEMENTARIOS DECRETO art.22
¿la entidad recolecta datos de
INFORMACION Y
COMUNICACIÓN
necesarios?